surat keputusan - pt. inti multima sertifikasi | … · nomor : 077/imsertifikasi-sk/iv/2017 ......

PENGELOLAAN HUTAN PRODUKSI LESTARI (PHPL) | VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK)

Jl. Ciremai Raya Blok BC No. 231 Kayuringin Jaya, KotaBekasi - 17144 Telp.021-8844934, 88961414 Fax. 021-88961414

email: [email protected] ; website: www.intimultimasertifikasi.com

LPPHPL-015-IDN

LVLK-019-IDN

SURAT KEPUTUSAN Nomor : 077/IMSertifikasi-SK/IV/2017

Tentang

KEPUTUSAN HASIL PENILIKAN VLK

CV. KOTSKA ADHI SENTOSA

Berdasarkan :

1. Perdirjen Pengelolaan Hutan Produksi Lestari, No. :

P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 tentang Standar dan

Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan

Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK).

2. Hasil verifikasi lapangan tim auditor terhadap Legalitas Kayu CV.

KOTSKA ADHI SENTOSA sebagai pemegang IUI berdasarkan

Surat Keputusan Kepala Badan Pelayanan Perizinan Terpadu No.

503/050.08-DU/BPPT tanggal 27 Juni 2012, yang berlokasi di

Kabupaten Cirebon, Provinsi Jawa Barat

3. Data pendukung Verifikasi Legalitas Kayu IUI CV. KOTSKA ADHI SENTOSA

4. Sidang Pengambilan Keputusan pada tanggal 14 April 2017

maka,

Memutuskan : 1. Setuju dengan hasil Verifikasi Legalitas Kayu Tim Auditor terhadap

IUI CV. KOTSKA ADHI SENTOSA dengan hasil MEMENUHI.

2. Menerbitkan sertifikat Legalitas Kayu kepada IUI CV. KOTSKA

ADHI SENTOSA

3. Sertifikat, logo dan tanda V-Legal yang diterbitkan oleh LP&VI PT.

INTI MULTIMA SERTIFIKASI dapat dipergunakan oleh pemegang

sertifikat untuk tujuan publikasi dan promosi di media cetak, brosur

dan media elektronik sebagaimana ketentuan yang ada.

4. LP&VI PT. INTI MULTIMA SERTIFIKASI dapat memberikan

hak/sub-lisensi penggunaan tanda V-Legal kepada Pemegang

Sertifikat melalui Perjanjian Penggunaan Tanda V-Legal

5. Pemegang sertifikat harus melaporkan laporan mutasi kayu (LMK)

bulanan yang dikirimkan setiap 1 (satu) bulan

6. Pemegang sertifikat harus melaporkan kepada PT. INTI MULTIMA

SERTIFIKASI apabila terjadi hal-hal yang mempengaruhi system

legalitas kayu, perubahan nama perusahaan dan/atau kepemilikan,

perubahan struktur atau manajemen pemegang sertifikat

7. PT. INTI MULTIMA SERTIFIKASI akan melakukan penilaian/verifikasi lebih lanjut terhadap kondisi sebagaimana butir 5 tersebut di atas melalui Penilikan atau Percepatan Penilikan (Audit Khusus)

8. Penilikan dilakukan selambat-lambatnya setiap 12 (dua belas) bulan sejak audit atau penilikan sebelumnya selama masa berlaku sertifikat dan segala biaya yang diperlukan untuk Penilikan dibebankan kepada pemegang sertifikat sesuai kesepakatan.

9. Percepatan penilikan (audit khusus) dapat dilakukan apabila

diperlukan dengan segala biaya dibebankan kepada pemegang

sertifikat sesuai kesepakatan; sebagai tindak lanjut dari kondisi-

kondisi berikut:

a. Masukan dari pihak ketiga terkait kinerja pemegang sertifikat

b. Informasi lain yang menunjukkan pemegang sertifikat tidak

memenuhi lagi persyaratan sesuai standar yang berlaku.

c. Laporan dari pemegang sertifikat bilamana terjadi perubahan

mendasar pada struktur atau manajemen pemegang sertifikat

d. Pemenuhan standar kembali sebagai tindak lanjut terhadap

pengaktifan sertifikat yang dibekukan sertifikasinya

10. Sertifikat dapat dibekukan apabila pemegang sertifikat tidak

bersedia dilakukan penilikan sesuai jangka waktu yang ditetapkan

atau terdapat temuan ketidaksesuaian yang tidak dilakukan

tindakan koreksi/perbaikan sebagai hasil Penilikan, Audit Khusus

atau hal-hal lain sebagaimana kesepakatan yang diatur dalam surat

perjanjian yang telah ditandatangani.

