plq-1170 - esakip.net · pelaksanaan kegiatan dalam mengembangkan visi, misi dan tujuan organisasi....

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah

TAHUN ANGGARAN 2017

PEMERINTAH KABUPATEN LAMONGAN BADAN PENDAPATAN DAERAH Jl. Lamongrejo Nomor 26 Lamongan Kode Pos 62251 Telp. (0322) 321414 Fax : 322603 Web Site : www.lamongankab.go.id/bapenda

LKjIP

http://www.lamongankab.go.id/

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Badan Pendapatan Daerah Kab. Lamongan

Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” i

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan puji syukur Kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas

limpahan Rahmat dan Hidayah-Nya, sehingga penyusunan Laporan Kinerja

Instansi Pemerintah (LKjlP) Tahun Anggaran 2017 dapat disusun atas dasar

Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor 07 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas

Kinerja Instansi Pemerintah dan Keputusan Kepala LAN – RI Nomor :

239/IX/6/2003 tentang Perbaikan Penyusunan Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah.

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjlP) Tahun 2017 ini sebagai

wujud pertanggungjawaban pelaksanaan tugas dan fungsi, kewenangan

pengelolaan Sumber Daya Manusia serta evaluasi keberhasilan dan kegagalan

pelaksanaan kegiatan dalam mengembangkan visi, misi dan tujuan organisasi.

Kami menyadari sepenuhnya bahwa penyusunan LKjlP ini masih jauh

dari sempurna, untuk itu saran dan kritik sangat diharapkan demi kesempurnaan

penyusunan LKjlP ini di masa yang akan datang.

Akhirnya dari penyusunan LKjlP 2017 ini, mohon petunjuk dan bimbingan

kepada Allah SWT semoga Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan

mampu melaksanakan tugas pengabdian dengan sebaik-baiknya serta dapat

meningkatkan prestasi kerja.

Lamongan, 4 Januari 2018


Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” ii

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR

DAFTAR ISI

IKTHISAR AKSEKUTIF

BAB I PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG

B. MAKSUD DAN TUJUAN

C. GAMBARAN UMUM ORGANISASI

1. Personil

2. Sarana dan Prasarana

3. Pembiayaan

D. KEDUDUKAN, TUGAS POKOK, FUNGSI DAN

KEWENANGAN

E. SISTEMATIKA PENYAJIAN LKjIP

BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN

KINERJA

A. RENCANA STRATEGIS

B. RENCANA KINERJA TAHUNAN TAHUN 2017

C. PERJANIAN KINERJA TAHUN 2017

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

A. PENGUKURAN CAPAIAN KINERJA 2017

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

i

ii

iii

1

2

2

2

4

5

8

10

12

18

19

21


Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” iii

B. EVALUASI DAN ANALISIS AKUNTABILITAS

KINERJA TAHUN 2017

C. AKUNTABILITAS KEUANGAN TAHUN 2017

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan

B. Saran

LAMPIRAN-LAMPIRAN

1. Matriks Renstra

2. Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2017

3. Perjanjian Kinerja Tahun 2017

4. Pengukuran Kinerja Kegiatan (PKK) Th. 2017

…………………………………

…………………………………

…………………………………

…………………………………

23

28

40

41


Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” iv

IKTHISAR EKSEKUTIF

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan adalah institusi yang

bertanggung jawab dalam melaksanakan urusan keuangan khususnya di bidang

pendapatan daerah berdasarkan atas azas otonomi sehingga dalam memberikan

aspek teknis maupun manajerial dalam pelayanan yang menyangkut segi

prosedur kerja, kelancaran, keamanan, ketertiban, kenyamanan, kecepatan dan

ketepatan data public service sangat dibutuhkan.

Maka Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan memiliki tekad

untuk memberikan pelayanan dalam berbagai aspek dengan mewujudkan “3T”

yakni pelayanan secara tertib, teratur dan tepat waktu. Dengan demikian, kami

mempunyai Visi: “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya

Saing”.

Visi sebagaimana tersebut diatas menjelaskan Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Lamongan mempunyai komitmen sangat jelas. Sejalan dengan adanya

perubahan situasi politik dan pemerintahan, penerimaan pendapatan asli daerah

kedepan mampu menggunakan seluruh potensi yang ada untuk mendukung

kelancaran tugas-tugas Instansi Pemerintah di Kabupaten Lamongan.


Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” v

Sehingga pada gilirannya pelaksanaan pembangunan dapat dilaksanakan

secara berkelanjutan, terencana dan terarah sesuai keinginan masyarakat. Disisi

lain Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan mampu menjadi

akselerator dalam pengelolaan sumber daya manusia dan prestasi kerja/kinerja

organisasi di Kabupaten Lamongan.

Misi :

“Mewujudkan Reformasi Birokrasi Bagi Pemenuhan Pelayanan Publik”.

Guna mewujudkan visi dan misi organisasi Badan Pendapatan

Daerah tujuan yang ingin dicapai adalah sebagai berikut:

“Meningkatnya Kontribusi Pendapatan Asli Daerah (PAD) Terhadap

Pendapatan Daerah”.

Adapun hasil pengukuran keberhasilan atau kegagalan dalam capaian

setiap sasaran Pembangunan di Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Lamongan Tahun 2017 dengan alat ukur Indikator Kinerja dapat dijelaskan

sebagai berikut :

1) Urusan Keuangan (wajib),

Sasaran Strategis pada RPJMD : Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah

(PAD) Untuk Menuju Kemandirian Fiskal Untuk Mendukung Pembangunan

Daerah, dilaksanakan 3 program pembangunan yaitu :

1. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Pajak Dasar Penetapan, terealisasi 93,64%;


Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” vi


Pajak Dasar Pelaporan, terealisasi 89,13%;

3. Program Perencanaan Dan Pengawasan Pendapatan Daerah, terealisasi

91,85%.

2. Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Pajak Dasar Penetapan, diukur melalui beberapa indikator kinerja, antara lain:

a. Mutasi Penggabungan Pemecahan dan Penghapusan SPPT PBB-P2 dapat

dicapai sebesar 95,42% identik dengan skala pengukuran ordinal adalah

Sangat Baik/ Sangat Berhasil.

a. Kelansiran obyek Pajak Bumi Dan Bangunan dapat dicapai sebesar

99,64% identik dengan skala pengukuran ordinal adalah Sangat Baik/

Sangat Berhasil.

b. Pemutakhiran Peta Sistem informasi Geografis dapat dicapai sebesar

99,77% identik dengan skala pengukuran ordinal adalah Sangat Baik/

Sangat Berhasil.

c. Pemeliharaan Aplikasi E-PBB dapat dicapai sebesar 98,45% identik

dengan skala pengukuran ordinal adalah Sangat Baik/ Sangat Berhasil.

d. Penilaian atas properti dan obyek bangunan Pajak Bumi Bangunan dapat




Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” vii

e. Intensifikasi Penagihan dan Monitoring PAD dan PBB dapat dicapai

sebesar 96,48% identik dengan skala pengukuran ordinal adalah Sangat

Baik/ Sangat Berhasil.

f. Penyediaan Sarana dan prasarana Pajak Bumi dan Bangunan dapat



g. Operasional Pemungutan PBB dapat dicapai sebesar 89,57% identik


h. Penyusunan Buku Klasifikasi dan Besaran NJOP sebagai Dasar

Pengenaan PBB Kab.Lamongan dapat dicapai sebesar 94,25% identik


i. Pengadaan dan Pendistribusian SPPT, DHKP dan STTS PBB dan

Perubahan Blanko se Kecamatan se Kabupaten Lamongan dapat dicapai



4. Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Pajak Dasar Pelaporan, diukur melalui beberapa indikator kinerja, antara lain:

a. Stimulasi percepatan pelunasan Pajak Daerah Tahun 2017 dapat dicapai




Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” viii

b. Validasi Pajak Daerah Dasar Pelaporan dapat dicapai sebesar 99,10%

identik dengan skala pengukuran ordinal adalah Sangat Baik/ Sangat

Berhasil.

