pengaruh pdrb dan nilai tukar rupiah terhadap …repository.uinjambi.ac.id/2414/1/tesis...

PENGARUH PDRB DAN NILAI TUKAR RUPIAH TERHADAP

PEMBIAYAAN UMKM PADA BANK UMUM SYARIAH DI

PROVINSI JAMBI PRIODE 2010-2017

TESIS

Diajukan Sebagai Salah Satu Persyaratan Memperoleh Megister Ekonomi

Ekonomi Islam Dalam Konsentrasi Perbankan dan Lembaga Keuangan Syariah

Oleh:

AGUSRIANDI

NIM : MLK 172700

PASCASARJANA

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SULTHAN THAHA SAIFUDDIN

JAMBI 2019

ABSTRAK

Agusriandi, Pengaruh PDRB, Nilai Tukar Rupiah dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Penyaluran Pembiayan UMKM Bank Umum Syariah Provinsi Jambi Priode 2010-2017. Tesis Ekonomi Syariah / Perbankan dan Lembaga Keuangan Syariah, Pasca Sarjana UIN STS Jambi 2019.

Pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini adalah pendekatan deskriptif kuantitatif. Jenis data yang digunakan adalah data skunder dengan jenis data time series, objek penelitian adalah variabel atau apa yang menjadi titik perhatian suatu penelitian. Objek penelitian ini adalah PDRB, nilai tukar rupiah, dana pihak ketiga. Subjek penelitian ini ada laporan statistik perbankan syariah di provinsi Jambi dari Bank Indonesia. Dalam priode waktu tahun 2010 sampai dengan tahun 2017. Uji prasyarat analisis dilakukan dengan analisis regresi dengan model path.

Berdasarkan hasil penelitian, maka dapat disimpulkan bahwa selama periode 2010 sampai dengan Desember 2017, dari variabel-variabel independent yaitu PDRB, nilai tukar rupiah, dana pihak ketiga secara total berpengaruh positif terhadap penyaluran pembiayaan UMKM. Kemudian secara tidak langsung PDRB,terhadap pembiayaan UMKM bank umum syariah melaui dana pihak ketiga berpengaruh dan signifikan terhadap pembiayaan UMKM, semetara PDRB,terhadap pembiayaan UMKM bank umum syariah melaui nilai tukar rupiah tidak berpengaruh dan tidak signifikan terhadap pembiayaan UMKM.

Kata Kunci : PDRB, Nilai Tukar Rupiah, Dana Pihak Ketiga danPembiayan UMKM

ABSTRACT

Agusriandi, Effect of GRDP, Rupiah Exchange Rates and Third Party Funds on Distribution of UMKM Financing for Sharia Commercial Banks in Jambi Province 2010-2017. Islamic Economics / Banking Thesis and Islamic Financial Institution, Postgraduate UIN STS Jambi 2019. The approach used in this research is a quantitative descriptive approach. The type of data used is secondary data with time series data types, the object of research is a variable or what is the focus of research. The object of this research is economic growth, rupiah exchange rate, third party funds. The subject of this study was a statistical report on Islamic banking in Jambi province from Bank Indonesia. In the period of time 2010 to 2017. The analysis prerequisite test was carried out using regression analysis with the path analysis model. Based on the results of the study, it can be concluded that during the period 2010 to December 2017, from the independent variables namely economic growth, the exchange rate of rupiah, third party funds in total positive effect on the distribution of financing for Micro and Small and Medium Enterprises. Then indirectly Economic growth, towards financing of Micro and Small Enterprises of Islamic banks through third party funds has significant and significant influence on financing of Micro, Small and Medium Enterprises, while Growth, on financing of Micro and Small Enterprises of Islamic banks through the exchange rate of rupiah is not influential and insignificant towards financing Small and Medium Enterprises. Keywords: Economic growth, Rupiah Exchange Rates, Third Party Funds and

Financing for Micro and Small and Medium Enterprises

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL .............................................................................................. i

LEMBAR LOGO .................................................................................................. ii

HALAMAN NOTA DINAS ................................................................................... iii

HALAMAN PERNYATAAN OROSINILITAS TESIS ............................................ iv

HALAMAN PENGESAHAN ................................................................................ v

HALAMAN MOTTO ............................................................................................. vi

HALAMAN PERSEMBAHAN .............................................................................. vii

ABSTRAK ........................................................................................................... viii

