per 31 desember 2015 dan 2014 - manulife-indonesia.com · tanah dan bangunan - - ... piutang hasil...

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI

LAPORAN ASET NETO 31 Desember 2015

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2015 2014ASET

INVESTASI (NILAI WAJAR)Surat Berharga Negara 1.084.457.778.445 1.082.162.271.156

Tabungan - -

Deposito on call - 23.000.000.000

Deposito Berjangka 6.581.478.523.131 5.475.391.120.141

Sertifikat Deposito - -

Sertifikat Bank Indonesia - -

Saham 1.413.192.393.264 1.482.652.323.875

Obligasi 169.047.257.530 146.525.305.340

Sukuk 3.441.362.260 -

Unit Penyertaan Reksa Dana: - Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran - Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana dengan Penjaminan dan Reksa Dana Indeks - Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas - Reksa Dana yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan di Bursa Efek

-

-

-

-

-

-

-

-

Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset -

-

Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif

-

-

Kontrak Opsi Saham - -

Penempatan Langsung - -

Tanah - -

Bangunan - -

Tanah dan Bangunan - -

TOTAL INVESTASI 9.251.617.314.630 8.209.731.020.512

ASET LANCAR DI LUAR INVESTASIKas dan Bank 62.549.476.359 96.385.748.319

Beban Dibayar Dimuka - -

Piutang Investasi - 12.520.836.267

Piutang Hasil Investasi 137.025.908.000 63.151.988.886

Piutang Lain-lain 3.172.109.277 6.363.049.379

TOTAL ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI 202.747.493.636 178.421.622.851

ASET TERSEDIA 9.454.364.808.266 8.388.152.643.363

LIABILITAS

LIABILITAS DI LUAR LIABILITASMANFAAT PENSIUNUtang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - -

Utang Investasi - 33.186.124.000

Pendapatan Diterima Dimuka - -

Beban Yang Masih Harus Dibayar 8.436.617.286 14.394.098.893

Liabilitas Lain 7.344.572.011 3.362.839.763

TOTAL LIABILITAS DI LUARLIABILITAS MANFAAT PENSIUN 15.781.189.297 50.943.062.656

ASET NETO 9.438.583.618.969 8.337.209.580.707


LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015


2015 2014PENAMBAHANPendapatan investasi Bunga/Bagi Hasil 661.423.565.184 581.667.509.359 Dividen 29.368.193.154 29.546.730.590 Sewa - - Laba Pelepasan Investasi 4.925.532.324 29.322.122.734 Pendapatan Investasi Lain - -

Total Pendapatan Investasi 695.717.290.662 640.536.362.683

Peningkatan/(Penurunan) Nilai Investasi (252.067.226.582) 349.469.767.575

Iuran 1.976.787.008.965 1.639.601.554.635 Pendapatan di Luar Investasi 1.172.074.809 823.177.414 Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain 205.940.469.840 192.972.801.763

JUMLAH PENAMBAHAN 2.627.549.617.694 2.823.403.664.070

PENGURANGANBeban Investasi 7.741.825.975 7.316.103.474 Beban Operasional (Fee kepada Pendiri) 89.850.875.898 77.518.263.961 Manfaat Pensiun 1.145.802.409.532 678.467.267.865 Beban di Luar Investasi dan Operasional 332.926.423 98.596.370 Pajak Penghasilan - - Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain 37.521.808.002 56.072.981.820 Penarikan Iuran 244.925.733.602 217.502.066.059

JUMLAH PENGURANGAN 1.526.175.579.432 1.036.975.279.549

KENAIKAN ASET NETO 1.101.374.038.262 1.786.428.384.521

ASET NETOAWAL PERIODE 8.337.209.580.707 6.550.781.196.186

ASET NETO AKHIR PERIODE 9.438.583.618.969 8.337.209.580.707

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI NERACA

31 Desember 2015(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2015 2014ASET

INVESTASI (NILAI HISTORIS)