11. Sertifikat dapat dicabut apabila:

a. Pemegang sertifikat tetap tidak bersedia dilakukan penilikan

setelah 3 (tiga) bulan penetapan pembekuan sertifikat.

b. Secara hukum terbukti melakukan pelanggaran antara lain

pelanggaran Hak Azasi Manusia (HAM), membeli dan/atau

menjual kayu illegal.

c. Pemegang sertifikat kehilangan haknya untuk menjalankan

usahanya atau izin usahanya dicabut;

d. Hal-hal lain sebagaimana kesepakatan yang diatur dalam surat

perjanjian yang ditandatangani

12. Keputusan ini berlaku sejak tanggal ditetapkan.

Demikian surat keputusan ini dibuat, untuk dapat dipergunakan dengan sebagaimana mestinya.

Bekasi, 14 April 2017 Pengambil Keputusan

Ir. Dwi Harsono

SERTIFIKAT LEGALITAS KAYU NOMOR : IMS-SLK-078

PT. INTI MULTIMA SERTIFIKASI Memberikan sertifikat ini kepada :

CV. KOTSKA ADHI SENTOSAKABUPATEN CIREBON, PROVINSI JAWA BARAT

IZIN USAHA INDUSTRI (IUI)

NOMOR : 503/050.08-DU/BPPT, TANGGAL 27 JUNI 2012

KAPASITAS PRODUKSI : 60.000 M3/TAHUNKAPASITAS PRODUKSI : 60.000 M3/TAHUN

JENIS PRODUKSI : INDUSTRI FURNITURE DAN KERAJINAN DARI ROTAN, KAYU,

BAMBU, SINTESIS, LOGAM DAN BAHAN PENUNJANG LAINNYA

Dalam Pemenuhan Standar Verifikasi Legalitas KayuPeraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan RI No. P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016 , Tanggal 01 Maret 2016Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No. P.14/PHPL/SET/4/2016, Tanggal 29 April 2016

DENGAN PREDIKAT : MEMENUHI

REV.1Tanggal Sertifikat : 4 Desember 2015

Masa Berlaku : 4 Desember 2015 s.d. 3 Desember 2021

DIREKTURLP & VI PT. INTI MULTIMA SERTIFIKASIJl. Ciremai Raya BC-231, Kayuringin Jaya,Kota Bekasi 17144 INDONESIA

LPPHPL-015-IDNLVLK-019-IDN


FINALRESUME

HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYUPADA PEMEGANG IUI

CV. KOTSKA ADHI SENTOSA

1. Identitas LVLK

a. Nama Lembaga : PT INTI MULTIMA SERTIFIKASI

b. Nomor Akreditasi : LVLK-019-IDN

c. Alamat : Jl. Ciremai Raya Blok BC No. 231, Kayuringin Jaya, KotaBekasi 17144

e-mail : [email protected] ;[email protected]

d. Nomor Telpon/ Faks/ E-mail

: 021-8844934

e. Direktur : Ir. Dwi Harsono

f. Standar : - Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan KehutananRI No. P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016 tanggal 1Maret 2016 tentang Penilaian Kinerja PengelolaanHutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas KayuPada Pemegang Izin, Hak Pengelolaan, atau PadaHutan Hak

- Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016, tanggal 29April 2016 tentang Standar dan Pedoman PelaksanaanPenilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari(PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK), Lampiran2.5 (Standar Verifikasi Legalitas Kayu pada PemegangIUIPHHK Kapasitas > 6.000 m3/tahun dan IUI denganNilai Investasi > Rp. 500 Juta)

g. Tim Auditor : Mujahidin, A.Md (Auditor)