c. Pendistribusian STTPD/ (SKPD) dapat dicapai sebesar 94,88% identik


d. Pelaksanaan penyusunan harga pasar tanah kabupaten Lamongan

(penaksiran harga) dapat dicapai sebesar 98,03% identik dengan skala

pengukuran ordinal adalah Sangat Baik/ Sangat Berhasil.

e. Pendataan Subyek/ Obyek Pajak Daerah dapat dicapai sebesar 64,33%

identik dengan skala pengukuran ordinal adalah Kurang Baik/ Kurang

Berhasil.

f. Penyediaan Sarana Prasarana Pemungutan Pajak Daerah dapat dicapai



5. Program Perencanaan Dan Pengawasan Pendapatan Daerah, diukur melalui

beberapa indikator kinerja, antara lain:

a. Gerakan Sadar Pajak dapat dicapai sebesar 98,42% identik dengan skala

pengukuran ordinal adalah Sangat Baik/ Sangat Berhasil.

b. Penyelesaian Keberatan keringanan Pajak Daerah dapat dicapai sebesar

99,64% identik dengan skala pengukuran ordinal adalah Baik/ Berhasil.

c. Penyusunan Database Pajak Daerah dapat dicapai sebesar 99,73% identik



Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” ix

d. Pengawasan Dan Pengendalian Pemungutan Pajak Daerah dapat dicapai



e. Pemeliharaan Aplikasi Simpada dapat dicapai sebesar 98,09% identik


f. Pemeliharaan Aplikasi Reklame dapat dicapai sebesar 99,50% identik


g. Pemeliharaan Aplikasi Zona BPHTB dapat dicapai sebesar 98,29% identik


h. Fasilitasi Percepatan Penerimaan Bantuan Keuangan Propinsi dapat



i. Pemetaan Basis Data dan Dokumen Sinkronisasi dengan Akrual Basis

dapat dicapai sebesar 98,07% identik dengan skala pengukuran ordinal

adalah Sangat Baik/ Sangat Berhasil.

j. Pendampingan Pelaksanaan Validasi Data Piutang PBB dapat dicapai

sebesar 78,76% identik dengan skala pengukuran ordinal adalah Baik/

Berhasil.


Visi : “Terwujudnya Lamongan Lebih Sejahtera dan Berdaya Saing” 1

BAB I

PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG

Sesuai dengan Instruksi Presiden RI Nomor 7 Tahun 1999 tentang

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Menteri Negara

Pendayagunaan Aparatur Negara dan Birokrasi RI Nomor 29 Tahun 2010 tentang

Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Laporan Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah, dimana dijelaskan bahwa Instansi yang wajib menyusun

Laporan Kinerja Tahunan diantaranya adalah Pemerintah Provinsi/ Pemerintah

Kabupaten/Kota dan Satuan Organisasi Perangkat Daerah.

Penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjlP) ini

merupakan tolok ukur dalam melaksanakan tugas/kegiatan selama satu tahun.

Hal ini dimaksudkan untuk mengetahui sejauh mana kegiatan yang dilaksanakan

dapat meningkatkan pendapatan daerah Kabupaten Lamongan.

Adapun penyusunan LKjlP Tahun 2017 ini mengacu pada RENSTRA

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan Tahun 2016 – 2021 dengan

memperhatikan keterkaitan antara kegiatan yang dilaksanakan Pemerintah

Kabupaten Lamongan dengan Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan,

sehingga dapat tercapai tujuan dan sasaran yang sama dengan yang ditetapkan

dalam RENSTRA yang akan dilaksanakan dalam kurun waktu lima tahun

kedepan.



B. MAKSUD DAN TUJUAN

Maksud penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjlP) ini

adalah sebagai penjabaran dari visi dan misi Kepala Daerah yang terwujud dalam

tingkat keberhasilan/kegagalan pelaksanaan kegiatan-kegiatan sesuai dengan

program dan kebijakan yang telah ditetapkan.

Sedangkan tujuan penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah

(LKjlP) ini adalah untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan/kegagalan

pelaksanaan visi dan misi Kepala Daerah dalam mencapai tujuan dan sasaran

yang telah ditetapkan melalui alat pertanggungjawaban secara periodik.

C. GAMBARAN UMUM ORGANISASI

Untuk kelancaran pelaksanaan tugas dan fungsi baik secara

administrasi maupun operasional pada Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Lamongan, perlu adanya dukungan Personil, Sarana dan Prasarana, Pendapatan

serta Pembiayaan, sebagaimana tabel dibawah ini.

TABEL : 1.1

JUMLAH PERSONIL

NO. JABATAN STRUKTURAL

JUMLAH PANGKAT / GOL. RUANG

JUMLAH PENDIDIKAN FORMAL

JUMLAH KET.

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. Kepala Badan

1 Pembina Utama Muda ( IV/c )

1 S 1 1

2. Sekretaris

1 - Pembina ( IV/a )

1 S 2

1

3. Kabid 3 - Pembina ( IV/a )

3

S 2

3



NO. JABATAN STRUKTURAL

JUMLAH PANGKAT / GOL. RUANG

JUMLAH PENDIDIKAN FORMAL

JUMLAH KET.

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

4. Kasubbag/ Kasubbid.

11 - Pembina ( IV/a )

- Penata Tk. I ( III/d )


- Penata ( III/c )

- Penata ( III/c )

- Penata Muda Tk. I

( III/b )

2

2

1

2

3

1

S 2

S 2

S 1

S 2

S 1

S 2

2

2

1

2

3

1

5. Kepala UPT 13 - Pembina ( IV/a )


- Penata Tk. I ( III/d)

- Penata ( III/c )

- Penata ( III/c )

- Penata Muda Tk. I

( III/b )

- Penata Muda Tk. I

( III/b )

1

4

3

1

1

1

2

S 2

S 2

S 1

S 2

S 1

S 2

S 1

1

4

3

1

1

1

2

6. Staf 27 - Penata Tk. I ( III/d )

- Penata ( III/c )

- Penata Muda Tk. I

( III/b )

- Penata Muda Tk. I

( III/b )

- Penata Muda (III/a)

- Penata Muda (III/a)

- Pengatur ( II/c )

- Pengatur Muda (II/a)

1

1

1

5

8

1

9

1

S 1

S 1

S 1

SMA

S 1

SMA

SMA

SMA

1

1

1

5

8

1

9

1

Jumlah 56 Jumlah 56 Jumlah 56



TABEL : 1.2

SARANA DAN PRASARANA

NO JENIS JUMLAH 1 Mobil Jabatan 2 2 Mobil Dinas 4 3 Sepeda Motor 35 4 Mesin Ketik Manual 13 5 Mesin Hitung Manual 1 6 Lemari Besi 3 7 Rak Besi 2 8 Rak Kayu 1 9 Filling Besi 7 10 Filling Kayu 1 11 Kardek Besi 1 12 Kardek Kayu 1 13 Rotary Filling 1 14 Lemari Sorok 1 15 Lemari Kaca 1 16 Lemari Makan 1 17 Papan Visual 1 18 Papan Nama Instansi 2 19 Papan Pengumuman 6 20 Porforator Besar 2 21 White Board Elektronik 1 22 Lemari Kayu 3 23 Meja Besi 8 24 Meja Tulis 34 25 Meja Panjang 1 26 Kursi Putar 38 27 Kursi Biasa 2 28 Bangku Tunggu 4 29 Kursi Lipat 23 30 Sofa 2 31 AC Unit 12 32 Televisi 1 33 Alat Pemadam 2 34 Main Frame 2



NO JENIS JUMLAH 35 PC Unit 35 36 Laptop 3 37 Notebook 19 38 Printer 40 39 Scanner 2 40 Meja Kerja Eselon II 1 41 Meja Kerja Eselon III 4 42 Meja Kerja Eselon IV 12 43 Meja Kerja Pegawai 24 44 Meja Rapat 6 45 Kursi Kerja Eselon II 1 46 Kursi Kerja Eselon III 4 47 Kursi Kerja Eselon IV 12 48 Camera 5 49 Proyektor 2 50 Mixer PVC Yamaha 1 51 Faximili 1 52 Telepon 2 53 Lain-lain 8

TABEL : 1.3

PEMBIAYAAN

Rincian belanja langsung Tahun 2017 sebagaimana tabel 1.3 dibawah ini :

No Kegiatan Rencana Anggaran

(Rp.) (1) (2) (3)

1 Penyediaan jasa surat menyurat 7.500.000

2 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

412.943.195

3 Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional 16.000.000

4 Penyediaan alat tulis kantor 89.886.805

5 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 80.000.000



No Kegiatan Rencana Anggaran (Rp.)

