studi kasus spt badan - juni 2015.xlsx

7/25/2019 studi kasus SPT BAdan - Juni 2015.xlsx

1/49

STUDI KASUS & PENGISIAN SPT

ANGKATAN I TAHUN 2015

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS UDAYANA

PPh BADAN

Nama WP : PT Bu Cin Sejahtera

NPWP : 01.542.224.7-904.000

Alamat : Jl. Puut N!.09" #en!n" $ena%ar" &02'5

Tele!n : 0'(1-7''2222 ) 0'(1-7'''22'

Jeni% *%aha : +n,u%tri aanan #in/an

Nama Piminan : + etut Sua%ati" BA

Alamat Piminan : Jl. n. erau N!.10133" Sanur" $ena%ar

Tele!n : 0'(1-522''''

Pemuuan : Arual" Baha%a +n,!ne%ia" !muter" #uiah

et!,e Penu%utan : ari% uru%

Tahun Buu : 1 Januari 2014 %amai ,en/an '1 $e%emer 2014

Data Pen!"!# $

N! Nama ,an alamat NPWP Jaatan

1 Wajan 6ananur 0(.'2'.(20.2-901.000 !mi%ari%

2 + etut Sua%ati" BA 0(.'21.(10.'-90'.000 $iretur

Data Pe%ean #aha% $

N! Nama ,an Alamat NPWP #uiah emar

1 Wajan 6ananur 0(.'2'.(20.2-901.000 2"500"000"000 2500 50

2 + etut Sua%ati" BA 0(.'21.(10.'-90'.000 1"500"000"000 1500 '0

' a,e Ceeee 07.2'4.7(5.9-902.000 1"000"000"000 1000 20

Jl. a8ar 9" Sin/araja

a!ran laa ru/i PT Bu Cin Sejahtera ,alam ruiah tahun 2014 a,alah %ea/ai eriut :

Penjualan Brut! : # 25"000"0

P!t!n/an enjualan : # 2"000"00

#etur enjualan : # 1"000"00

Penjualan Nett! : # 22"000"0

;ar/a P!! Penjualan : # 15"000"00

Laa K't'" : # 7"000"0

Biaa-iaa umum" a,mini%tra%i" ,an enjualan

aji" T;#" B!nu% : # 1"500"000"000

Premi A%uran%i ara8an : # '00"000"000

Perjalanan $ina% : # 100"000"000Alat ant!r : # 15"000"000

i%tri : # 100"000"000

Ber,a%aran ,ata-,ata ,ia8ah ini" an,a ,iminta untu memuat re!n%ilia%i aa #u/i


2/49

Tele!n)Tele% : # 200"000"000

Pen/hau%an Piutan/ : # 200"000"000

Bun/a Pinjaman ,ari BN+ : # 4&"000"000

Se8a e%in : # 240"000"000

#eara%i : # 200"000"000

#!alti : # 400"000"000

Pen/an/utan : # 150"000"000

Penu%utan : # 179"000"000Pema%aran : # 100"000"000

ain-lain : # 45"000"000

Jumlah Biaa *%aha : # '"777"0

Laa U#aha # '"22'"0


3/49

Pen,aatan iaa ,i luar u%aha

$e=i,en ,ari PT +n%ani Penertaan15 : # 42"500"000

$e=i,en ,ari PT Sa%i Penertaan '0 : # 25"000"000

Bun/a $e!%it! ,ari BCA : # 45"000"000

#!alti ,ari PT a,a ara : # &"500"000

Se8a ,ari PT Cita Pe%!na : # 49"000"000

euntun/an Penjualan ;arta : # '&"000"000

#u/i Seli%ih ur% : # 122"'42"000Jumlah Pen,aatan ,i uar *%aha : # &5"(

Laa Be"#(h : # '"'0&"(

Kete"anan $

1

2 Perhitun/an ;ar/a P!! Penjualan :

Pemaaian Bahan Bau # 7"400"0

Pemaaian Bahan Pemantu # 2"500"0aji ,an *ah # '"500"0

Penu%utan # 1"215"0

Biaa lain-lain # 7&5"0

Biaa Pr!,u%i # 15"400"0

Baran/ ,alam r!%e% a8al # (00"0

Baran/ ,alam r!%e% ahir # 500"00

;ar/a P!! Pr!,u%i # 15"500"0

Baran/ Ja,i A8al # 1"500"0

Baran/ Ja,i Ahir # 2"000"00

;ar/a P!! Penjualan # 15"000"0

a. $alam aji ,an *ah terma%u PPh ,itan//un/ eru%ahaan %ejumlah #.100.000.000"-. $alam iaa lain-lain terma%u iaa era8atan en,araan ria,i $iretur >era%i #.50.000.000"-

?.

;ar/a P!! ;ar/a Pa%ar

Per%e,iaan A8al 11"000"000"000 11"500"000"000

Per%e,iaan Ahir 12"000"000"000 10"900"000"000

' Biaa umum" a,mini%tra%i ,an Penjualan :

a. $alam iaa li%tri" terma%u iaa li%tri untu temat tin//al ara en/uru% #.5.000.000

.

?. $alam iaa a%uran%i ter,aat iaa a%uran%i eme/an/ %aham %ee%ar #.50.000.000"-

,. 50 iaa erjalanan ,ina% ti,a ,i,uun/ uti-uti

e.

@. #in?ian un/a injaman %elama 2014 ea,a BN+ 4( :

Bun/a Pinjaman T. Bun/a ) Thn Pinjaman a%a Pinjaman

5"000"000 12 250"000"000


4/49

Jumlah iaa lain-lain


5/49

4 $ata men/enai ati=a teta :

N! Jeni% Ati=a Teta Tahun ;ar/a el!m!

Per!lehan Per!lehan !l!n/an

1 en,araan >era%i!nal 02-0'-2011 '(0"000"000 l 2

2 en,araan Se,an 04-04-2011 420"000"000 l 2

' e%in Pen/!lahan 01-05-2011 10"000"000"000 l '

4 e%in $ie%el 10-04-2012 4"000"000"000 l '5 enerat!r i%tri 05-04-2011 1"000"000"000 l '

( !muter)Printer 07-07-2011 100"000"000 l 1

7 Pera!tan ant!r 02-07-2011 &0"000"000 l 1

& Ban/unan T!! 02-01-2010 &00"000"000 Ban/unan

9 Ban/unan ant!r 02-01-2010 500"000"000 Ban/unan

10 u,an/ A 02-01-201' 400"000"000 Ban/unan

11 u,an/ B 02-04-201' 50"000"000 N!n Permanen

12 Peralatan T!! 02-0'-2014 '00"000"000 l 2

a. Peru%ahaan memilih men//unaan met!,e /ari% luru% untu tujuan @i%al.