Yana Suryana, S.Hut (Auditor)

h. Pengambilan Keputusan : Ir. Dwi Harsono

2. Identitas Auditee

a. Nama Pemegang Izin : CV. KOTSKA ADHI SENTOSA

Akta Pendirian Perusahaan : Akte pendirian CV. KOTSKA ADHI SENTOSA,

nomor : 22 Tanggal 27 Oktober 2000 yang dibuat

di Notaris Suhartono Hakim Djajadiputra Jasin, SH.

b. SK. IUI : Kepala Dinas Badan Pelayanan Perizinan Terpadu

Kabupaten Cirebon Nomor : 503/050.08-DU/BPPT

tanggal 27 Juni 2012.

c. Nilai Investasi : Rp. 700.000.000,00



d. Kapasitas Izin : 60.000 Pcs/tahun

e. Jenis Industri : Industri Furniture dan Kerajinan Tangan

Keranjang dari Rotan, Bambu, Rotan Sintetis,

Logam, dan Bahan Penunjang Lainnya (31002,

31001, 31003, 16291)

f. No. SIUP : 0148/10-23/PM/V/2016 Tanggal 13 Mei 2016.

g. No. HO : 503/0422.04-DU/BPPT tanggal 18 Mei 2015

h. No. TDP : 102235200996 tanggal 13 Mei 2016.

i. NPWP : 01.985.081.7.426.000.

j. Alamat Perusahaan/Pabrik : Jl. Pangeran Antasari Km. 1 No. 33 RT. 010 RW.

004 Desa Purbawinangun Kec. Plumbon Kab.

Cirebon.

k. Koordinat : LS 060 42’ 12,5”

BT 1080 27’ 29,5”

3. Ringkasan Tahapan :

Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan

Pertemuan Pembukaan Hari Kamis, Tanggal 23Maret 2017, bertempatdi Kantor CV. KOTSKAADHI SENTOSA (CV.KAS)

- Perkenalan Auditor dan Auditee- Memberikan penjelasan

mengenai dasar hukumpelaksanaan Sertifikasi VerifikasiLegalitas Kayu (S-VLK)

- Memberikan penjelasanmengenai tujuan, ruang lingkup,jadwal, metodologi dan prosedurverifikasi, serta meminta suratkuasa dan/atau surat tugasManajemen Representatif/Pendamping

- Membuat notulensi pertemuan- Menandatangani daftar hadir- Menandatangani Berita Acara

pelaksanaan pertemuanpembukaan

Verifikasi Dokumen danObservasi Lapangan

Hari Kamis s/dJum’at, Tanggal 23 s/d24 Maret 2017,bertempat di KantorCV. KOTSKA ADHISENTOSA (CV. KAS)..

- Melakukan verifikasi dokumendan observasi lapanganmenggunakan standar prinsip,kriteria, indikator dan verifieryang ditetapkan sesuai denganketentuan.

Pertemuan Penutupan Hari Jum’at, Tanggal24 Maret 2017,

- Memaparkan hasil verifikasi- Melakukan konfirmasi hasil dan



Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan

bertempat di KantorCV. KOTSKA ADHISENTOSA (CV. KAS).

temuan lapangan- Menyampaikan kesimpulan- Menjelaskan tata waktu Verifikasi

Legalitas Kayu- Menandatangani bersama lembar

verifikasi- Membuat notulensi pertemuan- Menandatangani daftar hadir- Menandatangani Berita Acara

pelaksanaan pertemuanpembukaan

Pengambilan Keputusan Hari Jum’at, Tanggal07 April 2017, diKantor LVLK PT IntiMultima Sertifikasi,Bekasi

- Pengambilan keputusan olehPengambil Keputusan PT. IntiMultima Sertifikasi berdasarkanhasil laporan Auditor.

- Diputuskan kepada Pemegang IUIatas nama CV. KOTSKA ADHISENTOSA (CV. KAS) untukditerbitkan Sertifikat LegalitasKayu (S-LK) kembali.