(1) (2) (3)

6 Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

15.000.000

7 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor 15.000.000

8 Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

10.000.000

9 Penyediaan makanan dan minuman 20.000.000

10 Rapat-rapat kordinasi dan konsultasi ke luar daerah 25.000.000

11 Penyediaan Jasa Tenaga Administrasi / Teknis Kegiatan 219.931.800

12 Pengadaan perlengkapan gedung kantor 15.000.000

13 Pengadaan peralatan gedung kantor 25.000.000

14 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor 50.000.000

15 Pemeliharaan rutin/berkala mobil jabatan 35.000.000

16 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional 60.000.000

17 Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor

40.000.000

18 Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor

20.000.000

19 Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya

34.970.000

20 Pendidikan dan pelatihan formal 154.500.000

21 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD

5.000.000

22 Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran 5.000.000

23 Penyusunan Keuangan Akhir Tahun 5.000.000

24 Penyusunan Dokumen Perencanaan Dan Evaluasi 15.000.000

25 Mutasi Penggabungan Pemecahan dan Penghapusan SPPT PBB-P2

50.000.000

26 Kelangsiran obyek Pajak Bumi Dan Bangunan 1.000.000.000

27 Pemutakhiran Peta Sistem informasi Geografis 75.000.000

28 Pemeliharaan Aplikasi E-PBB 50.000.000




(1) (2) (3)

29 Penilaian atas properti dan obyek bangunan Pajak Bumi Bangunan

120.000.000

30 Intensifikasi Penagihan dan Monitoring PAD dan PBB

100.000.000

31 Penyediaan Sarana dan prasarana Pajak Bumi dan Bangunan 510.000.000

32 Operasional Pemungutan PBB 2.576.993.157

33 Penyusunan Buku Klasifikasi dan Besaran NJOP sebagai Dasar Pengenaan PBB Kab.Lamongan

100.000.000

34 Pengadaan dan Pendistribusian SPPT, DHKP dan STTS PBB dan Perubahan Blanko se Kecamatan se Kabupaten Lamongan

50.000.000

35 Stimulasi percepatan pelunasan Pajak Daerah Tahun 2017

350.000.000

36 Validasi Pajak Daerah Dasar Pelaporan 150.000.000

37 Pendistribusian STTPD/ (SKPD) 50.000.000

38 Pelaksanaan penyusunan harga pasar tanah kabupaten Lamongan (penaksiran harga) 125.000.000

39 Pendataan Subyek/ Obyek Pajak Daerah 150.000.000

40 Penyediaan Sarana Prasarana Pemungutan Pajak Daerah (e-tax-online System) 325.000.000

41 Gerakan Sadar Pajak 350.000.000

42 Penyelesaian Keberatan keringanan Pajak Daerah 50.000.000

43 Penyusunan Database Pajak Daerah 50.000.000

44 Pengawasan Dan Pengendalian Pemungutan Pajak Daerah

600.000.000

45 Pemeliharaan Aplikasi Simpada 100.000.000

46 Pemeliharaan Aplikasi Reklame 30.000.000

47 Pemeliharaan Aplikasi Zona BPHTB 100.000.000

48 Fasilitasi Percepatan Penerimaan Bantuan Keuangan Propinsi

75.000.000




(1) (2) (3)

49 Pemetaan Basis Data dan Dokumen Sinkronisasi dengan Akrual Basis

125.000.000

50 Pendampingan Pelaksanaan Validasi Data Piutang PBB

150.000.000

JUMLAH 8.787.724.957,00

Rincian belanja daerah Tahun 2017 sebagaimana tabel dibawah ini :

NO. U R A I A N JUMLAH KET.

(1) (2) (3) (4)

1.

2. Belanja Tidak Langsung

Belanja Langsung

Rp 11.254.340.000,00

Rp 8.787.724.957,00 APBD

Jumlah belanja daerah ......…………….… Rp 20.042.064.957,00

D. KEDUDUKAN, TUGAS POKOK, FUNGSI DAN KEWENANGAN

Sebagaimana Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang

Perangkat Daerah, maka Pemerintah Kabupaten diberikan kewenangan untuk

membentuk Perangkat Daerah sesuai kebutuhan dan potensi daerah yang

bersangkutan.

Berdasarkan ketentuan diatas Pemerintah Kabupaten Lamongan telah

membentuk Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan dengan Peraturan

Daerah Kabupaten Lamongan Nomor 05 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan

Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Lamongan yang ditindaklanjuti dengan

Peraturan Bupati Lamongan Nomor 84 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan

Organisasi, Tugas dan Fungsi Serta Tata Kerja Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Lamongan.



Untuk melaksanakan tugas dimaksud, maka Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Lamongan kami mempunyai fungsi :

1. Perumusan kebijakan teknis di bidang pendapatan daerah;

2. Perencanaan teknis program kerja bidang pendapatan daerah;

3. Pembinaan teknis program kerja bidang pendapatan daerah;

4. Pengendalian penyelenggaraan kegiatan bidang pendapatan daerah;

5. Pemantauan, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas dukungan teknis di

bidang pendapatan daerah;

6. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati sesuai tugas dan

fungsinya.

Dalam melaksanakan Tugas pokok dan Fungsinya, sebagaimana

ditetapkan dalam Peraturan Bupati Lamongan Nomor 84 Tahun 2016, dengan

susunan organisasi sebagai berikut :

1. Kepala Badan;

2. Sekretariat;

a. Sub Bagian Umum;

b. Sub Bagian Keuangan;

c. Sub Bagian Program dan Evaluasi.

3. Bidang Pajak Dasar Penetapan;

a. Seksi Pendataan dan Pendaftaran;

b. Seksi Penetapan;

c. Seksi Penagihan.



4. Bidang Pajak Dasar Pelaporan;

a. Seksi Pendataan dan Pendaftaran;

b. Seksi Investigasi dan Validasi;

c. Seksi Pemeriksaan dan Penagihan.

5. Bidang Pengembangan Potensi, Pengawasan dan Pengendalian;

a. Seksi Perencanaan dan Pengembangan Potensi;

b. Seksi Pengawasan, Pengendalian dan Keberatan;

c. Seksi Pembukuan, Pelaporan dan Rekonsiliasi.

6. Unit Pelaksana Teknis Badan;

7. Kelompok Jabatan Fungsional.

E. SISTEMATIKA PENYAJIAN LKjIP

1. Kata Pengantar

2. Daftar Isi

3. Ikhtisar Eksekutif

4. BAB I PENDAHULUAN

a. Latar Belakang

b. Maksud Dan Tujuan

c. Gambaran Umum Organisasi

d. Kedudukan, Tugas Pokok, Fungsi Dan Kewenangan

e. Sistematika Penyajian LKjIP

5. BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA

a. Rencana Strategis

b. Rencana Kinerja Tahunan Tahun 2017

c. Perjanjian Kinerja Tahun 2017



6. BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

a. Pengukuran Capaian Kinerja Tahunan 2017

b. Evaluasi Dan Analisis Akuntabilitas Kinerja Tahun 2017

c. Akuntabilitas Keuangan Tahun Anggaran 2017

7. BAB IV PENUTUP

8. LAMPIRAN-LAMPIRAN.



BAB II

PERENCANAAN KINERJA DAN PERJANJIAN KINERJA

Dalam rangka melaksanakan Tugas Pokok dan Fungsi Badan

Pendapatan Kabupaten Lamongan, mempunyai kebijakan dan program yang

dilakukan setiap tahun dalam kurun waktu 5 (lima) tahun.