ABSTACT ........................................................................................................... ix

KATA PENGANTAR ........................................................................................... x

DAFTAR ISI ........................................................................................................ xi

DAFTAR TABEL ................................................................................................. xii

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................. xiii

TRANSLITERASI ................................................................................................ xiv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ....................................................................... 1

B. Identifikasi Masalah .............................................................................. 13

C. Pembatasan Masalah ........................................................................... 14

D. Rumusan Masalah ................................................................................ 14

E. Tujuan dan Kegunaan Penelitian .......................................................... 15

F. Kegunaan Penelitian ............................................................................. 15

BAB II LANDASAN TEORI, KERANGKA BERPIKIR, HIPOTESIS

PENELITIAN

DAN PENELITIAN RELEVAN

A.Landasan Teori ...................................................................................... 17

B. Kerangka Berfikir .................................................................................. 75

C. Hipotesis Penelitian .............................................................................. 76

D. Penelitian Relevan ................................................................................ 77

BAB III METODOLOGI PENELITIAN

A. Pendekatan Penelitian .......................................................................... 82

B. Teknik Pengumpulan Data .................................................................... 83

C. Jenis dan Sumber Data ........................................................................ 86

D. Teknik Analisa Data .............................................................................. 86

E. Diagram Jalur, PersamaanStrukturaldan Model Penelitian ................... 91

F. HipotesisStatistik ................................................................................... 93

G. Rencana dan Waktu Penelitian ............................................................. 94

H. SistematikaPembahasan ...................................................................... 95

BAB IV DESKRIPSI LOKASI PENELITIAN , HASIL PENELITIAN DAN

ANALISIS HASIL PENELITIAN

A.Deskripsi LokasiPenelitian ..................................................................... 96

B. Hasil Penelitian dan Analisis Data ......................................................... 103

BAB V PENUTUP

A.Kesimpulan ............................................................................................ 119

B.Implikasi ................................................................................................. 120

C. Rekomendasi ........................................................................................ 120

D. Saran .................................................................................................... 120

DAFTAR PUSTAKA

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Pembiayaan UMKM BUS di Provinsi Jambi ...................................................... 4

Tabel 1.2 Pertumbuhan Jumlah Dana Pihak Ketiga .......................................................... 6

Tabel 1.3 PDRB Provinsi Jambi ......................................................................................... 10

Tabel 1.4 NilaiTukar Rupiah ............................................................................................... 11

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu .......................................................................................... 77

Tabel 4.1 Perkembangan Bank Syariah di Indonesia........................................................ 98

Tabel 4.2 Hasil Analis SPSS Amos untuk Pengaruh langsung ......................................... 104

Tabel 4.3 Hasil Analis SPSS Amos untuk Pengaruh tidak langsung ................................ 105

Tabel 4.4 HasilAnalis SPSS Amos untuk pengaruh total .................................................. 107

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Berfikir ............................................................................................ 76

Gambar 4.1 Model Penelitian ............................................................................................. 103

Gambar 4.2 Hasil Perhitungan Signifikansi Sobel Test ..................................................... 105

Gambar 4.3 Hasil Perhitungan Signifikansi Sobel Test ..................................................... 106

DAFTAR GRAFIK

Grafik4.1 Pembiayaan UMKM BUS di Provinsi Jambi ...................................................... 99

Grafik4.2 PDRB Provinsi Jambi ......................................................................................... 100

Grafik4.3 PerkembanganNilaiTukar Rupiah ...................................................................... 101

Grafik 4.4 Perekembanga Dana Pihak Ketiga ................................................................... 102