. Pa,a tan//al 1 Juli 2014" enerat!r i%tri ,ijual ,en/an har/a #.&&0.000.000"-

?.

5 Pen,aatan iaa lain-lain

a. #in?ian un/a ,e!%it! %elama 2014 ,ari BCA :

Bun/a $e!%it! T. Bun/a ) Thn $e!%it! a%a $e!%it!

5"000"000 10 '00"000"000


6/49

0"000

0"000

0"000

0"000

0"000

0"000

PPh Tahunan


7/49

0"000

0"000


8/49

&"000

&"000

0"000

0"0000"000

0"000

0"000

0"000

0"000

0"000

0"000

0"000

0"000

0"000

7"000"000

5"000"000

'"000"000

2"000"000

1("'50"000

'00"000

5"000"000

500"000

500"000

5"'50"000

tur enjualan

n er%e,iaan

tan//a ara

n/an ,en/an

Paja telah

$ari jumlah

B*PN untu


9/49

45"000"000


10/49

*mur

!mer%ial

10 Tahun

10 Tahun

15 Tahun

15 Tahun15 Tahun

5 Tahun

5 Tahun

25 Tahun

25 Tahun

25 Tahun

15 Tahun

10 Tahun

" ,an /u,an/

aja untu

n/ PPh Pa%al

"- %e,an/an

unaan r!%e%

Buti P!t!n/

n,in/in nett!

n/ N!m!r :

-. PT Bu Cin

"- %e,an/an

teritan STP

ma%u ,en,a


11/49

SOAL LATIHAN PPh BADAN

$e%ri%i !mer%ialPene%uaian


12/49

- i%tri 100"000"000 5"000"000 95"000"000 1771-1.5a i

- Tele!n)Tele% 200"000"000 200"000"000

- Pen/hau%an Piutan/ 200"000"000 50"000"000 150"000"000 1771-1.5l j

- Bun/a Pinjaman ,ari BN+ 4( 4&"000"000 4&"000"000 - 1771-1.5l

- Se8a e%in 240"000"000 240"000"000

- #eara%i 200"000"000 200"000"000

- #!alti 400"000"000 400"000"000

- Pen/an/utan 150"000"000 150"000"000

- Penu%utan 179"000"000 2("500"000 - 152"500"000 1771-+.5i l

- Pema%aran 100"000"000 100"000"000

- ain-lain 45"000"000 ("'00"000Jamuan tamu an/ ta a,a ,a@tar n!minati@ 7"000"000 1771-1.5l m

Suman/an hari emer,eaan 5"000"000 1771-1.5e

$en,a ,an un/a STP 1("'50"000 1771-1.5h

Pemerian ea,a ara8an ,alam entu natura 5"000"000 1771-1.5?

Ta ,aat ,irin?i arena ta a,a uti 5"'50"000 1771-1.5l

)!%*ah B(a3a U#aha La(nn3a '"777"000"000 '"49("&00"000

Penha#(*an Net' +a"( U#aha /,22/,000,000 5,22,450,000

Pen/ha%ilan ,ari uar *%aha

- $e=i,en ,ari PT +n%ani 42"500"000 7"500"000 50"000"000 1771-1.5@ m

- $e=i,en ,ari PT Sa%i 25"000"000 25"000"000 - 1771-+.4 n

- Bun/a $e!%it! ,ari BCA 45"000"000 45"000"000 - 1771-+.4 !- #!alti PT a,a ara &"500"000 1"500"000 10"000"000 1771-1.5@

- Se8a PT Cita Pe%!na 49"000"000 1"000"000 50"000"000 1771-1.5@

- euntun/an Penjualan ;arta '&"000"000 45"125"000 - &'"125"000 1771-1.5l r

)!%*ah Penha#(*an +a"( L!a" U#aha 20,000,000 14/,125,000

Biaa ,ari luar u%aha

- #u/i %eli%ih ur% 122"'42"000 122"'42"000 %

)!%*ah B(a3a +a"( *!a" !#aha 122,/2,000 122,/2,000

Penha#(*an Net' +a"( L!a" U#aha 5,5,000 0,/,000

Penha#(*an Nett' +a*a% nee"( /,/0,5,000 2"059"075"000 70"000"000 5,24,//,000


13/49

Pen/ha%ilan Nett! uar Ne/eri :

)!%*ah Penha#(*an Nett' L!a" Nee"( 6 6

)!%*ah Penha#(*an Nett' /,/0,5,000 2,054,05,000 0,000,000 5,24,//,000

Perhitun/an PPh Ba,an terutan/ ,an PPh Ba,an an/ ma%ih haru% ,iaar untu tahun aja 201' :

Pen/ha%ilan net! @i%al 5"297"7''"000

!men%a%i eru/ian -

Pen/ha%ilan ena Paja 5"297"7''"000

PPh Te"!tan $


14/49

1,1/,0//,/5

re,it Paja :

- PPh Pa%al 22 +m!r '0"000"000

- PPh Pa%al 2' #!alti 1"500"000

- PPh Pa%al 2' $e=i,en 7"500"000

- PPh Pa%al 2' Se8a 1"000"000 40"000"000

PPh uran/ Baar 1,12/,0//,/5

An/%uran PPh Pa%al 25 Tahun 2015 4/,5,11/


15/49

et

Ca,an/an #etur Pa%al 9 aat 1 huru@ ?

#umu% : Pemaaian D Per%. Ahir - Per%. A8al

et!,e >C> ti,a ,ier!lehan Pa%al 10 aat (

PPh ,itan//un/ Pemeri erja Pa%al 9 aat 1 huru@ h

Selisih penyusutan fiskal dan komersial (Pasal 11)

Biaa era8atan en,araan ria,i $iretur Pa%al 9 aat 1 huru@ i

PPh ,itan//un/ Pemeri erja - PPh Pa%al 9 aat 1 huru@ h

aji P#T - eentin/an Pria,i Pa%al 9 aat 1 huru@ i

Premi a%uran%i eme/an/ %aham Pa%al 9 aat 1 huru@ i

Ti,a a,a uti en,uun/


16/49

i%tri untu temat tin//al Pa%al 9 aat 1 huru@ i

Sarat2 iutan/ ta terta/ih P%l ( aat1 hr@ ** PPh

Rata2 Pinjaman


17/49


18/49


19/49

E

Bun/a $e!%it! T. Bun/a ) Thn $e!%it! a%a $e!%it!

Januari

5"000"000 10 '00"000"000


20/49

Jml Bln $e!%it!