Kebijakan dan program dimaksud pelaksanaannya direncanakan dari

pembiayaan melalui dana APBD yang berorentasi pada Urusan Keuangan

khususnya di Bidang Pendapatan Daerah.

Dalam Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, perencanaan

strategik Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan memuat visi, misi,

tujuan, sasaran serta cara pencapaian tujuan dan sasaran tersebut yang akan

dijelaskan dalam Rencana Kinerja Tahunan 2017.

A. RENCANA STRATEGIS

Visi adalah cara pandang jauh kedepan yang didalamnya

mencerminkan apa yang ingin dicapai dan kemana organisasi akan diarahkan

agar dapat eksis, antisipatif dan inovatif. Jadi visi Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Lamongan adalah cita-cita yang menggambarkan akan dibawah

kemana Badan Pendapatan Daerah dimasa mendatang, dan visi selalu berpijak

dari kondisi, potensi, masalah, tantangan, hambatan dan tuntutan masyarakat.



Sejalan dengan visi Pemerintah Kabupaten Lamongan serta sesuai dengan tugas

pokok dan fungsinya, maka Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan

memiliki tekad untuk memberikan pelayanan dalam berbagai aspek dengan

mewujudkan “3T” yakni pelayanan secara tertib, teratur dan tepat waktu.

Visi

Adapun Visi kami adalah: “ Lamongan Lebih Sejahtera Dan Berdaya Saing”.

Visi sebagaimana tersebut diatas menjelaskan bahwa Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan mempunyai komitmen sangat jelas.

Sejalan dengan adanya perubahan situasi politik dan pemerintahan,

penerimaan pendapatan asli daerah kedepan mampu menggunakan seluruh

potensi yang ada untuk mendukung kelancaran tugas-tugas Instansi

Pemerintah di Kabupaten Lamongan.

Sehingga pada gilirannya pelaksanaan pembangunan dapat

dilaksanakan secara berkelanjutan, terencana dan terarah sesuai keinginan

masyarakat. Disisi lain Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan

mampu menjadi akselerator dalam pengelolaan sumber daya manusia dan

prestasi kerja/kinerja organisasi di Kabupaten Lamongan.

Misi

Dalam rangka meningkatkan pendapatan daerah, kami mempunyai misi :

“Mewujudkan Reformasi Birokrasi Bagi Pemenuhan Pelayanan Publik”.



Tujuan

Guna mewujudkan visi dan misi tersebut, Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Lamongan memiliki tujuan yang ingin dicapai adalah sebagai

berikut:

“Meningkatnya Kontribusi PAD Terhadap Pendapatan Daerah”.

Sasaran dan Indikator Sasaran

Untuk mewujudkan sasaran yang ingin dicapai oleh Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lamongan perlu ditetapkan indikator sasaran sebagai

berikut :

Tabel : 2.1

SASARAN DAN INDIKATOR SASARAN

No. Sasaran Indikator Sasaran

1. Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah (PAD)

%Penerimaan PAD;

%Peningkatan Jumlah Wajib Pajak; Indeks Kepuasan Masyarakat (Wajib Pajak).

Program dan Kegiatan

Program dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lamongan bertujuan untuk meningkatkan pendapatan asli

daerah.

Untuk mencapai keberhasilan dalam rangka mewujudkan tujuan dan

sasaran yang telah ditetapkan diperlukan adanya dukungan program dan kegiatan

yang akan dilaksanakan pada Tahun 2017.



Untuk mewujudkan keberhasilan program yang telah ditetapkan oleh

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan perlu didukung dengan adanya

kegiatan yang nantinya dapat meningkatkan pendapatan daerah dan mewujudkan

tertib administrasi pengelolaan keuangan dan asset/barang daerah.

Adapun kegiatan dan indikator kegiatan yang ingin dicapai adalah sebagai berikut:

Tabel : 2.2 Kegiatan dan Indikator Kegiatan

PROGRAM/KEGIATAN INDIKATOR KINERJA (1) (2)

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

% Unit kerja internal yang terlayani dengan baik

Penyediaan jasa surat menyurat 1. Jumlah surat yang terkirim

Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik 2. Jumlah rekening yang terbayarkan

Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional 3. Jumlah STNK yang terlunasi

Penyediaan alat tulis kantor 4. Jumlah pengadaan ATK Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 5. Jumlah pengadaan barang cetakan dan

penggandaan Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor 6. Jumlahpengadaan komponen instalasi

listrik/penerangan bangunan kantor Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

7. Jumlah pengadaan peralatan kebersihan dan perlengkapan kantor

Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan 8. Jumlah bahan bacaan dan peraturan perundang-

undangan Penyediaan makanan dan minuman 9. Jumlah pengadaan makanan dan minuman Rapat-rapat kordinasi dan konsultasi ke luar daerah 10. Presentase Terlaksananya Rapat-Rapat

Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah

Penyediaan Jasa Tenaga Administrasi / Teknis Kegiatan 11.

Jumlah Pegawai tenaga honorer,tenaga administrasi/teknis kegiatan, tenaga pengamanan, sopir yang menerima gaji/honor

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

% Sarana prasarana aparatur dengan kondisi baik

Pengadaan perlengkapan gedung kantor 12. Jumlah Pengadaan perlengkapan gedung kantor




Pengadaan peralatan gedung kantor 13. Jumlah Pengadaan peralatan gedung kantor

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor 14. Jumlah Pemeliharaan rutin/ berkala perlengkapan

gedung kantor

Pemeliharaan rutin/berkala mobil jabatan 15. Jumlah Pemeliharaan rutin/ berkala mobil jabatan

Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional 16. Jumlah Pemeliharaan rutin/ berkala kendaraan

dinas dan operasional

Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor 17. Jumlah Pemeliharaan rutin/ berkala perlengkapan

gedung kantor

Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor 18. Jumlah Pemeliharaan rutin/ berkala peralatan

gedung kantor

Program Peningkatan Disiplin Aparatur

% Aparatur yang disiplin

Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya 19. Jumlah Pengadaan pakaian dinas dan

kelengkapannya Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

% Tingkat penyelesaian tugas setelah mengikuti peningkatan kapasitas sumberdaya aparatur

Pendidikan dan pelatihan formal 20. Jumlah pegawai yang mengikuti Pendidikan/ pelatihan formal

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan

% Jumlah dokumen perencanaan, laporan kinerja dan laporan keuangan yang tepat waktu

Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD 21. Jumlah dokumen laporan capaian kinerja SKPD

yang tersusun

Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran 22. Jumlah dokumen laporan keuangan semesteran

SKPD yang tersusun

Penyusunan Keuangan Akhir Tahun 23. Jumlah dokumen laporan keuangan akhir tahun SKPD yang tersusun

Penyusunan Dokumen Perencanaan Dan Evaluasi 24. Jumlah dokumen laporan dokumen perencanaan

dan evaluasi SKPD yang tersusun Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah Pajak Dasar Penetapan

% Peningkatan Pajak Dasar Penetapan

Mutasi Penggabungan Pemecahan dan Penghapusan SPPT PBB-P2 25. Jumlah jenis pajak yang validasi

Kelangsiran obyek Pajak Bumi Dan Bangunan 26. Jumlah terupdatenya data objek PBB

Pemutakhiran Peta Sistem informasi Geografis 27. Jumlah pemeliharaan aplikasi Peta SIG




Pemeliharaan Aplikasi E-PBB 28. Jumlah aplikasi E-PBB

Penilaian atas properti dan obyek bangunan Pajak Bumi Bangunan (kerjasama dengan KPP PRATAMA)

29. Jumlah kecamatan yang disurvey

Intensifikasi Penagihan dan Monitoring PAD dan PBB 30.

