resiko hukum pengadaan barang jasa pemerintah
TRANSCRIPT
SUMATERAKALIMANTAN
JAVA
IRIAN JAYA
RESIKO HUKUM PB/J PEMERINTAH
DISAMPAIKAN PADA PERTEMUAN IMPLEMENTASI PB/J DINAS KESEHATAN PROVINSI JAWA TENGAH TAHUN 2017
Solo, 17 Februari 2017
RESIKODESKRIPSI
2
“RISK is a concept used to express uncertainty about events and/or their outcomes that could have a material effect on the goals of the organizations” (David McNamee & George Selim : 1988)
TUJUAN
GOALS
RESIKO
RISKS vs
3
RESIKODESKRIPSI
IMPLIKASI HUKUM DALAM PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN
HUKUM ADMINISTRASI PEMERINTAHAN (PTUN)
HUKUM PERDATA
HUKUM PIDANA
MACAM HUKUM PIDANA
PIDANA KORUPSI
PIDANA PERBANKAN
PIDANA PERPAJAKAN
PIDANA KEPABEANAN
PIDANA KEHUTANAN
PIDANA PASAR MODAL
PIDANA KHUSUS LAIN
DARI 468 PERKARA YANG
DITANGANI KPK, 142 PERKARA TERKAIT PBJ
PERKARA PENYUAPAN SEBAGIAN JUGA TERKAIT PBJ
DUMAS TERKAIT PBJ 12.693 ADUAN (AKUMULASI SAMPAI
TAHUN 2015)
PERKARA TIPIKOR TERKAIT PBJ DITANGANI KPK (2015)
PENILAIAN RESIKOTAHAPAN
7
RESPON/PENGELOLAAN RESIKO
ANALISIS/PENILAIAN RESIKO
IDENTIFIKASI RESIKO
KENALI DAN PAHAMI TUJUAN ORGANISASI
GAMBARAN IMPLIKASI HUKUM/TUNTUTAN PA/KPA
PPK PPK PP/ULP PPHP
PERSIAPAN PEMILIHAN PELAKSANAAN SERAH TERIMA
Identifikasi
Kebutu
han
Pengum
um
an
Kontr
ak
Sera
h t
erim
a
HUKUM ADMINISTRASI NEGARA (PTUN) HUKUM PERDATA
HUKUM PIDANA
IDENTIFIKASI RESIKOMACAM
9
RESIKO INHEREN
RESIKO INTERN
RESIKO EKSTERN
IDENTIFIKASI RESIKOMETODE
TEKNIK IDENTIFI
KASI
BRAIN- STORMING
FGD
WAWAN-CARA
OBSERVASI
KAJIAN DOKUMEN
KUESIONER
EVENT TREE
ANALYSIS
SWOT ANALYSIS
TEKNIK-TEKNIK
LAINNYA
10
IDENTIFIKASI RESIKOTEKNIK
TUJUAN KEGIATAN
GAGAL TERCAPAI
YA
TIDAK MELENCENG
DARI RENCANA
YA
TIDAK TERCAPAI
HANYA SEBAGIAN
YA
TIDAK TERCAPAI DGN PENAMBAHAN SUMBER DAYA
YA
TIDAK KESIMPULAN : BUKAN RESIKO
KESIM
PU
LAN
: R
ESIKO
!!! 1
2
3
4
11
AKAR MASALAH KORUPSI PADA PBJ
KORUPSI PADA PBJ PEMERINTAH
EFFECTS
KUALITAS BARANG/JASA YG DIDAPAT RENDAH
KERUGIAN KEUANGAN
NEGARA
NILAI MANFAAT YG
DIDAPAT KECIL
CAUSES
CENTRAL PROBLEM
REGULASI: - Antar aturan
berbenturan, tumpang tindih
- Aturan lemah - Multitafsir - Tidak
aplikatif
PERENCANAAN& PENGANGGARAN:
- Rent seeker stakeholders (oknum)
- Proses tidak transparan
PELAKSANAAN: - Lack of
Integrity - Intervensi
eksternal - Keterbatasan
informasi - Kolusi
PENGAWASAN: - Bersifat
reaktif tidask proaktif
PROFIL RESIKO PADA PROSES PBJ
PA/KPA
PPK PPK PP/ULP PPHP
PERSIAPAN PEMILIHAN PELAKSANAAN SERAH TERIMA
Identifikasi
Kebutu
han
Pengum
um
an
Kontr
ak
Sera
h t
erim
a
Profesional
Transparansi
Responsibilitas
- PA tidak membuat RUP
- Proses diarahkan PA
- HPS tidak sesuai ketentuan
- PP/Pokja ULP tidak paham dokumen pengadaan
- Prosedur/kriteria evaluasi tidak ada/tidak jelas
- PPK tidak paham klausul kontrak
- PPK tidak mampu mengendalikan kontrak
- PPHP tidak paham substansi kontrak
- PPHP tidak paham cara menguji kualitas barang/ jasa
