peraturan kepala kepolisian negara republik … · 7. surat permintaan pembayaran yang selanjutnya...

PERATURAN KEPALA KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

NOMOR 4 TAHUN 2014

TENTANG

PERUBAHAN ATAS


NOMOR 22 TAHUN 2011 TENTANG

ADMINISTRASI PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN

DI LINGKUNGAN KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA

KEPALA KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA,

Menimbang : a. Bahwa ketentuan mengenai administrasi pertanggungjawaban keuangan telah diatur dengan Peraturan Kepala Kepolisian

Negara Republik Indonesia Nomor 22 Tahun 2011 tentang

Administrasi Pertanggungjawaban Keuangan di Lingkungan Kepolisian Negara Republik Indonesia;

b. bahwa dengan adanya perubahan peraturan perundang-undangan dan dalam rangka percepatan pelaksanaan

Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara pada Satuan

Kerja di lingkungan Kepolisian Negara Republik Indonesia, perlu dilakukan penyesuaian dan penyempurnaan

Peraturan Kepala Kepolisian Negara Republik Indonesia

Nomor 22 Tahun 2011 tentang Administrasi Pertanggung-

jawaban Keuangan di Lingkungan Kepolisian Negara Republik Indonesia;

c. bahwa berdasarkan pertimbangan sebagaimana dimaksud dalam huruf a dan huruf b, perlu menetapkan Peraturan

Kepala Kepolisian Negara Republik Indonesia tentang

Perubahan Atas Peraturan Kepala Kepolisian Negara Republik Indonesia Nomor 22 Tahun 2011 tentang

Administrasi Pertanggungjawaban Keuangan di Lingkungan

Kepolisian Negara Republik Indonesia;

Mengingat : 1. Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2002 tentang Kepolisian

Negara Republik Indonesia (Lembaran Negara Republik

Indonesia Tahun 2002 Nomor 2, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4168);

2. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003

Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 4286);

3. Undang-Undang .....

2

3. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang

Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan Lembaran

Negara Republik Indonesia Nomor 4355);

4. Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja

Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2013

Nomor 103, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5423);

5. Peraturan Presiden Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah sebagaimana telah

diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 70 Tahun 2012

tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Presiden Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang/Jasa

Pemerintah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun

2012 Nomor 155, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 5334);

6. Peraturan Kepala Kepolisian Negara Republik Indonesia

Nomor 22 Tahun 2011 tentang Administrasi Pertanggungjawaban Keuangan di Lingkungan Kepolisian

Negara Republik Indonesia;

MEMUTUSKAN:

Menetapkan : PERATURAN KEPALA KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA TENTANG PERUBAHAN ATAS PERATURAN

KEPALA KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

NOMOR 22 TAHUN 2011 TENTANG ADMINISTRASI

PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN DI LINGKUNGAN KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA.

Pasal I

Beberapa ketentuan dalam Peraturan Kepala Kepolisian Negara Republik Indonesia Nomor 22 Tahun 2011 tentang Administrasi Pertanggungjawaban

Keuangan di Lingkungan Kepolisian Negara Republik Indonesia, diubah

sebagai berikut:

1. Ketentuan Pasal 1 diubah, sehingga Pasal 1 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 1

Dalam peraturan ini yang dimaksud dengan:

1. Kepolisian Negara Republik Indonesia yang selanjutnya disingkat

Polri adalah alat negara yang berperan dalam memelihara keamanan dan ketertiban masyarakat, menegakkan hukum, serta

memberikan perlindungan, pengayoman dan pelayanan kepada

masyarakat dalam rangka terpeliharanya keamanan dalam negeri.

2. Pengguna .....

3

2. Pengguna Anggaran yang selanjutnya disingkat PA adalah pejabat pemegang kewenangan penggunaan anggaran pada Kepolisian

Negara Republik Indonesia.

3. Kuasa Pengguna Anggaran yang selanjutnya disingkat KPA adalah

pejabat yang memperoleh kuasa dari PA untuk melaksanakan sebagian kewenangan dan tanggung jawab penggunaan anggaran

pada Kepolisian Negara Republik Indonesia, di lingkungan Polri

adalah Kepala Satuan Kerja (Kasatker).

4. Pejabat Pembuat Komitmen yang selanjutnya disingkat PPK adalah

Pejabat yang melaksanakan kewenangan PA/KPA untuk

mengambil keputusan dan/atau tindakan yang dapat mengakibatkan pengeluaran atas beban APBN.

5. Bendahara Umum Negara yang selanjutnya disingkat BUN adalah

pejabat yang diberi tugas untuk melaksanakan fungsi BUN.

6. Bendahara Pengeluaran adalah personel Polri yang diangkat oleh

Kapolri yang bertugas untuk menerima, menyimpan,

membayarkan, menatausahakan dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan Belanja Negara dalam pelaksanaan APBN

pada Satuan Kerja.

7. Surat Permintaan Pembayaran yang selanjutnya disingkat SPP adalah dokumen yang diterbitkan oleh PPK, yang berisi permintaan

pembayaran tagihan kepada negara.

8. Surat Perintah Membayar yang selanjutnya disingkat SPM adalah

dokumen yang diterbitkan oleh PPSPM untuk mencairkan dana yang bersumber dari DIPA.

9. Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar yang selanjutnya

disingkat PPSPM adalah pejabat yang diberikan kewenangan oleh PA/KPA untuk melakukan pengujian atas permintaan pembayaran

dan menerbitkan perintah pembayaran.

10. Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran yang selanjutnya disingkat DIPA adalah dokumen pelaksanaan anggaran yang digunakan

sebagai acuan Pengguna Anggaran dalam melaksanakan kegiatan

pemerintahan sebagai pelaksanaan APBN

11. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak yang selanjutnya

disingkat SPTJM adalah surat yang dibuat oleh Kuasa PA atau PPK

yang memuat pernyataan bahwa seluruh pengeluaran untuk

pembayaran belanja telah dihitung dengan benar disertai kesanggupan untuk mengembalikan kepada negara apabila

terdapat kelebihan pembayaran.

12. Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara yang selanjutnya disingkat KPPN adalah instansi vertikal Direktorat Jenderal

Perbendaharaan yang memperoleh kuasa dari BUN untuk

melaksanakan sebagian fungsi Kuasa BUN.

13. Surat.....

4

13. Surat Keterangan Penghentian Pembayaran yang selanjutnya disingkat SKPP adalah surat keterangan yang dibuat oleh

Bendahara Pengeluaran dalam hal ini Bendahara Satker

(Bensatker) dan disahkan oleh KPPN untuk dan atas nama

pegawai yang pindah atau pensiun yang digunakan sebagai dasar melanjutkan pembayaran gaji pada KPPN di tempat kerja yang

baru dan/atau dasar untuk membayar pensiun pertama yang

akan dibayarkan oleh PT. ASABRI (Persero).

14. Surat Jaminan yang selanjutnya disebut Jaminan adalah jaminan

tertulis yang bersifat mudah dicairkan dan tidak bersyarat

(unconditional), yang dikeluarkan oleh Bank Umum/Perusahaan Penjaminan/Perusahaan Asuransi yang diserahkan oleh Penyedia Barang/Jasa kepada PPK/kelompok kerja ULP untuk menjamin

terpenuhinya kewajiban penyedia barang/jasa.

15. Pertanggungjawaban Keuangan yang selanjutnya disingkat

Perwabkeu adalah dokumen laporan keuangan yang dilengkapi

dengan bukti-bukti penerimaan dan pengeluaran uang yang sah

sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

16. Belanja Pegawai adalah dana yang disediakan/dialokasikan dalam

DIPA untuk pembayaran gaji dan tunjangan serta lain-lain belanja

pegawai.

17. Belanja Barang adalah dana yang disediakan/dialokasikan dalam

DIPA untuk pengadaan barang/jasa, pemeliharaan, dan perjalanan

dinas.

18. Belanja Modal adalah dana yang disediakan/dialokasikan dalam

DIPA dalam rangka pembentukan modal termasuk untuk tanah,

peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jaringan, maupun dalam bentuk pisik lainnya.

19. Belanja lain-lain adalah dana yang disediakan/dialokasikan dalam

DIPA yang digunakan untuk pengeluaran/belanja pemerintah yang

tidak dapat diklasifikasikan ke dalam jenis belanja.

20. Kontrak Pengadaan Barang/Jasa yang selanjutnya disebut

Kontrak adalah Perjanjian tertulis antara PPK dengan Penyedia

Barang/Jasa atau pelaksana Swakelola.

21. Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah yang selanjutnya disebut

pengadaan barang/jasa adalah kegiatan untuk memperoleh

barang/jasa oleh Polri yang prosesnya dimulai dari perencanaan kebutuhan sampai diselesaikannya seluruh kegiatan untuk

memperoleh barang/jasa.

22. Swakelola adalah Pengadaan Barang/Jasa dimana pekerjaannya direncanakan, dikerjakan dan/atau diawasi sendiri oleh Polri

sebagai penanggung jawab anggaran, instansi pemerintah lain dan/atau kelompok masyarakat.

23. Dokumen .....

5

23. Dokumen Pengadaan adalah dokumen yang ditetapkan oleh

kelompok kerja ULP/Pejabat Pengadaan yang memuat informasi dan ketentuan yang harus ditaati oleh para pihak dalam proses

Pengadaan Barang/Jasa.

24. Surat Perintah Pencairan Dana yang selanjutnya disingkat SP2D

adalah surat perintah yang diterbitkan oleh KPPN selaku kuasa BUN untuk pelaksanaan pengeluaran atas beban APBN

berdasarkan SPM.