Jumlah Intensifikasi penagihan dan monitoring PAD

Penyediaan Sarana dan prasarana Pajak Bumi dan Bangunan 31. Jumlah tercetaknya Blanko PBB-P2

Operasional Pemungutan PBB 32. Jumlah bantuan transport penyisiran PBB

Penyusunan Buku Klasifikasi dan Besaran NJOP sebagai Dasar Pengenaan PBB Kab.Lamongan

33. Jumlah dokumen klasifikasi dan NJOP

Pengadaan dan Pendistribusian SPPT, DHKP dan STTS PBB dan Perubahan Blanko se Kecamatan se Kabupaten Lamongan

34. Jumlah Kecamatan Yang mendapatkan Distribusi SPPT, DHKP PBB-P2

Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah Pajak Dasar Pelaporan

% Peningkatan Pajak Dasar Pelaporan

Stimulasi percepatan pelunasan Pajak Daerah Tahun 2017

35. Jumlah Kecamatan dan desa/kelurahan lunas Pajak tepat waktu

Validasi Pajak Daerah Dasar Pelaporan 36. Jumlah survey pengawasan validasi

Pendistribusian STTPD/ (SKPD) 37. Jumlah OP yang mendapatkan SKPD

Pelaksanaan penyusunan harga pasar tanah kabupaten Lamongan (penaksiran harga)

38. Jumlah dokumen harga pasar tanah

Pendataan Subyek/ Obyek Pajak Daerah 39. Jumlah Pendataan Subyek/Obyek Pajak

Penyediaan Sarana Prasarana Pemungutan Pajak Daerah (e-tax-online System)

40. Jumlah sarana prasarana pajak daerah

Program Perencanaan Dan Pengawasan Pendapatan Daerah Target PAD

Gerakan Sadar Pajak 41. Jumlah peserta sosialisasi

Penyelesaian Keberatan keringanan Pajak Daerah

42. Jumlah jenis keberatan pajak yang ditangani

Penyusunan Database Pajak Daerah 43. Jumlah dokumen Database Pajak Daerah

Pengawasan Dan Pengendalian 44. Jumlah pengawas




Pemungutan Pajak Daerah

Pemeliharaan Aplikasi Simpada 45. Jumlah aplikasi SIMPADA

Pemeliharaan Aplikasi Reklame 46. Jumlah plikasi Reklame

Pemeliharaan Aplikasi Zona BPHTB 47. Jumlah aplikasi Zona BPHTB

Fasilitasi Percepatan Penerimaan Bantuan Keuangan Propinsi

48. Presentase penerimaan dana bagi hasil

Pemetaan Basis Data dan Dokumen Sinkronisasi dengan Akrual Basis

49. Jumlah dokumen

Pendampingan Pelaksanaan Validasi Data Piutang PBB

50. Jumlah dokumen

B. RENCANA KINERJA TAHUNAN TAHUN 2017

Rencana Kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan

merupakan proses penetapan kegiatan dengan cara mencapai tujuan dan sasaran

yang berfokus pada Kebijakan dan Program, kemudian ditetapkan dalam rencana

strategik yang dituangkan dalam Rencana Kinerja Tahunan Tahun 2017.

Dalam rangka mencapai tujuan tersebut diatas, Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lamongan telah menetapkan program yang diaplikasikan ke

dalam kegiatan-kegiatan sebagai berikut :

1. Jumlah program dan kegiatan;

2. Lokasi;

3. Jumlah anggaran.

Adapun Rencana Kinerja Tahunan Tahun 2017 Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lamongan seperti pada lampiran.



C. PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2017

Penetapan kinerja (perjanjian kinerja) yang telah ditetapkan pada

Tahun 2017 merupakan dokumen kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka

untuk mencapai keberhasilan/target capaian kinerja sebagaimana yang telah

ditetapkan dalam dokumen perencanaan. Untuk mewujudkan keberhasilan

kegiatan yang telah dituangkan dalam penetapan kinerja (perjanjian kinerja)

diperlukan adanya dukungan sumber daya manusia dan sarana prasarana yang

memadai.

Adapun rincian kegiatan yang dituangkan dalam penetapan kinerja (perjanjian

kinerja) dapat dilihat pada lampiran 3.

Untuk mengukur rencana keberhasilan capaian kinerja digunakan

instrument pengukuran ordinal berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten

Lamongan Nomor 3 Tahun 2016 tentang Rencana Pembangunan Jangka

Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Lamongan Tahun 2016 - 2021, dengan

memperhitungkan indikator masukan, keluaran, dan hasil. Skala pengukuran

kinerja sebagai berikut :

85 – 100 = Sangat baik/sangat berhasil ;

70 - < 85 = Baik/berhasil ;

55 - < 70 = Kurang baik/kurang berhasil ;

< 55 = Sangat kurang baik/tidak berhasil.



BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjlP) disusun oleh Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan sebagai wujud dari keinginan yang

kuat untuk meningkatkan performance organisasi di lingkungan Pemerintah

Kabupaten Lamongan. Oleh karena itu pengukuran terhadap capaian kinerja yang

dihasilkan oleh seluruh jajaran manajemen Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Lamongan, menjadi suatu kebutuhan bagi organisasi untuk memperoleh informasi

yang dibutuhkan dalam melakukan perbaikan di masa yang akan datang.

Akuntabilitas kinerja digunakan untuk menilai kemampuan setiap unit organisasi

dalam melaksanakan tugas yang diberikan oleh Kepala Daerah.Pelaksanaan

tugas tersebut diwujudkan dalam prestasi kerja yang diukur berdasarkan tolok

ukur keluaran dan hasil yang diperoleh atas pelaksanaan tugas pokok dan

fungsinya.

Untuk menilai Akuntabilitas Kinerja diperlukan tolok ukur atau indikator

kinerja. Capaian indikator kinerja ini akan dinilai, dianalisa dan dievaluasi tingkat

keberhasilannya, antara lain membandingkan target dan realisasi kinerja tahun ini,

analisis program/ kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun kegagalan

pencapaian pernyataan kinerja. Analisa dan evaluasi yang dilakukan disajikan

menurut sasaran yang ada dalam Perangkat Daerah.

L aporan K in er ja In stan si Pem erin tah B adan Pen dapatan D aerah K ab. L am on g an

Visi : “Terw ujudnya L am ongan L ebih Sejah tera dan Berdaya Saing” 21

A. PENG UKURAN CAPAIAN KINERJA

TABEL 3.1 PENG UKURAN CAPAIAN KINERJA



Pengukuran capaian kinerja Tahun 2017 merupakan hasil kegiatan

yang dicapai dengan membandingkan antara target capaian kinerja dengan

realisasi capaian kinerja yang dihasilkan. Suatu kegiatan dapat dikatakan berhasil

apabila realisasi yang di inginkan dapat tercapai sesuai dengan apa yang

direncanakan.

Pengukuran kinerja tersebut bertujuan untuk menilai keberhasilan dan

kegagalan dari kegiatan yang dilaksanakan. Adapun rincian kegiatan yang telah di

tetapkan dalam pengukuran kinerja dapat dilihat pada lampiran Pengukuran

Kinerja Kegiatan (PKK).

Agar dapat dilakukan evaluasi terhadap hasil kinerja Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan, maka pada saat penyusunan

Rencana Kinerja telah ditetapkan standar pencapaian dengan skala ordinal

sebagaimana yang telah dijelaskan pada Bab II tersebut diatas.

Selanjutnya evaluasi kinerja diperlukan untuk mengidentifikasi faktor-

faktor penyebab keberhasilan dan ketidakberhasilan kinerja yang pada akhirnya

dapat disimpulkan adanya masalah kinerja sebagai bahan pengambilan

keputusan manajemen untuk meningkatkan kinerja instansi pemerintah.

Beberapa hal yang hendak dianalisa dan dievaluasi dapat dilihat dari pencapaian

sasaran sebagaimana tabel 3.2 dibawah ini.



TABEL : 3.2

DATA PENILAIAN PENCAPAIAN SASARAN TAHUN 2017

NO

SASARAN

STRATEGIS

INDIKATOR KINERJA

PENCAPAIAN SANGAT

BERHASIL BERHASIL KURANG

BERHASIL TIDAK

BERHASIL 1 2 3 4 5 6 7


Persentase Penerimaan PAD

- - V -

Persentase Peningkatan Jumlah Wajib Pajak

V - - -

Indeks Kepuasan Masyarakat

V - - -

Untuk mengetahui tingkat keberhasilan kinerja Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lamongan agar capaian indikator sasaran yang telah

ditetapkan dalam RPJMD Tahun 2016 - 2021 dapat tercapai sesuai dengan target

yang di harapkan diperlukan adanya analisa akuntabilitas kinerja.

