analisis penanggulangan non performing loan (npl) … · resiko yang cukup besar dan dapat...
Post on 02-Jan-2020
3 Views
Preview:
TRANSCRIPT
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
i
ANALISIS PENANGGULANGAN NON PERFORMING LOAN (NPL)
PADA KREDIT KEPEMILIKAN RUMAH
STUDI PADA PT.BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK.
CABANG SLAMET RIYADI SOLO
Tugas Akhir
Disusun dan Diajukan untuk Melengkapi Tugas dan Persyaratan
Guna Mencapai Gelar Ahli Madya Program Studi Diploma III
Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi
Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun oleh :
Febry Dwi Nugrahanto
F3610049
PROGRAM STUDI DIPLOMA III
KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA
2015
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
ii
ABSTRAKSI
ANALISIS PENANGGULANGAN NON PERFORMING LOAN (NPL)
PADA KREDIT KEPEMILIKAN RUMAH
STUDI PADA PT.BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK.
CABANG SLAMET RIYADI SOLO
FEBRY DWI NUGRAHANTO
F3610049
Kredit merupakan usaha pokok dari Lembaga Keuangan Bank, semakin
besar volume kredit yang diterima bank maka semakin besar kemungkinan laba
yang akan diperoleh. Non Performing Loan merupakan salah satu indikator
dalam menilai kinerja fungsi bank, dimana fungsi bank adalah sebagai media
intermediasi. Semakin rendah rasio NPL maka akan semakin rendah tingkat
kredit bermasalah yang terjadi, yang berarti semakin baik kondisi dari bank
tersebut. Berbicara tentang jenis-jenis kredit.Kredit Pemilikan Rumah (KPR)
adalah salah satu kredit yang paling populer.Prediksi terjadinya NPL dapat
dilihat dari beberapa faktor diantaranya yang tercermin dalam rasio kinerja
keuangan seperti Bank Size, Loan Deposit Rasio (LDR), dan Capital Adequacy
Ratio (CAR), serta faktor makroekonomi seperti rasio pertumbuhan Gross
Domestic Product (GDP) dan inflasi.
Sebagian besar Bank Indonesia masih mengandalkan kredit sebagai
pemasukan utama dalam membiayai operasionalnya. Namun tidak semua
kredit yang digelontorkan tersebut bebas dari resiko bahkan sebagian memiliki
resiko yang cukup besar dan dapat mengancam kesehatan bank, terutama pada
Bank Umum. Melihat kondisi ini maka kualitas kredit haruslah sangat
diperhatikan sehingga tidak banyak terjadi kredit bermasalah yang dapat
merugikan bank.Itulah mengapa Bank Umum dipilih sebagai objek penelitian
karena Bank Umum dalam menjalankan usahanya tidak melibatkan nasabah
dalam hal tanggung jawab atas resiko yang mungkin terjadi dan sepenuhnya
menerapkan sistem bunga.Tingkat terjadinya kredit bermasalah dapat
ditunjukkan pada rasio Non Performing Loan (NPL) pada bank tersebut.
Peningkatan resiko kredit yang signifikan terhadap kredit perumahan bank
sekarang ini berdampak pada kemampuan suatu bank untuk membayar sumber
dana.
Kata kunci : Penanggulangan , Non Performing Loan (NPL) dan Kredit
kepemilikan rumah.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
vii
MOTTO
1.Berdoa dan Berusaha adalah yang utama.
2.Keberhasilan seseorang berawal dari mimpi yang kemudian diwujudkan
dengan kerja keras yang nyata.
3.Penentuan keberhasilan yang cemerlang di masa depan diawali dari hal
kecil yang dijadikan kebiasaan.
4.Kegagalan merupakan sebuah awal kesuksesan yang tertunda.