1 -

2 (00"000"000

4 1"&00"000"000

r 5 '"000"000"000

12 5"400"000"000

450"000"000

Jml Bln #ata-#ata

1 -

2 500"000"000

5 2"'00"000"000

er 4 2"000"000"00012 4"&00"000"000

400"000"000


21/49

N! Jeni% Ati=a Teta Tahun ;ar/a

Per!lehan Per!lehan

1 en,araan >era%i!nal 02-0'-2011 '(0"000"000

2 en,araan Se,an 04-04-2011 420"000"000

' e%in Pari 01-05-2011 10"000"000"000

4 e%in $ie%el 10-04-2012 4"000"000"000

5 enerat!r i%tri 05-04-2011 1"000"000"000( !muter)Printer 07-07-2011 100"000"000

7 Pera!tan ant!r 02-07-2011 &0"000"000

& Ban/unan Pari 02-01-2010 &00"000"000 B

9 Ban/unan ant!r 02-01-2010 500"000"000 B

10 u,an/ A 02-01-201' 400"000"000 B

11 u,an/ B 02-04-201' 50"000"000 N!n

12 Peralatan ant!r 02-0'-2014 '00"000"0001&"010"000"000

Penu%utan 2011 4("&75"000

2012 (2"500"000

201' (2"500"000

2014 '1"250"000

20/,125,000


22/49

el!m! #ate NSB< a8al tahun Penu%utan

!l!n/an 2014 2014

l 2 12.5 2'2"500"000 45"000"000

l 2 12.5 275"(25"000 52"500"000

l ' (.25 &"'''"'''"''' (25"000"000

l ' (.25 '"5(2"500"000 250"000"000

l ' (.25 &2&"125"000 (2"500"000l 1 25.0 '7"500"000 25"000"000

l 1 25.0 '0"000"000 20"000"000

an/unan 5.0 (40"000"000 40"000"000

an/unan 5.0 400"000"000 25"000"000

an/unan 5.0 '&0"000"000 20"000"000

Permanen 10.0 45"000"000 5"000"000

l 2 12.5 - '1"250"00014"7(4"5&'"''' )!%*ah


23/49


24/49

;PP

45"000"000

(25"000"000

250"000"000

'1"250"000

40"000"000

441,250,000


25/49

Pa/e 25 !@ 49

7ORKSHEET LATIHAN PENGISIAN SPT TAHUNAN BADAN

PT A#T;A AT+ - TA;*N PAJA 2014



26/49

Pa/e 2( !@ 49



27/49

Pa/e 27 !@ 49



28/49

TAHUN PA)AK

11SPT TAHUNAN

PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADAN 2 0 1 PERHATIAN $ F SB* N+S+" BACA $A;** B** PT*NJ* PN+S+AN

NT#+AN *ANAN #+ F +S+ $NAN ;*#*< CTA)$+T+ $NAN T+NTA ;+TA SPT PEMBETULAN

$+#T>#AT JN$#A PAJA F B#+ TAN$A 3 PA$A >TA P++;AN 6AN SS*A+ KE68

N P W P : 0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0

NAA WAJ+B PAJA : P T A M E R T H A G A T I

JN+S *SA;A : I N D U S T R I * :

N>. TP>N : 0 3 6 1 - 7 3 3 2 2 2 2 N>. $ PB**AN : 0 1 1 4 %.,. 1 2 1 4

NA#A $>+S++ ANT># P*SAT hu%u% B*T :

B**AN ) AP>#AN *ANAN : $+A*$+T >P+N+ A*NTAN 3 T+$A $+A*$+T

AA ANT># A*NTAN P*B+ :

PWP ANT># A*NTAN P*B+ :

AA A*NTAN P*B+ :

P W P A*NTAN P*B+ :

AA ANT># >NS*TAN PAJA :

P W P ANT># >NS*TAN PAJA :

AA >NS*TAN PAJA :

PWP >NS*TAN PAJA :

en/i%ian !l!m-!l!m an/ eri%i nilai ruiah haru% tana nilai ,e%imal ?!nt!h enuli%an lihat uu etunju hal. ' #*P+A; G1 2 '

1. PN;AS+AN NT>

4 1"179"949"(2'. Tari@ PPh P%. 17 aat 2 3 An/a ' HHHHHHHH.?. Tari@ PPh P%. '1 aat 1

ihat Buu Petunju

5. PNBA+AN ) PN*#ANAN #$+T PAJA *A# N#+5 -PPh P%. 24 6AN TA; $+P#;+T*NAN TA;*N A*

( 1"179"949"(2'(. J*A; PPh T#*TAN 4 D 5 H..HHHHHHHHHHHHH.

:9KREDITPA)AK

7 -7. PPh $+TAN*N P#+NTA; Pr!e Bantuan uar Ne/eri&. a. #$+T PAJA $AA N#+

&a 40"000"000$ii%i ,ari

& -$ii%i ,ari amiran hu%u% 7A Jumlah !l!m & HHH

&? 40"000"000?. J*A; &a D & HH...HHHHH..H.HHHHHHHH

9. a. PPh 6AN ;A#*S $+BA6A# SN$+#+( I 7 I &?H. 9 1"1'9"949"(2'

. PPh 6AN B+; $+P>T>N ) $+P*N*T

10. PPh 6AN $+BA6A# SN$+#+10a 1"000"000"000a. PPh P%. 25 B*ANAN H.HH..HHHHHH..HHHHHHHH

10 100"000"000. STP PPh P%. 25 ;ana P!! Paja HH.H.H..HHH

10? 1"100"000"000?. J*A; 10a D 10 HH.HHHHHHHH...HHHHHH

D9PPhKURANG;LEBIHBAYAR

11. a. PPh 6AN *#AN $+BA6A# PPh P%. 299 I 10?H.. 11 '9"949"(2'

. PPh 6AN B+; $+BA6A# PPh P%. 2&A

12. PPh 6AN *#AN $+BA6A# PA$A ANA 11.a $+ST># TANA HHH

1'. PPh 6AN B+; $+BA6A# PA$A ANA 11. >;>N : T BN T;N

a. $+#ST+T*S+AN . $+P#;+T*NAN $NAN *TAN PAJA

hu%u% #e%titu%i untu Waji Paja ,en/an riteria Tertentu : Pen/emalian Pen,ahuluan Pa%al 17C atau Pa%al 17$ ** *P

919/291

KENAPA)AK

PPh T#*TAN Pilih %alah %atu %e%uai ,en/an ,en/an riteria Waji Paja. *ntu leih jela%na" lihat Buu Petunju Pen/i%ian SPT


29/49

F'"%!*(" 11 ;alaman 2#*P+A;

1 2 '

E9ANGSURANPPhPASAL25

TAHUNBER)ALAN

14. a. PN;AS+AN 6AN NJA$+ $ASA#14a 5"214"(0&"000PN;+T*NAN ANS*#AN HHH..HHHHHHHHH

. >PNSAS+ #*+AN T>N ) $+P*N*T >; P+;A A+N H..HH

14@ 1"12'"0''"'57@. PPh 6AN ;A#*S $+BA6A# SN$+#+ 14, I 14e HHH

14/ 9'"5&("11'/. PPh PASA 25 : 1)12 3 14@ HHH..HH.HHHHHHHH

15 a. PPh . PN;AS+AN 6AN T+$A T#AS* >BJ PAJA :

PN;AS+AN B#*T>15 25"000"000

$ii%i ,ari

. 3 AP>#AN *ANAN

?. 3

,. 3 $A#T+SAS+ PNSAS+ #*+AN


30/49

FORMULIR

11 6 ILAMPIRAN 6 I

TAHUNPA)AK

SPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADAN

NT#+AN *ANAN #+

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL$+#T>#AT JN$#A PAJA

IDENTITAS N P W P : 0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0


P#+>$ PB**AN : 0 1 1 4 %.,. 1 2 1 4

N> *#A+AN #*P+A;1 2 '

1.