B. EVALUASI DAN ANALISIS AKUNTABILITAS KINERJA TAHUN 2017

Tabel 3.3 Pencapaian Kinerja 2017

NO

SASARAN

STRATEGIS

INDIKATOR KINERJA

PENCAPAIAN RPJMD 2017 TARGET REALISASI DEVIASI KET.

1 2 3 4 5 6 7


Persentase Penerimaan PAD

100% (436 M)

98,27% (428 M)

(1,74%) -

% Peningkatan Jumlah Wajib Pajak

0,2% 0,8% 0,6% -

Indeks Kepuasan Masyarakat

65 77,83 B



ANALISIS KINERJA

Pada indikator Presentase Penerimaan Pendapatan Asli Daerah pada

tahun 2017 tidak tercapai dikarenakan perhitungan target PAD yang dicanangkan

ternyata tidak sesuai dengan potensi yang ada.

a. Pada sektor Retribusi Daerah yang tidak mencapai target, dapat dijelaskan

sebagai berikut :

1) Retribusi Pelayanan Kesehatan, disebabkan klaim jaminan kesehatan

nasional (JKN) belum seluruhnya terealisasi, sehingga target retribusi tidak

tercapai.

2) Retribusi Parkir Tepi Jalan, disebabkan penerimaan retribusi parkir

berlangganan mengalami penurunan.

3) Retribusi Menara Telekomunikasi, disebabkan adanya penurunan intensitas

pengawasan yang sebelumnya 4 kali dalam setahun menjadi 2 kali dalam

setahun, sehingga mempengaruhi penerimaan pendapatan.

4) Retribusi Kekayaan Daerah, disebabkan tidak dapat dipungutnya retribusi

sewa tanah lahan reklamasi dan menurunnya capaian sewa tanah reklame.

5) Retribusi Khusus Parkir, disebabkan adanya pelimpahan aset penitipan

terminal Lamongan kepada propinsi sehingga realisasinya menurun

6) Retribusi Perpanjangan IMTA, disebabkan belum maksimalnya pemungutan

retribusi IMTA.

b. Lain-Lain PAD Yang Sah;

1) Hasil Penjualan Aset Daerah, disebabkan tidak terpenuhi realisasi dari

komponen penjualan kendaraan dinas.

2) Jasa Giro, disebabkan berkurangnya dana yang disimpan di bank.

3) Penerimaan Deposito, disebabkan berkurangnya dana yang disimpan di

bank.

4) Lain –lain Pendapatan SKPD, disebabkan belum maksimalnya penerimaan

dari pengembalian (TPGR) dan dana kapitasi JKN.



Adapun analisa akuntabilitas kinerja terhadap indikator sasaran adalah sebagai

berikut :

2) Urusan Keuangan (wajib),

Sasaran Strategis pada RPJMD : Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah

(PAD), dilaksanakan 3 program pembangunan yaitu :


Pajak Dasar Penetapan, terealisasi 93,64%.


Pajak Dasar Pelaporan, terealisasi 89,13%;

3. Program Perencanaan Dan Pengawasan Pendapatan Daerah, terealisasi

91,85%..

3) Urusan Pendukung.

Untuk mencapai sasaran meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan, pada

Tahun 2017 dilaksanakan 8 program pendukung yaitu :

1 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran, terealisasi 93,26%;

2 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, terealisasi 98,71%;

3 Program Peningkatan Disiplin Aparatur, terealisasi 100%;

4 Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur, terealisasi

99,96%;

5 Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja

Dan Keuangan, terealisasi 99,65%.



Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan untuk

mewujudkan 8 (delapan) program dan 50 (lima puluh) kegiatan yang

ditetapkan pada Tahun 2017, tersedia dana sebesar Rp.8.787.724.957,00

yang dibiayai dari APBD Tahun Anggaran 2017, dari dana tersebut diatas

telah terealisasi sebesar Rp. 8.170807.814,00 atau 92,98% identik dengan

skala pengukuran ordinal adalah Sangat Baik/ Sangat Berhasil.

Adapun Hambatan dan Kendala :

1. Keterbatasan P3D yaitu menyangkut jumlah dan kualifikasi personel/SDM,

pendataan, sarana dan prasarana serta dokumen (data dan regulasi).

2. Hambatan Regulasi :

a) Untuk pajak reklame terdapat kendala optimalisasinya terkait terbitnya

Peraturan Menteri Pekerjaan Umum Nomor : 20/PRT/M/2010 tentang

Pedoman Pemanfaatan dan Penggunaan Bagian-bagian Jalan, dimana

pemasangan Reklame dilarang melintang diatas jalan;

b) Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 109 Tahun 2012

tentang Zat Adiktif Berupa Produk Tembakau Bagi Kesehatan dimana

PP tersebut melarang reklame/iklan rokok.

3. Belum tersusunnya regulasi dan tersedianya aplikasi e-Tax beserta

perangkat jaringannya untuk pemungutan pajak.

4. Terbitnya keputusan Mahkamah Konstitusi (MK) tanggal 26 mei 2015

nomor : 46/PUU XII/2014 tentang dihapusnya tarif retribusi 2% dari NJOP



yang tertuang dalam pasal 124 Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009

tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah.

5. Terbitnya UU 23 Tahun 2013 tentang Pemerintah Daerah menambah

berbelitnya perijinan usaha mineral bukan logam (Minerba) dan batuan

karena menjadi kewenangan Propinsi, sehingga mempersulit intensifikasi

pajak Minerba.

SOLUSI

Untuk mengatasi permasalahan, solusi yang harus dilakukan :

a) Menjalin networking;

b) Penyusunan revisi penyempurnaan regulasi;

c) Melaksanakan pendataan dan penyusunan database untuk meningkatkan

potensi pajak dan retribusi daerah;

d) Optimalisasi penagihan, intensifikasi pemungutan pajak dan retribusi

daerah;

e) Optimalisasi pemeriksaan, pengawasan dan penindakan;

f) Promosi, sosialisasi dan konseling secara langsung maupun melalui media

massa.



C. AKUNTABILITAS KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2017

1 PENDAPATAN Target pendapatan daerah Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan

pada Tahun 2017 sesuai perubahan anggaran ditetapkan sebesar

Rp. 2.777.891.879.236,60 target ini terinci sebagai berikut :

No. Uraian Target (Rp.)

1. Pendapatan Asli Daerah 436.519.037.265,60

2. Dana Perimbangan 1.679.944.134.011,00

3. Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 661.428.707.960,00

Total 2.777.891.879.236,60

Dari target tersebut pada Tahun 2017 berhasil direalisasikan pendapatan

daerah sebesar Rp. 2.701.131.869.974,44 atau tercapai sebesar 97,17%

dengan rincian sebagai berikut :

No. Uraian Realisasi (Rp.)

1. Pendapatan Asli Daerah 428.950.822.806,44

2. Dana Perimbangan 1.594.775.221.094,00

3. Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 677.405.826.074,00

Total 2.701.131.869.974,44

2 BELANJA

Belanja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lamongan Tahun 2017 terdiri

dari :

No. Belanja Anggaran (Rp.)

1. Belanja Tidak Langsung 11.254.340.000,00

2. Belanja Langsung 8.787.724.957,00

Total 20.042.064.957,00



Dari plafond belanja tersebut pada Tahun 2017 direalisasikan sebesar

Rp. 19.099.772.625,00 atau tercapai sebesar 95,30% dengan rincian sebagai

berikut :

No. Belanja Realisasi (Rp.)