25. Uang Persediaan selanjutnya disingkat UP adalah uang muka kerja

dalam jumlah tertentu yang diberikan kepada Bendahara

Pengeluaran untuk membiayai kegiatan operasional sehari-hari Satker atau membiayai pengeluaran yang menurut sifat dan

tujuannya tidak mungkin dilakukan melalui mekanisme

pembayaran langsung.

2. Ketentuan Pasal 5 ayat (3) diubah dan huruf c dihapus serta ditambah

2 (dua) ayat yakni ayat (4) dan ayat (5), sehingga Pasal 5 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 5

(1) PA sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4 huruf a di lingkungan

Polri adalah Kapolri.

(2) Kapolri selaku PA dapat mendelegasikan kewenangannya kepada

KPA.

(3) KPA wajib menunjuk:

a. PPK;

b. Pejabat Penandatangan SPM; dan

c. dihapus.

(4) Penunjukan PPK dan Pejabat Penandatangan SPM tidak terikat

periode tahun anggaran.

(5) Dalam hal tidak ada penggantian PPK dan Pejabat Penandatangan

SPM, pada awal tahun anggaran KPA menyampaikan surat pemberitahuan tertulis kepada KPPN.

3. Ketentuan Pasal 6 ayat (1) diubah dan ditambah 1 (satu) ayat yakni ayat (3), sehingga Pasal 6 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 6

(1) Penunjukan PPK dan Pejabat Penandatangan SPM sebagaimana

dimaksud dalam Pasal 5 ayat (3) dengan Keputusan KPA.

(2) KPA dapat merangkap salah satu jabatan sebagai PPK atau Pejabat

Penandatangan SPM, apabila pada Satker tidak memungkinkan

dilakukan pemisahan fungsi sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (3) huruf a dan huruf b.

(3) Dalam .....

6

(3) Dalam hal terdapat kekosongan jabatan Kasatker, maka pejabat

yang berwenang dapat menunjuk pelaksana tugas KPA sampai dengan pejabat defenitif ditetapkan.

4. Ketentuan Pasal 7 ayat (1) diubah dan ditambah 2 (dua) ayat yakni ayat

(3) dan ayat (4), sehingga Pasal 7 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 7

(1) Bendahara pengeluaran sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4

huruf e, diangkat oleh Kapolri yang dalam pelaksanaannya dapat

didelegasikan kepada pejabat yang berwenang dengan ketentuan:

a. pada Satker Mabes Polri, diangkat oleh Kasatker atas

rekomendasi Kapuskeu; dan

b. pada Satker kewilayahan, diangkat oleh Kapolda atas

rekomendasi Kabidkeu.

(2) Personel yang diangkat selaku Bendahara Pengeluaran

sebagaimana dimaksud pada ayat (1), merupakan pejabat Polri

yang menjabat sebagai Kasubbagkeu, Kaurkeu, Kasikeu atau

Paurkeu di lingkungan Satkernya.

(3) Pengangkatan Bendahara Pengeluaran tidak terikat periode tahun

anggaran, dan tidak dapat dirangkap oleh KPA, PPK, atau Pejabat Penandatangan SPM.

(4) Dalam hal tidak ada penggantian Bendahara Pengeluaran, pada awal tahun anggaran Kasatker menyampaikan surat

pemberitahuan tertulis kepada KPPN.

5. Diantara Pasal 7 dan Pasal 8 disisipkan 1 (satu) Pasal, yakni Pasal 7A

yang berbunyi sebagai berikut:

Pasal 7A

PA sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4 huruf a, bertugas:

a. menyusun dokumen pelaksanaan anggaran;

b. menunjuk KPA/Pengguna Barang;

c. menetapkan pejabat yang bertugas melakukan pemungutan

penerimaan negara;

d. menetapkan pejabat yang bertugas melakukan pengelolaan utang

dan piutang;

e. melakukan tindakan yang mengakibatkan pengeluaran anggaran

belanja;

f. menetapkan pejabat yang bertugas melakukan pengujian dan

perintah pembayaran;

g. menggunakan barang milik negara;

h. menetapkan …..

7

h. menetapkan pejabat yang bertugas melakukan pengelolaan barang

milik negara;

i. mengawasi pelaksanaan anggaran; dan

j. menyusun dan menyampaikan laporan keuangan Polri.


Pasal 8

KPA sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4 huruf b, bertugas:

a. menyusun DIPA;

b. menetapkan PPK untuk melakukan tindakan yang mengakibatkan

pengeluaran anggaran belanja negara;

c. menetapkan Pejabat Penandatangan SPM untuk melakukan

pengujian tagihan dan menerbitkan SPM atas beban anggaran

belanja negara;

d. menetapkan panitia/pejabat yang terlibat dalam pelaksanaan

kegiatan dan pengelola anggaran/keuangan;

e. menetapkan rencana pelaksanaan kegiatan dan rencana penarikan

dana;

f. memberikan supervisi dan konsultansi dalam pelaksanaan

kegiatan dan penarikan dana;

g. mengawasi penatausahaan dokumen dan transaksi yang berkaitan

dengan pelaksanaan kegiatan dan anggaran; dan

h. menyusun laporan keuangan dan kinerja atas pelaksanaan

anggaran sesuai dengan peraturan perundang-undangan.


Pasal 9

PPK sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4 huruf c, bertugas:

a. menyusun rencana pelaksanaan kegiatan dan rencana penarikan

dana berdasarkan DIPA;

b. menerbitkan surat penunjukan penyedia barang/jasa;

c. membuat, menandatangani dan melaksanakan perjanjian/kontrak dengan penyedia barang/jasa;

d. melaksanakan kegiatan swakelola;

e. memberitahukan kepada Kuasa BUN atas perjanjian/kontrak yang

dilakukannya;

f. mengendalikan pelaksanaan perjanjian/kontrak;

g. menguji dan menandatangani surat bukti mengenai hak tagih kepada negara;

h. membuat …..

8

h. membuat dan menandatangani SPP;

i. melaporkan pelaksanaan/penyelesaian kegiatan kepada KPA;

j. menyerahkan hasil pekerjaan pelaksanaan kegiatan kepada KPA dengan Berita Acara Penyerahan;

k. menyimpan dan menjaga keutuhan seluruh dokumen pelaksanaan

kegiatan; dan

l. melaksanakan tugas dan wewenang lainnya yang berkaitan dengan

tindakan yang mengakibatkan pengeluaran anggaran belanja negara sesuai dengan peraturan perundang-undangan.


Pasal 10

Pejabat Penandatangan SPM sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4

huruf d, bertugas:

a. menguji kebenaran SPP beserta dokumen pendukung;

b. menolak dan mengembalikan SPP, apabila SPP tidak memenuhi

persyaratan untuk dibayarkan;

c. membebankan tagihan pada akun yang telah disediakan;

d. menerbitkan SPM;

e. menyimpan dan menjaga keutuhan seluruh dokumen hak tagih;

f. melaporkan pelaksanaan pengujian dan perintah pembayaran

kepada KPA; dan

g. melaksanakan tugas dan wewenang lainnya yang berkaitan dengan

pelaksanaan pengujian dan perintah pembayaran.

9. Ketentuan Pasal 11 ayat (2) diubah, sehingga Pasal 11 berbunyi sebagai

berikut:

Pasal 11

(1) Kabidkeu bertugas sebagai pembina fungsi keuangan dan

Bendahara Pengeluaran untuk anggaran yang bersifat khusus

sesuai dengan peraturan perundang-undangan. (2) Anggaran yang bersifat khusus sebagaimana dimaksud pada

ayat (1) merupakan anggaran bersyarat yang pencairannya berdasarkan Otorisasi atau Perintah Pelaksanaan Kegiatan (P2K).


Pasal 12

Kasubbagkeu/Kaurkeu/Kasikeu/Paurkeu selaku Bendahara Pengeluaran

bertugas:

a. menerima, menyimpan, menatausahakan dan membukukan

uang/surat berharga yang berada dalam pengelolaannya;

b. melakukan .....

9

b. melakukan pengujian dan pembayaran berdasarkan perintah PPK;

c. menolak perintah pembayaran apabila tidak memenuhi

persyaratan untuk dibayarkan;

d. melakukan pemotongan/pemungutan penerimaan negara dari

pembayaran yang dilakukannya;

e. menyetorkan pemotongan/pemungutan kewajiban kepada Negara

ke Kas Negara;

f. mengelola rekening tempat penyimpanan UP/TUP;

g. menyiapkan SPP dan SPM;

h. mengajukan tagihan kepada KPPN;

i. mengambil Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) ke KPPN;

j. menyelenggarakan proses akuntansi dan verifikasi data keuangan

Satker;

k. menyelenggarakan pengolahan, posting atau cetak data

pelaksanaan back up serta penyimpanannya;

l. menyelenggarakan pembinaan fungsi keuangan di lingkungan

Satker;

m. mencatat administrasi keuangan khususnya terhadap anggaran

dan dana yang belum masuk dalam program komputerisasi;

n. menyusun laporan keuangan Satker dengan menggunakan

program Sistem Akuntansi Instansi berdasarkan Standar

Akuntansi pemerintah (SAP) yang meliputi Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, dan Catatan atas Laporan Keuangan

(CaLK); dan

o. menyampaikan Laporan Pertanggungjawaban (LPJ) kepada Kepala

KPPN selaku Kuasa BUN.

11. Ketentuan Pasal 15 ditambah 1 (satu) ayat yakni ayat (3), sehingga Pasal 15 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 15

(1) Gaji induk/gaji bulanan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 14

huruf a angka 1 merupakan penghasilan teratur yang diterima oleh Pegawai Negeri pada Polri setiap bulannya yang harus

dipertanggungjawabkan dengan kelengkapan dokumen.

