aim ukpa poltekkes kemenkes mataram3

8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3

1/37

Standard Operating

Procedure

Audit Internal Mutu (AIM)

Unsur Pelaksana Akademik


2/37

2016


3/37

Standard Operating

Procedure

Audit Internal Mutu (AIM)

Unsur Pelaksana Akademik


4/37

'.

Pen$endalian

i Putu Sumartini

S.Ke&. s M.Ke&

Ketua Unit

Pen/amin Mutu


5/37

Daftar Isi

Tujuan....................................................................1

Ruang Lingkup........................................................1

De nisi...................................................................1

Rujukan..................................................................

!aris "esar Prosedur...............................................

"agan #lir...............................................................$

Lampiran................................................................%1. Surat Pengesahan Ruang Lingkup AIM UPAK ...............32. Jadwa Sosia isasi .........................................................4!. Surat Per"intaan Kesediaan Auditor Interna ...........10#. Surat Undangan Sosia isasi AIM UPAK ....................... 12$. Surat Undangan Re%reshing Auditor Interna .............1%&. Surat Per"intaan Kesediaan 'aktu AIM UPAK ..........1(. Surat )ugas )i" AIM UPAK ........................................16*. Surat Pe"+eritahuan Pe aksanaan AIM UPAK ...........13,. -heck ist AIM UPAK ....................................................14

1 / L A di I d )i d k K k i


6/37

A. Tujuan

Memastikan bahwa Unit Kerja Pelaksana Akademik (UPAK) Prodi D IVKebidanan Poltekkes Kemenkes Mataram telah menerapkan Standar MutuProdi D IV Kebidanan Poltekkes Kemenkes Mataram sesuai denganStandar asional Pendidikan!

B. Ruang Lingkup

Standard Operating Procedure (S"P) AIM UPAK ini berlaku untukpelaksanaan AIM #ahap I dan AIM #ahap II di Prodi D IV KebidananPoltekkes Kemenkes Mataram! Pihak$pihak %ang terlibat dalam prosedur iniadalah Direktur& Pembantu Direktur I& Pimpinan dan Management Representative (M') UPAK ( auditee )& UPM (Ketua dan Sekretaris) danauditor internal!

Audit Internal Mutu (AIM)#ahap I UPAK adalah e aluasi ke ukupanorganisasi penjaminan mutu dan dokumen mutu untuk memenuhipers%aratan standar sistem penjaminan mutu pendidikan tinggi!

Audit Internal Mutu (AIM) #ahap II UPAK adalah e aluasi terhadapimplementasi Standar Mutu Prodi D IV Kebidanan Poltekkes KemenkesMataram %ang telah ditetapkan*dijanjikan& pemenuhan terhadap standar mutu dan kepuasan pengguna jasa la%anan (audit kinerja)!


7/37

1! Audit Sistem adalah audit terhadap ke ukupan kebijakan dan prosedur organisasi untuk memenuhi pers%aratan$pers%aratan standar mutu!

2! Audit Kepatuhan adalah audit untuk memeriksa atau memastikankepatuhan*ketaatan penjaminan mutu& jurusan*program studi atauUPAK terhadap standar mutu %ang ditetapkan! Audit ini dilakukan ditempat auditee ( isitasi)!

3! 4ukti Audit adalah rekaman& pern%ataan atas ,akta atau in,ormasi& %angrele an dengan kriteria audit dan dapat di eri,ikasi (dilakukankebenarann%a)!

5! Kriteria Audit adalah seperangkat kebijakan& prosedur atau pers%aratan%ang digunakan sebagai rujukan!

+6! #emuan Audit adalah hasil e aluasi kumpulan bukti audit %angdibandingkan dengan kriteria audit!

++! Ketidaksesuaian adalah apabila ditemukan7 tidak terdapat elemensistem& suatu sistem gagal untuk memenuhi satu item standar daripers%aratan sistem penjaminan mutu& penerapan suatu standarl sangattidak konsisten& Ketidaksempurnaan penerapan suatu sistem telahmengarah pada ketidakpuasan pelanggan& tindakan perbaikan %angtidak e,ekti, dan terpantau dalam dua kali audit internal se ara berturut$turut!