1a 22"000"000"000a. P#$A#AN *SA;A HHHH..HHHHHHHHHHH...HHHH...HHHH L1 15"000"000"000. ;A#A P>> PNJ*AAN HHHH...HHHH...HHHH...HHHH...HH L1? '"777"000"000?. B+A6A *SA;A A+NN6A .HHHH...HHHH....HHHH...HHHH....HHHH L1, '"22'"000"000,. PN;AS+AN NT> $A#+ *SA;A 1a - 1 - 1? ..HHHH...HHHH.. L1e 20&"000"000e. PN;AS+AN $A#+ *A# *SA;A .HHHH...HHHH....HHHH...HH L1@ 122"'42"000@. B+A6A $A#+ *A# *SA;A .HHHH...HHHH....HHHH...HHHH....HH L1/ &5"(5&"000/. PN;AS+AN NT> $A#+ *A# *SA;A 1e - 1@ ..HH.HHHH.....HHH L1h '"'0&"(5&"000h. J*A; 1, D 1/ : .HHHH...HHHH....HHHH...HHHH. L

2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI2 -$ii%i ,ari amiran hu%u% 7A !l!m 5 .HHHH...HHHH....HHHH...HHHH L' '"'0&"(5&"000'. L

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL4 70"000"000L

5.

a. B+A6A 6AN $+BBANAN ) $+*A#AN *NT* PNT+NAN5a 107"000"000PAN SA;A" S*T*" ATA* AN>TA. ..HHHH...HHHH.....H L5 250"000"000. PBNT*AN ATA* P*P*AN $ANA CA$ANAN ..HHHH...HHH L

?. PNANT+AN ATA* +BAAN P#JAAN ATA*5? 5"000"000JASA $AA BNT* NAT*#A $AN N+ATAN ..HHHH...HHHH..

,. J*A; 6AN B+;+ WAJA#AN 6AN $+BA6A#AN PA$A

PAN SA;A ) P+;A 6AN P*N6A+ ;*B*NAN +ST+WA5, -S;*B*NAN $NAN P#JAAN ..HHHH...HHHH.....HHHH...H L5e 5"000"000e. ;A#TA 6AN $+;+BA;AN" BANT*AN ATA* S*BANAN ..HHHH...HH L5@ 120"000"000@. PAJA PN;AS+AN ..HHHH...HHHH.....HHHH...HHHH.....HHH L

/. AJ+ 6AN $+BA6A#AN PA$A AN>TA P#S*T*AN" $AN6A T+$A T#BA+ ATAS SA;A ..HHHH...HH L5h 1("'50"000h. SANS+ A$+N+ST#AS+ ..HHHH...HHHH.....HHHH...HHHH.....HHH L5i 250"250"000i. S+S+; PN6*S*TAN >#S+A $+ ATAS PN6*S*TAN #T+SAS+ >#S+A $+ ATAS A>#T+SAS+ #S+A $+ BAWA; PN6*S*TAN #T+SAS+ >#S+A $+ BAWA; A>#T+SAS+


31/49

11 6 IILAMPIRAN 6 II

TAHUNPA)AK


NT#+AN *ANAN #+

PERIN:IAN HARGA POKOK PEN)UALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SE:ARA KOMERSIAL+#T>#AT JN$#A PAJA

N P W P :0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0

NAA WAJ+B PAJA :P T A # T ; A A T +

P#+>$ PB**AN :0 1 1 4 %.,. 1 2 1 4

P#+NC+AN;A#A P>> PNJ*AAN B+A6A *SA;A A+NN6A B+A6A $A#+ *A# *SA;A J*A;

#uiah #uiah #uiah #uiah

2 ' 4 5 ( M ' D 4 D 5

7"'00"000"000 7"'00"000"000B+AN BA;AN)BA#AN $AANAN

'"500"000"000 1"500"000"000 5"000"000"000" *PA;" B>N*S" #AT+


32/49

1 6 IIILAMPIRAN 6 III

TAHUNPA)AK

SPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADANNT#+AN *ANAN #+

KREDIT PA)AK DALAM NEGERIT>#AT JN$#A PAJA

N P W P :0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0


P#+>$ PB**AN :0 1 1 4 %.,. 1 2 1 4

P>T>N) P#*N*T PAJA >BJ P>T>NAN ) P*N*TAN PAJA PN;AS+AN

NAA NPWP JN+S PN;AS+AN ) #uiah 6AN $+P>T>N ) $+P*N*T N>># TANAT#ANSAS+ #uiah

2 ' 4 5 ( 7 &

AB$A A#6A 01.''4.225.(-907.000 #!alti 10"000"000 1"500"000 0001)BP)PPh2')2012 '1)12)2012

+NSAN+ - $e=i,en 50"000"000 7"500"000 0010)BP)PPh2')2012 '1)12)2012

C+PTA PS>NA 01.9'2.7(5.1-905.000 SWA 50"000"000 1"000"000 0044)BP)PPh2')2012 '1)12)2012

A C*A+ - +P># 1"200"000"000 '0"000"000 %%

LAH )ML 1,/10,000,000 0,000,000

an $

$ii%i ,en/an rin?ian er Buti Pem!t!n/an ) Pemun/utan Paja.