(2) Non Gaji sebagaimana dimaksud dalam Pasal 14 huruf b

merupakan penghasilan tidak teratur oleh Pegawai Negeri pada

Polri secara insidentil sesuai kondisi tertentu yang harus dipertanggungjawabkan dengan kelengkapan dokumen.

(3) Gaji dan tunjangan tidak boleh dilakukan pemotongan, kecuali

atas perintah peraturan perundang-undangan dan persetujuan pegawai yang bersangkutan.

12. Ketentuan …..

10

12. Ketentuan Pasal 16 ayat (4) dan ayat (5) diubah dan ditambah 2 (dua)

ayat yakni ayat (6) dan ayat (7) sehingga Pasal 16 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 16

(1) Non gaji sebagaimana dimaksud dalam Pasal 14 huruf b merupakan penghasilan tidak teratur yang diterima di luar gaji.

(2) Uang lembur dan uang makan lembur PNS Polri diberikan apabila melakukan pekerjaan di luar jam kerja yang telah ditetapkan,

paling sedikit 2 (dua) jam dan paling lama 8 (delapan) jam dalam

1 (satu) hari.

(3) Uang makan lembur anggota Polri diberikan apabila pekerjaan

di luar jam kerja yang telah ditetapkan, paling sedikit 2 (dua) jam

dan paling lama 8 (delapan) jam dalam 1 (satu) hari.

(4) Uang makan PNS Polri diberikan berdasarkan kehadiran PNS

di kantor pada hari kerja dalam satu bulan.

(5) Honor dan Insentif diberikan kepada setiap pegawai negeri pada

Polri yang melakukan tugas dengan surat perintah.

(6) Besarnya uang lembur, uang makan lembur, Uang makan, Honor

dan Insentif PNS Polri sebagaimana dimaksud pada ayat (2), ayat (4), dan ayat (5) sesuai dengan ketentuan peraturan

perundang-undangan.

(7) Besarnya uang makan lembur, Honor dan Insentif Anggota Polri sebagaimana dimaksud pada ayat (3), dan ayat (5) sesuai dengan

ketentuan peraturan perundang-undangan.

13. Ketentuan Pasal 18 ayat (1) huruf b diubah dan ditambah huruf f,

sehingga Pasal 18 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 18

(1) Selain dilengkapi dokumen sebagaimana dimaksud dalam Pasal

17, khusus Pegawai Negeri pada Polri/Calon Pegawai Negeri Sipil yang mutasi jabatan, untuk pembayaran gajinya wajib dilengkapi

dokumen sebagai berikut:

a. surat penghadapan dari Kasatker.

b. SKPP dibuat oleh Bendahara Pengeluaran dan disahkan oleh

KPPN;

c. fotokopi keputusan mutasi dari pejabat yang berwenang yang

dilegalisir;

d. surat perintah telah melaksanakan tugas dari Kasatker;

e. keputusan pengangkatan pertama sebagai pegawai negeri

di lingkungan Polri (khusus yang baru diangkat atau intake); dan

f. Buku Penghasilan Perorangan (BPP) Bentuk KU-11.

(2) Dalam .....

11

(2) Dalam hal keputusan mutasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1)

huruf c belum terbit, dapat digunakan Surat Telegram mutasi jabatan yang dilegalisir oleh pejabat yang berwenang.

14. Ketentuan Pasal 30 huruf a diubah, sehingga Pasal 30 berbunyi sebagai

berikut:

Pasal 30

Belanja Barang sebagaimana dimaksud dalam Pasal 13 huruf b, terdiri

dari:

a. pengadaan belanja barang/jasa secara umum dengan nilai:

1. sampai dengan Rp. 10.000.000,- (sepuluh juta rupiah);

2. di atas Rp. 10.000.000,- (sepuluh juta rupiah) sampai

dengan Rp. 50.000.000,- (lima puluh juta rupiah);

3. di atas Rp. 50.000.000,- (lima puluh juta rupiah) sampai

dengan Rp. 200.000.000,- (dua ratus juta rupiah) untuk pengadaan barang/pekerjaan konstruksi dan jasa lainnya,

dan untuk Jasa konsultansi sampai dengan Rp. 50.000.000,-

(lima puluh juta rupiah); dan

4. di atas Rp. 200.000.000,- (dua ratus juta rupiah) untuk

pengadaan barang/pekerjaan konstruksi dan jasa lainnya,

dan untuk jasa konsultansi di atas Rp. 50.000.000,- (lima puluh juta rupiah);

b. pengadaan belanja barang/jasa secara swakelola;

c. belanja uang makan dan perawatan tahanan;

d. belanja langganan daya dan jasa, meliputi:

1. listrik, telepon, gas, dan air (LTGA); dan

2. pos dan giro;

e. belanja pemeliharaan; dan

f. belanja perjalanan dinas:

1. dalam negeri, terdiri dari:

a) perjalanan dinas biasa; dan

b) perjalanan dinas mutasi;

2. luar negeri, terdiri dari:

a) perjalanan dinas biasa;

b) perjalanan dinas mutasi; dan

c) perjalanan dinas penugasan khusus.

15. Ketentuan …..

12


Pasal 31

(1) Pengadaan barang/jasa yang nilainya sampai dengan

Rp. 10.000.000,- (sepuluh juta rupiah) sebagaimana dimaksud dalam Pasal 30 huruf a angka 1, dilengkapi dokumen sebagai

berikut:

a. kuitansi bukti pembayaran;

b. faktur/nota bukti pembelian;

c. faktur pajak, apabila dikenakan pajak;

d. Surat Setoran Pajak (SSP); dan

e. SPP/SPM/SP2D.

(2) Pengadaan barang/jasa yang nilainya di atas Rp. 10.000.000,-

(sepuluh juta rupiah) sampai dengan Rp. 50.000.000,- (lima puluh

juta rupiah) sebagaimana dimaksud dalam Pasal 30 huruf a

angka 2, dilengkapi dokumen sebagai berikut:




d. SSP; dan

e. SPP/SPM/SP2D.

(3) Pengadaan barang/pekerjaan konstruksi/jasa lainnya yang

nilainya di atas Rp. 50.000.000,- (lima puluh juta rupiah) sampai dengan Rp. 200.000.000- (dua ratus juta rupiah) dan untuk jasa

konsultansi yang nilainya sampai dengan Rp. 50.000.000,- (lima

puluh juta rupiah) sebagaimana dimaksud dalam Pasal 30 huruf a

angka 3, dilengkapi dokumen sebagai berikut:




d. SSP;

e. Surat Perintah Kerja;

f. berita acara penyelesaian pekerjaan;

g. berita acara serah terima pekerjaan;

h. berita acara pembayaran;

i. kopi surat perintah tim panitia penerima hasil pekerjaan;

dan

j. SPP/SPM/SP2D.

(4) Pengadaan .....

13

(4) Pengadaan barang/pekerjaan konstruksi/jasa lainnya dengan nilai

di atas Rp. 200.000.000- (dua ratus juta rupiah) dan jasa konsultansi di atas Rp. 50.000.000,- (lima puluh juta rupiah)

sebagaimana dimaksud dalam Pasal 30 huruf a angka 4,

dilengkapi dokumen sebagai berikut:




d. SSP;

e. keputusan penetapan pemenang;

f. bank garansi/jaminan pelaksanaan;

g. surat perjanjian/kontrak;

h. fotokopi surat perintah tim panitia penerima hasil pekerjaan;

i. laporan kemajuan pekerjaan dan berita acara pembayaran

per termin, apabila pembayarannya melalui termin;

j. berita acara penyelesaian pekerjaan;

k. berita acara serah terima pekerjaan;

l. berita acara pembayaran;

m. berita acara uji materiil, khusus barang tertentu yang

dipersyaratkan dalam kontrak untuk dilaksanakan

pengujian;

n. fotokopi surat perintah tim uji materiil dari Kasatker khusus

barang tertentu yang dipersyaratkan dalam kontrak untuk

dilaksanakan pengujian;

o. jaminan bank garansi uang muka, apabila mengambil uang

muka; dan

p. SPP/SPM/SP2D.

16. Ketentuan Pasal 33 diubah dan ditambah 2 (dua) huruf yakni huruf k

dan huruf l, sehingga Pasal 33 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 33

(1) Belanja uang makan dan perawatan tahanan, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 30 huruf c, dilengkapi dokumen sebagai

berikut:




d. SSP;

e. SPK atau surat perjanjian/kontrak;

f. berita acara penyelesaian pekerjaan;

g. daftar .....

14

g. daftar perincian biaya perawatan dan makan tahanan

(WT-02);

h. fotokopi Surat Perintah Penahanan;

i. fotokopi Surat Perintah Perpanjangan Tahanan (SPPT),

apabila diperpanjang;

j. SPP/SPM/SP2D;

k. berita acara serah terima pekerjaan; dan

l. berita acara pembayaran.

(2) Dalam hal tahanan di Polsek yang jaraknya dari Polres lebih dari

10 KM atau yang transportasinya sulit, Bendahara Pengeluaran

dapat memberikan makan tahanan dalam bentuk uang kepada Polsek, dengan Perwabkeu berupa kuitansi penerimaan uang dan

dokumen sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf f, huruf g,

dan huruf h yang dibuat oleh Polsek yang bersangkutan dan dikirimkan kepada Bendahara Pengeluaran Polres.

(3) Dalam hal di wilayah Polres tidak ada pihak ketiga yang memenuhi

persyaratan ketentuan lelang dalam pengadaan makan dan perawatan tahanan, dapat dilakukan pengadaan langsung yang

dibayarkan setiap bulan.