+-! Kesimpulan Audit adalah hasil audit oleh tim audit setelahmempertimbangkan tujuan audit dan semua temuan audit!


8/37

+3! 'uang lingkup audit adalah jangkauan dan batasan audit!

+5! Unit Penjamin Mutu (UPM) adalah lembaga ,ungsional %ang dibentukoleh direktur dan diberi tugas untuk mengembangkan SistemPenjaminan Mutu Internal (SPMI) di tingkat Poltekkes KemenkesMataram!

-6! Sub Unit Penjaminan Mutu (Sub UPM) adalah unit ,ungsional %angdibentuk oleh direktur dan diberi tugas untuk mengembangkan SistemPenjaminan Mutu Internal (SPMI) di tingkat 8urusan!

-+! Unit Kerja Pelaksana Akademik (UPAK) meliputi jurusan dan programstudi %ang men%elenggarakan kegiatan tridharma perguruan tinggi!

--! Dokumen adalah in,ormasi dan media pendukungn%a

-.! Dokumen induk adalah dokumen normati, %ang disusun oleh SenatPoltekkes Kemenkes Mataram dan Direktur dibantu Pembantu Direktur I& UPM dan Sub UPM sebagai bagian dari dokumen SPMI! Dokumeninduk untuk Poltekkes Kemenkes Mataram meliputi Visi& Misi dan#ujuan& Statuta& "rganisasi dan #ata 9aksana& 'en ana Strategis&Program Kerja Direktur dan Pedoman Pendidikan! Dokumen indukuntuk 8urusan*prodi meliputi Visi& Misi dan #ujuan& 'en ana Strategis&Program Kerja Ketua 8urusan& dan Pedoman Pendidikan!

-/! Dokumen mutu adalah dokumen %ang melengkapi dokumen induk&digunakan sebagai alat (sarana) untuk menjalankan SPMI! Dokumenmutu untuk Poltekkes*jurusan*PS meliputi Manual Mutu& Standar

O i P d (S"P)& i k i k j & d k d k d


9/37

D. Rujukan

+! Dokumen SPMI Prodi D IV Kebidanan Poltekkes Kemenkes Mataram&meliputi Visi& Misi dan #ujuan& Statuta& "rganisasi dan #ata Kerja&'en ana Strategis& Program Kerja Direktur& Pedoman Pendidikan&Kebijakan Mutu& Manual Mutu& Standar Mutu& S"P& instruksi kerja&dokumen pendukung& serta borang$borang!

-! Peraturan Pemerintah no! +2 tahun -6+6 tentang Pengelolaan danPen%elenggaraan Pendidikan

.! Permendikbud o! 6/5 #ahun -6+/ tentang Standar asionalPendidikan

/! Pedoman Pelaksanaan Audit Mutu Internal SPMI$P#

E. Garis Besar Prosedur

Prosedur pelaksanaan AIM untuk UPAK dilakukan langkah$langkahberikut7

+! UPM dibantu oleh Sekretaris men%iapkan ruang lingkup dan dokumen AIM UPAK& kemudian men%ampaikann%a kepada Pembantu Direktur (Pudir) I!

-! Direktur melalui Pudir I men%etujui dan mengesahkan ruang lingkup AIM UPAK!

d b k b d k k d %


10/37

+/! Auditor internal melakukan AIM sesuai ruang lingkup Standar MutuPoltekkes Mataram pada masing$masing unit kerja melaluipemeriksaan dokumen& pemeriksaan lapangan& wawan ara!

+0! Auditor internal mendiskusikan hasil temuan AIM dengan auditee untukmendapatkan persetujuan& kemudian men%erahkan hasiln%a ( softcopy dan #ardcopy ) dan men%ampaikan umpan balik pelaksanaan AIMkepada UPM!

+1! uditee men%ampaikan umpan balik pelaksanaan AIM kepada UPM!

+2! UPM men%usun laporan hasil AIM kemudian men%ampaikan kepadaDirektur disertai dengan konsep permintaan tindakan koreksi (P#K)!