5.Tiada keberhasilan yang bisa diraih tanpa dukungan orang terbaik di sekitar
kita.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
viii
Halaman Persembahan
Laporan Tugas Akhir ini penulis tujukan kepada :
Allah SWT yang telah memberikan berkah,rahmat dan hidayahnya serta
memberikan kemudahan untuk saya.Kedua orang tua tercinta dan orang-orang
disekitar saya.
Terimakasih untuk setiap Doa ,ucapan dan dukungannya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
ix
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa yang
telah memberikan berkat rahmat dan hidayah-Nya kepada penulis sehingga
dapat menyelesaikan laporan Tugas Akhir dengan judul Analisis
Penanggulangan Non Performing Loan (NPL) pada kredit kepemilikan rumah
pada PT.Bank Tabungan Negara (persero) Tbk, Cabang Slamet Riyadi Solo ini
sesuai dengan waktu yang telah ditentukan.
Laporan Tugas Akhir ini disusun guna melengkapi persyaratan
kelulusan Program Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi
Universitas Sebelas Maret Surakarta dan juga mngembangkan wawasan dari
apa yang telah diterima di bangku kuliah.Disamping itu, juga membentuk
profesionalisme dari mahasiswa tersebut.
Dalam pembuatan dan penulisan laporan Tugas Akhir ini tidak
mungkin dapat diselesaikan tanpa adanya bantuan dari pihak lain yang sengaja
memberikan bantuan baik secara langsung maupun tidak lansung.Pada
kesempatan kali ini penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada semua
pihak yang turut membantu dalam menyelesaikan penyusunan Laporan Tugas
Akhir, terutama kepada:
1. Bapak Dr.Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Bapak Drs.Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi
DIII Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas
Maret Surakarta.
3. Bapak Sumardi, SE selaku Pembimbing Akademik yang telah membatu
dan membimbing dalam kelancaran aktifitas selama kuliah.
4. Drs.Sutanto, M.Si selaku Pembimbing Tugas Akhir yang telah
membantu dan membimbing dalam penyusunan Tugas Akhir.
5. Bapak Hendratno selaku Branch Manager PT.Bank Tabungan Negara
(persero) Tbk, yang telah memberikan ijin magang di perusahaan.
6. Bapak Heru Setiyanto selaku DBM Suporting (PPC) , Ibu Tuti selaku
Human Resorce Development PT.Bank Tabungan Negara (persero)
Tbk, Cabang Slamet Riyadi Solo yang telah memberikan bimbingan
dan arahan magang.
7. Seluruh Staff PT.Bank Tabungan Negara (persero) Tbk, Cabang Slamet
Riyadi Solo yang telah membantu dan membimbing dalam
pengumpulan data dan informasi yang dibutuhkan.
8. Bapak dan Ibu dosen yang telah membimbing dan memberikan ilmu,
sebagai bekal untuk kehidupan mendatang.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
x
9. Untuk kedua Orang Tua yang senantiasa selalu mendukung dan
mendoakan hingga pada akhirnya saya mencapai kesuksesan.
10. Seluruh teman-teman Fakultas Ekonomi khususnya Program Diploma
III Keuangan dan Perbankan.
11. Dan semua pihak yang mungkin tidak bisa disebutkan satu per satu,
yang telah memberikan bantuan berupa saran maupun arahan sehingga
dapat terselesaikannya Laporan Tugas Akhir ini.