17. Ketentuan Pasal 34 ayat (1) huruf b dihapus, sehingga Pasal 34 berbunyi

sebagai berikut:

Pasal 34

(1) Belanja langganan daya dan jasa LTGA sebagaimana dimaksud

dalam Pasal 30 huruf d angka 1, dilengkapi dokumen sebagai berikut:

a. bukti tagihan;

b. dihapus;

c. berita acara pemakaian daya dan jasa, melalui verifikasi; dan

d. SPP/SPM/SP2D.

(2) Belanja jasa pos dan giro sebagaimana dimaksud dalam Pasal 30

huruf d angka 2, dilengkapi dokumen sebagai berikut:

a. bukti pengiriman dari jasa pengiriman; dan

b. SPP/SPM/SP2D.

18. Ketentuan Pasal 35 ayat (2) diubah, sehingga Pasal 35 berbunyi sebagai

berikut:

Pasal 35

(1) Belanja pemeliharaan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 30 huruf e, dilengkapi dokumen sebagaimana dimaksud dalam

Pasal 31.

(2) Untuk .....

15

(2) Untuk pemeliharaan gedung yang nilainya di atas Rp. 200.000.000,- (dua ratus juta rupiah) dilampirkan foto lama

sebelum dilaksanakan pekerjaan pemeliharaan dan foto baru

setelah selesai pemeliharaan.

(3) Untuk pemeliharaan mesin jika terjadi penggantian mesin, mesin

yang lama tetap berada pada aset Satker sebelum adanya

penghapusan dari SIMAK BMN.

19. Ketentuan Pasal 36 ayat (1) huruf d dan huruf f diubah serta huruf e

dihapus, sehingga Pasal 36 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 36

(1) Belanja perjalanan dinas biasa sebagaimana dimaksud dalam

Pasal 30 huruf f angka 1 butir a), dilengkapi dokumen sebagai

berikut:

a. rincian biaya perjalanan sesuai dengan format yang telah

ditentukan;

b. surat perintah;

c. Surat Perjalanan Dinas (SPD) dan diketahui oleh pejabat

di tempat tujuan;

d. Tiket, Boarding pass, retribusi dan kuitansi hotel atau

tempat menginap lainnya;

e. bukti pengeluaran lainnya dan/atau daftar pengeluaran riil

dari yang bersangkutan dan diketahui Pejabat Pembuat

Komitmen;

f. perhitungan biaya perjalanan dinas secara nominatif, bila

dilaksanakan secara rombongan; dan

g. SPP/SPM/SP2D.

(2) Belanja perjalanan dinas mutasi, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 30 huruf f angka 1 butir b), dilengkapi dokumen sebagai

berikut:

a. kuitansi;

b. surat perintah dari Kasatker;

c. surat perintah perjalanan dinas dari Kasatker;

d. kopi telegram/keputusan mutasi;

e. daftar keluarga;

f. daftar barang;

g. rincian biaya perjalanan sesuai dengan format yang telah

ditentukan; dan

h. SPP/SPM/SP2D.

20. Ketentuan …..

16

20. Ketentuan Pasal 40 ayat (1) huruf f ditambah 1 (satu) angka yakni

angka 8 (delapan) dan huruf j diubah, sehingga Pasal 40 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 40

(1) Belanja Lain-lain sebagaimana dimaksud dalam Pasal 13 huruf d, terdiri dari:

a. latihan praoperasi, digunakan untuk:

1. uang makan atau makan operasi;

2. makanan dan minuman ringan (snack and drink);

3. Alins/Alongins;

4. administrasi latihan (Minlat);

5. honor instruktur; dan

6. pemeriksaan kesehatan;

b. pelaksanaan operasi, digunakan untuk:

1. uang saku;

2. uang makan atau makan operasi;

3. dana satuan;

4. jasa angkutan;

5. bekal kesehatan; dan

6. kodal;

c. dukungan anggaran kegiatan penyelidikan dan penyidikan

tindak pidana, digunakan untuk:

1. penyelidikan pelanggaran dan tindak pidana;

2. penyidikan:

a) perkara sangat sulit;

b) perkara sulit;

c) perkara sedang;

d) perkara mudah; dan

e) pelanggaran;

3. dukungan administrasi;

d. dukungan anggaran kegiatan penyelidikan dan penyidikan tindak pidana narkoba digunakan untuk:

1. penyelidikan kasus narkoba;

2. penyidikan kasus narkoba;

3. pengembangan dan pengungkapan jaringan kasus

narkoba;

4. pembinaan jaringan narkoba; dan

5. dukungan administrasi;

e. dukungan …..

17

e. dukungan anggaran kegiatan penyelidikan dan penyidikan

tindak pidana terorisme digunakan untuk:

1. penyelidikan tindak pidana terorisme;

2. penyidikan tindak pidana terorisme;

3. penindakan tindak pidana terorisme;

4. pencegahan tindak pidana terorisme;

5. penangkalan tindak pidana terorisme;

6. pembinaan jaringan terorisme; dan

7. deradikalisasi;

f. dukungan anggaran kegiatan deteksi/penyelidikan dan pengamanan intelijen, digunakan untuk:

1. analisis intelijen;

2. deteksi/penyelidikan intelijen;

3. pengamanan intelijen;

4. penggalangan intelijen;

5. pembentukan jaringan intelijen;

6. pembinaan jaringan intelijen;

7. cipta kondisi; dan

8. pengumpulan bahan keterangan (pulbaket);

g. dukungan anggaran sarana kontak, digunakan untuk:

1. biaya pembinaan kemitraan; dan

2. biaya koordinasi pembinaan Kamtibmas;

h. dukungan anggaran kontinjensi, digunakan untuk:

1. pengamanan bencana alam;

2. pengamanan gangguan/konflik sosial; dan

3. penanganan gangguan keamanan;

i. dukungan uang makan non organik/uang makan jaga kawal,

digunakan untuk mendukung petugas jaga kawal dan piket;

j. dukungan anggaran pengamanan Kepolisian antara lain pengamanan VVIP, pengamanan unjuk rasa dan

pengamanan kegiatan masyarakat yang berdampak terhadap

Kamtibmas dan/atau intensitas tinggi;

k. dukungan anggaran administrasi pengadaan barang/jasa, digunakan untuk:

1. honor;

2. biaya pengumuman;

3. biaya penggandaan dokumen pengadaan; dan

4. biaya rapat dan biaya administrasi lainnya;

l. dukungan .....

18

l. dukungan anggaran konsultan perencana dan pengawas

konstruksi, digunakan untuk:

1. biaya jasa konsultan;

2. biaya jasa pengawas; dan

3. biaya administrasi.

(2) Pelaksanaan operasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b, pada operasi Kepolisian tertentu diberikan dukungan Bahan Bakar

Minyak (BBM) dan Pelumas.

21. Ketentuan Pasal 43 ayat (1) huruf e dan ayat (2) huruf e diubah,

sehingga Pasal 43 berbunyi sebagai berikut:

Pasal 43

(1) Dukungan penyelidikan dan penyidikan sebagaimana dimaksud

dalam Pasal 40 huruf c, huruf d, dan huruf e, harus dibuat

rencana kegiatan dan Rincian Anggaran Biaya (RAB) oleh penyelidik/penyidik yang diketahui Kasatker dan/atau atasan

Penyidik, dilengkapi dokumen sebagai berikut:

a. surat perintah tugas penyelidikan dan penyidikan;

b. rencana penyelidikan dan penyidikan;

c. kuitansi;

d. nota/faktur barang;

e. tiket, kuitansi hotel dan transportasi lokal;

f. faktur pajak, apabila dikenakan pajak;

g. SSP;

h. SPP/SPM/SP2D; dan

i. laporan hasil penyelidikan dan penyidikan.

(2) Dukungan anggaran kegiatan deteksi/penyelidikan intelijen,

pengamanan dan penggalangan sebagaimana dimaksud dalam

Pasal 40 huruf f, harus dibuat rencana kegiatan dan Rincian Anggaran Biaya (RAB) oleh tim deteksi/penyelidikan yang

diketahui Kasatker, dilengkapi dokumen sebagai berikut:

a. surat perintah tugas;

b. rencana penyelidikan;

c. kuitansi;

d. nota/faktur barang;

e. tiket, kuitansi hotel dan transportasi lokal;

f. faktur pajak, apabila dikenakan pajak;

g. SSP;

h. SPP/SPM/SP2D; dan

h. laporan hasil deteksi/penyelidikan.

(3) Penggunaan .....

19

(3) Penggunaan dana penyelidikan dan penyidikan tindak pidana

disesuaikan dengan kebutuhan riil per kasus dan tidak terikat pada indeks klasifikasi perkara mudah, sedang, sulit dan sangat

sulit.

(4) Penggunaan dana deteksi/penyelidikan intelijen, pengamanan dan penggalangan disesuaikan dengan kebutuhan riil dan tidak terikat

pada indeks biaya penyelidikan, pengamanan dan penggalangan

per kegiatan.

(5) Dalam hal dokumen sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat

(2) huruf b, huruf c, dan huruf d sulit didapat, bukti Perwabkeu dapat diganti dengan daftar pengeluaran riil oleh personel yang

bersangkutan yang diketahui PPK/Kasatker.


Pasal 47

Dukungan anggaran pengamanan kepolisian sebagaimana dalam

Pasal 40 ayat (1) huruf j, dilengkapi dokumen sebagai berikut:

a. surat perintah;

b. daftar nominatif penerimaan uang, apabila diberikan dalam bentuk uang;

c. dukungan BBM;

d. SSP; dan

e. SPP/SPM/SP2D.