+3! Direktur menerbitkan dan men%ampaikan surat permintaan tindakankoreksi kepada pimpinan UPAK!

+5! Pimpinan UPAK melakukan tindakan koreksi sesuai permintaanDirektur dan melaporkann%a kepada Direktur melalui UPM!


11/37

F. Bagan Alir

↓

UPMSekretaris

Men,ia&kan ruan$ lin$ku& dandokumen AIM

(1 min$$u)

Pudir IMen$esa*kan ruan$ lin$ku& AIM

(1 *ari)

UPMSekretaris

Men,usun /ad al sosialisasi dan

&elaksanaan AIM sertamenentukan Tim AIM(2 *ari)

↓

Meminta kesediaan dan alokasik d l

&ulai

SuratPen$esa*an"uan$ 8in$ku&AIM UPAK

9ad alSosialisasi

SuratPermintaan

d


12/37

↓

UPMKa Sub 4ag

ADAK

Men,usun konse& Surat Tu$as Tim AIM

(% *ari)

↓

Direktur Men$esa*kan Surat Tu$as Tim

AIM

↓

Pudir I

Mem erita*ukan ke&adaauditee untuk mem&ersia&kandiri dan men$irimkan dokumen

sesuai ruan$ lin$ku& AIM ke&adaUPM

↓

#

Surat Tu$as TimAIM

Surat

Pem erita*uandan PermintaanDokumen AIM


13/37

↓

uditee

Mem uat klari


14/37

Lampiran

1. Sura Pengesa!an Ruang Lingkup A"# $PA%

o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!9amp! 7 + (satu) berkasPerihal 7 AIM UPAK Siklus !!!!!

Kepada ;th!7 Pimpinan Unsur Pelaksana Akademikdi lingkungan Poltekkes Kemenkes MataramMataram

Dalam rangka e aluasi implementasi Standar Mutu Poltekkes

Kemenkes Mataram pada Unsur Pelaksana Akademik (UPAK)

%aitu 8urusan*Prodi& maka telah ditetapkan ruang lingkup Audit

Internal Mutu (AIM) UPAK Siklus !!!!! tahun !!!!!!!!& %aitu7

+! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

-! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

.! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! dst


15/37

&. 'ad(al Sosialisasi

8adwal Sosialisasi AIM UPAK Siklus !!!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!!


16/37

). Sura Permin aan %esediaan Audi or "n ernal

omor 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 + (satu) lembar Perihal 7 Kesediaan menjadi Auditor untuk

AIM UPAK Siklus !!!!!!#ahun !!!!!!!!!!!!!!

Kepada ;th! ==========!!

==========!!(Auditor Internal)di Poltekkes KemenkesMataramMataram

Dalam rangka pelaksanaan Sistem Penjaminan Mutu Internal

(SPMI)! Poltekkes Kemenkes Mataram melalui Audit internalMutu (AIM) Unsur Pelaksana Akademik Siklus !!!!!!!

#ahun !!!!!!!!!!!!!& maka diperlukan #im Auditor %ang akan

melaksanakan AIM Unsur Pelaksanan Akademik dengan ruang

lingkup sesuai S"P AIM Unsur Pelaksana Akademik! Untuk itu&


17/37

9ampiran Surat o! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

S U ' A # K B S B D I A A

Kepada ;th! KetuaUnit Penjamin MutuPoltekkes Kemenkes Mataram

Mataram

Sehubungan dengan surat Ketua UPM omor!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

mengenai Permintaan Kesediaan Audit internal Mutu (AIM) Unsur

Pelaksana Akademik Siklus !!!!!! #ahun !!!!!!!!!! di Poltekkes

Kemenkes Mataram& dengan ini sa%a sampaikan7ama 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Unit Kerja 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Men%atakan 4B'SBDIA * #IDAK 4B'SBDIA C) untuk menjadi

Auditor Internal untuk AIM UPAK Siklus !!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!! sesuai


18/37

*. Sura $ndangan Sosialisasi A"# $PA%

o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 + (satu) berkasPerihal 7 Penjelasan AIM UPAK #ahap !! Siklus !!!!!!