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Pertumbuhan ekonomi merupakan sebuah indikator untuk menilai

kemajuan perekonomian suatu daerah, bangsa atau negara. Atas dasar ini

maka setiap Negara berusaha untuk meningkatkan angka pertumbuhan

ekonomi dengan cara salah satunya adalah investasi dilakukan pada sektor

infrastruktur, dan sektor-sektor produktif ekonomi lainnya.1 Salah satu ukuran

pembangunan dan pertumbuhan ekonomi suatu daerah dapat dilihat dari

pendapatan masyarakat daerah tersebut. Tingkat pendapatan masyarakat

pada wilayah analisis. dapat diukur dari total pendapatan wilayah maupun

pendapatan rata-rata masyarakat pada wilayah tersebut. Menganalisis suatu

rogion atau membicarakan pembagunan ragional tidak mungkin terlepas dari

membahas tingkat pendapatan masyarakat diwilayah tersebut. Ada beberapa

parameter lain, seperti peningkatan lapangan kerja dan pemerataan

pendapatan juga sangat terkait dengan peningkatan pendapatan wilayah.

Pembangunan wilayah haruslah bersangkut paut dengan peningkatan

pendapatan masyarakat diwilayah. tersebut yaitu yang dimaksud adalah

pendapatan rata-rata (income per capita) masyarakat, untuk itu perlu

dikatahui alat ukur dan metode yang dipakai untuk menetapakan besarnya

tingkat pendapatan masyarakat.2

Menurut Mochamad Indrajit Roy bahwa Peranan pemerintah dan

swasta sebagai pelaku ekonomi diperlukan sinergitas yang baik. Suatu

negara memerlukan stimulasi yang dapat mendorong perkembangan dan

pertumbuhan ekonomi. Program kewirausahaan yang dicanangkan oleh

pemerintah diharapkan dapat menjadi stimulasi yang akan mendorong

1Seran. Sirilius, Pendidikan dan Pertumbuhan Ekonomi, Yogyakarta: Deepublish, 2016,

hal.113. 2Tarigon Robinson,Ekonomi Ragional, Jakarta:Bumi Aksara, 2015, hal 13.

2

perkembangan dan pertumbuhan ekonomi. Dengan adanya program

tersebut, membuat kegiatan usaha mikro kecil dan menengah (UMKM)

berkembang. Secara makro ekonomi, dengan berkembangya UMKM, akan

terjadinya penambahan variasi produk dan menambah Produk Domestik

Bruto. Hal tersebut secara langsung maupun tidak langsung dapat

mendorong terjadinya perkembangan ekonomi, bahkan dapat pula

mendorong pertumbuhan ekonomi. Selain itu, berkembangnya UMKM secara

makroekonomi dapat mengurangi jumlah pengangguran, karena masyarakat

yang sebelumnya berstatus pengangguran beranjak untuk melakukan

kegiatan UMKM. Pada kegiatan UMKM, tidak hanya dilakukan oleh satu

orang saja, tentunya dapat juga menarik para pengangguran lainnya untuk

ikut membantu bekerja pada pemilik UMKM. Berkembangnya UMKM juga

dapat meningkatkan tingkat kesejahteraan masyarakat, khususnya para

pelaku usaha tersebut.3

Mayoritas umat di Indonesia beragama Islam sehingga lembaga

perbankan syariah memberikan eksistensinya. Tidak hanya dikarenakan latar

belakang agama saja namun sistem bagi hasil yang ada di pembiayaan

UMKM ini melirik umat yang beragama non muslim juga turut ikut

meramaikan baik dana funding maupun dana lending. Dari referensi Al-quran

dibawah ini menjelaskan bahwa menjelaskan bahwa latarbelakang

munculnya usaha perbankan pembiayaan yang berasaskan syariah

sebagaiamana dinyatakan di bawah ini :

ل ر ي هي ٱلوس يط ا ل يقهى إل كوب يقم ٱلزي يتخبط ٱلش ب ا إوب ٱلبيع هثل ٱلزيي يأكلى ٱلش ن قبل ا ك بأ ب ٱلش

ا فوي جبءۥ ب م ٱلش حش ٱلبيع أحل ٱلل عظ ه ب ش ةه ل هي عبد فأ أهشۥ إلى ٱلل ى فلۥ هب سلف ب ۦ فٲت ئك أصح

لذى ب خ ٥٧٢ٱلبس ن في

3Mochamad Indrajit Roy,”Analisis Pertumbuhan Pembiayaan UMKM Terhadap Pertumbuhan

Laba Bersih BPRS di Indonesia,” Jurnal Ekonomi IslamVolume 8 No. 1 Januari - Juni 2017,hal. 2.

