rba puskesmas wonotunggal - dinkes.batangkab.go.id€¦ · kepala puskesmas wonotunggal dr. nur...

RBA PUSKESMAS

WONOTUNGGAL

PERMENDAGRI 79

TAHUN 2020

Batang, Oktober 2019

Kepala Puskesmas Wonotunggal

dr. NUR KHOLISNIP. : 19671205 200212 1 003

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Tuhan yang Maha Esa, telah tersusun

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) untuk tahun anggaran 2020. RBA ini merupakan

Rencana Anggaran yang Disusun untuk Puskesmas karena telah ditetapkan menjadi Badan

Layanan Umum Daerah yang pada akhir tahun anggaran 2020 akan diperbandingkan

antara realisasi anggaran dengan RBA yang telah tersusun ini.

Rencana Bisnis dan Anggaran ini mencakup kinerja tahun berjalan, rencana

anggaran, dan rincian anggaran untuk tahun yang dianggarkan, ringkasan anggaran baik

APBD maupun BLUD dan proyeksi arus kas untuk tahun yang dianggarkan untuk tahun

(2020). RBA ini merupakan pedoman untuk membelanjai secara fleksibel untuk dana yang

berasal dari Badan Layanan Umum Daerah, sedangkan anggaran yang berasal dari APBD

mengikuti mekanisme penganggaran APBD yang berlaku.

Untuk melayani masyarakat perlu adanya kinerja yang baik dari puskesmas.

Puskesmas adalah fasilitas pelayanan kesehatan yang menyelenggarakan upaya kesehatan

masyarakat dan upaya kesehatan peroseorangan tingkat pertama, dengan lebih

mengutamakan upaya promotif dan preventif, untuk mencapai derajat kesehatan

masyarakat yang setinggi-tingginya di wilayah kerjanya. Puskesmas mempunyai tugas

melaksanakan kebijakan kesehatan untuk mencapai tujuan pembangunan kesehatan di

wilayah kerjanya dalam rangka mendukung terwujudnya kecamatan sehat.

Sheet

Halaman Judul

Kata Pengantar

Daftar Isi

1. PENDAHULUAN

2. KINERJA KEUANGAN TAHUN BERJALAN (Tahun 2018)

2.1. Capaian Kinerja Pendapatan 2. Kin '18

2.2. Capaian kinerja Belanja Operasi 2. Kin '18

2.3. Capaian Kinerja Belanja Modal 2. Kin '18

3. RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN (Tahun 2019)

3.1. RBA pendapatan 3.1. RBA Pendapatan

3.2. RBA Belanja Berdasarkan Sumber Dana 3.2. RBA Belanja Per Sumber

3.3. RBA Belanja Berdasarkan Jenis Anggaran 3.3. RBA Belanja Per Jenis

3.4. RBA Pembiayaan 3.4. RBA Pembiayaan

4. RINGKASAN RBA DAN PROYEKSI LAPORAN RUS KAS

4.1. Ringkasan Pendapatan & Belanja BLUD 4.1. Ringkas

4.2. Laporan Arus Kas (LAK) 4.2. Laporan Arus Kas

Daftar Isi

1. UMUM

1.1. Pendirian dan Informasi Umum

1

2

3

4

5

6

7

8

Penerimaan yang diperoleh sebagai imbalan jasa yang diberikan BLUD Puskesmas

merupakan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP).Puskesmas diperkenankan memberikan piutang sehubungan dengan penyerahan barang,

jasa dan/atau transaksi lainnya yang berhubungan langsung atau tidak langsung dengan

kegiatan Puskesmas. Penghapusan piutang dapat dilakukan melalui persetujuan pejabat

berwenang dengan persyaratan yang berlaku dalam Puskesmas.

Akuntansi dan laporan keuangan Puskesmas diselenggarakan sesuai dengan Standar

Akuntansi yang diterbitkan oleh asosiasi profesi Akuntansi Indonesia.Laporan keuangan Puskesmas dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan pemerintah

daerah berdasarkan Standar Akuntansi Pemerintah (SAP).Puskesmas dapat mengalihkan dan/atau menghapusbukukan aset tetap dengan/melalui

persetujuan pejabat berwenang.Surplus anggaran BLUD Puskesmas (selisih lebih antara realisasi pendapatan dan realisasi

biaya BLUD pada satu tahun anggaran) dapat digunakan dalam tahun anggaran

berikutnya, kecuali atas permintaan kepala daerah disetorkan sebagian atau seluruhnya ke

kas daerah dengan mempertimbangkan posisi likuiditas BLUD.

Pengecualian pola pengelolaan keuangan bagi unit pelaksana teknis atau satuan kerja yang

menerapkan PPK-BLUD (fleksibilitas) sebagaimana tersebut di atas, berbeda dengan

pengelolaan UPT atau SKPD secara umum, dan penerapannya harus didasarkan pada Peraturan

Kepala Daerah atau peraturan perundangan yang berlaku.

Puskesmas dapat menerima bantuan dan/ atau subsidi yang berasal dari dana APBD/N

berupa uang ataupun barang, serta menerima hibah sesuai dengan ketentuan perundang-

undangan yang berlaku.

