i

ANALISIS PENGARUH MAKROEKONOMI, PANGSA

PASAR DAN KARAKTERISTIK PERBANKAN

TERHADAP PROFITABILITAS BANK SYARIAH DI

INDONESIA PERIODE 2015 -2017

SKRIPSI

Diajukan Sebagai Salah SatuSyarat

Untuk Menyelesaikan Program Sarjana (S1)

Pada Program Sarjana FakultasEkonomi

Universitas Wahid Hasyim

Disusun Oleh :

Dwi Atinawati

151020056

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS WAHID HASYIM

SEMARANG

2019

ii

iii

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

I. IDENTITAS DIRI

1. Nama : Dwi Atinawati

2. Tempat / Tanggal Lahir : Batang,11 Maret 1997

3. Jenis Kelamin : Perempuan

4. Kewarganegaraan : WNI

5. Agama : Islam

6. Alamat :Jl.Kutosari Rt. 03 Rw.05

Kec. Gringsing Kab.Batang

7. Telp / HP : 0895386619034

8. E-mail : Dwi.atinawati@yahoo.co.id

II. PENDIDIKAN FORMAL

1. TK INDRIA KUTOSARI (2001-2003)

2. SD NEGERI 1 KUTOSARI (2003-2009)

3. SMP NEGERI 1 GRINGSING (2009-2012)

4. SMA NEGERI 1 GRINGSING (2012-2015)

iv

v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

MOTTO :

“Life must continue, no matter ho painful or happy, so that time becomes

medicine” – Tereliye

“Hidup harus terus berlanjut tidak peduli seberapa menyakitkan atau

membahagiakan, biar waktu yang jadi obat.” – TereLiye

Skripsi ini dipersembahkan untuk :

Orang Tua, Juwari dan Tarwiyah

Yang aku sayang, Muhammad Arifsaputra

Almamater, Universitas Wahid Hasyim Semarang.

Terimakasih atas segala bentuk dukungan yang telah diberikan kepada

penulis.

vi

KATA PENGANTAR

Syukur Alhamdulilah kepada Allah SWT atas rahmat dan hidayah-Nya,

sehingga pada akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul

“ANALISIS PENNGARUH MAKROEKONOMI, PANGSA PASAR DAN

KARAKTERISTIK BANK TERHADAP PROFITABILITAS BANK SYARIAH

DI INDONESIA ( Studi pada Perbankan Syariah Periode 2015-20170)” ini.

Segala upaya yang telah dilakukan tentunya tidak terlepas dari bimbingan,

.Oleh karena itu penulis menyampaikan penghargaan dan terimakasih yang

sebesar-besarnya kepada semua pihak yang membantu hingga terselesaikannya

skripsi ini, terutama disampaikan kepada yang terhormat :

1. Bapak Rektor Universitas Wahid Hasyim, Bapak Prof.Dr.H.Mahmutaro

HR,SH.,MH.

2. Ibu Khanifah SE.,M.Si.,CA selaku Dekan Ekonomi Universitas Wahid

Hasyim Semarang dan juga selaku dosen pembimbing pertama yang telah

memberikan sumbangan pikiran, membantu pelaksanaa, meluangkan

waktunya dan memberikan kesempatan untuk berdiskusi serta dorongan

kepada penuli sehingga selesainya skripsi ini.

3. Bapak Atieq Amjadallah Alfi SE., M.Si selaku Kaprodi Akuntansi

Fakultas Ekonomi Universitas Wahid Hasyim Semarang dan juga selaku

dosen pembimbing pertama yang telah memberikan sumbangan pikiran,

membantu pelaksanaa, meluangkan waktunya dan memberikan

kesempatan untuk berdiskusi serta dorongan kepada penulis hingga

selesainya skripsi ini

vii

4. Bapak/ ibu penguji skripsi, atas kesediaannya dalam meluangkan waktu

untuk menguji dan memberikan saran demi perbaikan skripsi ini.

5. Para Dosen dan Admisi Program Studi S1 Akuntansi Universitas Wahid

Hasyim Semarang yang telah banyak membuka wawasan pikiran dan

membantu kegiatan perkuliahan.

6. Bapak saya tercinta Juwari yang telah memberikan segala bentuk

semangat dan slalu berjuang demi kesuksesan saya dan juga ibu yang

paling saya sayangi Tarwiyah yang telah memberikan kasihsayang,

semangat, doa, pengertian, dorongan moral dan material dalam

menyelesaikan studi dan skripsi ini.

7. Muhammad Arif Saputra yang saya sayangi, yang slalu ada ketika saya

lemah dan slalu mendampingi saya dari awal sampai akhir selesainya

skripsi ini. Saya menyayangimu.