Banyak ketidak sempurnaan dalam tulisan ini, maka penulis
mengharapkan kritik dan saran yang membangun dari pembaca.Semoga
Laporan Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi penulis dan pembaca,
khususnya mahasiswa Program Diploma III Keuangan dan Perbankan
Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Surakarta, Oktober 2015
Penulis
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xi
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ................................................................................................ i
ABSTRAKSI ............................................................................................................ ii
HALAMAN PERSETUJUAN .................................................................................. v
HALAMAN PENGESAHAN................................................... ................................ vi
HALAMAN MOTTO ................................................................................................ vii
HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................................ viii
KATA PENGANTAR .............................................................................................. ix
DAFTAR ISI .............................................................................................................. xi
BAB I : PENDAHULUAN ........................................................................................ 1
A.Latar Belakang Masalah .......................................................................... 1
B.Rumusan Masalah .................................................................................... 3
C.Tujuan Penulisan ...................................................................................... 3
D.Manfaat Penulisan ................................................................................... 3
E.Desain Penulisan ...................................................................................... 4
F.Objek Penulisan ........................................................................................ 5
G.Metode Penulisan ..................................................................................... 6
H.Definisi Operasional........................................................................... ..... 7
I.Batasan Masalah ........................................................................................ 8
J.Sistematika Penulisan ............................................................................... 8
BAB II : LANDASAN TEORI .................................................................................. 9
A.KREDIT ................................................................................................... 9
1.Pengertian Kredit ................................................................................. 9
2.Unsur-unsur kredit ............................................................................... 11
3.Tujuan Kredit ....................................................................................... 11
4.Fungsi Kredit ....................................................................................... 12
5.Prinsip-prinsip Pemberian Kredit ........................................................ 13
6.Jenis-jenis Kredit ................................................................................. 16
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xii
7.Prosedur Pemberian Kredit .................................................................. 19
B.NON PERFORMING LOAN .................................................................. 21
1. Non Performing Loan (NPL) .............................................................. 21
2.Kolektibilitas Kredit ............................................................................. 21
3.Aktivitas ............................................................................................... 25
4.Itikad dan Prospek Usaha .................................................................... 27
5.Pengertian Kredit Bermasalah ............................................................ 27
6.Unsur-unsur Non Performing Loan .................................................... 28
7.Gejala Adanya Non Performing Loan ................................................ 29
8.Penyebab Kredit Bermaslah (NPL)................................................... .. 29
C.KPR (Kredit Pemilikan Rumah) ..............................................................31
1.Pengertian ...................................................... ..................................... 31
D.Penanggulangan Kredit Bermasalah ................................ ....................... 32
1.Pencegahan Kredit Bermasalah .......................................................... 32
2.Penyelamatan Kredit Bermasalah ....................................................... 33
3.Penyebab Kegagalan Dalam Pemberian Kredit ................................... 34
E.Pembinaan ............................................................................................... 35
1.Pengertian Pembinaan Kredit ............................................................. 35
F.Penelitian Terdahulu .......................................................................... 37
BAB III : PEMBAHASAN ........................................................................................ 41
A.GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ................................................ 41
1.Sejarah Perkembangan ......................................................................... 41
2.Visi dan Misi ........................................................................................ 44
3.Budaya Perusahaan .............................................................................. 44
4.Nilai Dasar,Etika dan Pedoman Perusahaan ........................................ 46
5.Struktur Organisasi .............................................................................. 47
6.Produk,Jasa dan Layanan ..................................................................... 51
B.LAPORAN KEGIATAN MAGANG ...................................................... 55
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xiii
C.PEMBAHASAN MASALAH ................................................................. 56
1.Kebijakan BTN .................................................................................... 56
1.1.Prosedur Pembinaan .......................................................................... 57
A.Restrukturisasi..................................................................................... 57
1.Penjadwalan Ulang (PUL)................................................................... 59
2.Penundaan Pembayaran....................................................................... 60
3.Alih Debitur......................................................................................... 62
4.Pengurangan Tunggakan Bunga.......................................................... 64
5.Pengambilalihan Aset Debitur............................................................. 67
6.Penurunan Suku Bunga........................................................................ 67
7.Pengurangan Tunggakan Pokok........................................................... 68
Alur Restrukturisasi..................................................................... ........... 75
B. Tingkat Non Perfoming Loan PT.BTN.............................................. 76
BAB IV : PENUTUP ................................................................................................. 78
A.Kesimpulan ......................................................................................... 78
B.Saran .................................................................................................... 80
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
top related