I. PENDAHULUAN

Pusat Kesehatan Masyarakat (Puskesmas) Wonotunggal merupakan Unit Pelaksana Teknis Dinas

Kesehatan Kabupaten Batang, yang berperan menyelenggarakan sebagian tugas teknis

operasional Dinas Kesehatan Kabupaten Batang, khususnya memberikan pelayanan kepada

masyarakat, sehingga Puskesmas merupakan unit pelaksana tingkat pertama serta sebagai

ujung tombak pembangunan kesehatan masyarakat di Indonesia. Puskesmas Wonotunggal

bertempat kedudukan di Jl. Raya Wonotunggal - Batang 51253, Kabupaten Batang.

Puskesmas Wonotunggal merupakan Unit Pelaksana Kesehatan Dinas Kesehatan Kabupaten

Batang yang melayani rawat jalan berupa pelayanan umum, pelayanan ibu dan anak, pelayanan

imunisasi, pelayanan KB, pelayanan gigi, pelayanan konseling kesling, pelayanan laboratorium

dan pelayanan konseling Gizi. Sebagai salah satu tujuan pertama masyarakat dalam

memperoleh pelayanan kesehatan yang merupakan kebutuhan dasar, Puskesmas harus mampu

memberikan pelayanan yang bermutu dan lebih baik. Dinas Kesehatan Kabupaten Batang

melalui Unit Pelayanan Puskesmas berusaha memberikan pelayanan yang terbaik, terjangkau

dan profesional, sehingga mampu memberikan kepuasan kepada masyarakat. Melalui dukungan

penuh Pemerintah Kabupaten Batang, bersama dengan 21 Puskesmas lainnya di Kabupaten

Batang, maka Puskesmas Wonotunggal diputuskan sebagai Unit Pelaksana Teknis yang

menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD). Puskesmas

ditetapkan sebagai Unit Pelaksana Teknis (UPT) pada Satuan Kerja Pemerintah Daerah (SKPD)

Dinas Kesehatan Kabupaten Batang yang menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan

Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD), dengan status BLUD Penuh pada Tahun 2016.

Sebagai unit kerja yang menerapkan PPK-BLUD, maka pola pengelolaan keuangan Puskesmas

Wonotunggal memiliki ciri yang berbeda dengan UPT pada SKPD umumnya, diantaranya adalah:

Puskesmas dapat langsung menggunakan pendapatannya tanpa menyetorkan terlebih

dahulu ke rekening kas daerah. Puskesmas dapat menyimpan dan mengelola rekening

bank, mendapatkan sumber dana untuk menutup defisit dan memanfaatkan surplus kas

jangka pendek untuk memperoleh pendapatan tambahan.

1.2. Dasar Hukum / Landasan OperasionalPuskesmas Wonotunggal memiliki landasan hukum dan landasan operasional sebagai berikut :

a

bc

d

e Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Sistem Akuntansi Pemerintah.f Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.g

h

i Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara.j

k

l

m

n

o

p

1.3. Susunan Organisasi

I. Pejabat Pengelola Puskesmas Wonotunggal Kabupaten Batang

Peraturan Pemerintah Nomor 79 Tahun 2005 tentang Pedoman Pembinaan dan

Pengawasan Penyelenggarakan Pemerintah Daerah.

Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 128 tahun 2004 tentang Kebijakan Dasar Pusat

Kesehatan Masyarakat.Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 75 tahun 2014 tentang Pusat Kesehatan Masyarakat

Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 44 tahun 2016 tentang Manajemen Pusat Kesehatan

Masyarakat Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 79 Tahun 2018 tentang Badan Layanan Umum

Daerah.Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 6 Tahun 2008 Tentang Organisasi dan Tata

Kerja Perangkat Daerah Kabupaten Batang (Lembaran Daerah Kabupaten Batang Nomor 6)

Sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 14 Tahun

2011 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 6 Tahun 2008

Tentang Organisasi dan Tata Kerja Perangkat Daerah Kabupaten Batang (Lembaran Daerah

Kabupaten Batang Tahun 2011 Nomor 14).

Peraturan Bupati Batang Nomor 900/700/2015 tentang Penetapan Puskesmas se Kabupaten

Batang sebagai Unit Kerja yang menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Keputusan Bupati Batang Nomor : 16 Tahun 2018 tentang Struktur Organisasi Unit

Pelaksana Teknis Dinas (UPTD) Pusat Kesehatan Masyarakat (Puskesmas) Kabupaten

Batang

Sesuai dengan Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 6 Tahun 2008 Tentang Organisasi

dan Tata Kerja Perangkat Daerah Kabupaten Batang (Lembaran Daerah Kabupaten Batang

Nomor 6) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 11

Tahun 2011 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 6 Tahun 2008

(Lembaran Daerah Kabupaten Batang Tahun 20 Nomor 14) dan Peraturan Daerah Kabupaten

Batang nomor 15D tahun 2010 tentang Penjabaran Tugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Dinas

Kesehatan, bahwa UPT Puskesmas melaksanakan sebagian kegiatan teknis operasional dan/atau

teknis kegiatan penunjang.

Guna memenuhi syarat tata kelola organisasi Puskesmas sebagai SKPD yang menerapkan Pola

Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK BLUD), maka Struktur organisasi

BLUD Puskesmas Wonotunggal sebagai berikut :

Peraturan Pemerintah Nomor 65 Tahun 2005 tentang Pedoman Penyusunan dan Penerapan

Standar Pelayanan Minimal.