3

Artinya: “Orang-orang yang makan (mengambil) riba tidak dapat berdiri

melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syaitan lantaran

(tekanan) penyakit gila. Keadaan mereka yang demikian itu, adalah

disebabkan mereka berkata (berpendapat), sesungguhnya jual beli itu sama

dengan riba, padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan

riba. (Q.S. Al-Baqarah:275)4

Pembiayaan UMKM atau Usaha Mikro Kecil dan Menengah dalam

perekonomian merupakan posisi yang penting dalam penggerak utama

perekonomian di suatu daerah. Kegiatan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah

(UMKM) merupakan salah satu bidang usaha yang dapat berkembang dan

konsisten dalam perekonomian daerah . UMKM menjadi wadah yang baik

bagi penciptaan lapangan pekerjaan yang produktif. UMKM merupakan

usaha yang bersifat padat karya, tidak membutuhkan persyaratan tertentu

seperti tingkat pendidikan, keahlian (keterampilan) pekerja, dan penggunaan

modal usaha relatif sedikit serta teknologi yang digunakan cenderung

sederhana. Ukuran pendapatan masyrakat ragional wilayah atau daerah

yang digunakan adalah Produk Domestik Ragional Bruto. PDRB merupakan

indikator penting untuk mengetahui kondisi ekonomi di suatu daerah. Apabila

PDRB nya menunjukkan adanya peningkatan, maka dapat dikatakan

perekonomian daerah tersebut menjadi lebih baik dari tahun sebelumnya.

UMKM masih memegang peranan penting dalam perbaikan perekonomian

suatu daerah, baik ditinjau dari segi jumlah usaha, segi penciptaan lapangan

kerja, maupun dari segi pertumbuhan ekonomi.5

Berikut ini merupakan data pembiayaan yang disalurkan Perbankan

Syariah untuk UMKM di Provinsi Jambi dari tahun 2010 sampai 2017.

Tabel 1.1

4Departemen Agama RI, Al-Qur’an dan Terjemahannya (Semarang: Cv. Asy Syifa‟).

5Danuar tri Dani,Pengembangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah Berbasis Ekonomi Kreatif

di Kota Semarang,(Semarang:Univ.Diponogoro 201),hal 5.

4

Tahun Pembiayaan UMKM

(juta) Laju Pertumbuhan

2010 168.624

2011 287.065 70,24

2012 242.590 -15,49

2013 291.344 20,10

2014 610.250 109,46

2015 521.570 -14,53

2016 507.126 -2,77

2017 512.520 1,06

Pembiayaan UMKM BUS di Provinsi Jambi (Juta)

Sumber : Kantor Perwakilan Bank Indonesia Jambi

Dari tabel 1.1, dapat dilihat bahwa pembiayaan UMKM BUS di provinsi

Jambi dari tahun ke tahun terus mengalami fluktuasi. Hal ini dapat dilihat

pada tahun 2012, 2015 dan 2016 yang mengalami penurunan sebesar dari

tahun sebelumnya. Sedangkan pembiayaan UMKM yang paling tinggi terjadi

pada tahun 2014 yakni pertumbuhannya sebesar 109,46 % atau dapat

dikatakan 2 kali lebih tinggi dari tahun sebelumnya. Usaha Mikro, Kecil, dan

Menengah (UMKM) merupakan komponen penting bagi upaya perdayaan

ekonomi rakyat. Ini terbukti bahwa sektor UMKM secara potensial

mempunyai modal sosial untuk berkembang wajar dan bertahan pada semua

kondisi dan relative mandiri mempunyai peranan strategis dalam

pembangunan ekonomi daerah. UMKM berperan dalam pertumbuhan

ekonomi dan penyerapan tenaga kerja. 6 Selain itu, UMKM juga berperan

dalam pendistribusian hasil-hasil pembangunan. Keberadaan sektor Usaha

Mikro, Kecil, dan Menengah bukan hanya dianggap sebagai tempat

penampungan sementara bagi para pekerja yang belum masuk ke sektor

formal, tetapi juga sebagai motor pertumbuhan aktivitas ekonomi suatu

6 Rofiqoh Ferawati ,Kontribusi Bank Syariah Mandiri Cabang Jambi Dalam Pembiayaan

UMKM di Kota Jambi. Jurnal Nur El-Islam,Volume 4, Nomor 2, Oktober 2017. Hal 7.