8. Dosen Fakultas Ekonomi, Bapak Nanang Yusroni SE.,M.Si atas petuah

bijaknya selama perkuliahan.

9. Keluarga baru saya ditempat perantauan Ibu nini, bapak warno serta

simbah yang slalu terbuka kepada saya dan memberikan saya kasih sayang

10. Keluarga besar Dwi Puji Lestari yang telah saya anggap sebagai keluarga

sendiri yang member saya rumah untuk berteduh dan memberikan kasih

sayang yang luar biasa.

11. Sahabat terbaik saya Ratna Yuniarwardani yang selalu menjadi teman

curhat, penyemangat dan juga teman berjuang menyelesaikan skripsi ini.

Saya saying kamu.

viii

ix

ABSTRACT

This research was conducted to examine the effect of macroeconomic

factors as measured by inflation growth, Market Share as measured by the share

of financing and bank characteristics as measured by CAR and SIZE on Return on

Assets (ROA) of Islamic Banks in Indonesia.

The data used in this study were obtained from the Bank Indonesia

Publications Financial Report, as well as reports on Sharia Bank publications

through the website. The sampling technique used was purposife sampling. The

sample in this study is 5 Islamic banks. The data analysis technique used in this

study is multiple linear regression analysis where previously the data has been

tested by testing classical assumptions including normality of data,

heteroscedasticity, multicollinearity and autocorrelation.

During the observation period showed that the research data were

normally distributed. based on normality test, multicollinearity test,

heteriskedasticity test, and autocorrelation test found no variable that deviates

from the classical assumption. This shows that the available data meets the

requirements of using multiple linear regression equation models. The results of

this study indicate that inflation does not show a significant effect on ROA, while

Financing and CAR have a significant positive effect on ROA. and the last SIZE

does not have a significant effect on ROA. The predictive ability of Inflation,

Financing, CAR and SIZE variables on ROA in this study was 57.9%, while the

rest was influenced by other factors not included in the research model.

keywords: macroeconomics, market share, bank characteristics, profitability,

regression.

x

ABSTRAKSI

Penelitian ini dilakukan untuk menguji pengaruh factor makroekonomi

yang diukur dengan pertumbuhan inflasi, Pangsa Pasar yang diukur dengan

pangsa pembiayaan dan karakteristik bank yang diukur dengan CAR dan SIZE

terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia.

Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari Laporan Keungan

publikasi Bank Indonesia, serta laporan publikasi Bank Syariah melalui

website.Teknik sampling yang digunakan adalah purposife sampling.Sampel

dalam penelitian ini 5 bank Syariah. Teknik analisis data yang digunakan dalam

penelitian ini adalah analisis regresi linier berganda dimana sebelumnya data telah

diuji dengan pengujian asumsi klasik meliputi normalitas data, heteroskedastisitas,

multikolineritas dan autokorelasi.

Selama periode pengamatan meunjukkan bahwa data penelitian

berdistribusi normal.berdasarkan uji normalitas, uji multikolineritas,uji

heteriskedastisitas, dan uji autokorelasi tidak ditemukan variabel yang

menyimpang dari asumsi klasik. Hal ini menunjukkan data yang tersedia

memenuhi syarat mengggunakan model persamaan regresi linier berganda.hasil

penelitian in ini menunjukkan bahwa inflasi tidak menunjukkan pengaruh

signifikan terhadap ROA, sedangkan Pembiayaan dan CAR berpengaruh positif

signifikan terhadap ROA.dan yang terakhir SIZE tidak berpengaruh signifikan

terhadap ROA.Kemampuan prediksi variable Inflasi, Pembiayaan, CAR dan SIZE

terhadap ROA dalam penelitian ini sebesar 57,9%, sedangkan sisanya dipengaruhi

faktor lain yang tidak dimasukkan dalam model penelitian.

Kata kunci: makroekonomi,Pangsa Pasar, Karakteristik Bank, Profitabilitas,

Regresi

xi

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL .................................................................................. i

HALAMAN PENGESAHAN .................................................................... ii

DAFTAR RIWAYAT HIDUP ................................................................... iii

ORISINALITAS SKRIPSI ........................................................................ iv

MOTTO DAN PERSEMBAHAN .............................................................. v

KATA PENGANTAR ................................................................................. vi

ABSTRAK ................................................................................................... ix

DAFTAR ISI ............................................................................................... xi

DAFTAR TABEL ...................................................................................... xiii

DAFTAR GAMBAR .................................................................................. xiv

Bab I Pendahuluan ........................................................................................ 1

1.1 LatarBelakang ......................................................................................... 1

1.2 RumusanMasalah .................................................................................... 8

1.3 Tujuan Penelitian ................................................................................... 9

1.4 ManfaatPenelitian ................................................................................... 10

Bab II TinjauanPustaka ................................................................................. 12