Kepada ;th! Kepala UPAK

di lingkungan Poltekkes Kemenkes MataramMataram

Dalam rangka mempersiapkan Audit Internal Mutu (AIM) Unsur

Pelaksana Akademik (UPAK) Siklus !!!!! #ahun !!!!!!!!!!!& maka

bersama ini dimohon kesediaan para Management

Representative (M') untuk hadir dalam sesi a ara penjelasan

AIM UPAK Siklus !!!!!! Adapun tempat dan jadwal terlampir!

Atas perhatian dan kerjasaman%a diu apkan terima kasih!


19/37

+. Sura $ndangan Refreshing Audi or "n ernal

omor 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 $Perihal 7 Refres#ing Auditor Internal

Kepada ;th!

Poltekkes Kemenkes MataramMataram

Dalam rangka men%amakan persepsi di antara Auditor Internal

untuk menghadapi Audit internal Mutu (AIM) Unsur Pelaksana Akademik (UPAK) #ahap !!!! Siklus !!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!& maka

Saudara diharapkan hadir pada&


20/37

,. Sura Permin aan %esediaan -ak u A"# $PA%

o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 Satu lembar Perihal 7 Permintaan Kesediaan >aktu AIM UPAK

Kepada ;th! Pimpinan Unit Kerja uditee

Poltekkes Kemenkes MataramMataram

Menindaklanjuti pertemuan sebelumn%a tentang penjelasan Audit

Internal Mutu (AIM) Unsur Pelaksana Akademik (UPAK) Siklus !!!!!

#ahun !!!!!!!!!& maka diharapkan Pimpinan UPAK men%ediakan

waktu untuk kegiatan tersebut!

Alokasi waktu %ang ditetapkan UPM untuk pelaksanaan AIM UPAK

#ahap !!! Siklus !!!!!! #ahun !!!!!!!!!!!! %aitu !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

s*d !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Untuk itu& Saudara diminta men%ampaikan


21/37

9ampiran Surat o! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Kepada ;th! Ketua UPMPoltekkes Kemenkes Mataram

Sehubungan dengan surat Pembantu Direktur I

omor !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! mengenai Kesediaan >aktu Audit& maka

dengan ini disampaikan bahwa7

Unit Kerja 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

4ersedia mengalokasikan waktu audit sebagaimana telahditetapkan oleh UPM& %aitu7


22/37

. Sura Tugas Tim A"# $PA%

S U ' A # # U E A So ! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Direktur Poltekkes Kemenkes Mataram menugaskan kepada nama$namaberikut7

Pengarah 7 DirekturPenanggungjawab 7 Pembantu Direktur I

Ketua Pelaksana 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Sekretaris 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Auditor Internal 7 +! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!-! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

.! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!/! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!1! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!2! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!3! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!5! !!!!!!!!!!!!!! dst !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!


23/37


24/37

/. Sura Pem0eri a!uan Pelaksanaan A"# $PA%

o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 $Perihal 7 Pemberitahuan Pelaksanaan AIM UPAK

Kepada ;th! Pimpinan UPAKPoltekkes Kemenkes MataramMataram

Menindaklanjuti Surat #ugas Direktur o!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! serta

surat kesediaan waktu Audit internal Mutu (AIM) Unsur

Pelaksana Akademik (UPAK) Siklus !!!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!& maka

diharapkan Pimpinan UPAK mempersiapkan diri dan

mengirimkan dokumen sesuai ruang lingkup AIM! Dokumen

dikirimkan ke UPM mulai dari tanggal surat ini diterbitkan s*d


25/37

. Checklist A"# $PA%

ec!list Audit Internal Mutu (AIM) UPAK #ahap !!! Siklus !! #ahun !!!!!!!!!