5

daerah . Hal ini dikarenakan jumlah penyerapan tenaga kerjanya yang

demikian besar. Menurut Penelitian Pradnya Pramita Hapsan dkk dari

penelitiannya menunjukkan pertumbuhan pembiayaan UMKM memiliki

pengaruh yang signifikan terhadap pertumbuha ekonomi daerah.7

Berkaitan dengan hal ini, paling tidak terdapat beberapa fungsi utama

UMKM dalam menggerakkan perekonomian, yaitu (1) Sektor usaha kecil dan

menengah sebagai penyedia lapangan kerja bagi jutaan orang yang tidak

tertampung di sektor formal, (2) Sektor usaha kecil dan menengah

mempunyai kontribusi terhadap pembentukan Produk Domestik Bruto (PDB),

dan (3) Sektor usaha kecil dan menengah sebagai sumber penghasil devisa

negara melalui ekspor berbagai jenis produk yang dihasilkan sektor ini.8

Pembiayaan atau financing adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk

mendukung investasi yang telah direncanakan, baik dilakukan sendiri

maupun dijalankan oleh orang lain.9 Sedangkan menurut UU No. 10 tahun

1998 tentang Perbankan menyatakan bahwa“ Pembiayaan berdasarkan

Prinsip Syariah adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan

dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan

pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang

atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau

bagi hasil.”10

Selain PDRB sebagai salah satu faktor penentu pengembangan

pembiayaan UMKM pada BUS, dana pihak ketiga (DPK) atau sering disebut

dana dari masyrakat juga menjadi faktor penentu. Penghimpun DPK yang

7 Pradnya Pramita Hapsan dkk,Pengaruh Pertumbuhan Usaha Kecil Menengah Terhadap

Pertumbuhan Ekonomi Daerah(Studi di Pemerintah Kota batu). Jurnal Volume 17, Nomor 2,2014 8“Kinerja UKM di Indonesia,” https://infoukm.wordpress.com, akses 20 januari 2019 Pukul

20.45 WIB. 9Muhammad, Manajemen Bank Syariah, (Yogyakarta: YKPN, 2011), hlm. 304.

10Undang-Undang Perbankan Indonesia UU No. 10 Tahun 1998,” http://bankernote.com,

akses 20 maret 2019 Pukul 21.00 WIB.

https://infoukm.wordpress.com/

http://bankernote.com/

6

dilakukan oleh BUS berebntuk tabungan dan deposito saja. Menurut

Saputra,et.al. sumber dana yang berasal dari masyarakat merupakan sumber

dana terpenting bagi msyarakat kegiatan operasi dan merupakan ukuran

sumber dana terpenting bagi kegiatan operasi dan merupakan keberhasilan

lembaga keuangan jika mampu membiayai operasinya dari sumber DPK,

termasuk dalam pembiayaan UMKM.11 Berikut jumlah perkembangan jumlah

DPK tahun 2010-2017.

Tabel 1.2

Pertumbuhan Jumlah Dana Pihak Ketiga Priode 2010-2017

Tahun Dana Pihak Ketiga Laju Pertumbuhan DPK (%)

2010 45.685.545

2011 63.343.020 28%

2012 69.559.270 9%

2013 76.466.838 9%

2014 86.868.875 12%

2015 95.085.742 9%

2016 98.779.556 4%

2017 117.326.441 16%

Sumber: www.bi.go.id (Data Diolah)

Berdasarkan pada tabel 1.2 diatas bahwa, jumlah dana pihak ketiga

secara nominal pada tahun 2010-2017 secara nominal terus mengalami

peningkatan setiap tahunnya selama priode tujuh tahun terakhir. Pada tahun

2010 dana pihak ketiga adalah Rp.45.685.545 miliyar meningkat menjadi

sebesar Rp.117.326.441 miliyar pada tahun 2017. Namun jika dilihat dari

presentase perumbuhan jumlahnya mengalami penurunan setiap tahun

selama priode tersebut yakni pada tahun 2011 pertumbuhannya sebesar

28% menurun secara signfikan menjadi hanya 4% pada tahun 2016.