4. Resume Hasil Verifikasi CV. KOTSKA ADHI SENTOSA (CV. KAS) :

Prinsip Kriteria Indikator Verifier

Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

1. Pemegangizin usahamendukungterselenggaranya perdagang-an kayu yangsah

1.1. Unitusaha dalambentuk :

(a) Industrimemilikiizin yangsah, dan

(b)Eksportirprodukolahanmemilikiizin yangsah

1.1.1. Unitusahaadalahprodusenyangmemilikiizin yangsah

a. Akta pendirianperusahaandan/atauperubahanterakhir

Memenuhi Tersedia dokumen Aktependirian CV. KOTSKAADHI SENTOSA, nomor :22 Tanggal 27 Oktober2000 yang dibuat diNotaris Suhartono HakimDjajadiputra Jasin, SHdan sudah diregistrasidi PN SUMBER dengannomor : Nomor :W8.DU.HT.01.01P/145/CV/2000/PN-SbrTanggal 31 Oktober2000.

b. Surat IzinUsahaPerdagangan

Memenuhi Tersedia Surat IzinUsaha Perdagangan(SIUP) yang masihberlaku dan sesuai




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

(SIUP) atau IzinPerdaganganyangtercantumdalam izinindustri

dengan kegiatanusahanya yaitu IndustriFurniture dan Kerajinandari Rotan, Kayu,Bambu, Sintetis, Logamdan Bahan PenunjangLainnya. Dokumentersebut tercatat an. CV.KAS dengan Nomor :0148/10-23/PM/V/2016Tanggal 13 Mei 2016yang diterbitkan olehKepala Badan PelayananPerizinan TerpaduPemerintah KabupatenCirebon dan berlakusampai dengan 13 Mei2021.

c. Izin HO (izingangguanlingkungansekitarindustri)

Memenuhi Tersedia Izin Gangguan(HO) yang masihberlaku dan sesuaidengan kegiatanusahanya yaitu IndustriFurniture dan Kerajinandari Rotan, Kayu,Bambu, Sintetis, Logamdan Bahan PenunjangLainnya. Dokumentersebut tercatat an. CV.KAS dengan Nomor :503/0422.04-DU/BPPTtanggal 18 Mei 2015yang diterbitkan olehKepala Badan PelayananPerizinan TerpaduPemerintah KabupatenCirebon dan berlakusampai dengan 18 Mei2018.

d. Tanda DaftarPerusahaan(TDP)

Memenuhi Tersedia dokumenTanda DaftarPerusahaan (TDP) atasnama CV. KAS yang sahdan masih berlaku sertasesuai dengan jenisusahanya yaitu IndustriFurniture dan Kerajinandari Rotan, Kayu,Bambu, Sintetis, Logamdan Bahan PenunjangLainnya . Dokumentersebut tercatat an. CV.KAS dengan nomor102235200996 tanggal13 Mei 2016 dan berlaku




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

sampai dengan tanggal13 Mei 2021, diterbitkanoleh Kepala BadanPelayanan PerizinanTerpadu PemerintahKabupaten Cirebon.

e. Nomor PokokWajib Pajak(NPWP)

Memenuhi Tersedia kartu NPWPatas nama CV. KASdengan Nomor :01.985.081.7.426.000,Surat KeteranganTerdaftar (SKT) an. CV.KAS dengan No. S-35838KT/WPJ.22/KP.0603/2015 tanggal 06November 2015 danSPPKP nomor : PEM-00156/WPJ.22/KP.0603/2012 Tanggal12 Januari 2012. NomorNPWP yang tercantumdalam kartu NPWP danSKT sesuai dengandokumen lainnya (TDP,SIUP dan IUI CV. KAS)

f. Dokumenlingkunganhidup (UKL –UPL/SPPL/DPLH/SIL/DELH/dokumenlingkunganhidup lainyang setara)

Memenuhi Tersedia dokumenLingkungan berupa UKLUPL an. CV. KAS tahun2004 dan telahmendapatkanrekomendasi dariKepala BadanLingkungan HidupKabupaten Cirebondengan Nomor :660.1/258/AMDAL/2004tanggal 26 Agustus2004. Dan LaporanSemester PelaksanaanUKL-UPL nomor :08.02.16 Tanggal 28Desember 2016

g. IUIPHHK, IzinUsaha Industri(IUI) atau IzinUsaha Tetap(IUT)