2.1 LandasanTeoridanPenelitianTerdahulu................................................... 12

2.1.1 Sharia Interprise Theory ................................................................ 12

2.2 Makroekonomi ........................................................................................ 13

2.3 Pangsa Pasar ............................................................................................ 16

2.4 Karakteristik Bank ...................................................................... ........... 18

2.5 Profitabilitas ......................................................................... .................. 19

2.6 Penelitian Terdahulu ........................................................................ ...... 22

2.7 Kerangka pemikiran ...................................................................... ......... 24

2.8 Hipotesis .................................................................................................. 29

2.8.1 Pengaruh Makroekonomi Terhadap Profitabilitas ......................... 31

2.8.2 Pengaruh Pangsa Pasar Terhadap Profitabilitas ............................. 33

2.8.3 Pengaruh Karakteristik Bank Terhadap Profitabilitas.................... 33

Bab III MetodologiPenelitian ........................................................................ 35

3.1 VariabelPenelitiandanDefinisiOperasional ............................................. 35

xii

3.1.1 VariabelPenelitian ........................................................................ 36

3.2 PenentuanSampel .................................................................................... 37

3.3 JenisdanSumber Data ............................................................................. 39

3.4 MetodePengumpulan Data ..................................................................... 40

3.5 MetodeAnalisis ....................................................................................... 41

3.6 Uji Hipotesis ........................................................................................... 42

3.6.1 Uji t ................................................................................................ 42

3.6.2 Uji f ............................................................................................... 43

3.6.3 Uji Determinasi (R2) ..................................................................... 44

Bab IV Hasil dan Pembahasan ..................................................................... 51

4.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ...................................................... 51

4.1.1 Gambaran umum Bank syariah ..................................................... 51

4.1.2 Gambaran Umum sampel.............................................................. 52

4.2 Analisis Data ......................................................................................... 53

4.2.1 AnalisisDeskriptif ......................................................................... 53

4.2.2 Penentuan Model Regresi Data Panel ........................................... 64

4.3 Uji Hipotesis ......................................................................................... 70

4.3.1 Uji Parsial (T-test) ....................................................................... 70

4.3.2 Uji F-Statistik ............................................................................... 72

4.3.3 Analisis determinasi (R-square) .................................................. 73

4.4 Pembahasan Hasil Penelitian ............................................................... 73

4.4.1 Pengaruh Variabel inflasi terhadap ROA...................................... 80

4.4.2 Pengaruh variabel Pembiayaan terhadap ROA ............................. 82

4.4.3 Pengaruh Variabel CAR terhadap ROA ...................................... 82

4.4.4 Pengaruh Variabel Size terhadap ROA ........................................ 83

Bab V Penutup ............................................................................................. 85

5.1 Kesimpulan ............................................................................................ 87

5.2 Implikasi Teoritis ................................................................................. 87

5.3 Keterbatasan Penelitian ......................................................................... 88

5.4 Agenda PenelitianMendatang ................................................................ 88

DaftarPustaka ................................................................................................ 88

Lampiran-lampiran ....................................................................................... 89

xiii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Kondisi Makroekonomi dan Perbankan syariah ........................... 4

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ..................................................................... 26

Tabel 3.1 Bank syariah di Indonesia ............................................................. 37

Tabel 3.2 Kriteria pemilihan sampel ............................................................. 38

Tabel 3.3 Sampel Penelitian ......................................................................... 39

Tabel 4.1 Analisisdeskriptif bank BNI syariah .............................................. 53

Tabel 4.2 AnalisisDeskriptif ban MandiriSyariah ......................................... 55

Tabel 4.3 AnalisisDeskriptife bank BRI Syariah ........................................... 57

Tabel 4.4 AnalsisiDeskriptif bank BTN Syariah ........................................... 59

Tabel 4.5 AnalsisDeskriptif bank MuamalatSyariah ..................................... 62

Tabel 4.6 Hasill pendekatan common ............................................................ 65

Tabel 4.7 Hasil pendekatan Fixed effect ........................................................ 66

Tabel 4.8 Hasil uji redundant fixed test (uji chow) ....................................... 67

Tabel 4.9 Hasil Uji redundant corelated random effects ............................... 68

Tabel 4.10 Hasil Uji redundant random effects ............................................. 69

Tabel 4.11 Hasil Regresi data panel ............................................................... 70

Tabel 4.12 Hasil konstanta setiap bank ........................................................ 71

Tabel 4.13 Hasil Nilai ROA tertingi ............................................................. 72

xiv

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 1.1 Kondisi Bank syariah ................................................................. 6

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran .................................................................. 29