JIKA PERSONIL TIDAK PROFESIONAL PA/KPA
PPK PPK PP/ULP PPHP
PERSIAPAN PEMILIHAN PELAKSANAAN SERAH TERIMA
Identifikasi
Kebutu
han
Pengum
um
an
Kontr
ak
Sera
h t
erim
a
- Banyak sanggah/sanggah banding/aduan - Lelang gagal - Terjadi tuntutan hukum - Menjadi indikasi tindak pidana karena
kesalahan penetapan HPS, proses pemilihan/evaluasi, rekayasa dan penyalahgunaan wewenang
- Sengketa kontrak (pekerjaan tidak selesai, spek tidak sesuai, volume kurang, dll)
- Pengenaan blacklist menimbulkan resiko tuntutan hukum kpd PA/KPA/PPK
- Terjadi tuntutan perdata - Menjadi indikasi tindak pidana karena
rekayasa/kolusi/penyalahgunaan wewenang
RESIKO TAHAP PERENCANAAN Kegagalan mengidentifikasi kebutuhan
•Tidak paham prinsip perencanaan
•“Kebutuhan” berdasarkan keinginan
•Ada “titipan”
Pemaketan pekerjaan tidak sesuai ketentuan
•Tidak berdasar sifat pekerjaan
•Memperbanyak jumlah pengadaan langsung
Pemilihan metode pelaksanaan tidak tepat
•Antara Swakelola atau dengan Penyedia
Tidak menyusun RUP
Tidak mengumumkan RUP
Memulai proses PBJ sebelum seluruh pendukung siap
• Ijin
•Anggaran/dana
•Pembebasan lahan, dll
Organisasi pengadaan
•PPK/Panitia/PP/Pokja ULP tidak bersertifikat
•Tidak ditetapkan mll SK berdasar tahun anggaran
RESIKO TAHAP PERSIAPAN RUP tidak dikaji ulang
Penyusunan Spesifikasi Teknis tidak sesuai ketentuan
•Copy paste brosur produk
•Disusun oleh vendor
HPS tidak sesuai ketentuan
•Tidak berdasarkan harga pasar
•Tidak didukung dokumentasi/riwayat HPS
•Indikasi mark up harga
Tidak menyusun rancangan kontrak
Tidak ada dokumen Rencana Pelaksanaan Pengadaan
Penyusunan Dokumen Pengadaan tidak sesuai ketentuan
•Copy paste SBD/SDP LKPP
•Persyaratan kualifikasi tidak berdasar
•Persyaratan teknis mengada-ada
•Kriteria evaluasi tidak rinci
•Isian tidak lengkap (LDP/LDK/SSKK/contoh dokumen)
RESIKO TAHAP PEMILIHAN Tidak melalui e-proc
Tidak melaksanakan pengumuman pada media yg sesuai ketentuan
Penjelasan pada akhir waktu/terlewati
Evaluasi penawaran & kualifikasi mengada-ada
Tidak dilakukan pemeriksaan lapangan
Pengumuman pemenang tidak lengkap
Sanggahan tidak dijawab atau dijawab tidak berdasar aturan
Dokumentasi pemilihan tidak lengkap
RESIKO TAHAP PELAKSANAAN
Jaminan pelaksanaan/jaminan uang muka tidak dicek
Rapat persiapan pelaksanaan kontrak tidak dilaksanakan
Tidak melakukan pengendalian pelaksanaan kontrak
• Waktu
• Progres fisik
Pekerjaan terlambat/tidak selesai 100%/fiktif
BA pemeriksaan dan serah terima tidak sesuai kondisi pekerjaan sebenarnya
AWAS PENYEDIA BARANG/JASA INTEGRITAS RENDAH
Alamat palsu
Pinjam “bendera”
Ijin usaha “PALUGADA”
Hanya fokus keuntungan, mengabaikan pemenuhan persyaratan dan kualifikasi
Bersekongkol utk mempengaruhi proses dan hasil tender
Tidak bertanggung jawab pd pelaksanaan pekerjaan
Mengganggu pelaksanaan pekerjaan jika tidak dimenangkan
DAMPAK THD PROSES PBJ SAAT INI
TAKUT/ENGGAN MENJADI PPK/PP/POKJA ULP