Pin,ahan ha%il enjumlahan PPh Pa%al 22" PPh Pa%al 2' ,an PPh Pa%al 2( !l!m ( e

)IKA FORMULIR INI TIDAK MEN:UKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI ;alaman e- ,ar i halaman amiran-+++

9/29/2

B*T+ P>T>NAN ) P *N*TAN)SSP;SSP:P

02 1 4


33/49

11 6 IVLAMPIRAN 6 IV

TAHUNPA)AK


PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OB)EK PA)AK$+#T>#AT JN$#A PAJA

N P W P : 0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0


P#+>$ PB**AN :0 1 1 4

%.,.1 2 1 4

JN+S PN;AS+AN$ASA# PNNAAN PAJA TA#+< PPh T#*TAN

#uiah #uiah

2 ' 4 5

45"000"000 20 9"000"000B*NA $P>S+T> ) TAB*NAN" $AN $+S>NT> SB+ ) SBN

B*NA ) $+S>NT> >B+AS+

PN;AS+AN PNJ*AAN SA;A

6AN $+P#$AANAN $+ B*#SA $A NT*#A

PN;AS+AN *SA;A PN6A*# ) $A# )

AN P#>$* BB

PN;AS+AN PNA+;AN ;A ATAS

TANA; ) BAN*NAN

PN;AS+AN P#SWAAN ATAS

TANA; ) BAN*NAN +BAAN JASA >NST#*S+ :

a. PASANA >NST#*S+

. P#NCANA >NST#*S+

?. PNAWAS >NST#*S+

P#WA+AN $AAN AS+N

PA6A#AN ) PN#BANAN AS+N

PA6A#AN $AA N#+

PN+A+AN BA+ AT+A TTAP

PPh

BANT*AN ) S*BANAN

;+BA;

$++$N ) BA+AN ABA $A#+ PN6#TAAN >$A 25"000"000

PA$A BA$AN *SA;A $+ +N$>NS+A Pa%al 4 Aat ' ;uru@ @ ** PPh

+*#AN $AN PN;AS+AN T#TNT* 6AN $+T#+A $ANA PNS+*N

HHHHHHHHHHHHHHHHHHHH.HHHH

)UMLAH BAGIAN B )BB 25"000"000

)IKA FORMULIR INI TIDAK MEN:UKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Pin,ahan e

9/29/ ;alaman e- ,ari halaman amiran-+

AN A $ PPh FINAL

T#ANSAS+ $#+AT+< 6AN$+P#$AANAN $+ B*#SA

BA+AN ABA 6AN $+T#+A P#*SA;AAN >$A NT*#A$A#+ BA$AN PASANAN *SA;A

S+SA B+; 6AN $+T#+A ATA* $+P#>; BA$AN ATA* BAA

N+#ABA 6AN B##A $AA B+$AN PN$+$+AN $AN)ATA*B+$AN PN+T+AN $AN PNBANAN" 6AN TA; T#$A


34/49

FORMULIR

LAMPIRAN 6 V

TAHUNPA)AK

11 6 V SPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADANNT#+AN *ANAN #+ DAFTAR PEMEGANG SAHAM;PEMILIK MODAL DAN )UMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

$+#T>#AT JN$#A PAJA DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

ID

ENTITAS N P W P :

0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0


P#+>$ PB**AN :0 1 1 4

%.,.1 2 1 4

DAFTAR PEMEGANG SAHAM ; PEMILIK MODAL DAN )UMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

N> NAA AAAT N P W PJ*A; >$A $+ST># $++$N

#uiah #uiah

1 2 ' 4 5 ( 7

1.

Wajan 6ananur Jl. C! Simara N!.1" *un/" $en 0(.'2'.(20.2-901.000 2"500"000"000 50

2.

+ etut Sua%ati" BA Jl. n. erau N!.10133" Sanur" $e 0(.'21.(10.'-90'.000 1"500"000"000 '0

'.

a,e Ceeee Jl. a8ar 9" Sin/araja 07.2'4.7(5.9-902.000 1"000"000"000 20

4.

5.

(.

7.

&.

9.

10.

J*A; BA+AN A JBA 5"000"000"000 100

DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

N> NAA AAAT NPWP JABATAN

1 2 ' 4 5

1. Wajan 6ananur Jl. C! Simara N!.1" *un/" $ena%ar 0(.'2'.(20.2-901.000 !mi%ari%

2. + etut Sua%ati" BA Jl. n. erau N!.10133" Sanur" $ena%ar 0(.'21.(10.'-90'.000 $iretur

'.

4.

5.

(.

7.

&.

9.

10.

)IKA FORMULIR INI TIDAK MEN:UKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI ;alaman e- ,ari halaman amiran-

D91919/29/5

BAGIAN A $

BAGIAN B $

2 0 A A1 4


35/49

LAMPIRAN 6 VI

TAHUNPA)AK

1771 - VI SPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADANNT#+AN *ANAN #+ DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

$+#T>#AT JN$#A PAJA DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN;ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN;ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

N P W P : 0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0


P#+>$ PB**AN :0 1 1 4

%.,.1 2 1 4

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NAA AAAT NPWPJ*A; PN6#TAAN >$A

#uiah

2 ' 4 5 (

PT +NSAN+ - - 1"000"000"000 15

PT SAS+ - - 5"000"000"000 '0

)UMLAH BAGIAN A JBA ("000"000"000DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN;ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NAA N P W PJ*A; P+NJAAN

TA;*NB*NA)T;

#uiah

2 ' 4 5 (

N+;+


NAA N P W PJ*A; P+NJAAN

TA;*NB*NA)T;

#uiah

2 ' 4 5 (

N+;+

)IKA FORMULIR INI TIDAK MEN:UKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI ;alaman e- ,ari halaman amiran-+

9/29/

AN A $

AN B $

AN : $

2 0 1 4


36/49

LAMPIRAN KHUSUS


TA;*N PAJA 2 0 1 4DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : 0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0 NAA WAJ+B PAJA : P T A # T ; A A

>P> ) JN+S ;A#TA

B*AN ) ;A#A N+A+ S+SA B** $ PN6*S*TAN ) A>#T+

TA;*N P#>;AN AWA TA;*N PN6*S*TAN ) A>#T+SAS+ ;AN #*P+A; #*P+A; >#S+A P> BAN*NAN

Permanen

Ti,a Permanen :

;A#TA TA B#W*J*$

el!m! 1 :

el!m! 2 :

el!m! ' :

el!m! 4 :


37/49

HHHHHHHHHHHHHHHHHHH.

J*A; A>#T+SAS+ #T+SAS+ >#S+A HHHHH..HHHHH..HHHHH..HHHHH..HHHHH..HHHHH..HHHHH..HHHHH..HHHHHHHHHHHHH.H..HHHHHHH L S+S+; A>#T+SAS+ P+N$A;AN #*+# 1771-+ ANA 5 ;*#*< j ATA* ANA ( ;*#*< HH.HHH..HHH..HH..HHHHH..HHHHH..HHHHHHHHH L

$ena%ar

WAJ

+

el!m! ain-lain


38/49

1A

T +

SAS+

CATATAN

000"000

000"000

000"000

250"000

250"000

000"000000"000

250"000

000"000

000"000

000"000

000"000

750"000

000"000250"000


39/49

' 0 0 4 1 4

JA ) *ASA

ua%ati" BA


40/49

LAMPIRAN KHUSUS 2A

SPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADANTA;*N PAJA 2 0

PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

UNTUK TAHUN PA)AK DAN TAHUN PA)AK BER)ALAN

N P W P : NAA WAJ+B PAJA :

N>

#*+AN $AN PN;AS+AN NT> PNSAS+ #*+AN


41/49

A61PERUSAHAAN INDUSTRI LAMPIRAN KHUSUS A61

MANUFAKTUR SPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADAN TAHUN PA)AK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN6ELEMEN2 0 1 4DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP : 0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0


9 ELEMEN DARI NERA:A

O9 URAIAN NILAI NO9 URAIAN NILAI

1. AS $AN STA#A AS 1. ;*TAN *SA;A P+;A T+A

2. +NSTAS+ SNTA#A 2.