Pasal 58

(1) Untuk pengadaan barang/jasa belanja modal yang tidak dialokasikan biaya proses pelelangan pada tahun anggaran

berjalan, biaya proses pelelangan dapat dialokasikan pada DIPA

tahun anggaran berjalan dengan melakukan revisi DIPA sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan.

(2) Dalam hal kegiatan yang secara teknis pengelolaan keuangan negara tidak memungkinkan mengikuti mekanisme pengadaan

barang/jasa secara pelelangan dan merupakan kebutuhan

operasional sehari-hari Satker antara lain Alat Tulis Kantor (ATK),

pemeliharaan, makan jaga kawal, makan tahanan, dan belanja perjalanan dinas, dapat menggunakan mekanisme uang

persediaan sesuai rencana penarikan dana berdasarkan rencana

pelaksanaan kegiatan yang telah ditetapkan dalam Term of Reference dan Petunjuk Operasional Kegiatan Satker.

24. Ketentuan lampiran diubah, sehingga lampiran berbunyi sebagaimana tercantum dalam lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan

dengan peraturan ini.

Pasal …..

LAMPIRAN


NOMOR 4 TAHUN 2014

TENTANG

PERUBAHAN ATAS


NOMOR 22 TAHUN 2011 TENTANG

ADMINISTRASI PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN

DI LINGKUNGAN KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

2

DAFTAR LAMPIRAN

HALAMAN

1. SURAT SETORAN BUKAN PAJAK (SSBP) 3 2. PETUNJUK PENGISIAN SURAT SETORAN BUKAN PAJAK (SSBP) 4

3. SURAT SETORAN PENGEMBALIAN BELANJA (SSPB) 5

4. PETUNJUK PENGISIAN SURAT SETORAN PENGEMBALIAN BELANJA (SSPB) 6

5. SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP) 7

6. PETUNJUK PENGISIAN SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP) 8 7. KUITANSI UANG PERSEDIAAN (UP) 9

8. PETUNJUK PENGISIAN KUITANSI UANG PERSEDIAAN (UP) 10

9. KUITANSI LANGSUNG (LS) 11

10. PETUNJUK PENGISIAN KUITANSI LANGSUNG (LS) 12 11. SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK (SPTJM) 13

12. PETUNJUK PENGISIAN SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB

MUTLAK (SPTJM) 14 13. SURAT PERINTAH KERJA (SPK) 15

14. LAMPIRAN SURAT PERINTAH KERJA (SPK) 16

15. BERITA ACARA PENYELESAIAN PEKERJAAN (BAPP) 17 16. LAMPIRAN BERITA ACARA PENYELESAIAN PEKERJAAN (BAPP) 18

17. BERITA ACARA SERAH TERIMA PEKERJAAN (BASTP) 19

18. BERITA ACARA PEMBAYARAN (BAP) 20 19. SURAT PERINTAH PENUNJUKAN TIM PANITIA PENERIMA HASIL

PEKERJAAN 21

20. FAKTUR/NOTA 22

21. KUITANSI KU-17 23 22. SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP) P3 24

23. DAFTAR PENGELUARAN RIIL 25

24. DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN UANG SAKU 26 25. DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN UANG SAKU DAN UANG

MAKAN 27

26. DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN HONOR 28 27. DAFTAR PERHITUNGAN BIAYA DAN PERAWATAN TAHANAN 29

3

DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL

PERBENDAHARAAN KPPN

1)

SURAT SETORAN BUKAN PAJAK

(SSBP) Nomor ...................... 2) Tanggal ............................ 3)

Lembar – 1 untuk WAJIB

SETOR/BENDAHARA PENERIMA

KE REKENING KAS NEGARA NOMOR : ................................................................................................ 4)

A. 1. NPWP Wajib Setor/Bend : 2. Nama Wajib Setor/Bend : ................................................................ 6)

3. Alamat : ................................................................ 7)

B. 1. Kementrian/Lembaga : .............................................. 8)

2. Unit Organisasi Eselon I : ............................................ 9) 3. Satuan Kerja : .............................. 10) 4. Fungsi/Subfungsi/Program: .................. 11) 5. Kegiatan/Subkegiatan : .................. 12) 6. Lokasi : ................................ 13)

C. MAP DAN Uraian Penerimaan : ................................ 14) D. Jumlah Setoran : Rp. .......................................................... 15)

Dengan Huruf : ............... ....... ........................................ 16)

PERHATIAN

Bacalah dahulu petunjuk pengisian Formulir SSBP pada halaman belakang Lembar ini

Untuk Keperluan setoran ............................ 17)

.......................... 18) ................ 19)

................................................ 20) NIP. ......................................... 21)

Diterima Oleh :

BANK PERSEPSI/KANTOR POS DAN GIRO Tanggal ............................................. 22)

Tanda Tangan ......................................... 23) Nama Terang .......................................... 24)

4

PETUNJUK PENGISIAN SURAT SETORAN BUKAN PAJAK (SSBP)

Nomor

Uraian Isian

1. Diisi dengan Kode KPPN (3) tiga digit dan uraian KPPN Penerima Setoran

2. Diisi dengan nomor SSBP dengan metode penomoran Nomor/Kode Satker/Bulan/Tahun (9999/999999/99/9999)

3. Diisi dengan Tanggal SSBP dibuat

4. Diisi Kode Rekening Kas Negara (KPPN bersangkutan ......... diisi petugas Bank)

5. Diisi NPWP Wajib Setor atau Bendahara Satker

6. Diisi dengan Nama/Jabatan Wajib Setor Wajib Pajak

7. Diisi dengan Alamat Jelas Wajib Setor Wajib Pajak

8. Diisi Kode diikuti dengan uraian Kementrian /Lembaga sesuai dengan yang tercantum pada pagu anggaran (060) KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

9. Diisi dengan Kode Unit Organisasi eselon I dan Uraian (001) KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

10. Diisi dengan Kode Satker (6) enam digit dan uraian Satker

11. Diisi dengan Kode Fungsi (2) dua digit, Kode Subfungsi (2) dua digit, dan Kode Program (4) empat digit (Tidak perlu diisi)

12. *Diisi (4) digit kode kegiatan apabil penyetoran Untuk Satker Pengguna PNBP (Tidak perlu diisi)

*Diisi (4) digit kode Subkegiatan apabila Penyetoran untuk Satker Pengguna PNBP (Tidak perlu diisi)

13. Diisi Kode Kabupaten/Kota (2) digit Diisi Kode Lokasi Provinsi (2) digit

14. Diisi dengan Kode Mata Anggaran Penerimaan (6) enam digit disertai dengan Uraian Penerimaan sesuai dengan format

15. Diisi dengan Jumlah Rupiah Setoran Penerimaan

16. Diisi dengan Jumlah Rupiah yang dibayarkan dengan huruf

17. Diisi keperluan pembayaran sesuai dengan uraian setoran angka 14

18 & 19. Diisi sesuai dengan tempat dan tanggal dibuatnya SSBP

20 & 21. Diisi sesuai nama wajib Setor, NIP, dan stempel Satker

22. Diisi dengan tanggal diterimanya setoran tersebut oleh Bank Persepsi atau Kantor Pos dan Giro

23 & 24. Diisi dengan Nama dan Tanda Tangan Penerima di Bank Persepsi atau Kantor Pos dan Giro serta Cap

Catatan : - Diisi dengan huruf Kapital atau diketik - Satu formulir SSBP hanya berlaku untuk setoran satu mata Anggaran Penerimaan (MAP)

6

PETUNJUK PENGISIAN SURAT SETORAN PENGEMBALIAN BELANJA (SSPB)

Nomor Uraian Isian

Catatan : - Diisi dengan huruf kapital atau diketik

- Satu formulir SSBP hanya berlaku untuk setoran satu Mata Anggaran Penerimaan (MAP)

1. Diisi dengan Kode KPPN (3) tiga digit dan uraian KPPN Penerima Setoran

2. Diisi dengan nomor SSPB dengan metode penomoran Kode Satker Nomor (XXXXXXXXXX)

3. Diisi dengan Tanggal SSPB dibuat

4. Diisi Kode Rekening Kas Negara (KPPN bersangkutan ..... diisi petugas Bank)

5. Diisi NPWP Bendahara Satker

6. Diisi dengan Nama/Jabatan Wajib Setor/Wajib Bayar

7. Diisi dengan Alamat Jelas Wajib Setor/Wajib Bayar

8. Diisi Kode diikuti dengan uraian Kementrian/Lembaga sesuai dengan yang tercantum pada pagu anggaran

9. Diisi dengan Kode Unit Organisasi Eselon I dan Uraian

10. Diisi dengan Kode Satker (6) enam digit dan uraian Satker

11. Diisi dengan Kode Fungsi (2) dua digit, Kode Subfungsi (2) dua digit dan Kode Program (4) empat digit

12. *Diisi (4) digit kode kegiatan apabila penyetoran untuk Satker Pengguna PNBP

*Diisi (4) digit kode Subkegiatan apabila penyetoran untuk Satker pengguna PNBP

13. Diisi Kode Kabupaten/Kota (2) digit Diisi Kode Lokasi Provinsi (2) digit

14. Diisi dengan Kode Mata Anggaran Penerimaan (6) enam digit disertai dengan Uraian Penerimaan sesuai dengan format

15. Diisi dengan Jumlah Rupiah Setoran Penerimaan

16. Diisi dengan Jumlah Rupiah yang dibayarkan dengan huruf

17. Diisi keperluan pembayaran

18 & 19. Diisi sesuai dengan tempat dan tanggal dibuatnya SSBP

20 & 21. Diisi sesuai nama Wajib Setor, NIP, dan stempel Satker

22. Diisi dengan tanggal diterimanya setoran tersebut oleh Bank Persepsi atau Kantor Pos dan Giro

23 & 24. Diisi dengan Nama dan Tanda Tangan Penerima di Bank Persepsi atau Kantor Pos dan Giro serta Cap