Surat Berharga Negara 1.126.615.535.988 1.087.374.709.671

Tabungan - -

Deposito on call - 23.000.000.000

Deposito Berjangka 6.577.948.934.865 5.471.966.272.808

Sertifikat Deposito - -

Sertifikat Bank Indonesia - -

Saham 1.175.273.572.986 1.030.066.802.008

Obligasi 169.189.587.580 146.182.076.230

Sukuk 3.515.750.000 -

Unit Penyertaan Reksa Dana: - Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham, dan Reksa Dana Campuran - Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana dengan Penjaminan dan Reksa Dana Indeks - Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas - Reksa Dana yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan di Bursa Efek

-

-

-

-

-

-

-

-

Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset - -

Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif - -

Kontrak Opsi Saham - -

Penempatan Langsung - -

Tanah - -

Bangunan - -

Tanah dan Bangunan - -

Akumulasi Penyusutan Bangunan - -

TOTAL INVESTASI 9.052.543.381.419 7.758.589.860.717

SELISIH PENILAIAN INVESTASI 199.073.933.211 451.141.159.795

ASET LANCAR DI LUAR

INVESTASI

Kas dan Bank 62.549.476.359 96.385.748.319

Beban Dibayar Dimuka - -

Piutang Investasi - 12.520.836.267

Piutang Hasil Investasi 137.025.908.000 63.151.988.886

Piutang Lain-lain 3.172.109.277 6.363.049.379

TOTAL ASET LANCAR

DI LUAR INVESTASI 202.747.493.636 178.421.622.851

TOTAL ASET 9.454.364.808.266 8.388.152.643.363

LIABILITAS

LIABILITAS MANFAAT PENSIUN

Akumulasi Iuran 3.593.995.647.969 3.045.458.590.138

Hasil Usaha 3.429.028.388.703 2.830.064.651.528

Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain 2.216.485.649.086 2.010.545.179.246

TOTAL LIABILITAS

MANFAAT PENSIUN 9.239.509.685.758 7.886.068.420.912

LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS

MANFAAT PENSIUN

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - -

Utang Investasi - 33.186.124.000

Pendapatan Diterima Dimuka - -

Beban Yang Masih Harus Dibayar 8.436.617.286 14.394.098.893

Liabilitas Lain 7.344.572.011 3.362.839.763

TOTAL LIABILITAS DI LUAR

LIABILITAS MANFAAT PENSIUN 15.781.189.297 50.943.062.656

PENDAPATAN

YANG BELUM DIREALISASI 199.073.933.211 451.141.159.795

TOTAL LIABILITAS 9.454.364.808.266 8.388.152.643.363

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015


2015 2014ARUS KAS DARI AKTIVITASINVESTASIPenerimaan Bunga/Bagi Hasil 587.236.390.753 564.615.510.427 Penerimaan Dividen 29.382.411.387 29.562.730.257 Penerimaan Sewa - - Pendapatan Investasi Lain - - Pelepasan Investasi 27.369.080.898.137 31.338.156.888.476 Penanaman Investasi (28.678.774.174.246) (32.689.564.890.149) Pembayaran Beban Investasi (7.865.496.399) (7.147.257.077)

Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi (700.939.970.368) (764.377.018.066)

ARUS KAS DARI AKTIVITASOPERASIPembayaran Beban Operasional (95.544.384.639) (69.530.312.133) Pendapatan Lain di Luar Investasi 6.573.729.284 609.732.196 Beban di Luar Investasi dan Operasional (332.926.423) (98.596.370) Pajak Penghasilan - -

Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi (89.303.581.778) (69.019.176.307)

ARUS KAS DARI AKTIVITASPENDANAANPenerimaan Iuran 1.976.787.008.964 1.639.601.554.635 Penerimaan Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain 205.940.469.840 192.972.801.763 Pembayaran Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain (37.521.808.002) (56.072.981.820) Pembayaran Manfaat Pensiun (1.144.942.235.938) (677.589.021.990) Penarikan Iuran (243.856.154.678) (218.043.283.761)

Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas pendanaan 756.407.280.186 880.869.068.827