1. Belanja Tidak Langsung 10.928.964.811,00

2. Belanja Langsung 8.170.807.814,00

Total 19.099.772.625,00

Rincian belanja langsung Tahun 2017 sebagaimana tabel 3.4 dibawah ini:

Tabel 3.4

DATA PENCAPAIAN KEGIATAN TAHUN 2017


Realisasi Anggaran

(Rp.) (Rp.) Presentase (1) (2) (3) (4) (5)

1 Penyediaan jasa surat menyurat

7.500.000

7.336.980 97,83%


412.943.195

369.414.005

89,46%

3 Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional

16.000.000

6.830.600

42,69%

4 Penyediaan alat tulis kantor

89.886.805

89.822.000 99,93%

5 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

80.000.000

79.801.900

99,75%


15.000.000

14.896.300

99,31%

7 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

15.000.000

14.649.900

97,67%


10.000.000

9.942.000 99,42%

9 Penyediaan makanan dan minuman

20.000.000

18.340.000 91,70%




Realisasi Anggaran

(Rp.) (Rp.) Presentase (1) (2) (3) (4) (5)

10 Rapat-rapat kordinasi dan konsultasi ke luar daerah

25.000.000

24.210.000

96,84%

11 Penyediaan Jasa Tenaga Administrasi / Teknis Kegiatan

219.931.800

214.569.500

97,56%

12 Pengadaan perlengkapan gedung kantor

15.000.000

15.000.000

100%

13 Pengadaan peralatan gedung kantor 25.000.000

25.000.000

100%

14 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

50.000.000

48.688.600 97,38%

15 Pemeliharaan rutin/berkala mobil jabatan

35.000.000

34.368.033

98,19%

16 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

60.000.000

58.896.083

98,16%


40.000.000

39.910.000

99,78%


20.000.000

19.980.000

99,90%


34.970.000

34.970.000 100%

20 Pendidikan dan pelatihan formal

154.500.000

154.445.000

99,96%


5.000.000

4.999.950

100%

22 Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran

5.000.000

4.894.950

97,90%

23 Penyusunan Keuangan Akhir Tahun

5.000.000

4.999.950 100%

24 Penyusunan Dokumen Perencanaan Dan Evaluasi

15.000.000

14.999.800

100%

25 Stimulasi percepatan pelunasan Pajak Daerah

350.000.000

308.205.000

88,06%

26 Pendataan Subyek/ Obyek Pajak Daerah

150.000.000

96.498.250 64,33%




Realisasi Anggaran

(Rp.) (Rp.) Presentase (1) (2) (3) (4) (5)

27 Penyediaan Sarana dan prasarana Pajak Bumi dan Bangunan

510.000.000

506.925.000

99,40%

28


50.000.000

47.574.400

95,15%


75.000.000

74.828.750

99,77%

30 Pelaksanaan penyusunan harga pasar tanah kabupaten Lamongan (penaksiran harga)

125.000.000

122.531.250

98,03%

31 Gerakan Sadar Pajak 350.000.000

344.475.000

98,42%


100.000.000

96.482.200 96,48%

33 Penyusunan Buku Klasifikasi dan Besaran NJOP sebagai Dasar Pengenaan PBB Kab.Lamongan

100.000.000

94.250.000 94,25%

34 Operasional Pemungutan PBB

2.576.993.157

2.308.193.163 89,57%

35 Pemeliharaan Aplikasi Simpada

100.000.000

98.088.500 98,09%


120.000.000

116.075.000

96,73%

37 Pemeliharaan Aplikasi E-PBB

50.000.000

49.225.000 98,45%

38 Pemeliharaan Aplikasi Zona BPHTB 100.000.000

98.285.000

98,29%


600.000.000

511.276.250 85,21%

40 Pemutakhiran Peta Sistem informasi Geografis

75.000.000

74.826.250

99,77%

41 Penyusunan Database Pajak Daerah

50.000.000

49.862.500 99,73%

42 Pendistribusian STTPD/ (SKPD)

50.000.000

47.437.500 94,88%




Realisasi Anggaran

(Rp.) (Rp.) Presentase (1) (2) (3) (4) (5)

43 Validasi Pajak Daerah Dasar Pelaporan

150.000.000

148.655.250

99,10%

44 Penyelesaian Keberatan, keringanan dan Pengurangan Pajak Daerah

50.000.000

49.817.500

99,64%

45 Pemeliharaan Aplikasi Reklame

30.000.000

29.850.000 99,50%

46 Kelansiran Obyek Pajak Bumi Dan Bangunan

1.000.000.000

996.350.000

99,64%

47 Pemeliharaan Basis Data dan Dokumen Sinkronisasi dengan Akrual Basis

125.000.000

122.582.500

98,07%


150.000.000

118.137.500

78,76%

49 Mutasi Penggabungan Pemecahan dan Penghapusan SPPT PBB-P2

50.000.000

47.710.500 95,42%

50 Penyediaan Sarana Prasarana Pemungutan Pajak Daerah

325.000.000

301.700.000

92,83%

JUMLAH

8.787.724.957

8.170.807.814

92,98%

Uraian penjelasan tabel diatas, sebagai berikut :

1. Kegiatan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air Dan Listrik terealisasi sebesar

89,46% dikarenakan untuk pembayaran rekening listrik melalui BPKAD dan

adanya effisiensi penggunaan telepon.

2. Kegiatan jasa pemeliharaan dan perijinan kendaraan dinas/operasional,

terealisasi sebesar 42,69% dikarenakan Pengurusan Surat Tanda Tamat

Kendaraan roda dua tidak dilaksanakan secara optimal dikarenakan beberapa

pejabat/Kasubbid/Kasubbag belum menerima fasilitas kendaraan operasional

roda dua.



3. Kegiatan Stimulasi Percepatan Pelunasan Pajak Daerah terealisasi sebesar

88,06 dikarenakan guna efektifitas dan efesiensi, maka penyerapan anggaran

hanya diserap sesuai kebutuhan pelaksanaan kegiatan yang dalam hal ini

dipergunakan sebagai pemberian reward kepada wajib pajak dasar pelaporan

yang tertinggi dan patuh dalam pembayaran pajak.

4. Kegiatan Pendataan Subyek/Obyek Pajak Daerah terealisasi sebesar 64,33%

dikarenakan kegiatan pendataan pada tahun anggaran 2017 hanya

dipergunakan untuk pendataan pajak daerah dasar pelaporan, sehingga dana

yang diserap sesuai dengan kebutuhan pelaksanaan kegiatan.

5. Kegiatan Operasional Pemungutan PBB terealisasi sebesar 89,57%

dikarenakan dana yang dicairkan sudah sesuai dengan realisasi PBB-P2 yang

diperuntukan bagi kecamatan yang lunas sebelum jatuh tempo tanggal 31

Agustus dan untuk biaya operasional petugas penyisiran.

6. Kegiatan Pengawasan Dan Pengendalian Pemungutan Pajak Daerah

terealisasi sebesar 85,21% dikarenakan tenaga pengawas pajak (checker)

yang dialokasikan 32 orang terserap hanya 25 orang, sehingga ada

penghematan belanja.

7. Kegiatan Pendampingan Pelaksanaan Validasi Data Piutang PBB terealisasi

sebesar 78,76% dikarenakan penyerapan anggaran hanya diserap sesuai

kebutuhan pelaksanaan kegiatan.



Untuk mewujudkan 50 (lima puluh) kegiatan yang ditetapkan pada Tahun

Anggaran 2017, tersedia dana sebesar Rp. 8.787.724.957,00 yang dibiayai dari

APBD Tahun Anggaran 2017, dari dana tersebut diatas telah terealisasi sebesar

Rp. 8.170.807.814,00 atau 92,98% identik dengan skala pengukuran ordinal

adalah Sangat Baik/ Sangat Berhasil, sehingga terdapat sisa belanja sebesar

Rp. 616.917.143,00.

Tabel 3.5 Alokasi Per Sasaran Pembangunan

L aporan K in er ja In stan si Pem erin tah B adan Pen dapatan D aerah K ab. L am on g an

Visi : “Terw ujudnya L am ongan L ebih Sejah tera dan Berdaya Saing” 35

Tabel 3.6 M on ito ring K inerja



Tabel 3.7 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Per Kegiatan


(Rp.)

Realisasi Anggaran

(Rp.)