7

SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP) Tanggal : ........1) Nomor: ........2)

Sifat Pembayaran

Jenis Pembayaran

MENTERI KEUANGAN

3)

1. Kementerian negara/lembaga : ......... 5) 7. Kegiatan : .........11) 2. Unit Organisasi : ......... 6) 8. Kode Kegiatan : .........12) 3. Satker : ......... 7) 9. Kode Fungsi/Sub fungsi/Program : .........13)

4. Lokasi : ......... 8) 10. Kode Kewenangan : .........14) 5. Tempat : ......... 9) 6. Alamat : .........10)

Kepada yth, Pejabat Penanda tangan Surat Perintah Membayar Satker ....... 15)

di .............. 16) Berdasarkan DIPA/SKPA ...17) Nomor : ... 18) tanggal ... 19) bersama ini kami ajukan permintaan pembayaran sebagai berikut:

1. Jumlah Pembayaran yang dimintakan : dengan angka : ......... 20) dengan huruf : ......... 21)

2. Untuk keperluan : ......... 22) 3. Jenis belanja : ......... 23) 4. Atas nama : ......... 24)

5. Alamat : ......... 25) 6. Mempunyai rekening : ......... 26) nomor rekening : ......... 27)

7. Nomor dan tanggal SPK/Kontrak : ......... 28) 8. Nilai SPK/Kontrak : ......... 29) 9. Dengan penjelasan :

Nomor urut

I. KEGIATAN/OUTPUT/MAK

(AKUN 6 DIGIT) BERSANGKUTAN

II. SEMUA KODE KEGIATAN DALAM DIPA

PAGU DALAM DIPA/SKPA

(RP.)

SPP/SPM S.D. YANG LALU

(Rp.)

SPP INI (Rp.)

JUMLAH S.D. SPP INI

SISA DANA (Rp.)

1 2 3 4 5 6 7

I

KEGIATAN/OUTPUT/MAK (AKUN 6 DIGIT)

30)

31)

32)

33)

34)

35)

JUMLAH I

36)

37)

38)

39)

40)

II

SEMUA KEGIATAN

41)

42)

43)

44)

45)

46)

JUMLAH II

47)

48)

49)

50)

51)

UANG PERSEDIAAN

PM

PM

PM

PM

LAMPIRAN DOKUMEN PENDUKUNG : SURAT BUKTI PENGELUARAN SURAT TANDA SETOR ... ..... 52) BERKAS ........53) LEMBAR ..........54) LEMBAR

Diterima oleh Pejabat Penanda tangan SPM ........., tanggal seperti diatas

Satker ........55) Pejabat Pembuat Komitmen Pada tanggal ........57) Satker .......56) Nama Nama NIP. NIP.

4)

8

PETUNJUK PENGISIAN SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP)

NO URAIAN ISIAN

(1) Diisi tanggal Penerbitan SPP

(2) Diisi nomor Penerbitan SPP

(3) Dipilih salah satu : 1= UP, 2=TUP, 3= GUP, 4= LS, 5=GUP Nihil, 6= PTUP

(4) Dipilih salah satu : 1= Pengeluaran Anggaran (PA), 2= Pengembalian Uang

(5) Diisi nama dan kode Kementerian negara/lembaga yang bersangkutan

(6) Diisi nama dan kode Unit Eselon I Kementerian negara/lembaga yang bersangkutan

(7) Diisi nama dan kode Satker yang bersangkutan

(8) Diisi nama dan kode Provinsi Satker yang bersangkutan

(9) Diisi nama dan kode kota/kabupaten Satker yang bersangkutan

(10) Diisi alamat Satker yang bersangkutan

(11) Diisi nama kegiatan yang bersangkutan

(12 Diisi kode kegiatan yang bersangkutan

(13) Diisi kode fungsi, Sub fungsi dan program yang bersangkutan

(14) Diisi kode (KD) untuk Kantor Daerah, (KP) Kantor Pusat, (DK) Dekonsentrasi, (TP) Tugas Pembantu, (UB) Urusan Bersama, (DS) Desentralisasi

(15) Diisi nama Satker yang bersangkutan

(16) Diisi nama kota/kabupaten yang bersangkutan

(17) Diisi jenis dokumen anggaran yang digunakan (DIPA/SKPA)

(18) Diisi nomor dokumen anggaran yang digunakan (DIPA/SKPA)

(19) Diisi tanggal penerbitan dokumen anggaran

(20) Diisi jumlah dana yang diminta dengan angka

(21) Diisi jumlah dana yang diminta dengan huruf

(22) Diisi keperluan pembayaran

(23) Diisi jenis belanja bersangkutan (belanja pegawai/belanja barang/belanja modal/dst)

(24) Diisi nama pihak penerima pembayaran

(25) Diisi alamat pihak penerima pembayaran

(26) Diisi nama Bank tempat rekening pihak penerima pembayaran

(27) Diisi nomor rekening pihak penerima pembayaran

(28) Diisi nomor dan tanggal SPK/Kontrak yang diajukan pembayaran oleh pihak ketiga (LS)

(29) Diisi nilai SPK/Kontrak yang diajukan pembayaran oleh pihak ketiga (LS)

(30) Diisi kode kegiatan, output dan mata anggaran yang bersangkutan

(31) Diisi pagu masing-masing mata anggaran dalam satu kegiatan dan satu output

(32) Diisi akumulasi nilai SPP/SPM yang telah diajukan

(33) Diisi dengan nilai SPP yang diajukan saat ini

(34) Diisi penjumlahan nilai kolom 4 dan kolom 5

(35) Diisi hasil pengurangan nilai kolom 3 dengan kolom 6

(36) Diisi jumlah nomor urut I pada kolom 3





(41) Diisi kode kegiatan, output dan jenis belanja dalam DIPA/SKPA

(42) Diisi pagu jenis belanja dalam satu kegiatan dan satu output dalm DIPA/SKPA

(43) Diisi kumulatif jumlah semua kegiatan yang telah diajukan sampai dengan SPP yang lalu

(44) Diisi dengan nilai SPP yang diajukan saat ini

(45) Diisi jumlah kumulatif seluruh kegiatan sampai dengan SPP ini

(46) Diisi sisa dana seluruh kegiatan

(47) Diisi penjumlahan nomor urut II pada kolom 3





(52) Diisi jumlah lampiran dokumen pendukung yang diperlukan

(53) Diisi jumlah surat bukti pengeluaran yang diperlukan

(54) Diisi jumlah lampiran surat tanda setoran (SSP/SSBP)

(55) Diisi nama Satker penguji SPP/penerbit SPM

(56) Diisi nama Satker pejabat pembuat komitmen

(57) Diisi tanggal penerimaan SPP

9

KUITANSI UANG PERSEDIAAN (UP)

TA : …..….(1)

Nomor Bukti : ………(2)

Mata Anggaran : ……...(3)

KUITANSI/BUKTI PEMBAYARAN

Sudah terima dari : Kuasa Pengguna Anggaran/Pembuat Komitmen

Satker ….....................………..(4)

Jumlah uang : Rp. .................................................................................. (5)

Terbilang : ......................................................................................... (6)

Untuk pembayaran : ......................................................................................... (7)

Barang/pekerjaan tersebut telah diterima/diselesaikan dengan lengkap dan baik

Pejabat yang bertanggung jawab

Tanda Tangan

(12)

(Nama Jelas)

NIP/NRP

Tempat / Tgl. ……… (8)

Jabatan Penerima Uang

Tanda Tangan dan stempel

(9)

(Nama Jelas)

Lunar dibayar Tgl. .......

Bendahara Pengeluaran

Tanda Tangan

(11)

(Nama Jelas)

NIP/NRP

Setuju dibebankan pada mata anggaran berkenaan,

a.n. Kuasa Pengguna Anggaran/

Pejabat Pembuat Komitmen

Tanda Tangan

(10)

(Nama Jelas)

NIP/NRP

10

PETUNJUK PENGISIAN KUITANSI UANG PERSEDIAAN (UP)

NOMOR URAIAN ISIAN

(1) Diisi tahun anggaran berkenaan

(2) Diisi nomor urut kuitansi/bukti pembukuan

(3) Diisi Mata Anggaran yang dibebani transaksi pembayaran


(5) Diisi jumlah uang dengan angka

(6) Diisi jumlah uang dengan huruf

(7) Diisi uraian pembayaran yang meliputi jumlah barang/jasa dan

spesifikasi teknisnya

(8) Diisi tempat tanggal penerima uang

(9) Diisi tanda tangan, nama jelas, stempel perusahaan (apabila ada) dan

materai sesuai ketentuan

(10) Diisi tanda tangan, nama jelas dan NIP/NRP Pejabat Pembuat

Komitmen serta stempel dinas

(11) Diisi tanda tangan, nama jelas, NIP/NRP bendahara pengeluaran dan

tanggal lunas dibayar

(12) Diisi tanda tangan, nama jelas, NIP/NRP pejabat yang ditunjuk dan

bertanggung jawab dalam penerimaan barang/jasa

11

KUITANSI LANGSUNG (LS)

TA : …….(1)

Nomor Bukti : ………(2)

Mata Anggaran : ………(3)

KUITANSI/BUKTI PEMBAYARAN

Sudah terima dari : Pejabat Pembuat Komitmen

Satker …………..(4)

Jumlah uang : Rp. .................................................................................(5)