Penghimpun dana pihak ketiga sangat dibutuhkan dunia usaha dan investasi,

11

Saputra,I Putu Eka.,Wayan Cipta.,& Ni Nyoman Yulianthini,Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Penyaluran Kredit, Dan Kredit Bermasalah Terhadap Profibilitas Perkreditan Desa (LPD) Kecematan Karangsem, Jurnal Manajemen Volume 2 Tahun 2014 hal. 29

7

Menurut Kasmir,kebutuhan akan dana ini diperlukan baik untuk modal

investasi atau modal kerja dan dapat dilakukan pada perusahaan yang

bergerak dibidang keuangan (lembaga keuangan).12

Hasil penelitian Abdul Wahab yang menunjukkan bahwa temuan dari

penelitiannya mengungkapkan Dana Pihak Ketiga tidak berpengaruh dan

tidak signifikan terhadap terhadap penyaluran kredit di Sulawesi Selatan.13

Berbeda dengan peneitian yang dilakukan Nurlestari yang menyatakan

bahwa variabel dana pihak ketiga memiliki pengaruh dominan terhadap

penyaluran kredit usaha rakyat karena dana-dana yang dihimpun dari

masyrakat merupakan sumber terbesar yang paling diandalkan oleh bank.

Semakin besar dana pihak ketiga yang dihimpun oleh bank, akan

menyebabkan semakin besar pula seumber dana (loanable Fund) yang

dihimpun bank yang dihimpun oleh bank, akan menyebabkan kenaikan

penawaran dana kepada masyarakat yang berdampak pada semakin

tingginya penyaluran kredit usaha masyrakat oleh bank.14 Dana masyrakat

yang disimpan dalam bank merupakan modal merupakan modal terbesar

yang diandalkan. Ada tiga jenis simpanan yang paling diminati oleh

masyrakat dan merupakan sumber dana yang diperoleh oleh bank sebagai

prioritas utama dalam bank, selain modal sendiri dan modal dari masyarakat

maupun bank itu sendiri yaitu: Giro, Simpanan Berjangka dan tabungan.15

Dana pihak ketiga (DPK) merupakan sumber dana terbesar yang

paling diandalkan oleh bank. Sumber dana dari masyarakat (DPK) ini di

samping mudah untuk mencarinya juga tersedia banyak di masyarakat

12

Kasmir,Bank & Lembaga Keuangan Lainnya(Jakarta : Pt.Raja Grafindo Persada,2014), hal.29 13

Abdul Wahab, “Pengaruh PDRB, Inflasi, Suku Bunga Bank indonesia dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank-Bank Umum di Sulawesi Selatan,” Jurnal, Volume 3, Nomor 1, Mei hal.22-23. 14

Anisa Nurlestari, Analisis Factor Yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit UMKM (Studi Pada Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Priode 2009-2013),Jurnal Ekonomi , Volume 4, Nomor 2, Mei 2015 hal.87 15