Pengecualian pola pengelolaan keuangan bagi unit pelaksana teknis atau satuan kerja yang

menerapkan PPK-BLUD (fleksibilitas) sebagaimana tersebut di atas, berbeda dengan

pengelolaan UPT atau SKPD secara umum, dan penerapannya harus didasarkan pada Peraturan

Kepala Daerah atau peraturan perundangan yang berlaku.

Undang-undang RI Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan

Nasional (Lembaran Negara Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan Lembaran Negara No.

4421).Undang-undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintah Daerah.Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah

Pusat dan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126,

Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438).

Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan

Layanan Umum Daerah.

- KPA/Pemimpin dr. NUR KHOLISNIP. 19671205 200212 1 003

- Bendahara DWI ATMARINTANIP. 19680510 200701 1 030

- Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK) SITI RAHMAWATI, SENIP. 19701205 199003 2 005

2.1 PENCAPAIAN KINERJA PENDAPATAN

Anggaran S/d Juni Prognosis

1) Penerimaan Operasional

Jasa Layanan

a) Pasien Umum 120.050.000 94.250.000 188.500.000 1,57 b) Pasien BPJS Kapitasi 1.222.692.500 759.406.475 1.518.812.950 1,24 c) Pasien BPJS non Kapitasi 146.015.000 137.565.000 275.130.000 1,88 d) Jameksda 16.760.000 1.500.000 3.000.000 0,18 e) Jampersal 43.600.000 12.600.000 25.200.000 0,58

5.000.000 4.025.000 - -

Jumlah Pendapatan Jasa Layanan 1.554.117.500 1.009.346.475 2.010.642.950 1,29

2) Hibah 3) Kerjasama 4) Lain-lain Pendapatan BLUD 10.000.000 5.000.000 10.000.000 1,00

a. Jasa Giro/Bunga Bank 10.000.000 5.000.000 10.000.000 1,00 b. Sewa - c. ................... - Jumlah Pendapatan Lain-lain 10.000.000 5.000.000 10.000.000 1,00

Total Lain-lain PAD yang Syah 1.564.117.500 1.014.346.475 2.020.642.950 1,29

5) APBD/APBN

a Belanja Pegawai 1.708.554.344 854.277.172 1.708.554.344 1,00 a.1. APBD Murni 1.531.288.344 765.644.172 1.531.288.344 1,00 a.2. BOK 177.266.000 88.633.000 177.266.000 1,00

b Belanja Barjas 511.384.000 117.764.000 235.528.000 0,46 b.1. APBD - - - b.2. BOK 511.384.000 117.764.000 235.528.000 0,46

c Belanja Modal - - - c.1 APBD - - - c.2 DAK - - - Jumlah Pendapatan APBD 2.219.938.344 972.041.172 1.944.082.344 0,88

3.784.055.844 1.986.387.647 3.964.725.294 1,05

Analisis:

BAB 2

d) Prolanis

TOTAL PENDAPATAN (1 sd 5)

Terdapat pendapatan atas kegiatan Prolanis yang tidak terencana dalam anggaran dan tidak dilakukan perhitungan

prognosa karena akan dikeluarkan dari catatan LRA.

KINERJA TAHUN BERJALAN (TAHUN 2019)

Dalam rupiah

No. Jenis PenerimaanTahun 2019 Pencapaian

(%)

2. CAPAIAN KINERJA BELANJA

Anggaran S/d Juni Prognosis

1) BELANJA OPERASI

a. Belanja Pegawai 1.874.040.594 854.277.172 1.708.554.344 0,91 a.1 APBD 1.531.288.344 765.644.172 1.531.288.344

a.2 BOK 177.266.000 88.633.000 177.266.000 1,00 a.3 BLUD 165.486.250 - - -

-

b. Belanja Barang dan Jasa 2.208.553.594 1.104.276.797 2.208.553.594 1,00 b.1 APBD 1.531.288.344 765.644.172 1.531.288.344

b.2 BOK 511.384.000 255.692.000 511.384.000 1,00 b.3 BLUD 165.881.250 82.940.625 165.881.250 1,00

4.082.594.188 1.958.553.969 3.917.107.938 0,96

2) BELANJA MODALA. APBD/N - - - 1. Tanah

2. Peralatan dan Mesin - - -

3. Gedung dan Bangunan - DAK

4. Aset tetap lainnya

B. BLUD 232.750.000 35.993.000 71.986.000 0,31 1. Tanah - - - 2. Peralatan dan Mesin 32.750.000 6.000.000 12.000.000 0,37 3. Gedung dan Bangunan 200.000.000 29.993.000 59.986.000 0,30 4. Aset tetap lainnya

- - -

Jumlah Belanja Modal 232.750.000 35.993.000 71.986.000 0,31

4.315.344.188 1.994.546.969 3.989.093.938 0,92

Dalam rupiah

Jumlah Belanja Operasi

TOTAL BELANJA

No. Jenis BelanjaTahun 2019 Pencapaian

(%)