% Capaian Kinerja

% Penyerapan Anggaran

Tingkat Effisiensi

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1 Penyediaan jasa surat menyurat

7.500.000 7.336.980 100% 97,83% 2,17%


412.943.195 369.414.005 100% 89,46% 10,54%

3 Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional

16.000.000 6.830.600 100% 42,69% 57,31%

4 Penyediaan alat tulis kantor 89.886.805 89.822.000 100% 99,93% 0,07%

5 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

80.000.000 79.801.900 100% 99,75% 0,25%


15.000.000 14.896.300 100% 99,31% 0,69%




(Rp.)

Realisasi Anggaran

(Rp.)

% Capaian Kinerja


Tingkat Effisiensi

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

7 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

15.000.000 14.649.900 100% 97,67% 2,33%


10.000.000 9.942.000 100% 99,42% 0,58%

9 Penyediaan makanan dan minuman

20.000.000 18.340.000 100% 91,70% 8,30%

10 Rapat-rapat kordinasi dan konsultasi ke luar daerah

25.000.000 24.210.000 100% 96,84% 3,16%

11 Penyediaan Jasa Tenaga Administrasi / Teknis Kegiatan

219.931.800 214.569.500 100% 97,56% 2,44%

12 Pengadaan perlengkapan gedung kantor

15.000.000 15.000.000 100% 100% 0,00%

13 Pengadaan peralatan gedung kantor

25.000.000 25.000.000 100% 100% 0,00%

14 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

50.000.000 48.688.600 100% 97,38% 2,62%

15 Pemeliharaan rutin/berkala mobil jabatan

35.000.000 34.368.033 100% 98,19% 1,81%

16 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

60.000.000 58.896.083 100% 98,16% 1,84%


40.000.000 39.910.000 100% 99,78% 0,22%


20.000.000 19.980.000 100% 99,90% 0,10%


34.970.000 34.970.000 100% 100% 0,00%

20 Pendidikan dan pelatihan formal

154.500.000 154.445.000 100% 99,96% 0,04%


5.000.000 4.999.950 100% 100% 0,00%

22 Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran

5.000.000 4.894.950 100% 97,90% 2,10%

23 Penyusunan Keuangan Akhir Tahun

5.000.000 4.999.950 100% 100% 0,00%




(Rp.)

Realisasi Anggaran

(Rp.)

% Capaian Kinerja


Tingkat Effisiensi

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

24 Penyusunan Dokumen Perencanaan Dan Evaluasi

15.000.000 14.999.800 100% 100% 0,00%

25 Stimulasi percepatan pelunasan Pajak Daerah

350.000.000 308.205.000 100% 88,06% 11,94%

26 Pendataan Subyek/ Obyek Pajak Daerah

150.000.000 96.498.250 100% 64,33% 35,67%

27 Penyediaan Sarana dan prasarana Pajak Bumi dan Bangunan

510.000.000 506.925.000 100% 99,40% 0,60%

28


50.000.000 47.574.400 100% 95,15% 4,85%


75.000.000 74.828.750 100% 99,77% 0,23%

30

Pelaksanaan penyusunan harga pasar tanah kabupaten Lamongan (penaksiran harga)

125.000.000 122.531.250 100% 98,03% 1,98%

31

Gerakan Sadar Pajak

350.000.000 44.475.000 100% 98,42% 1,58%


100.000.000 96.482.200 100% 96,48% 3,52%

33

Penyusunan Buku Klasifikasi dan Besaran NJOP sebagai Dasar Pengenaan PBB Kab.Lamongan

100.000.000 94.250.000 100% 94,25% 5,75%

34 Operasional Pemungutan PBB

2.576.993.157 2.308.193.163 100% 89,57% 10,43%

35 Pemeliharaan Aplikasi Simpada

100.000.000 98.088.500 100% 98,09% 1,91%


120.000.000 116.075.000 100% 96,73% 3,27%




(Rp.)

Realisasi Anggaran

(Rp.)

% Capaian Kinerja


Tingkat Effisiensi

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

37 Pemeliharaan Aplikasi E-PBB

50.000.000 49.225.000 100% 98,45% 1,55%

38 Pemeliharaan Aplikasi Zona BPHTB

100.000.000 98.285.000 100% 98,29% 1,72%


600.000.000 511.276.250 100% 85,21% 14,79%

40 Pemutakhiran Peta Sistem informasi Geografis

75.000.000 74.826.250 100% 99,77% 0,23%

41 Penyusunan Database Pajak Daerah

50.000.000 49.862.500 100% 99,73% 0,28%

42 Pendistribusian STTPD/ (SKPD)

50.000.000 47.437.500 100% 94,88% 5,13%

43 Validasi Pajak Daerah Dasar Pelaporan

150.000.000 148.655.250 100% 99,10% 0,90%

44 Penyelesaian Keberatan, keringanan dan Pengurangan Pajak Daerah

50.000.000 49.817.500 100% 99,64% 0,37%

45 Pemeliharaan Aplikasi Reklame

30.000.000 29.850.000 100% 99,50% 0,50%

46 Kelansiran Obyek Pajak Bumi Dan Bangunan

1.000.000.000 996.350.000 100% 99,64% 0,37%

47 Pemeliharaan Basis Data dan Dokumen Sinkronisasi dengan Akrual Basis

125.000.000 122.582.500 100% 98,07% 1,93%


150.000.000 118.137.500 100% 78,76% 21,24%

49

Mutasi Penggabungan Pemecahan dan Penghapusan SPPT PBB-P2

50.000.000 47.710.500 100% 95,42% 4,58%

50 Penyediaan Sarana Prasarana Pemungutan Pajak Daerah

325.000.000 301.700.000 100% 92,83% 7,17%

JUMLAH 8.787.724.957

8.170.807.814

100% 92,98% 7,02%



BAB IV

PENUTUP

A. KESIMPULAN

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) yang disusun ini adalah

merupakan salah satu bentuk pertanggungjawaban atas kinerja Tahun 2017 dan

sebagai alat pengendalian dalam melaksanakan kebijakan Pemerintah Daerah

pada urusan keuangan khususnya di bidang Pendapatan Daerah. Dalam

penyusunan LKjlP tentunya memerlukan kajian analisa secara menyeluruh antara

kemampuan Sumber Daya Manusia dengan faktor-faktor sumber daya lainnya

guna untuk tercapainya tujuan.

Rencana kinerja sebagaimana yang telah dijelaskan pada Bab II

tersebut diatas terdapat 8 (delapan) program dan 50 (lima puluh) kegiatan adalah

merupakan penjabaran dari pada Rencana Strategis yang telah ditetapkan dalam

RPJMD tahun 2016 – 2021. Dari sejumlah program dan kegiatan dimaksud

secara umum telah dapat terealisasi dengan baik serta memenuhi target yang

telah ditetapkan dalam RPJMD 2016 - 2016 sebagaimana daftar analisis terlampir.

Akuntabilitas kinerja sebagaimana telah dijelaskan pada Bab III,

dimana tugas pokok dan fungsi dapat dilaksanakan dengan baik sehingga apa

yang menjadi sasaran pencapaian kinerja telah memenuhi target yang telah

ditetapkan.



D. S A R A N

Dengan tersusunnya Laporan Kinerja ini diharapkan sebagai alat

pemacu bagi seluruh staf yang terlibat untuk lebih meningkatkan aktivitas dan

kreativitas seorang Pegawai Negeri, meningkatkan disiplin dan loyalitas yang

tinggi demi mengemban Visi dan Misi Organisasi untuk menuju Aparatur

Pemerintah yang profesional, bersih dan berwibawa serta sebagai pelayan

masyarakat yang terbaik.

Pada penyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjlP)

berikutnya diharapkan lebih meningkatkan perhatiannya terhadap Pendapatan Asli

Daerah mengingat dengan diberlakukannya Undang-Undang Pajak dan Retribusi

Daerah yang baru yakni Undang-Undang Nomor 28 tahun 2009 dapat

memperkuat pembiayaan APBD Kabupaten Lamongan kedepan.

plq-1170 - esakip.net · pelaksanaan kegiatan dalam mengembangkan visi, misi dan tujuan organisasi....

Documents