Memenuhi Tersedia dokumen IUIan. CV. KAS yangditerbitkan oleh KepalaDinas Badan PelayananPerizinan TerpaduKabupaten Cirebondengan No. 503/050.08-DU/BPPT tanggal 27 Juni2012. Dan berlakusampai dengan 27 Juni2019. Informasi yangterdapat pada IUI telah




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

sesuai dengan kondisiperusahaan baik lokasi,nama penanggungjawab, serta jenis usahayang dilakukan.

h. RencanaPemenuhanBahan BakuIndustri(RPBBI) untukIUIPHHK

NotAplicable(NA)

CV. KAS merupakanpemegang Izin UsahaIndustri (IUI), sehinggatidak diwajibkanmenerbitkan RPBBI

1.2.Importirkayu danprodukkayu

1.2.1.Importiradalahimportiryangmemilikiizin yangsah

Dokumen identitasimportir

NotAplicable(NA)

CV. KAS tidakmelakukan kegiatanimpor dalam memenuhibahan baku kayu

1.2.2.Importirmemilikisistem ujituntas (duediligence)

Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan danbukti pelaksanaansistem uji tuntas(due diligence)importir

NotAplicable(NA)

CV. KAS tidakmelakukan kegiatanimpor dalam memenuhibahan baku kayu

1.3. Unitusahadalambentukkelompok

TidakberlakuuntukIUIPHHKkapasitas >6.000m3/thn

1.3.1.Kelompokmemilikiakte notarispembentuk-ankelompokataudokumenpembentukankelompok

Akte notarispembentukankelompok ataudokumenpembentukankelompok.

NotAplicable(NA)

CV. KAS tidaktergabung dalam unitusaha dalam bentukkelompok

Internal auditanggota kelompok

NotAplicable(NA)

CV. KAS tidaktergabung dalam unitusaha dalam bentukkelompok

2. Unit usahamempunyaidan

2.1.Keberada-an dan

2.1.1. Unitusahamampu

a. Dokumen jualbeli/ nota atau

Memenuhi Pada periode audit tsbCV. KAS telah membuatSPK sebanyak 11




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

menerapkansistempenelusurankayu yangmenjaminketerlacakankayu dariasalnya

penerapansistempenelusur-an bahanbaku(termasukkayu impor)dan hasilolahannya

membuktikan bahwabahan bakuyangditerimaberasal darisumberyang sah

kontrak suplaibahan bakudilengkapibuktipembelian

(sebelas) dengan totalbarang yang dibuatsebanyak 1.255 Pcs.Seluruh penerimaanbahan baku tersebuttelah dilengkapi dengandokumen kontrak suplaibahan baku berupa SPK.

b. DaftarPemeriksaanKayu Bulat(DPKB)

NotAplicable(NA)

CV. KAS hanyamelakukan pembelianbahan baku berupaFurniture danHandycraft kayu yangberasal dari beberapapengrajin/supplier.

c. Bukti serahterima kayuselain kayubulat darihutan negara,dilengkapidengandokumenangkutan hasilhutan yang sah

Memenuhi CV. KAS selama periodeaudit dari tanggal 01Maret 2016 s/d 28Pebruari 2017, telahmelengkapi seluruhpenerimaan bahan bakuberupa Furniture danHandycraft Kayusebanyak 1.255 Pcsdengan dokumen BuktiPenerimaan Barang.yang telah ditandatangani oleh sdr.SUKARTINI sebagaiAdmin Produksi sebagaibukti bahwa barangtersebut telah diterimadi CV. KAS

d. Dokumenangkutan hasilhutan yang sah

Memenuhi CV. KAS selama periodeaudit dari tanggal 01Maret 2016 s/d 28Pebruari 2017, telahmelengkapi seluruhpenerimaan bahan bakuberupa Furniture danHandycraft Kayusebanyak 1.255 Pcs.dengan dokumenangkutan hasil hutanyang sah berupa SuratJalan.

e. Nota &DokumenKeterangan(Berita Acara

Tidakdiverifikasi/Not Aplicable(NA)