NO JUMLAH

I PENDAPATAN 5.825.911.344

A Pendapatan Jasa Layanan 3.559.973.000

1 Jasa Layanan Umum 310.000.000

Bersumber dari Masyarakat -

Ditanggung Pemerintah -

2 Kapitasi JKN 2.799.973.000

3 Non Kapitasi JKN 420.000.000

4 Jamkesda 30.000.000

5 Jampersal -

B Pendapatan Hibah -

Hibah Terikat -

Hibah Tidak Terikat -

C Hasil Kerjasama -

D APBD & BOK 2.255.938.344

Belanja Tidak Langsung 1.531.288.344

Belanja Pegawai 1.531.288.344

-

-

Belanja langsung 724.650.000

Belanja Pegawai 162.225.000

Belanja Barang & Jasa 562.425.000

Belanja Modal

E Lain-lain Pend. BLUD Yang Sah 10.000.000

1 Jasa Giro/Bunga Bank 10.000.000

2 Sewa -

3 -

5.825.911.344


Pemimpin Badan Layanan Umum Daerah

PUSKESMAS WONOTUNGGAL

dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003

JUMLAH

ANGGARAN PENDAPATAN TAHUN ANGGARAN 2020

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN


PEMERINTAH KABUPATEN BATANG

URAIAN

APBD MURNI BOK

I BELANJA

BELANJA OPERASIONAL

BELANJA PEGAWAI 1.531.288.344 162.225.000 239.986.250 1.735.299.594

Biaya Pegawai PNS 1.531.288.344 - - 1.531.288.344

Gaji Pokok 1.531.288.344 - - 1.531.288.344

Tunjangan Keluarga - - - -

Tunjangan Jabatan - - - -

Tunjangan Fungsional - - - -

Tunjangan Fungsional Umum - - - -

Tunjangan Beras - - - -

Tunjangan PPh / Tunj. Khusus - - - -

Pembulatan Gaji - - - -

Iuran Jaminan Kesehatan - - - -

Iuran BPJS Ketenagakerjaan - - - -

Uang Lembur - - - -

Biaya Pegawai Non PNS - - 198.200.000 -

Gaji dan Tunjangan Non PNS - - 198.200.000

Honorarium - 162.225.000 41.786.250 204.011.250

Honor Pejabat Pengadaan - - - -

Honor Panitia Pelaksana Kegiatan - 2.400.000 - 2.400.000

Honor Peserta Kegiatan PNS - 33.600.000 33.600.000

Honor Peserta Kegiatan NON PNS - 126.225.000 126.225.000

Honor PPHP - - - -

Uang lembur - - 31.086.250 31.086.250

Honor pelatih senam - - 1.500.000 1.500.000

Honor Peyuluh prolanis - - 2.000.000 2.000.000

Honorarium Piket hari raya dan P3k - - 7.200.000 7.200.000

Honorarium SPIHonorarium - - - -

Honor Petugas Driver - - - -

Honor Petugas Kebersihan - - - -

Honor Petugas Keamanan - - - -

Upah Tukang - - - -

BELANJA BARANG & JASA - 562.425.000 1.270.628.734 1.833.053.734

Belanja Bahan Pakai Habis - 22.430.000 82.280.200 104.710.200

Belanja alat tulis kantor - 12.640.000 30.418.400 43.058.400

Belanja dokumen/administrasi tender - - - -

Belanja alat listrik dan elektronik - - 4.340.000 4.340.000

Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya - 2.400.000 3.000.000 5.400.000