Auditor 7 +! Auditor Ketua 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!-! Auditor Anggota 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

9ingkup 7 +! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!-! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!.! !!!!!!!!!!!dst!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

uditee 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

aktu 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

o! Kriteria dan 4obot Ada*#idak Keterangan


26/37

12. Borang Laporan Audi "n ernal #u u dan Tindakan %oreksi

9aporan Audit Internal Mutu& Da,tar Ketidaksesuaian dan #indakan Perbaikan ( &orrective ction Requirement F GA')

Audit7 Auditor 7#anda tanganKetua Auditor 7

#anggal 7 uditee 7 #anda tangan uditee 7

o!#emuan

Kategori#emuan

Status#emuan

4idang%ang

diauditUraian Ketidaksesuaian dan Saran #indakanPerbaikan

#arget>aktu

SelesaiVeri,ikasi Status Akhir

(+) (.) (/) (2) (3) (5) (+6) (++) (+-)+!

-!

.!

/!

0!

1!

2!

3!

5!

+6!

(+) omer temuan (-) #anggal temuan (.) Kategori temuan7 K#S& "bser asi (/) Status7 'e% open closed (0) ama Auditor (1) Personil *unit kerja %ang diaudit (2) 4idang %ang diaudit (3) Deskripsi temuan ketidaksesuaian(5) #indakan perbaikan %ang

dilakukan(+6) #anggal waktu pen%elesaian (++) Veri,ikasi pada dokumen %ang diperbaiki (+-) Status Akhir open closed

-+


27/37

11. Borang Penilaian

Penilaian AIM

Siklus !!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!

ama Unit 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

ama Auditor Ketua 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

ama Auditor Anggota 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

#anggal Penilaian 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

o Kriteria : 4obot Maksimumilai C) ilaiilai

#erbobot Keterangan


28/37

1&. "ns ruksi %erja Pelaksanaan A"# un uk Audi or

a! Mengikuti refres#ing AIM UKPA?b! Menerima Surat #ugas dan Distribusi Auditor dari Direktur?

! Memastikan unit uditee dan teman auditor& luas*batasan ruang lingkup audit danperiode audit sesuai dengan Surat #ugas dan Distribusi Auditor?

d! Meren anakan audit dan mendiskusikann%a dengan teman satu #im Audit?e! Melakukan tinjauan Dokumen dan 4orang Kinerja unit kerja Auditee untuk persiapan

pelaksanaan audit?,! Mendapatkan potensi temuan berdasarkan Dokumen sesuai dengan lingkup audit

%ang dituangkan dalam bentuk da,tar pertan%aan audit ( c#ec! list )?g! Melakukan isitasi ke unit kerja uditee sesuai waktu %ang telah ditentukan

h! Membuka& berakti itas dan menutup audit di tempat uditee dengan kegiatansebagai berikut7(+) Ketua #im Audit memimpin a ara setelah dipersilahkan oleh uditee ?(-) Memperkenalkan tim audit kepada wakil manajemen uditee (Pimpinan&

Management Representative *M' dan anggota)?(.) Melakukan Audit Sistem terhadap dokumen induk dan dokumen mutu (Struktur

"rganisasi dan #upoksi& Kebijakan mutu& Sasaran Mutu& Manual Mutu& Standar Mutu& S"P& #injauan Manajemen)& dan Instruksi Kerja (IK) %ang berkaitan

dengan proses jasa la%anan dan audit Internal(+) Mengaitkan temuan$temuan (%akinkan bahwa segala sesuatun%a telah benar)?(-) Mengelompokkan temuan$temuan (Ketidaksesuaian*K#S atau "bser asi)?(.) Menge aluasi dan melakukan kajiulang hasil audit?(/) Memastikan laporan K#S telah dipersiapkan dengan benar?(0) Men%ampaikan temuan se ara lisan kepada uditee ?(1) Meminta persetujuan temuan kepada uditee ?(2) Men%usun temuan audit dalam laporan audit rangkap / (empat)?(3) Men%erahkan laporan audit + (satu) eksemplar kepada uditee ?


29/37

1). "ns ruksi %erja Pelaksanaan A"# $%PA un tuk Auditee

a! Mengikuti sosialisasi kebijakan dan pelaksanaan AIM UPAK& termasuk penjelasanruang lingkup audit& distribusi auditor dan jadwal audit?

b! Men%iapkan dan mengin,ormasikan pada semua sta, akan adan%a audit maupunisitasi di unit kerja masing$masing?