Terbilang : ............................................................................................(6)

Untuk pembayaran : .......................................(7)

Barang/pekerjaan tersebut telah diterima/diselesaikan dengan lengkap dan baik

Pejabat yang bertanggung jawab

(11)

(Nama Jelas)

NIP/NRP

Tempat / Tgl. ………(8)

Jabatan Penerima Uang

Tanda Tangan

(9)

(Nama Jelas)



Tanda Tangan dan stempel

(10)

(Nama Jelas)

NIP/NRP

12

PETUNJUK PENGISIAN KUITANSI LANGSUNG (LS)

NOMOR URAIAN ISIAN

(1) Diisi tahun anggaran berkenaan

(2) Diisi nomor urut kuitansi/bukti pembukuan

(3) Diisi Mata Anggaran yang dibebani transaksi pembayaran


(5) Diisi jumlah uang dengan angka

(6) Diisi jumlah uang dengan huruf

(7) Diisi uraian pembayaran yang meliputi lingkup pekerjaan yang

diperjanjikan, tanggal, nomor kontrak/SPK, berita acara yang

diperlukan/dipersyaratkan

(8) Diisi tempat tanggal penerima uang

(9) Diisi tanda tangan, nama jelas, stempel perusahaan (apabila ada) dan

materai sesuai ketentuan

(10) Diisi tanda tangan, nama jelas dan NIP/NRP Pejabat Pembuat

Komitmen serta stempel dinas

(11) Diisi tanda tangan, nama jelas, NIP/NRP pejabat yang ditunjuk dan

bertanggung jawab dalam penerimaan barang/jasa

13

KOPSTUK

SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK (SPTJM)

Yang bertanda tangan dibawah ini,

Nama : ........................................................................ (1)

NIP/NRP : ........................................................................ (2)

Jabatan : ....................... (3) ............. selaku Kuasa Pengguna Anggaran

dengan ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa saya bertanggung jawab penuh

atas pencairan, dan penggunaan dana pembayaran ................. sebesar Rp .................

(4) (......... (5) ........... rupiah) termasuk bertanggung jawab terhadap kebenaran

perhitungan dan penyaluran kepada yang berhak menerima.

Apabila di kemudian hari, atas pencairan dan penggunaan dana ..........

tersebut di atas mengakibatkan terjadinya kerugian negara maka saya bersedia

dituntut penggantian kerugian negara tersebut sesuai dengan ketentuan peraturan

perundang-undangan.

Bukti-bukti pengeluaran terkait dengan pembayaran ......... disimpan sesuai

ketentuan pada Satuan Kerja kami, untuk kelengkapan administrasi dan keperluan

pemeriksaan aparat pengawas fungsional.

Demikian pernyataan ini kami buat dengan sesungguhnya.

............., ................. (6)

Kuasa Pengguna Anggaran,

.................. (7) .................

(................. (8) .................)

NIP/NRP ......... (9) ........

14

PETUNJUK PENGISIAN

SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK (SPTJM)

NOMOR URAIAN ISIAN

(1) Diisi dengan nama lengkap Kuasa Pengguna Anggaran

(2) Diisi dengan NIP/NRP Kuasa Pengguna Anggaran

(3) Diisi dengan jabatan struktural Kuasa Pengguna Anggaran

(4) Diisi jumlah rupiah penarikan dana dengan angka

(5) Diisi jumlah rupiah penarikan dana dengan huruf

(6) Diisi dengan tempat, tanggal, bulan dan tahun

(7) Diisi dengan nama Satker

(8) Diisi dengan nama lengkap Kuasa Pengguna Anggaran

(9) Diisi dengan NIP/NRP Kuasa Pengguna Anggaran

15

KOPSTUK

SURAT PERINTAH KERJA Nomor : SPK/ / / 20.....

Pertimbangan : bahwa dalam rangka pelaksanaan pengadaan .......... keperluan ......... T.A. 20..., dipandang perlu mengeluarkan surat perintah kerja.

Dasar : 1. Keputusan Presiden Nomor 42 Tahun 2002 tentang Pedoman

Pelaksanaan APBN dengan Perubahan Terakhir Nomor 53 Tahun

2010;

2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 tentang Tata Cara Pembayaran dalam Rangka Pelaksanaan APBN;

3. DIPA Satker........ Nomor .............T.A. 20.. tanggal ................ 20...

DIPERINTAHKAN

Kepada : NAMA

DIR PT / CV ............

Untuk : 1. melaksanakan pekerjaan pengadaan....... keperluan..... T.A. 20...

dengan ketentuan sebagai berikut :

a. biaya pekerjaan pengadaan .............. keperluan................

T.A. 20.... sebesar Rp. .............sebagaimana daftar rincian

harga terlampir;

b. jangka waktu pelaksanaan pekerjaan selambat-lambatnya

............. hari kalender sejak SPK ini dikeluarkan, dan setiap

keterlambatan dikenakan sanksi denda sebesar 1 0/00 (satu

per seribu) per hari dari nilai SPK tersebut;

c. pembayaran dilakukan melalui No. Rek. ...................... pada

Bank ............. dengan NPWP........ setelah pekerjaan selesai

berdasarkan Berita Acara Serah Terima Pekerjaan yang

ditandatangani oleh kedua belah pihak;

2. melaksanakan koordinasi dan kerja sama yang sebaik-baiknya dengan unsur terkait;

3. melaksanakan perintah ini dengan saksama dan penuh rasa tanggung jawab.

Selesai.

Yang Melaksanakan :

DIR PT. / CV. ..............

Nama : ............................

Alamat: ..............................

Dikeluarkan di: ................

pada tanggal : ................20.......



Satker .....

NAMA

PANGKAT NRP/NIP

16

KOPSTUK

DAFTAR RINCIAN HARGA PENGADAAN ............ T.A. 20...

NO NAMA

MATERIIL

SATUAN BANYAKNYA HARGA (Rp.)

SATUAN JUMLAH

JUMLAH

Terbilang: ........................................

Catatan :Harga tersebut sudah termasuk pajak.

PT. / CV ........................

NAMA

JABATAN

PEJABAT PEMBUAT KOMITMEN

SATKER ..........

NAMA

PANGKAT NRP/NIP

LAMPIRAN SPK

NOMOR : SPK / ………../ ………/20..

TANGGAL : ............................... 20...

17

KOPSTUK

BERITA ACARA PENYELESAIAN PEKERJAAN Nomor: BAPP / / / 20..

Pada hari ini ..........tanggal ............. 20.... di ........... bahwa yang

bertandatangan di bawah ini masing – masing : Nama Pangkat Jabatan

1. ......... ............. Ketua

2. ........... ............. Anggota

3. ............. ............. Anggota

Berdasarkan Surat Perintah ............ Nomor: Sprin/ / /20.... tanggal ............

20.... yang ditunjuk sebagai Tim Panitia Penerima Hasil Pekerjaan untuk

melaksanakan pemeriksaan pekerjaan:

Pengadaan : .................

lokasi : .................

SPK Nomor : SPK/ / /20.... tanggal .................. 20....

pelaksana : PT / CV...................

Dengan ini menyatakan bahwa:

1. Telah melaksanakan pemeriksaan pekerjaan pengadaan ............. keperluan Satker .................. T.A. 20.... dengan hasil pemeriksaan terlampir.

2. Pemeriksaan atas kelengkapan akhir pekerjaan yang telah diselesaikan. 3. Berpendapat bahwa seluruh pekerjaan sesuai dengan Surat Perintah Kerja

dan telah diterima dalam keadaan lengkap dan baik.

Demikian Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan ini dibuat dengan sebenarnya

dan ditandatangani, untuk dipergunakan sebagaimana mestinya.

Mengetahui


SATKER .....

NAMA

PANGKAT/NRP/NIP

TIM PANITIA :

1. NAMA :……..

PANGKAT

2. NAMA :……..

PANGKAT

3. NAMA :……..

PANGKAT

18

KOPSTUK

DAFTAR HASIL PEMERIKSAAN PEKERJAAN PENGADAAN .........................

KEPERLUAN .............................. T.A. 20.....

NO

NAMA MATERIIL

SATUAN

BANYAKNYA

KET.

Barang telah

diterima

dalam

keadaan

lengkap dan

baik

Mengetahui


SATKER ..............

NAMA

PANGKAT / NRP / NIP

Tim Panitia : 1. NAMA : ........

PANGKAT

2. NAMA : ........

PANGKAT

3. NAMA : ........... PANGKAT

LAMPIRAN BERITA ACARA PENYELESAIAN PEKERJAAN

NOMOR : BAPP /............./.............../20.....

TANGGAL : .........................................20......

19

KOPSTUK

BERITA ACARA SERAH TERIMA PEKERJAAN

Nomor : BASTP/ / /20....

Pada hari ini .............. tanggal ............... 20.... di .......... bahwa yang bertanda tangan di bawah ini masing-masing:

nama : ..................

pangkat : ..................

jabatan : PEJABAT PEMBUAT KOMITMEN SATKER .....

Selanjutnya disebut sebagai PIHAK KESATU.

nama : .....................

jabatan : .....................

alamat : ......................

Selanjutnya disebut sebagai PIHAK KEDUA.

Berdasarkan Surat Perintah Kerja ................ Nomor: SPK/ ....... /....... /20....

tanggal..... 20..., dengan ini telah melaksanakan serah terima pekerjaan sebagai

berikut:

1. PIHAK KEDUA telah menyerahkan kepada PIHAK KESATU:

pengadaan : ..................

lokasi : ..................

pelaksana : PT/ CV ................