'. P+*TAN *SA;A P+;A T+A '. ;*TAN B*NA

4. 4. ;*TAN PAJA

5. P+*TAN A+N-A+N P+;A T+A 5. ;*TAN $++$N

(. (. B+A6A 6AN AS+; ;A#*S $+BA6A#

7. PN6+S+;AN P+*TAN #A*-#A* 7. ;*TAN BAN

&. P#S$+AAN &.

9. BBAN $+BA6A# $+ *A 9. *AN *A PANAN

0. *AN *A PB+AN 10. WAJ+BAN ANCA# A+NN6A

1. AT+A ANCA# A+NN6A 11. ;*TAN BAN JANA PANJAN

2. P+*TAN JANA PANJAN 12.

'. TANA; $AN BAN*NAN 1'.

4. AT+A TTAP A+NN6A 14. WAJ+BAN PAJA TAN*;AN

5. $+*#AN+: A**AS+ PN6*S*TAN 15. WAJ+BAN T+$A ANCA# A+NN6A

(. +NSTAS+ PA$A P#*SA;AAN AS>S+AS+ 1(. >$A SA;A

7. +NSTAS+ JANA PANJAN A+NN6A 17. A+> SA;A TABA;AN >$A $+ST>#

&. ;A#TA T+$A B#W*J*$ 1&. ABA $+TA;AN TA;*N-TA;*N SB*N6A

9. AT+A PAJA TAN*;AN 19. ABA $+TA;AN TA;*N +N+

20. AT+A T+$A ANCA# A+NN6A 20. *+TAS A+N-A+N

)UMLAH AKTIVA )UMLAH KE7A)IBAN DAN EKUITAS

9 ELEMEN DARI LAPORAN LABA;RUGI

O9 URAIAN NILAI

1. PNJ*AAN B#S+; 22/000/000/0002. BA;AN BA* 6AN $+*NAAN 9,900,000,000

'. *PA; B*#*; ANS*N 3,500,000,0004. B+A6A PAB#+AS+ 2,000,000,000

5. J*A; B+A6A P#>$*S+ 2 D ' D 4 15/400/000/000(. SA$> BA#AN $AA P#>SS - AWA 600,000,000

7. SA$> BA#AN $AA P#>SS - A;+# (500,000,000)

&. ;A#A P>> P#>$*S+ 5 D ( - 7 15/500/000/0009. SA$> BA#AN JA$+ - AWA 1,500,000,000

0. SA$> BA#AN JA$+ - A;+# (2,000,000,000)

1. ;A#A P>> PNJ*AAN & D 9 - 10 15/000/000/00029 LABA KOTOR 7/000/000/000'. BBAN PNJ*AAN -4. BBAN ** $AN A$+N+ST#AS+ 3/777/000/00059 LABA USAHA 3/223/000/000(. PN;AS+AN)BBAN A+N 5/65/0007. BA+AN ABA #*+ P#*SA;AAN AS>S+AS+ -9 LABA;RUGI SEBELUM PA)AK PENGHASILAN 3/30/65/0009. BBAN ANS *A# B+ASA -229 LABA;RUGI SEBELUM HAK MINORITAS 2/12/70/3772'. ;A +N>#+TAS ATAS ABA #*+ B#S+; ANA P#*SA;AAN -29 LABA BERSIH 2/12/70/377

I9 ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK6PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIME7A SESUAI DENGAN PSAK NOMOR

O9 PIHAK6PIHAK )ENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI

PERNYATAAN

a. $NPASA# 3 0 0 4 2 0 1 5

(Tempat) (tgl) (bln) (thn)

. WAJ+B PAJA *ASA

?. NAA NAP PN*#*S)*ASA

+ T * T S * A S A T +(d Tanda tangan dan #ap perusahaan)

;*TAN *SA;A P+;A 6AN P*N6A+;*B*NAN +ST+WA

P+*TAN *SA;A P+;A 6AN P*N6A+ ;*B*NAN+ST+WA

P+*TAN A+N-A+N P+;A 6AN P*N6A+ ;*B*NAN+ST+WA

BA+AN ;*TAN JANA PANJAN 6AN JAT*;TP> $AA TA;*N B#JAAN

;*TAN *SA;A JANA PANJAN P+;AA+N

;*TAN *SA;A JANA PANJAN P+;A 6ANP*N6A+ ;*B*NAN +ST+WA

$en/an mena,ari %eenuhna aan %e/ala aiatna terma%u %an%i-%an%i %e%uai ,en/an etentuan erun,an/-un,an/an an/ erlau" %aa menataan ah8a aa an/ telah %aaeritahuan ,i ata% a,alah enar" len/a ,an jela%.


42/49

TAHUN PA)AK

FORMULIR 11

SPT TAHUNAN

PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADAN 2 0 1 PERHATIAN $ F SB* N+S+" BACA $A;** B** PT*NJ* PN+S+AN

NT#+AN *ANAN #+ F +S+ $NAN ;*#*< CTA)$+T+ $NAN T+NTA ;+TA SPT PEMBETULAN

$+#T>#AT JN$#A PAJA F B#+ TAN$A 3 PA$A >TA P++;AN 6AN SS*A+ KE68

IDENTITAS

N P W P : 0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0NAA WAJ+B PAJA : P T A M E R T H A G A T I

JN+S *SA;A : * :

N>. TP>N : - N>. $ PB**AN : %.,.

NA#A $>+S++ ANT># P*SAT hu%u% B*T :

PB**AN ) AP>#AN *ANAN : $+A*$+T >P+N+ A*NTAN T+$A $+A*$+T

NAA ANT># A*NTAN P*B+ :

NPWP ANT># A*NTAN P*B+ :

NAA A*NTAN P*B+ :

N P W P A*NTAN P*B+ :

NAA ANT># >NS*TAN PAJA :

N P W P ANT># >NS*TAN PAJA :

NAA >NS*TAN PAJA :

NPWP >NS*TAN PAJA :

G Pen/i%ian !l!m-!l!m an/ eri%i nilai ruiah haru% tana nilai ,e%imal ?!nt!h enuli%an lihat uu etunju hal. ' #*P+A; G1 2 '

1. PN;AS+AN NT>

4. Tari@ PPh P%. 17 aat 2 3 An/a ' HHHHHHHH.

?. Tari@ PPh P%. '1 aat 1 ihat Buu Petunju

5. PNBA+AN ) PN*#ANAN #$+T PAJA *A# N#+5

PPh P%. 24 6AN TA; $+P#;+T*NAN TA;*N A*

((. J*A; PPh T#*TAN 4 D 5 H..HHHHHHHHHHHHH.