Belanja peralatan kebersihan dan bahan pembersih - - 13.907.600 13.907.600

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas - 150.000 - 150.000

Belanja pengisian tabung gas dan tabung pemadam kebakaran- - 3.664.000 3.664.000



URAIAN APBD & BOK BLUD /

KAPITASI


ANGGARAN BELANJA TAHUN ANGGARAN 2020

NO

SUMBER DANA

JUMLAH

Belanja alat-alat Rumah tangga - - 10.000.000 10.000.000

Belanja lampu penerangan dan kelengkapannya - - - -

Belanja bahan logistik kantor - - 6.950.200 6.950.200

Belanja alat-alat Pertanian - - - -

Belanja Alat Perlengkapan Kantor Lainnya - - - -

Belanja Perbekalan kesehatan - - - -

Belanja Bahan Lainnya - 7.240.000 10.000.000 17.240.000

Belanja Bahan/Material - 217.500 46.480.000 46.697.500

Belanja bahan baku bangunan - - - -

Belanja bahan/bibit tanaman - - - -

Belanja Bahan Medis Habis Pakai - - - -

Belanja bahan obat-obatan - - 31.555.000 31.555.000

Belanja bahan kimia - - -

Belanja bahan benih ikan - - - -

Belanja pupuk tanaman - - - -

Belanja Bahan pakan ternak - - - -

Belanja bahan alat peraga sekolah - 217.500 - 217.500

Belanja bahan pelatihan - - - -

Belanja bahan makanan - - - -

Belanja bahan bahan logistik / pangan dan sandang - - 14.925.000 14.925.000

Belanja Dekorasi/Publikasi - - -

Belanja Jasa Kantor - 96.500.000 974.188.534 1.070.688.534

Belanja telepon/internet - 500.000 10.250.000 10.750.000

Belanja air - - 5.000.000 5.000.000

Belanja listrik - - 16.026.742 16.026.742

- - - -

Belanja Jasa Pemeriksaan sampel air - - -

Belanja tenaga kontrak - 96.000.000 48.500.000 144.500.000

Belanja paket/pengiriman - - - -

Belanja jasa kebersihan - - 13.000.000 13.000.000

Belanja jasa pemeliharaan/service alat kantor - - 14.300.000 14.300.000

Belanja jasa publikasi/pengumuman - - - -

Belanja jasa pihak ketiga - - - -

Belanja Jasa Pelayanan Kesehatan - - 841.051.792 841.051.792

Belanja Jasa Kalibrasi - - 10.000.000 10.000.000

Belanja Jasa Laboratorium - - - -

Belanja Jasa Update Aplikasi Sia BLUD - - 6.000.000 6.000.000

Belanja Pengelolaan Limbah Medis - - 5.060.000 5.060.000

Belanja Perekrutan Pegawai - - 5.000.000 5.000.000

Belanja Jasa Rujukan Pasien - - - -

Belanja Premi Asuransi - - 5.000.000 5.000.000

Belanja Premi Asuransi Kesehatan 2) - - - -

Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah - - 5.000.000 5.000.000

Belanja iuran BPJS Kesehatan dan Ketenagakerjaan - - - -

Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor - - 48.987.500 48.987.500

Belanja Jasa Service - - 10.500.000 10.500.000

Belanja Penggantian Suku Cadang - - 8.000.000 8.000.000

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan pelumas - - 26.287.500 26.287.500

Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan - - 4.200.000 4.200.000

Belanja Cetak dan Penggandaan - 45.017.500 46.942.500 91.960.000

Belanja cetak - 15.657.750 39.442.500 55.100.250

Belanja Penggandaan - 22.359.750 7.500.000 29.859.750

Belanja Dokumentasi - 7.000.000 - 7.000.000

Belanja Makanan dan Minuman - 218.510.000 5.250.000 223.760.000

Belanja makanan dan minuman balita gizi buruk - 6.900.000 - 6.900.000

Belanja makanan dan minuman rapat - 164.310.000 1.500.000 165.810.000

Belanja makanan dan minuman ibu hamil - 9.000.000 - 9.000.000

- 38.300.000 38.300.000

Belanja makanan dan minuman pasien - - - -

Belanja makanan dan minuman Penilaian Akreditasi - - - -

Belanja Makan Minum Tamu - - 3.750.000 3.750.000

Belanja Makan Minum Pelatihan - - - -

Belanja Perjalanan Dinas - 140.450.000 20.000.000 160.450.000

Belanja perjalanan dinas dalam daerah - 140.450.000 10.000.000 150.450.000

Belanja perjalanan dinas luar daerah - 10.000.000 10.000.000

Biaya Representasi - - - -

Belanja sewa taksi - - - -

Belanja sewa penginapan hotel - - - -

Belanja tiket pesawat terbang - - - -

Belanja Sewa kendaraan - - - -

Belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS- 28.000.000 10.000.000 38.000.000

Belanja kursus-kursus singkat/ pelatihan - - 10.000.000 10.000.000

Belanja sosialisasi - - - -

Belanja Pendidikan dan Pelatihan - - - -

Belanja Transportasi pengajar - - - -

Belanja Uang saku peserta - - - -

Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber - 28.000.000 - 28.000.000

Belanja Pemeliharaan - - 15.000.000 15.000.000

Belanja Pemeliharan Jalan - - - -

Belanja Pemeliharan Jembatan - - - -

Belanja pemeliharaan irigasi - - - -

Belanja pemeliharaan alat Kesehatan - - - -

Belanja pemeliharaan saluran air - - - -

Belanja pemeliharaan gedung - - 15.000.000 15.000.000

Belanja pemeliharaan alat kantor dan Rumah tangga - - - -

Belanja pemeliharaan pilar batas wilayah - - - -

Belanja pemeliharaan Alat Uji Kendaraan - - - -

Belanja Pemeliharaan Taman dan Lingkungan - - - -

Belanja Barang dana BLUD - - - -

Belanja Barang dana BLUD Puskesmas - - - -

Belanja Penghargaan kepada Pegawai/Masyarakat/Pihak Ketiga Berprestasi- - - -

Belanja penghargaan kepada Pegawai Berprestasi - - - -

Belanja penghargaan kepada Masyarakat/Siswa Berprestasi- - - -

Belanja penghargaan kepada Pihak Ketiga Berprestasi - - - -

Belanja Kepesertaan - 7.800.000 - 7.800.000

Belanja kepesertaan pegawai - - - -

Belanja kepesertaan masyarakat (barang yang diserahkan ke masyarakat)- 7.800.000 - 7.800.000

Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor - 3.500.000 - 3.500.000

Belanja Sewa Peralatan Akreditasi - - - -

Belanja makanan dan minuman

Pelayanan peningkatan kesehatan ana

Belanja Sewa meja kursi - 500.000 - 500.000

Belanja Sewa Tenda - 1.500.000 1.500.000

Belanja Sewa Sound System - 1.500.000 1.500.000

Belanja Pakaian khusus dan hari-hari tertentu - - 16.500.000 16.500.000

Belanja pakaian dinas - - 16.500.000 16.500.000

Belanja pakaian olahraga - - - -

BELANJA MODAL - - 437.000.000 437.000.000

Tanah - - - -

Peralatan dan Mesin - - 337.000.000 337.000.000

Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor - - - -

Pengadaan personal Komputer - - 27.000.000 27.000.000

Peralatan Kantor - - 20.000.000 20.000.000

Pengadaan Alat Pendingin - - 20.000.000 20.000.000

Pengadaan Meubelair - - 100.000.000 100.000.000

Pengadaan Peralatan Rumah Tangga - - 70.000.000 70.000.000

Pengadaan Alat Kedokteran/Kesehatan - - 100.000.000 100.000.000

Gedung dan Bangunan - - 100.000.000 100.000.000

Aset Tetap Lainnya - - - -

1.531.288.344 724.650.000 1.947.614.984 4.005.353.328




dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003

JUMLAH

PEGAWAI BARANG & JASA MODAL

I BELANJA

BELANJA OPERASIONAL

BELANJA PEGAWAI 239.986.250 - - 239.986.250

Biaya Pegawai PNS - - - -

Gaji Pokok - - - -

Tunjangan Keluarga - - - -

Tunjangan Jabatan - - - -

Tunjangan Fungsional - - - -

Tunjangan Fungsional Umum - - - -

Tunjangan Beras - - - -

Tunjangan PPh / Tunj. Khusus - - - -

Pembulatan Gaji - - - -

Iuran Jaminan Kesehatan - - - -

Iuran BPJS Ketenagakerjaan - - - -

Uang Lembur - - - -

Biaya Pegawai Non PNS 198.200.000 - - 198.200.000

Gaji dan Tunjangan Non PNS 198.200.000 - - 198.200.000

Honorarium 41.786.250 - - 41.786.250

Honor Pejabat Pengadaan - - - -

Honor Panitia Pelaksana Kegiatan - - - -

Honor PPHP - - - -

Honor Petugas Promkes 31.086.250 - - 31.086.250

Honor Entri Data Online & Manual 1.500.000 - - 1.500.000

Honor Petugas Keuangan 2.000.000 - - 2.000.000

Honor Dokter Umum 7.200.000 - - 7.200.000

Honorarium SPI - - - -

Honor Petugas Driver - - - -

Honor Petugas Kebersihan - - - -

Honor Petugas Rekam Medis - - - -

Upah Tukang - - - -

BELANJA BARANG & JASA - 1.270.628.734 - 1.270.628.734

Belanja Bahan Pakai Habis - 82.280.200 - 82.280.200

Belanja alat tulis kantor - 30.418.400 - 30.418.400

Belanja dokumen/administrasi tender - - - -

Belanja alat listrik dan elektronik - 4.340.000 - 4.340.000

Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya - 3.000.000 - 3.000.000

Belanja peralatan kebersihan dan bahan pembersih - 13.907.600 - 13.907.600

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas - - - -

Belanja pengisian tabung gas dan tabung pemadam kebakaran- 3.664.000 - 3.664.000

Belanja alat-alat make up - 10.000.000 - 10.000.000

Belanja lampu penerangan dan kelengkapannya - - - -

Belanja alat-alat dapur - 6.950.200 - 6.950.200

Belanja alat-alat Pertanian - - - -

Belanja Alat Perlengkapan Kantor Lainnya - - - -

Belanja Perbekalan kesehatan - - - -

Belanja Bahan Lainnya - 10.000.000 - 10.000.000

Belanja Bahan/Material - 46.480.000 - 46.480.000




ANGGARAN BELANJA BLUD PER JENIS BELANJA TAHUN ANGGARAN 2020

NO URAIANJENIS BELANJA

JUMLAH

Belanja bahan baku bangunan - - - -

Belanja bahan/bibit tanaman - - - -

Belanja bibit ternak - - - -

Belanja bahan obat-obatan - 31.555.000 - 31.555.000

Belanja bahan kimia - - - -

Belanja bahan benih ikan - - - -

Belanja pupuk tanaman - - - -

Belanja Bahan pakan ternak - - - -

Belanja bahan percontohan - - - -

Belanja bahan pelatihan - - - -

Belanja bahan makanan - - - -

Belanja bahan baku pemeliharaan - 14.925.000 - 14.925.000

Belanja Dekorasi/Publikasi - - - -

Belanja Jasa Kantor - 974.188.534 - 974.188.534

Belanja telepon/internet - 10.250.000 - 10.250.000

Belanja air - 5.000.000 - 5.000.000

Belanja listrik - 16.026.742 - 16.026.742

Belanja Internet - - - -

Belanja surat kabar/majalah - - - -

Belanja transaksi keuangan - 48.500.000 - 48.500.000

Belanja paket/pengiriman - - - -

Belanja jasa kebersihan - 13.000.000 - 13.000.000

Belanja jasa pemeliharaan/service - 14.300.000 - 14.300.000

Belanja jasa publikasi/pengumuman - - - -

Belanja jasa pihak ketiga - - - -

Belanja Jasa Pelayanan Kesehatan - 841.051.792 - 841.051.792

Belanja Jasa Kalibrasi - 10.000.000 - 10.000.000

Belanja Jasa Laboratorium - - - -

Belanja Jasa Update Aplikasi Penatausahaan - 6.000.000 - 6.000.000

Belanja Jasa Pembakaran Sampah Medis - 5.060.000 - 5.060.000

Belanja Transportasi - 5.000.000 - 5.000.000

Belanja Jasa Rujukan Pasien - - - -

Belanja Premi Asuransi - 5.000.000 - 5.000.000

Belanja Premi Asuransi Kesehatan 2) - - - -

Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah - 5.000.000 - 5.000.000

Belanja iuran BPJS Kesehatan dan Ketenagakerjaan - - - -

Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor - 48.987.500 - 48.987.500