KENAIKAN (PENURUNAN) KAS DAN BANK BERSIH

(33.836.271.960) 47.472.874.454

KAS DAN BANKPADA AWAL PERIODE 96.385.748.319 48.912.873.865

KAS DAN BANKPADA AKHIR PERIODE 62.549.476.359 96.385.748.319


LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015


2015 2014PENDAPATAN INVESTASIBunga/Bagi Hasil 661.423.565.184 581.667.509.359 Dividen 29.368.193.154 29.546.730.590 Sewa - - Laba Pelepasan Investasi 4.925.532.324 29.322.122.734 Pendapatan Investasi Lain - -

TOTAL PENDAPATAN INVESTASI 695.717.290.662 640.536.362.683

BEBAN INVESTASIBeban Transaksi - - Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan - -Beban Penyusutan Bangunan - - Beban Manajer Investasi - - Beban Investasi Lain 7.741.825.975 7.316.103.474

TOTAL BEBAN INVESTASI 7.741.825.975 7.316.103.474

HASIL USAHA INVESTASI 687.975.464.687 633.220.259.209

BEBAN OPERASIONALFee kepada Pendiri 89.850.875.898 77.518.263.961

PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAINPendapatan Lain di Luar Investasi 1.172.074.809 823.177.414 Beban di Luar Investasi dan Operasional (332.926.423) (98.596.370)

TOTAL PENDAPATAN DAN BEBANLAIN-LAIN 839.148.386 724.581.044

HASIL USAHA SEBELUMPAJAK 598.963.737.175 556.426.576.292

PAJAK PENGHASILAN - -

HASIL USAHASETELAH PAJAK 598.963.737.175 556.426.576.292

Nama Pengurus, Dewan Pengawas, dan Pelaksana Tugas Pengurus

2015 2014PengurusKetua : Christopher Franz Bendl Christopher Franz Bendl

Anggota : Nelly Husnayati*) Nelly Husnayati

Anggota : Sutikno Widodo Sjarif Sutikno Widodo Sjarif

Dewan PengawasKetua : Philip John Hampden Smith Philip John Hampden Smith

Anggota : Ke Wing Siu Ke Wing Siu

Anggota : Laksamana Sukardi Laksamana Sukardi

Anggota : Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso

Anggota : Jonathan Michiel Anthony Hekster Jonathan Michiel Anthony Hekster

Anggota : Drs. Suyoto Drs. Suyoto

Pelaksana Tugas Pengurus

Anggota : Nur Hasan Kurniawan Nur Hasan Kurniawan

Anggota : Septiana Anggraini Septiana Anggraini

Catatan:* Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan bertujuan khusus

yang telah di audit oleh KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, firma anggota Ernst & Young Global Limited, dalam laporannya bertanggal 24 Februari 2016, dengan opini tanpa modifikasian sesuai dengan Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-05/BL/2012.

* Kurs pada tanggal 31 Desember 2015: US$ 1 = Rp. 13.795* Kurs pada tanggal 31 Desember 2014: US$ 1 = Rp. 12.440

Perusahaan-perusahaan Manulife Indonesia merupakan perusahaan-perusahaan yang terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK).

021 - 2555 7777, Toll Free 0-800-1-606060

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

(dalam jutaan rupiah)