CV. KAS tidakmenggunakan bahanbaku yang berasal darikayu bekas/hasilbongkaran/ sampah




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

dari petugaskehutanan ataudari AparatDesa /Kelurahan)yangmenjelaskanasal usul untukkayubekas/hasilbongkaran/sampah kayubukan darikayu lelang,serta DKP

kayu bukan dari kayulelang

f. Dokumenangkutanberupa Notauntuk kayulimbah industri


CV. KAS tidakmenggunakan bahanbaku kayu dari kayulimbah industri

g. Dokumen S-LK/S-PHPL yangdimiliki pemasokdan/atau DKPdari pemasok

Memenuhi Seluruh pengirimanFurniture danHandycraft kayu dariPengrajin ke CV. KAStelah dilengkapi denganDKP. Dan di CV. KAStersedia ProsedurPengecekan DKP sertapetugas Pengecek yangditunjuk berdasarkanSurat Kuasa Direktur.

h. Informasi terkaitVLBB untukpemasok yangbelum memilikiS- LK/S-PHPL/DKP

NotAplicable(NA)

SeluruhPengrajin/pengesubCV. KAS telahmenerbitkan DKP.

i. DokumenpendukungRPBBI

NotAplicable(NA)

CV. KAS merupakanpemegang Izin UsahaIndustri (IUI), sehinggatidak diwajibkanmenerbitkan RPBBI.

2.1.2.Importirmampu

a. Pemberitahu-anImpor Barang(PIB)

NotAplicable(NA)

CV. KAS tidakmelakukan kegiatanimpor dalam memenuhibahan baku industrinya.




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

membuktikan bahwakayu yangdiimporberasal darisumberyang sah

b. Bill of Lading (B/L) NotAplicable(NA)


c. Packing List (P/L) NotAplicable(NA)


d. Invoice NotAplicable(NA)


e. Deklarasi NotAplicable(NA)


f. Buktipembayaran beamasuk (bilaterkena beamasuk)

NotAplicable(NA)


g. Dokumen lainyang relevanuntuk jenis kayuyang dibatasiperdagangannya

NotAplicable(NA)


h. Buktipenggunaankayu dan produkturunannya

NotAplicable(NA)





Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

2.1.3. Unitusahamenerap-kan sistempenelusur-an kayu

a. Tally sheetpenggunaanbahan baku danhasil produksi

Memenuhi Berdasarkan hasilverifikasi danwawancara dengan Sdr.Toto Susanto selakuManager RefresentatifCV. KOTSKA ADHISENTOSA melakukanpembelian danpenerimaan bahan bakudari pengrajin berupaFurniture dan rangka ½jadi dari kayu sepertimeja, stool, rangka kursimakan.

Seluruh bahan bakumasuk dan yangdiproduksi telahdilakukan pencatatanoleh bagian produksiberdasarkan tanggalmasuk barang. Hal inibisa ditelusuri dengansurat jalan bahan bakuyang masuk, sehinggajelas asal usul kayunyadan rekapitulasi seluruhhasil produksi tersebutkemudian dicatat dalamdokumen LaporanMutasi Hasil Hutan KayuOlahan (LMHHOK)produk. Berdasarkanhal tersebut makainformasi ketelusuranbahan baku dapatdilakukan.

b. Laporanproduksi hasilolahan

Memenuhi CV. KAS telah memilikidokumen catatanlaporan hasil produksiyang sesuai dengandokumen catatan mutasisehingga barang yangdijual (data penjualan)sama dengan barangyang diproduksi dansisanya akan dicatatsebagai stok. Terdapathubungan yang logisantara input-output danrendemen

c. Produksi industritidak melebihikapasitas

Memenuhi Jenis produk CV. KASsesuai dengan izinusaha industri yangdiperoleh yaitu berupa




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

produksi yangdiizinkan

Furnitur dan Hanycraftdan realisasi produksisendiri tidak melebihikapasitas produksi yangdiizinkan. Totalproduksi pada tahun2016 produksi CV. KAStercatat sebanyak 802Pcs.

d. Hasil produksiyang berasal darikayu lelangdipisahkan

NotAplicable(NA)

CV. KAS tidakmenggunakan bahanbaku kayu yang berasaldari kayu lelang

e. Dokumencatatan/laporanmutasi kayu

Memenuhi CV. KAS melakukanpencatatan mutasibahan baku berupaFurniture danHandycraft kayu. Hasilverifikasi menunjukkanterdapat kesesuaiancatatan mutasi dengandokumenpendukungnya yaituuntuk penerimaanbahan baku berupadokumen SPK (SuratPerintah Kerja), SuratJalan, Form BuktiPenerimaan Barangsedangkan untukpengurangan daridokumen ekspor.