Belanja Jasa Service - 10.500.000 - 10.500.000

Belanja Penggantian Suku Cadang - 8.000.000 - 8.000.000

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan pelumas - 26.287.500 - 26.287.500

Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan - 4.200.000 - 4.200.000

Belanja Cetak dan Penggandaan - 46.942.500 - 46.942.500

Belanja cetak - 39.442.500 - 39.442.500

Belanja Penggandaan - 7.500.000 - 7.500.000

Belanja Dokumentasi - - - -

Belanja Makanan dan Minuman - 5.250.000 - 5.250.000

Belanja makanan dan minuman harian pegawai - - - -

Belanja makanan dan minuman rapat - 1.500.000 - 1.500.000

Belanja makanan dan minuman tamu - - - -

Belanja makanan dan minuman pasien - - - -

Belanja makanan dan minuman kegiatan - - - -

Belanja makanan dan minuman Satpol PP - 3.750.000 - 3.750.000

Belanja makanan dan minuman khusus - - - -

Belanja Perjalanan Dinas - 20.000.000 - 20.000.000

Belanja perjalanan dinas dalam daerah - 10.000.000 - 10.000.000

Belanja perjalanan dinas luar daerah - 10.000.000 - 10.000.000

Biaya Representasi - - - -

Belanja sewa taksi - - - -

Belanja sewa penginapan hotel - - - -

Belanja tiket pesawat terbang - - - -

Belanja Sewa kendaraan - - - -

Belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS- 10.000.000 - 10.000.000

Belanja kursus-kursus singkat/ pelatihan - 10.000.000 - 10.000.000

Belanja sosialisasi - - - -

Belanja Pendidikan dan Pelatihan - - - -

Belanja Transportasi pengajar - - - -

Belanja Uang saku peserta - - - -

Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber - - - -

Belanja Pemeliharaan - 15.000.000 - 15.000.000

Belanja Pemeliharan Jalan - - - -

Belanja Pemeliharan Jembatan - - - -

Belanja pemeliharaan irigasi - - - -

Belanja pemeliharaan marka jalan - - - -

Belanja pemeliharaan saluran air - - - -

Belanja pemeliharaan gedung - 15.000.000 - 15.000.000

Belanja pemeliharaan kolam - - - -

Belanja pemeliharaan pilar batas wilayah - - - -

Belanja pemeliharaan Alat Uji Kendaraan - - - -

Belanja Pemeliharaan Buku - - - -

Belanja Barang dana BLUD - - - -

Belanja Barang dana BLUD Puskesmas - - - -

Belanja Penghargaan kepada Pegawai/Masyarakat/Pihak Ketiga Berprestasi- - - -

Belanja penghargaan kepada Pegawai Berprestasi - - - -

Belanja penghargaan kepada Masyarakat/Siswa Berprestasi - - - -

Belanja penghargaan kepada Pihak Ketiga Berprestasi - - - -

Belanja Kepesertaan - - - -

Belanja kepesertaan pegawai - - - -

Belanja kepesertaan masyarakat - - - -

Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor - - - -

Belanja Sewa Tenda - - - -

Belanja Sewa Sound Sistem - - - -

Belanja Pakaian khusus dan hari-hari tertentu - 16.500.000 - 16.500.000

Belanja pakaian adat daerah - 16.500.000 - 16.500.000

Belanja pakaian olahraga - - - -

BELANJA MODAL - - 437.000.000 437.000.000

Tanah - - - -

Peralatan dan Mesin - - 337.000.000 337.000.000

Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor - - - -

Pengadaan personal Komputer - - 27.000.000 27.000.000

Peralatan Kantor - - 20.000.000 20.000.000

Pengadaan Alat Pendingin - - 20.000.000 20.000.000

Pengadaan Meubelair - - 100.000.000 100.000.000

Pengadaan Peralatan Studio Visual - - 70.000.000 70.000.000

Pengadaan Alat Kedokteran/Kesehatan - - 100.000.000 100.000.000

Gedung dan Bangunan - - 100.000.000 100.000.000

Aset Tetap Lainnya - - - -

239.986.250 1.270.628.734 437.000.000 1.947.614.984

..................................., .............