ASET2015

2014disajikan kembali

Perusahaan Konvensional Perusahaan Konvensional

I. INVESTASI

1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito

2.131.450 1.919.220 2.366.578 2.223.010

2 Saham 9.538.118 9.538.118 10.225.042 10.225.042

3 Obligasi dan MTN 2.767.584 2.767.584 2.756.549 2.756.549

4 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Pemerintah

13.364.175 13.358.779 11.814.365 11.808.688

5 Surat Berharga yang diterbit-kan atau dijamin oleh BI - - - -

6 Unit Penyertaan Reksadana 5.023.157 5.023.157 6.356.185 6.356.185

7 Penyertaan Langsung 272.407 272.407 224.907 224.907

8 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi - - - -

9 Pinjaman Hipotik - - - -

10 Investasi Lain - - - -

11 Jumlah Investasi (1 s/d 10 ) 33.096.891 32.879.265 33.743.626 33.594.381

II. BUKAN INVESTASI

12 Kas dan Bank 1.122.634 1.121.324 246.624 239.024

13 Tagihan Premi Penutupan Langsung

219.359 219.359 199.015 199.015

14 Tagihan Reasuransi 89.227 88.004 104.859 104.139

15 Tagihan Hasil Investasi 350.886 349.015 299.975 299.130

16 Pinjaman Polis 762.700 762.700 641.752 641.752

17 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi

- - - -

18 Perangkat Keras Komputer 19.966 19.966 13.505 13.505

19 Aktiva Tetap Lain 68.026 68.026 85.316 85.316

20 Aktiva Lain 1.021.539 1.021.539 1.190.434 1.190.434

21 Jumlah Bukan Investasi 3.654.337 3.649.933 2.781.480 2.772.315

22 Jumlah Aset (11 + 21) 36.751.228 36.529.198 36.525.106 36.366.696

DIREKSI DAN KOMISARISDEWAN KOMISARIS

KOMISARIS UTAMA : Philip John Hampden Smith

KOMISARIS : Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso

KOMISARIS : Ir. Laksamana Sukardi

KOMISARIS : Ke Wing Siu

KOMISARIS : Jonathan Michiel Anthony Hekster

KOMISARIS INDEPENDEN : Drs. Suyoto

DIREKSI

DIREKTUR UTAMA : Christopher Franz Bendl

DIREKTUR : Nelly Husnayati *)

DIREKTUR : Sutikno Widodo Sjarif

PEMILIK PERUSAHAAN1 THE MANUFACTURERS LIFE INSURANCE COMPANY 95%

2 PT TIRTA DHANA NUGRAHA 5%

TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014


KETERANGAN 20152014

disajikan kembali

Batas Tingkat Solvabilitas

A Tingkat Solvabilitas

a. Aset Yang Diperkenankan 20.581.774 18.546.658

b. Kewajiban 14.405.546 13.414.681

Jumlah Tingkat Solvabilitas 6.176.228 5.131.977

B Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR)2)

a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 309.962 248.803

b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) 47.058 60.020

c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) 76.300 115.924

d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) 670.403 680.860

e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) 119.445 50.333

f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 1.224 1.911

g. Risiko Operasional (Schedule G) 7.829 6.662

h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 14.914 16.601

Jumlah MMBR 1.247.135 1.181.114

C Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 4.929.093 3.950.863

D Rasio Pencapaian Solvabilitas (%)3) 495% 435%

Informasi Lain

a. Jumlah Dana Jaminan 953.317 888.836

b. Rasio Likuiditas (%) 224% 287%

c. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. Teknis dan Utang Klaim Retensi Sendiri (%) 147% 138%

d. Rasio Pendapatan Investasi Neto terhadap Rata-rata Investasi (%) 35% 33%

e. Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 147% 117%

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014


No. U R A I A N2015



1 PENDAPATAN

2 Pendapatan Premi 7.770.332 7.770.332 7.481.437 7.481.437

3 Premi Reasuransi (119.119) (119.119) (83.120) (83.120)

4 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP *) (31.112) (31.112) (23.333) (23.333)

5 Jumlah Pendapatan Premi Neto 7.620.101 7.620.101 7.374.984 7.374.984

6 Hasil Investasi 512.511 497.461 4.327.677 4.317.519

7 Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya 140.977 78.129 110.117 64.930

8 Pendapatan Lain 375.493 375.493 16.345 16.275

9 Jumlah Pendapatan 8.649.082 8.571.184 11.829.123 11.773.708

10 BEBAN

11 Klaim dan Manfaat

a. Klaim dan Manfaat Dibayar 5.611.029 5.611.029 5.802.393 5.802.393

b. Klaim Reasuransi (57.750) (57.750) (68.522) (68.522)

c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD (1.232.727) (1.232.727) 2.912.242 2.912.242

d. Kenaikan (Penurunan) Tabungan Peserta - - - -

e. Kenaikan (Penurunan) EKK 15.612 15.612 5.026 5.026

f. Kenaikan (Penurunan) Aset Reasuransi 21.399 21.399 (35.247) (35.247)

12 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 4.357.563 4.357.563 8.615.892 8.615.892

