Slide 1

EARNING(Profitabilitas)Profitabilitas (Earnings)Penilaian pendekatan kuantitatif dan kualitatif faktor profitabilitas bank antara lain dilakukan melalui penilaian terhadap komponen-komponen Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), Net Interest Margin (NIM) atau Net Operating Margin (NOM), dan Biaya Operasional dibandingkan dengan Pendapatan Operasional (BOPO).

ProfitabilitasROA digunakan untuk mengukur kemampuan manajemen bank dalam memperoleh laba secara keseluruhan dari total aktiva yang dimiliki.Laba Bersih x 100%Total Asset

ProfitabilitasPredikat kesehatan bank dari segi ROA ditunjukkan dalam tabel berikut:RasioPeringkatROA > 1,5%11,25% < ROA 1,5%20,5% < ROA 1,25%30 < ROA 0,5%4ROA 0%5ProfitabilitasROE mengindikasikan kemampuan bank dalam menghasilkan laba dengan menggunakan ekuitasnya. Kenaikan dalam rasio ini berarti terjadi kenaikan laba bersih dari bank yang bersangkutan dan selanjutnya kenaikan tersebut akan menyebabkan kenaikan harga saham bankProfitabilitasLaba Bersih x 100%Total ModalRasioPeringkatROE > 15%112,5% < ROE 15%25% < ROE 12,5%30 < ROE 5%4ROE 0%5ProfitabilitasRasio NIM mengindikasikan kemampuan bank menghasilkan pendapatan bunga bersih dengan penempatan aktiva produktif. Bank syariah menjalankan kegiatan operasional bank tidak dengan sistem bunga, maka dalam penilaian rasio NIM pada bank syariah menggunakan rasio Net Operating Margin (NOM) yang merupakan pendapatan operasi bersih terhadap rata-rata aktiva produktif.

ProfitabilitasPendapatan Operasi Bersih x 100%Rata-rata Aktiva Produktif.

RasioPeringkatNIM > 3%12% < NIM 3%21,5% < NIM 2%31% < NIM 1,5%4NIM 1%5ProfitabilitasBOPO digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi kemampuan bank dalam melakukan kegiatan operasinya. Semakin tingga rasio ini menunjukkan semakin tidak efisien biaya operasional bank.Rumus: Biaya Operasi x 100% Pendapatan OperasiProfitabilitasRasioPeringkatBOPO 94%194% < BOPO 95%295% < BOPO 96%396% < BOPO 97%4BOPO > 97%5Penilaian BI Terhadap Earning Bank UmumPeringkat 1Kinerja bank dalam menghasilkan laba sangat memadaiSumber utama rentabilitas yang berasal dari core earnings sangat dominanKemampuan laba dalam meningkatkan permodalan dan prospek laba di masa datang sangat tinggiPeringkat 2Kinerja bank dalam menghasilkan laba memadaiSumber utama rentabilitas yang berasal dari core earnings dominanKemampuan laba dalam meningkatkan permodalan dan prospek laba di masa datang tinggi

Penilaian BI Terhadap Earning Bank UmumPeringkat 3Kinerja bank dalam menghasilkan laba cukup memadaiSumber utama rentabilitas yang berasal dari core earnings cukup dominan, namun terdapat pengaruh yang cukup besar dari non core earningsKemampuan laba dalam meningkatkan permodalan dan prospek laba di masa datang cukup tinggiPeringkat 4Kinerja bank dalam menghasilkan laba tidak memadai atau bank mengalami kerugianSumber utama rentabilitas berasal dari non core earnings Kemampuan laba dalam meningkatkan permodalan dan prospek laba di masa datang kurang baik, bahkan dapat berpengaruh negative terhadap permodalan bank

Penilaian BI Terhadap Earning Bank UmumPeringkat 5Bank mengalami kerugian yang siginfikanSumber utama rentabilitas dari core earningKerugian bank mempengaruhi permodalan secara signifikan