:9KREDITPA)AK

77. PPh $+TAN*N P#+NTA; Pr!e Bantuan uar Ne/eri

&. a. #$+T PAJA $AA N#+&a

$ii%i ,ari

. #$+T PAJA *A# N#+&

$ii%i ,ari amiran hu%u% 7A Jumlah !l!m & HHH

&??. J*A; &a D & HH...HHHHH..H.HHHHHHHH

9. a. PPh 6AN ;A#*S $+BA6A# SN$+#+

( I 7 I &?H. 9. PPh 6AN B+; $+P>T>N ) $+P*N*T

10. PPh 6AN $+BA6A# SN$+#+10a

a. PPh P%. 25 B*ANAN H.HH..HHHHHH..HHHHHHHH

10 . STP PPh P%. 25 ;ana P!! Paja HH.H.H..HHH

10? ?. J*A; 10a D 10 HH.HHHHHHHH...HHHHHH

D9PPhKURANG;LEBIHBAYAR

11. a. PPh 6AN *#AN $+BA6A# PPh P%. 29

9 I 10?H.. 11. PPh 6AN B+; $+BA6A# PPh P%. 2&A

12. PPh 6AN *#AN $+BA6A# PA$A ANA 11.a $+ST># TANA HHH

1'. PPh 6AN B+; $+BA6A# PA$A ANA 11. >;>N : T BN T;N

a. $+#ST+T*S+AN . $+P#;+T*NAN $NAN *TAN PAJA

Pen/emalian Pen,ahuluan Pa%al 17C atau Pa%al 17$ ** *P

F91919/291

A9PENGHASILAN

KENAPA)AK

PPh T#*TAN Pilih %alah %atu %e%uai ,en/an ,en/an riteria Waji Paja. *ntu leih jela%na" lihat Buu Petunju Pen/i%ian SPT

hu%u% #e%titu%i untu Waji Paja ,en/an ri teria Tertentu atau Waji Pajaan/ emenuhi Per%aratan Tertentu:


43/49

F'"%!*(" 11 ;alaman 2#*P+A;

1 2 '

E9A

NGSURANPPhPASAL25TAHUNBER)ALA

N

14. a. PN;AS+AN 6AN NJA$+ $ASA#14a

PN;+T*NAN ANS*#AN HHH..HHHHHHHHH

. >PNSAS+ #*+AN T>N ) $+P*N*T >; P+;A A+N H..HH

14@

@. PPh 6AN ;A#*S $+BA6A# SN$+#+ 14, I 14e HHH

14/ /. PPh PASA 25 : 1)12 3 14@ HHH..HH.HHHHHHHH

15 a. PPh . PN;AS+AN 6AN T+$A T#AS* >BJ PAJA :

PN;AS+AN B#*T>15

$ii%i ,ari

. AP>#AN *ANAN

?.

,. $A#T+SAS+ PNSAS+ #*+AN


44/49

FORMULIR

11 6 ILAMPIRAN 6 I

TAHUNPA)AK


NT#+AN *ANAN #+

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL$+#T>#AT JN$#A PAJA

IDENTITA

S N P W P : 0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0


P#+>$ PB**AN : 0 1 1 4 %.,. 1 2 1 4

N> *#A+AN #*P+A;1 2 '

1.

1a a. P#$A#AN *SA;A HHHH..HHHHHHHHHHH...HHHH...HHHH L

1 . ;A#A P>> PNJ*AAN HHHH...HHHH...HHHH...HHHH...HH L

1? ?. B+A6A *SA;A A+NN6A .HHHH...HHHH....HHHH...HHHH....HHHH L

1, ,. PN;AS+AN NT> $A#+ *SA;A 1a - 1 - 1? ..HHHH...HHHH.. L

1e e. PN;AS+AN $A#+ *A# *SA;A .HHHH...HHHH....HHHH...HH L

1@ @. B+A6A $A#+ *A# *SA;A .HHHH...HHHH....HHHH...HHHH....HH L

1/ /. PN;AS+AN NT> $A#+ *A# *SA;A 1e - 1@ ..HH.HHHH.....HHH L

1hh. J*A; 1, D 1/ : .HHHH...HHHH....HHHH...HHHH. L

2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI2

$ii%i ,ari amiran hu%u% 7A !l!m 5 .HHHH...HHHH....HHHH...HHHH L

'

'. L

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL4

L

5.

a. B+A6A 6AN $+BBANAN ) $+*A#AN *NT* PNT+NAN5a

PAN SA;A" S*T*" ATA* AN>TA. ..HHHH...HHHH.....H L

5 . PBNT*AN ATA* P*P*AN $ANA CA$ANAN ..HHHH...HHH L

?. PNANT+AN ATA* +BAAN P#JAAN ATA*5?

JASA $AA BNT* NAT*#A $AN N+ATAN ..HHHH...HHHH..

,. J*A; 6AN B+;+ WAJA#AN 6AN $+BA6A#AN PA$A

PAN SA;A ) P+;A 6AN P*N6A+ ;*B*NAN +ST+WA 5, S;*B*NAN $NAN P#JAAN ..HHHH...HHHH.....HHHH...H L

5e e. ;A#TA 6AN $+;+BA;AN" BANT*AN ATA* S*BANAN ..HHHH...HH L

5@ @. PAJA PN;AS+AN ..HHHH...HHHH.....HHHH...HHHH.....HHH L

/. AJ+ 6AN $+BA6A#AN PA$A AN>TA P#S*T*AN" $AN6A T+$A T#BA+ ATAS SA;A ..HHHH...HH L

5h h. SANS+ A$+N+ST#AS+ ..HHHH...HHHH.....HHHH...HHHH.....HHH L

5i i. S+S+; PN6*S*TAN >#S+A $+ ATAS PN6*S*TAN #T+SAS+ >#S+A $+ ATAS A>#T+SAS+ #S+A $+ BAWA; PN6*S*TAN #T+SAS+ >#S+A $+ BAWA; A>#T+SAS+

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI $

)UMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL 1h D 2 HHHHHHH...HHH

DAN YANG TIDAK TERMASUK OB)EK PA)AK ..HHHH...HHHH.....HHHH..