! Menerima da,tar Auditor Internal& seberapa luas*batasan ruang lingkup audit dan jadwal audit?

d! Men%iapkan dokumen induk dan mutu ( isi misi& Struktur "rganisasi dan #upoksi&Kebijakan mutu& Sasaran Mutu& Standar mutu& #injauan Manajemen)& S"P danInstruksi Kerja (IK) %ang berkaitan dengan proses jasa la%anan!

e! Men%erahkan in,ormasi ke Sekretariat AIM tentang kesediaan waktu audit!

,! Menerima ren ana audit dari #im Auditor dan mendiskusikann%a?

g! Menerima tim auditor pada waktu pelaksanaan audit %ang telah ditetapkansebelumn%a?

h! Selama auditor melakukan audit dan isitasi7(+) Memperkenalkan tim auditee %ang hadir dan mempersilahkan tim auditor untuk

memulai audit?(-) Men%etujui agenda isitasi %ang ditetapkan auditor dengan kisaran waktu audit/$1 jam?

(.) Men%amakan persepsi tentang tujuan dan lingkup auditJ?(/) Mengikuti proses audit dan menunjukkan bukti %ang diminta auditor?(0) Mendengarkan temuan audit dan mengklari,ikasikan temuan dengan auditor?(1) Menerima + (satu) eksemplar laporan audit %ang telah ditandatangani auditor?(2) Mengisi borang klari,ikasi temuan dengan menetapkan dan mengisikan akar


30/37


31/37

1+. Borang $mpan Balik Audi or

9embar Umpan 4alik Auditor

Kepada ;th! Ketua Unit Penjamin Mutu (UPM)Poltekkes Kemenkes MataramMataram

Setelah pelaksanaan AIM UPAK #ahap !!!! Siklus !!!!!!! #ahun !!!!!!!!! pada hari !!!!!!!!!!!!!!!!!

tanggal !!!!!! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!& maka selaku Auditor Internal untuk unitkerja !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Sa%a men%ampaikan hasil e aluasikepuasan sebagai berikut7

$ni Penjamin #u u

o Kriteria Kepuasan

ilai+

Sangat

kurang

-kurang

.ukup

/baik

0Sangat

baik+ Ketepatan Proses AIM- Manajemen waktu. Pela%anan UPM

5ama $ni %erja Audi ee 6 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

o Kriteria Kepuasan

ilai+ - . / 0


32/37


33/37

1 . C!e7klis Pen8era!an Laporan A"# $%PA

o! Auditor Internal

Unsur Pelaksana

Akademik (UPAK)

9aporan AIM Umpan 4alik 9embar Klari,ikasi uditee+ (Ketua) -

ec!list

Da,tar #emuan

Auditor +

Auditor - uditee

+

-

.

/

0

1

2

3

5

+6

++

+-

+.

+/


34/37

1/. Forma Laporan Pelaksanaan A"# $%PA

8UDU9

9BM4A' PB EBSA


35/37

1 . Sura $ndangan %larifikasi 9asil A"# $%PA

omor 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 $Perihal 7 Klari,ikasi


36/37

&2. Sura Permin aan Tindakan %oreksi

o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

9ampiran 7 !!!!!! (!!!!!!!!!) lembar


37/37

&1. Borang Laporan Per0aikan a as PT%

4orang 9aporan Perbaikan atas Permintaan #indakan Koreksi

Audit ke 7 Auditor 7 +!

-!#anda tangan Ketua Auditor7

#anggal 7 uditee #anda tangan uditee

o Kategori Status Uraian #emuan #indakan Perbaikan #anggalPerbaikan Dokumen

(+) (-) (.) (/) (0) (1) (2)

(+) omor Urut (-) Ketidaksesuaian (K#S)& "bser asi (.) 'e% (Kasus 4aru)& Open (Masih belum diselesaikan)& &lose (sudah diselesaikan)(/) Uraian #emuan (0) Uraian tindakan perbaikan (1) #anggal perbaikan (2) ama dokumen %ang dirujuk

.-

aim ukpa poltekkes kemenkes mataram3

Documents