2. PIHAK KESATU telah menerima hasil pekerjaan PIHAK KEDUA dalam keadaan lengkap dan baik.

Demikian Berita Acara Serah Terima Pekerjaan ini dibuat dengan sebenanya

dan ditandatangani oleh kedua belah pihak, untuk dipergunakan sebagaimana

mestinya.

PIHAK KEDUA:

PT/CV

NAMA

JABATAN

PIHAK KESATU:


SATKER .....

NAMA

PANGKAT/NRP/NIP

20

KOPSTUK

BERITA ACARA PEMBAYARAN

Nomor: BAP/ /...../20...

Pada hari ini ....... tanggal ....... 20..... di ............bahwa yang bertanda tangan di bawah ini masing – masing:

nama : .....................;

pangkat : .....................;

jabatan : PEJABAT PEMBUAT KOMITMEN SATKER ......

Selanjutnya disebut sebagai PIHAK KESATU.

nama : ......................;

jabatan : ......................;

alamat : .......................

Selanjutnya disebut sebagai PIHAK KEDUA.

Berdasarkan Surat Perintah Kerja Nomor : SPK/ /..../20.... tanggal .....20.....

dan Berita Acara Serah Terima Pekerjaan Nomor : BASTP/ /.../20... tanggal .....20....

selanjutnya PIHAK KESATU setuju untuk melakukan pembayaran kepada PIHAK

KEDUA sebesar Rp. ..............(Terbilang : ......................) dan harga tersebut sudah

termasuk pajak.

Demikian Berita Acara Pembayaran ini dibuat dengan sebenarnya dan ditanda

tangani oleh kedua belah pihak, untuk dipergunakan sebagaimana mestinya.

PIHAK KEDUA:

PT/CV

NAMA

JABATAN

PIHAK KESATU:


SATKER .....

NAMA

PANGKAT/NRP/NIP

21

KOPSTUK

SURAT PERINTAH Nomor : Sprin/…..../…../20…

Pertimbangan: bahwa dalam rangka pelaksanaan tugas Tim Panitia Penerima Hasil Pekerjaan …………………… pada Satker …… T.A. 20… , dipandang perlu mengeluarkan surat perintah.

Dasar : 1. Keputusan Presiden Nomor 42 Tahun 2002 tentang Pedoman

Pelaksanaan APBN dengan Perubahan Terakhir Nomor 53 Tahun 2010;

2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 tentang Tata Cara Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan APBN;

3. DIPA Satker........ Nomor .............T.A. 20.. tanggal .............. 20....

DIPERINTAHKAN

Kepada : 1. PANGKAT NAMA NRP/NIP. ………………… JABATAN

2. PANGKAT NAMA NRP/NIP …………………. JABATAN 3. PANGKAT NAMA NRP/NIP. ………………… JABATAN Untuk : 1. disamping melaksanakan tugas dan jabatan sehari-hari agar

melaksanakan tugas sebagai Tim Panitia Penerima Hasil Pekerjaan pengadaan .....………… keperluan Satker ………………….T.A. 20....;

2. melaporkan hasil pelaksanaannya kepada Pejabat Pembuat

Komitmen Satker.....................; 3. melaksanakan perintah ini dengan saksama dan penuh rasa

tanggung jawab.

Selesai.

Dikeluarkan di : …………….........……….

pada tanggal : …………..….....…20…...

KASATKER

NAMA

PANGKAT/NRP

22

KOP PERUSAHAAN

FAKTUR NO. : ……………………………….

NO NAMA BARANG SATUAN BANYAKNYA HARGA (Rp.)

SATUAN JUMLAH

JUMLAH

Tanda Terima,

NAMA PANGKAT/NRP/NIP

Hormat Kami

PT./CV. ............................

NAMA JABATAN

................, .................. 20.....

Kepada Yth:

.................

JL. TRUNOJOYO NO.3 KEB. BARU

J a k a r t a.

23

KOP SATKER Bukti Kas No. :

K U I T A N S I TahunAnggaran : ……………….. Kode Akun : ……………….. Jenis Pengeluaran : ………………………………………………. ………………………………………………. Terima dari : ………………………………………………. Uang sejumlah :

Untuk pembayaran : ………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………. …….., …………………………..20… …….., ……………………………20…… Yang Membayarkan Yang Menerima Nama : Nama : Pangkat/NRP/NIP : Pangkat/NRP/NIP : Jabatan : Jabatan : Kesatuan : Kesatuan :

KOPSTUK

Bukti Kas No. :

K U I T A N S I TahunAnggaran : ……………….. Kode Akun : ……………….. Jenis Pengeluaran : ………………………………………………. .………………………………………………. Terima dari : ……………………………………………….

Uang sejumlah :

Untuk pembayaran : ………………………………………….............. ..........…………………………………………….......…............. ……………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………….. …….., …………………..20… …….., ..........................20.... Yang Membayarkan Yang Menerima

Nama : Nama :

Pangkat/NRP/NIP: Pangkat/NRP/NIP:

Jabatan : Jabatan :

Kesatuan : Kesatuan :

24

KOPSTUK

SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN Nomor: SPP / .... / .... / 20 ....

Dari : ............................................... Kepada : KABIDKEU ......................... Kode Satker. : ........................... Sebesar : Rp. .............. Terbilang :(...................................................................................................) Untuk Pembayaran : ................................................................................................... Kode Akun : ...................................................... Jenis Belanja : ...................................................... Dibayarkan kepada : .................................................................................................... Alamat : ....................................................................................................

Permintaan Pembayaran berkenaan dengan (terlampir) 1. P-3

a. Nomor : ............................ Tgl. ............20xx Rp. .................. b. Nomor : ............................ Tgl. ............20xx Rp. .................. c. Nomor : ............................ Tgl. ............20xx Rp. .................. Jumlah Rp. ...................

2. Surat Perjanjian / SPK / SPRIN a. Nomor : ............................ Tgl. ....................... Mengenai : ..................................... Rp. .................... b. Nomor : ............................ Tgl. ....................... Mengenai : ..................................... Rp. .................... c. Nomor : ............................ Tgl. ....................... Mengenai : ..................................... Rp. ....................

Pengawasan Otoriasasi : 1. Jumlah P-3 tersebut di atas .......................... Rp. .................... 2. Jumlah s.d. SPP yang lalu Rp. .................... 3. Jumlah SPP ini Rp. ................... 4. Jumlah s.d SPP ini Rp. ……………. 5. Sisa P-3 tersebut Rp. …………….

…………….., ………………. 20....

KEPALA SATUAN KERJA

Tembusan : ..............NAMA.............. 1. ...................... PANGKAT NRP/NIP 2. ...................... 3. ......................

25

KOPSTUK

DAFTAR PENGELUARAN RIIL

Yang bertanda tangan di bawah ini :

Nama :

Pangkat :

NRP/NIP :

Jabatan :

Berdasarkan Surat Perintah (Sprin) Nomor ...........................tanggal .................

dengan ini kami menyatakan dengan sebenarnya bahwa:

1. Biaya pengeluaran untuk pelaksanaan kegiatan........................................... dibawah ini yang tidak diperoleh bukti-bukti pengeluarannya , meliputi:

No Uraian Jumlah (Rp)

Jumlah

2. Jumlah uang tersebut pada angka 1 di atas benar-benar dikeluarkan untuk pelaksanaan Kegiatan.................................................................... dimaksud dan apabila di kemudian hari terdapat kelebihan atas pembayaran, kami bersedia untuk menyetorkan kelebihan tersebut ke Kas Negara.

Demikian pernyataan ini kami buat dengan sebenarnya, untuk

dipergunakan sebagaimana mestinya.

Mengetahui/Menyetujui :

KASATKER/PPK,

NAMA

PANGKAT/NRP

.........., tanggal, bulan, tahun

Yang melaksanakan tugas

NAMA

PANGKAT/NRP/NIP

KOPSTUK

DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN UANG SAKU BULAN : ......................... T.A. ..........

SATKER: ............................................

NO NAMA PANGKAT JABATAN JUMLAH

HARI INDEKS

UANG SAKU TANDA

TANGAN JML HARI X

INDEKS PPh.

Ps.21

JML

DIBAYARKAN

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

MENGETAHUI :

KASATKER

....................................................

..................., ............................20.............

BENDAHARA PENGELUARAN

......................................................

26

27

KOPSTUK

DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN UANG SAKU DAN UANG MAKAN ..................

BULAN : ........................................... T.A. ....................

SATKER: ........................................................................

NO N A M A PANGKAT JABATAN JUMLAH

HARI

UANG

SAKU

(KLM 5 X

INDEKS)

UANG

MAKAN

(KLM 5 X

INDEKS)

JUMLAH

KOTOR

(6 + 7)

POTONGAN

PPh PASAL 21

JML YANG

DI

BAYARKAN

TANDA

TANGAN

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

MENGETAHUI:

KASATKER

....................................................

..................., ............................20.............


......................................................

28

KOPSTUK

DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN HONOR ..............

BULAN : ............................... T.A. ...........

SATKER : ..................................................

NO NAMA PANGKAT JABATAN JUMLAH

HARI INDEKS

JUMLAH

(KLM 5 X 6 )

PPh PASAL

21

JML YANG

DI

BAYARKAN

TANDA

TANGAN

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

MENGETAHUI :

KASATKER

........................................

MENGETAHUI:

KASATKER

....................................................

..................., ............................20.............


......................................................

Perkap-Nomor-4-Th-2014-Ttg-Perubahan-Perkap-22-Th-2011-Ttg-pLampiran-Perkap-No-4-Th-2014-Ttg-Perubahan-Perkap-22-Th-2011

peraturan kepala kepolisian negara republik … · 7. surat permintaan pembayaran yang selanjutnya...

Documents