PEMUTUSAN KONTRAK/PEKERJAAN TIDAK SELESAI PEMBOROSAN KEUANGAN NEGARA
ANALISIS RESIKOPENGUKURAN
SKALA KEMUNGKINAN
Rating Kategori Contoh
Deskripsi
4 Hampir pasti terjadi
(ALMOST CERTAIN)
Terjadi setiap
tahun
3 Kemungkinan besar
(LIKELY)
Terjadi 1 kali
dalam 2 tahun
2 Kemungkinan Kecil
(UNLIKELY)
Terjadi 1 kali
dalam 3 tahun
1
Hampir mustahil
terjadi (ALMOST
NEVER)
Tidak terjadi
lebih dari 3
tahun
Rating Kategori Contoh Deskripsi
4
Luar Biasa
(WORST
CASE)
Mengancam
Organisasi secara
keseluruhan
3 Besar
(MAJOR)
Mengancam sebagian
program
2 Rendah
(MODERATE)
Mengganggu sebagian
kegiatan
1
Tidak
Signifikan
(MINOR)
Mengganggu
administrasi
SKALA DAMPAK
21
KRITERIA DAMPAK RESIKO
DESKRIPSI
22
ANALISIS RESIKOSTATUS RESIKO
STATUS RISIKO =
KEMUNGKINAN X DAMPAK
LEVEL RESIKO
PETA RESIKO
23
ANALISIS RESIKOLEVEL RESIKO
PR
OB
AB
ILITY
Alm
ost
Certa
in
(4
)
Lik
ely
(3
)
Un
likely
(2
)
Alm
ost
Never (
1)
Minor (1) Moderate
(2)
Major (3) Worst
Case (4)
IMPACT
24
PR
OB
AB
ILITY
Alm
ost
Certa
in
(4
)
Lik
ely
(3
)
Un
likely
(2
)
Alm
ost
Never
(1
)
Minor (1) Moderate
(2)
Major (3) Worst Case
(4)
IMPACT
ANALISIS RESIKOPETA RESIKO
4
2
8 11
10
6
1
9
7 5
3
12
25
ANALISIS RESIKOLEGENDA RESIKO
Extreme /
Unacceptable
: diperlukan tindakan segera untuk mengelola risiko
High / Issue : diperlukan tindakan untuk mengelola risiko
Medium /
Supplementary issue
: disarankan diambil tindakan jika tersedia sumberdaya
Acceptable / Low : tidak diperlukan tindakan
26
PENGELOLAAN RESIKOKONSEP
Aktivitas pengendalian lanjutan adalah tindakan yang dirancang untuk mengatasi RESIDUAL RISK.
Aktivitas pengendalian lanjutan dilakukan melalui penetapan dan pelaksanaan kebijakan serta prosedur untuk memastikan bahwa tindakan pengendalian risiko telah dilaksanakan secara efektif
Kebijakan dan prosedur yang ditetapkan oleh manajemen harus tertulis sebagai dasar pelaksanaan kegiatan pengendalian
27
PR
OB
AB
ILITY
Alm
ost
Certa
in
(4
)
Lik
ely
(3
)
Un
likely
(2
)
Alm
ost
Never
(1
)
Minor (1) Moderate
(2)
Major (3) Worst Case
(4)
IMPACT
PENGELOLAAN RESIKOSIFAT
MITIGATION
PR
EVEN
TION
28
29
PENGENDALIANJENIS
PREVENTIVE CONTROLS
DETECTIVE CONTROLS
CORRECTIVE CONTROLS
DIRECTIVE CONTROLS
COMPENSATING CONTROLS (OPTIONAL)
30
UNSUR PENILAIAN RESIKOOUTPUT
• Gambaran tentang seluruh exposure resiko yang dinyatakan dengan tingkat/level masing-masing risiko
Peta Resiko/Profil Resiko
• Rencana pengelolaan resiko lebih lanjut yang merupakan pilihan terbaik dari berbagai opsi yang relevan
Rencana Aktivitas/Tindakan Pengendalian Lanjutan (RTP Resiko)
31
Dokumen yang berisi gambaran tentang efektivitas struktur pengendalian yang ada/terpasang, rencana perbaikan pengendalian ke depan, serta prosedur pengkomunikasian dan pemantauan pelaksanaan perbaikan pengendalian intern
Efektivitas pengendalian dapat diperoleh antara lain dengan cara
mengenali, mengevaluasi, dan mencari celah/kekurangan atas
pengendalian yang ada/terpasang
RENCANA TINDAK
PENGENDALIANDOKUMEN