JUMLAH




dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003

NO JUMLAH

PEMBIAYAAN

PENERIMAAN PEMBIAYAAN

Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran 594.400.000

Silpa Tahun 2019

Divestasi

............................................. 594.400.000 0

Penerimaan Pinjaman

............................................. 0

Jumlah Penerimaan Pembiayaan 594.400.000

PENGELUARAN PEMBIAYAAN

Investasi

............................................. 0

Pembayaran Pokok Hutang

............................................. 0

dll

............................................. 0

Jumlah Pengeluaran Pembiayaan 0




dr. NURKHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003


URAIAN



ANGGARAN PEMBIAYAAN TAHUN ANGGARAN 2020

NO JUMLAH

PENDAPATAN

Pendapatan Jasa Layanan 3.559.973.000

Pendapatan Hibah -

Hasil Kerjasama -

APBD 2.255.938.344

Lain-lain Pend. BLUD Yang Sah 10.000.000

Jumlah PENDAPATAN 5.825.911.344

BELANJA

Belanja Operasi 3.568.353.328

Belanja Pegawai 1.735.299.594

Belanja Barang & Jasa 1.833.053.734

Belanja Modal 437.000.000

Tanah -

Peralatan dan Mesin 337.000.000

Gedung dan Bangunan 100.000.000

Aset Tetap Lainnya -

Jumlah BELANJA 4.005.353.328

SURPLUS (DEFISIT) 1.820.558.016

PEMBIAYAAN

PENERIMAAN PEMBIAYAAN

Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran 594.400.000

Divestasi -

Penerimaan Pinjaman -

Jumlah Penerimaan 594.400.000

PENGELUARAN PEMBIAYAAN

Investasi -

Pembayaran Pokok Hutang -

dll -

Jumlah Pengeluaran -

594.400.000




dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003

SISA ANGGARAN LEBIH TAHUN BERKENAAN (SILPA)



RINGKASAN RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN

PENDAPATAN, BELANJA DAN PEMBIAYAAN TAHUN ANGGARAN 2019

URAIAN

(Dalam Rupiah)

3

A. ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

Arus Masuk

1 3.559.973.000 2 - 3 - 4 2.255.938.344 5 10.000.000

5.825.911.344

Arus Keluar

1 - 1.693.513.344

Belanja Pegawai - BLUD 239.986.250 2 -

562.425.000 1.270.628.734

3.766.553.328

2.059.358.016

B. ARUS KAS DARI KEGIATAN INVESTASI

Arus Masuk

1 - 2 - 3 - 4 - 5 - 6 -

Arus Keluar

APBD

1 - 2 - 3 - 4 -

BLUD

1 - 2 (337.000.000)3 (100.000.000)

Aset Lainnya

TanahPeralatan dan MesinGedung dan Bangunan

Gedung dan Bangunan

JUMLAH

Arus Kas Bersih dari Kegiatan Operasional

TanahPeralatan dan MesinGedung dan BangunanAset Tetap LainnyaAset LainnyaKonstruksi dalam Pengerjaan

TanahPeralatan dan Mesin

Pendapatan HibahPendapatan Kerja samaPendapatan APBD & BOKLain-lain Pendapatan BLUD yang Sah

JUMLAH

Belanja PegawaiBelanja Pegawai - APBD

Belanja Barang dan Jasa Belanja Barang dan Jasa - APBDBelanja Barang dan Jasa - BLUD

Penerimaan dari Jasa Layanan

LAPORAN ARUS KAS

(METODE LANGSUNG)

KETERANGANPROYEKSI

31 DES 20191

4 -

(437.000.000)

1.622.358.016

- 1.622.358.016

HARUS NOL :

APBD & BOK -

JUMLAH SALDO KAS AKHIR

Aset Lainnya

Arus Kas Bersih dari Kegiatan Investasi

Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih

Saldo kas awal periode

Urusan Pemerintahan 1.02. KESEHATAN

Organisasi 1.02.01 DINAS KESEHATAN

Sub Unit Organisasi 1.02.01.50 PUSKESMAS WONOTUNGGAL

JUMLAH

(Rp)

3

1.02. 00 00 4 PENDAPATAN DAERAH 3.569.973.000

1.02. 00 00 4 1 Pendapatan Asli Daerah 3.569.973.000

1.02. 00 00 4 1 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 3.569.973.000

5 5 BELANJA DAERAH

5 1 1 BELANJA PEGAWAI -

1.02. 1.02. 01 5 PROGRAM PENINGKATAN MUTU PELAYANAN KESEHATAN BLUD 1.947.614.984

1.02. 1.02. 01 5 7 1.947.614.984

1.02. 1.02. 01 5 7 1 Belanja Pegawai 239.986.250

1.02. 1.02. 01 5 7 2 Belanja Barang dan Jasa 1.270.628.734

1.02. 1.02. 01 5 7 3 Belanja Modal 437.000.000

1.02. 1.02. 01 16 PROGRAM UPAYA KESEHATAN MASYARAKAT -

1.02. 1.02. 01 16 12 -

1.02. 1.02. 01 16 12 1 Belanja Pegawai -

1.02. 1.02. 01 16 12 2 Belanja Barang dan Jasa -

1.02. 1.02. 01 16 12 3 Belanja Modal -

1.02. 1.02. 01 16 -

Kegiatan Peningkatan Mutu Pelayanan

Kegiatan Penyediaan Biaya Operasional

Kegiatan Peningkatan Pelayanan


CONTOH KERANGKA APBD

TAHUN ANGGARAN 2020

Kode rekening Uraian

1 2

1.02. 1.02. 01 16 15 1 Belanja Pegawai -


1.02. 1.02. 01 16 15 3 Belanja Modal -

1.02. 1.02. 01 19 PROGRAM PROMOSI KESEHATAN DAN PEMBERDAYAAN MASYARAKAT -

1.02. 1.02. 01 19 02 -

1.02. 1.02. 01 19 02 1 Belanja Pegawai -


1.02. 1.02. 01 19 02 3 Belanja Modal -

Puskesmas Wonotunggal

Kepala

dr. NUR KHOLIS

Kegiatan Penyuluhan Masyarakat Pola Hidup Sehat

rba puskesmas wonotunggal - dinkes.batangkab.go.id€¦ · kepala puskesmas wonotunggal dr. nur...

Documents