2.1.4.Prosespengolah-an produkmelalui jasadenganpihak lain(industrilain ataupengrajin/industrirumahtangga)

a. Dokumen S-LKatau DKP

Verifier tidakberlaku bilapenyedia jasabukan industripengolahan kayu

Not Aplicable(NA)

CV. KAS tidakmelakukan penjasaanproduksi pada prosesproduksinya

b. Kontrak jasapengolahanproduk antaraauditee denganpihak penyediajasa (pihak lain)

Not Aplicable(NA)


c. Berita acaraserah terimakayu yang

Not Aplicable(NA)





Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

dijasakan

d. Ada pemisahanproduk yangdijasakan padaperusahaan jasa

Not Aplicable(NA)


e. Adanyapendokumentasian bahan baku,proses danproduksi danekspor apabilaekspor dilakukanmelalui industrijasa

Not Aplicable(NA)


3. Keabsahanperdagang-anataupemindahtanganan hasilproduksi

3.1.Perdagang-an ataupemindahtangananhasilproduksidengantujuandomestik

3.1.1. Unitusahameng-gunakandokumenangkutanhasil hutanyg sahuntukperdagang-an ataupemindahtangananhasilproduksidengantujuandomestik

Dokumen angkutanhasil hutan yangsah

Not Aplicable(NA)

Produk olahan hasilproduksi CV. KAShanya untuk penjualanke luar negeri (Ekspor).

3.2Pengapalankayu olahanuntukekspor

3.2.1.Pengapal-an kayuolahanuntukeksporharusmemenuhikesesuaiandokumenPEB

a. Produk hasilolahan kayuyang diekspor

Memenuhi Hasil produksi CV.KOTSKA ADHISENTOSA seluruhnyadihasilkan melalui hasilproduksi sendiri. HasilProduksi CV. KOTSKAADHI SENTOSAdiekspor.

Dokumen V Legal danDokumen Ekspor ygtelah di ekspor jugatersedia lengkap.

b. PemberitahuanEkspor Barang

Memenuhi Dokumen PEB sesuaidengan dokumen




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

(PEB) ekspor lainnya.

c. Packing list (P/L) Memenuhi Dokumen Packing List(P/L) sesuai dengandokumen PEB.

d. Invoice Memenuhi Dokumen Invoice sesuaidengan dokumen PEB.

e. Bill of Lading (B/L) Memenuhi Dokumen Bill of Lading(B/L) sesuai dengandokumen PEB.

f. Dokumen V-Legal untukproduk yangwajib dilengkapidenganDokumen V-Legal

Memenuhi Dokumen V-Legalsesuai dengan dokumenPEB dan Invoice.

g. Hasil verifikasiteknis (LaporanSurveyor) untukproduk yangwajib verifikasiteknis


Hasil produksi CV. KASyang berbahan bakukayu yang akandiekspor pada periodeaudit, memiliki kodeHS/Pos Tarif9401.69.00.10 dan9401.69.00.90BerdasarkanPermendag No. 89/M-DAG/PER/10/2015,tanggal 19 Oktober2015 jo. Permendag No.25/M-DAG/PER/4/2015,tanggal 15 April 2016tentang KetentuanEkspor Produk IndustriKehutanan, produk yangdi ekspor dengan kodeHS/Pos Tarif tersebut diatas merupakan produkyang tidak wajibmemenuhi kriteriateknis.

h. Buktipembayaran beakeluar bilaterkena beakeluar


Berdasarkan PeraturanMenteri Keuangan No.75/PMK.01/2012 tanggal16 Mei 2012 jo PeraturanMenteri Keuangan No.128/PMK.011/2013tanggal 9 September2013 tentang penetapanbarang ekspor yangdikenakan bea keluardari tarif bea keluar,produk hasil olahankayu dengan kode HS