13 Biaya Akuisisi

a. Beban Komisi - Tahun Pertama 363.292 350.168 403.933 394.180

b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan 312.501 308.439 244.489 241.748

c. Beban Komisi - Overiding 303.070 303.070 312.223 312.223

d. Beban Lainnya 172.473 172.473 134.472 134.472

14 Jumlah Biaya Akuisisi 1.151.336 1.134.150 1.095.117 1.082.623

15 Pemasaran 79.667 76.230 71.145 70.349

16 Umum dan Administrasi 802.888 794.504 683.236 678.021

17 Hasil Lain 170.303 170.303 65.847 65.847

18 Jumlah Beban 6.561.757 6.532.750 10.531.237 10.512.732

19 Laba(Rugi) Sebelum Zakat 2.087.325 2.038.434 1.297.886 1.260.976

20 Zakat - - - -

21 Laba(Rugi) Sebelum Pajak 2.087.325 2.038.434 1.297.886 1.260.976

22 Beban Pajak Final (144.728) (141.883) (128.795) (126.656)

23 Pajak Penghasilan - - - -

24 Laba Setelah Pajak 1.942.597 1.896.551 1.169.091 1.134.320

25Pendapatan Komprehensif Lain Setelah pajak

(735.815) (735.815) 1.218.665 1.218.665

26 Total Laba (Rugi) Komprehensif 1.206.782 1.160.736 2.387.756 2.352.985

LIABILITAS DAN EKUITAS2015



I. LIABILITAS

A. Utang

1 Utang Klaim 391.556 390.884 354.717 354.240

2 Utang Reasuransi 41.433 40.558 22.357 21.633

3 Utang Komisi 110.439 110.439 99.477 99.477

4 Utang Pajak 27.226 27.179 14.804 14.734

5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 476.822 475.812 577.474 576.877

6 Utang Zakat - - - -

7 Utang Pajak Tanggungan 88.110 88.110 100.435 100.435

8 Utang Lain 534.161 473.163 297.320 252.535

9 Jumlah Utang(1 s/d 8) 1.669.747 1.606.145 1.466.584 1.419.931

B. Cadangan Teknis

10 Cadangan Premi (Ke-wajiban Manfaat Polis Masa Depan) 27.218.166 27.218.166 28.450.893 28.450.893

11 Dana Tabarru 4.936 - 3.285 -

12 Tabungan Peserta - - - -

13 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 275.030 274.402 243.918 241.734

14 Cadangan Klaim (Esti-masi Kewajiban Klaim) 85.601 84.758 69.460 69.146

15 Jumlah Cadangan Teknis (10 s/d 14)

27.583.733 27.577.326 28.767.556 28.761.773

16 Jumlah Liabilitas (9 + 15)

29.253.480 29.183.471 30.234.140 30.181.704

17 Pinjaman Subordinasi - - - -

EKUITAS

18 Modal Disetor 389.200 364.200 389.200 364.200

19 Agio Saham 1.222 1.222 1.222 1.222

20 Saldo Laba 7.139.557 7.012.536 5.195.711 5.114.737

21 Pendapatan Komprehen-sif Lain Setelah Pajak (32.231) (32.231) 704.833 704.833

22 Komponen Ekuitas Lainnya - - - -

23 Jumlah Ekuitas (18 s/d 22) 7.497.748 7.345.727 6.290.966 6.184.992

24 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (16 + 17 + 23) 36.751.228 36.529.198 36.525.106 36.366.696

PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI

No URAIAN 2015 2014

1 Aset

a. Investasi 14.913.435 16.601.152

b. Bukan Investasi 203.080 214.565

Jumlah Kekayaan 15.116.515 16.815.717

2 Liabilitas

a. Utang 313.746 296.405

b. Cadangan Teknis 14.802.769 16.519.312

Jumlah Kewajiban 15.116.515 16.815.717

3 Pendapatan Premi 3.771.180 3.624.971

4 Hasil Investasi (1.746.649) 2.372.269

5 Klaim dan Manfaat 3.879.669 4.048.040

per 31 Desember 2015 dan 2014

per 31 Desember 2015 dan 2014

per 31 desember 2015 dan 2014 - manulife-indonesia.com · tanah dan bangunan - - ... piutang hasil...

Documents