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF $

PENGHASILAN NETO FISKAL ..HHHH...HHHH.....H

:ATATAN $

2 0 1 4


45/49

FORMULIR 11 6 II LAMPIRAN 6 IISPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADAN

NT#+AN *ANAN #+

PERIN:IAN HARGA POKOK PEN)UALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SE:ARA KOMERSIAL$+#T>#AT JN$#A PAJA

IDENTITAS

N P W P :0 1 5 4 2 2 2 4 7 9 0 4 0 0 0


P#+>$ PB**AN :0 1 1 4 %.,. 1 2 1 4

N>. P#+NC+AN;A#A P>> PNJ*AAN B+A6A *SA;A A+NN6A B+A6A $A#+ *A# *SA;A

#uiah #uiah #uiah

1 2 ' 4 5

1. PB+AN BA;AN)BA#AN $AANAN

2. AJ+" *PA;" B>N*S" #AT+


46/49

FORMULIR 11 6 III

LAMPIRAN 6 III


KREDIT PA)AK DALAM NEGERI$+#T>#AT JN$#A PAJA

IDENTITAS

N P W P : NAA WAJ+B PAJA :

P#+>$ PB**AN : %.,.

N>.

P>T>N) P#*N*T PAJA >BJ P>T>NAN ) P*N*TAN PAJA PN;

NAA NPWPJN+S PN;AS+AN )

#uiah6AN $+P>T>N

T#ANSAS+ #uia

1 2 ' 4 5 (

1.

2.

'.

4.

5.

(.

7.

&.

9.

10.

11.

12.

1'.

14.

)UMLAH )ML

:atatan $

. $ii%i ,en/an rin?ian er Buti Pem!t!n/an ) Pemun/utan Paja.

. Pin,ahan ha%il enjumlahan PPh Pa%al 22" PPh Pa%al 2' ,an PPh Pa%al 2( !l!m ( e

)IKA FORMULIR INI TIDAK MEN:UKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D91919/29/2


47/49

FORMULIR

11 6 IVLAMPIRAN 6 IV

TAHUNPA)AK


PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OB)EK PA)AK$+#T>#AT JN$#A PAJA

IDENTITAS N P W P :

NAA WAJ+B PAJA :

P#+>$ PB**AN : %.,.

N>. JN+S PN;AS+AN$ASA# PNNAAN PAJA TA#+< PPh T#*TAN

#uiah #uiah

1 2 ' 4 5

1. B*NA $P>S+T> ) TAB*NAN"

$AN $+S>NT> SB+ ) SBN

2. B*NA ) $+S>NT> >B+AS+

'. PN;AS+AN PNJ*AAN SA;A

6AN $+P#$AANAN $+ B*#SA $A NT*#A

5. PN;AS+AN *SA;A PN6A*# ) $A# )

AN P#>$* BB

(. PN;AS+AN PNA+;AN ;A ATAS

TANA; ) BAN*NAN

7. PN;AS+AN P#SWAAN ATAS

TANA; ) BAN*NAN

+BAAN JASA >NST#*S+ :

a. PASANA >NST#*S+

&. . P#NCANA >NST#*S+

?. PNAWAS >NST#*S+

9. P#WA+AN $AAN AS+N

10. PA6A#AN ) PN#BANAN AS+N

11. PA6A#AN $AA N#+

12. PN+A+AN BA+ AT+A TTAP

1'.

14.

HHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHH

)UMLAH BAGIAN A )BA

Pin,ahan e

BAGIAN B $ PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OB)EK PA)AK

N> JN+S PN;AS+ANPN;AS+AN B#*T>

#uiah

1 2 '

1. BANT*AN ) S*BANAN

2. ;+BA;

'. $++$N ) BA+AN ABA $A#+ PN6#TAAN >$A

PA$A BA$AN *SA;A $+ +N$>NS+A Pa%al 4 Aat ' ;uru@ @ ** PPh

4. +*#AN $AN PN;AS+AN T#TNT* 6AN $+T#+A $ANA PNS+*N

5.

(.

7.

HHHHHHHHHHHHHHHHHHHH.HHHH

)UMLAH BAGIAN B )BB

Pin,ahan e

)IKA FORMULIR INI TIDAK MEN:UKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI ;alaman e- ,ari halaman amiran-+

D91919/29/

BAGIAN A $ PPh FINAL

T#ANSAS+ $#+AT+< 6AN$+P#$AANAN $+ B*#SA

BA+AN ABA 6AN $+T#+A P#*SA;AAN >$A NT*#A$A#+ BA$AN PASANAN *SA;A

S+SA B+; 6AN $+T#+A ATA* $+P#>; BA$AN ATA* BAAN+#ABA 6AN B##A $AA B+$AN PN$+$+AN $AN)ATA*B+$AN PN+T+AN $AN PNBANAN" 6AN TA; T#$A


48/49

FORMULIR

LAMPIRAN 6 V

TAHUNPA)AK

11 6 V SPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADANNT#+AN *ANAN #+ DAFTAR PEMEGANG SAHAM;PEMILIK MODAL DAN )UMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

$+#T>#AT JN$#A PAJA DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

IDENTITAS N P W P :

NAA WAJ+B PAJA :

P#+>$ PB**AN : %.,.

DAFTAR PEMEGANG SAHAM ; PEMILIK MODAL DAN )UMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

N> NAA AAAT N P W PJ*A; >$A $+ST># $++$N

#uiah #uiah

1 2 ' 4 5 ( 7

1.

2.

'.

4.

5.

(.

7.

&.

9.

10.

J*A; BA+AN A JBA 100

DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

N> NAA AAAT NPWP JABATAN

1 2 ' 4 5

1.

2.

'.

4.

5.

(.

7.

&.

9.

10.

)IKA FORMULIR INI TIDAK MEN:UKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI ;alaman e- ,ari halaman amiran-

D91919/29/5

BAGIAN A $

BAGIAN B $

2 0 A A


49/49

LAMPIRAN 6 VI

TAHUNPA)AK

FORMULIR

1771 - VI SPT TAHUNAN PA)AK PENGHASILAN 7A)IB PA)AK BADANNT#+AN *ANAN #+ DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

$+#T>#AT JN$#A PAJA DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN;ATAU PERUSAHAAN AFILIASI


IDENTITAS N P W P :

NAA WAJ+B PAJA :

P#+>$ PB**AN : %.,.

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

N> NAA AAAT NPWPJ*A; PN6#TAAN >$A

#uiah

1 2 ' 4 5 (

1.

2.

'.

4.

5.

)UMLAH BAGIAN A JBA

DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN;ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

N> NAA N P W PJ*A; P+NJAAN

TA;*NB*NA)T;

#uiah

1 2 ' 4 5 (

1.

2.

'.

4.

5.

(.

7.

&.

9

10.

11.

12.

1'.


N> NAA N P W PJ*A; P+NJAAN

TA;*NB*NA)T;

#uiah

1 2 ' 4 5 (

1.

2.

'.

4.

5.

(.

7.

&.

9

10.

11.

BAGIAN A $

BAGIAN B $

BAGIAN : $

2 0 A

studi kasus spt badan - juni 2015.xlsx

Documents