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

9401.69.00.10 dan9401.69.00.90 tidakdikenakan bea keluar

i. Dokumen lainyang relevan(diantaranyaCITES) untukjenis kayu yangdibatasiperdagangannya

NotAplicable(NA)

hasil produksi yangakan diekspor CV. KASpada periode audittersebut terdiri dariproduk yang berbahanbaku kayu Jati (Tectonagrandis) BerdasarkanAppendices I, II and IIICITES, Valid from March2016 menunjukkanbahwa kayu tersebuttidak termasuk jeniskayu yang dibatasiperdagangannya.

3.3.Pemenuh-anpengguna-an Tanda V-Legal

3.3.1.Implemen-tasi TandaV-Legal

Tanda V-Legal yangdibubuhkan sesuaiketentuan

Memenuhi CV. KAS telah memilikiS-LK dengan nomor :IMS-SLK-0078 yangberlaku sampai dengan06 Desember 2018. Danterdapat Tanda V-Legaldi Kop Perusahaan.

4. Pemenuhanterhadapperaturanketenagakerjaan bagi industripengolahan

4.1.Pemenuh-anketentuanKeselamat-an danKesehatanKerja (K3)

4.1.1.Pedoman/Prosedurdanimplemen-tasi K3

a. Pedoman/prosedur K3

Memenuhi CV. KAS telah memilikidokumen prosedur K3dan tersedia personilyang bertanggungjawab dalamimplementasi K3.

b. Implemen-tasi K3 Memenuhi Tersedia peralatan K3sesuai dengan pedomanKeselamatan danKesehatan (K3) CV. KASdan berfungsi baik.Peralatan tersebutdiantaranya AlatPemadam Api Ringan(APAR), Kotak P3K danAPD. Disamping itu jugatersedia jalur evakuasiuntuk keadaan daruratyang mengarah ke titikkumpul yang berada dihalaman luar pabrik.

c. Catatankecelakaan kerja

Memenuhi Tersedia catatankecelakaan kerja CV.KAS untuk periode 01Maret 2016 s/d 28Pebruari 2017.Berdasarkan catatantersebut, pada periodedimaksud tidak pernahterjadi kecelakaan kerja




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

(nihil). Upaya yangdilakukan dalam rangkamenekan tingkatkecelakaan kerjamelalui implementasiprogram K3

4.2.Pemenuh-an hak-haktenagakerja

4.2.1.Kebebasanberserikatbagipekerja

Serikat pekerja ataukebijakanperusahaan(auditee) yangmembolehkan untukmembentuk atauterlibat dalamkegiatan serikatpekerja

Memenuhi Terdapat SuratPernyataan KebebasanBerserikat tanggal 01April 2015 yang ditandatangani diatas materaicukup oleh Ir. ErwinDwi Setiadi selakuDirektur CV. KAS dan 2(dua) perwakilankaryawan

4.2.2.Adanya KKBatau PPuntuk yangmengaturhak-hakpekerjauntukIUIPHHKdan/atau IUIyangmempekerjakan kar-yawan > 10orang

KetersediaanDokumenKesepakatan KerjaBersama (KKB) atauPeraturanPerusahaan (PP)yang mengatur hak-hak pekerja

Memenuhi Terdapat dokumenPeraturan Perusahaanyang dikeluarkan olehDinas Tenaga Kerja danTransmigrasi Nomor :Kep. 560/84/Disnakertrans/PP/XII/2015 Tanggal 29Desember 2015 yangberlaku sampai dengan29 Desember 2017.

4.2.3. Tidakmempekerjakan anakdi bawahumur(diluarketentuan)

Pekerja yang masihdi bawah umur

Memenuhi Tidak ditemukan tenagakerja di bawah umur.Karyawan termudatercatat atas nama EnosSumarta, yang lahirpada tanggal 30September 1983 (33Tahun 6 bulan) padasaat diaudit denganjabatan sebagaiKaryawan tetap

surat keputusan - pt. inti multima sertifikasi | … · nomor : 077/imsertifikasi-sk/iv/2017 ......

Documents