Khoirunnisa‟Arrohmah dan Aries Soelistyo,Op.Cit.,hal.266

8

kemudian persyaratan untuk mencarinya juga tidak sulit Kegiatan bank

setelah menghimpun dana dari masyarakat luas adalah menyalurkan kembali

dana tersebut kepada masyarakat yang membutuhkannya, dalam bentuk

pinjaman atau lebih dikenal dengan kredit, Kredit yang disalurkan bank

kepada masyarakat akan dapat meningkatkan taraf hidup masyarakat karena

kredit tersebut dapat digunakan untuk melakukan investasi serta keperluan

konsumsi. DPK memiliki kontribusi terbesar dari beberapa sumber dana

sehingga jumlah DPK yang berhasil dihimpun oleh suatu bank akan

mempengaruhi kemampuannya dalam menyalurkan kredit.16

Selain DPK sebagai dana yang paling diandalkan bank. PDRB, Nilai

Tukar Rupiah dan faktor-faktor lainnya. Dapat juga dipengaruhi faktor makro

seperti Kinerja pembiayaan yang relatif tidak terpengaruh oleh krisis

keuangan global diperkirakan disebabkan oleh dua faktor. Pertama,

pembiayaan perbankan syariah yang konsistem difokuskan pada

pembiayaan sektor riil (ekonomi produktif); dan kedua, pembiayaan

perbankan syariah yang terkonsentrasi pada usaha ekonomi domestik

dimana didominasi oleh pembiayaan sektor usaha mikro, kecil dan

menengah (UMKM). 17 Pemahaman yang baik mengenai pengaruh faktor–

faktor tersebut khususnya faktor makro diharapkan dapat memberikan

penjelasan mengenai dampak dari pergerakan indikator makro tersebut

terhadap pembiayaan di perbankan Indonesia. Oleh karena itu penelitian ini

lebih berfokus pada faktor makro ekonomi.

Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) adalah jumlah nilai tambah

bruto (gross value added) yang timbul dari seluruh sektor perekonomian di

wilayah itu. 18 Pertumbuhan ekonomi merupakan upaya peningkatan

16

Kasmir, Analisis Laporan Keuangan, (Jakarta: Raja Grafindo Persada,2011),hal.25 17

Lukmanul Hakin Aziz, “Pengaruh Financing to Deposit Ratio, Pendapatan Bagi Hasil dan Total Asset Terhadap Profitabilitas Industri Perbankan Syariah di Indonesia,” (2010), hal. 7. 18

Robinson Tarigan, Ekonomi Regional Teori dan Aplikasi, (Jakarta: PT Bumi Aksara, 2015), hal.18.

9

kapasitas produksi untuk mencapai penambahan output, yang diukur

menggunakan Produk Domestik Bruto (PDB) maupun Produk Domestik

Ragional Bruto (PDRB). 19 Menurut Rahardjo Adisasmita pertumbuhan

ekonomi adalah proses kenaikan output per kapita dalam jangka panjang.

Tekananya pada tiga aspek yaitu: proses, autput perkapita dan jangka

panjang. Dari sini dapat dilihat aspek dinamis dari suatu perekonomian, yaitu

melihat bagaimana suatu perekonomian berkembang atau berubah dari

waktu ke waktu. Tekanannya pada perubahan atau perkembangan itu

sendiri. 20 sedangkan menurut Todaro dan smith pertumbuhan ekonomi

merupakan suatu proses peningkatan kapasitas produktif dalam suatu

perekonomian suatu terus-menerus atau berkesinambungan sepanjang

waktu sehingga menghasilkan tingkat pendapatan dan output nasional yang

semakin lama semakin besar.21

Menurut Penelitian Abdul Wahab Pertumbuhan ekonomi daerah

secara langsung akan mempengaruhi pertumbuhan perbankan daerah. Jika

perekonomian masyarakat daerah lesu, maka perbankan di daerah tersebut

juga akan mengalami kelesuan. Demikian pula sebaliknya sehingga

perbankan di daerah harus benar-benar mengetahui kondisi makro ekonomi

daerah. Informasi mengenai kondisi makro daerah tersebut sangat penting

untuk pengambilan keputusan mengenai kebijakan pemberian kredit,

penetapan suku bunga dan menilai produk-produk perbankan.22

19

Ismayanti, Pengantar Pariwisata, (Jakarta: PT. Grafindo,2010), hal.4. 20

Rahardjo Adisasmita, Teori-Teori Pembangunan Ekonomi,Pertumbuhan Ekonomi dan Pertumbuhan Wilayah:Cetakan Pertama,(Yogyakarta: Graha Ilmu,2013),hal.1. 21

Lincolin Arsyad, Ekonomi Pembangunan Edisi 5, (Yogyakarta: UPP STIM YKPN,2015), hal.270. 22

Abdul Wahab, “Pengaruh PDRB, Inflasi, Suku Bunga Bank indonesia dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank-Bank Umum di Sulawesi Selatan,” Jurnal, Volume 3, Nomor 1, Mei, hal. 2.

10

Berikut ini merupakan data PDRB Provinsi Jambi 2010-2017:

Tabel 1.3

PDRB Provinsi Jambi 2010-2017

Sumber : BPS Provinsi Jambi dan www.bi.go.id

Dari tabel 1.3, dapat dilihat bahwa PDRB di Provinsi Jambi dari terus

mengalami kenaikan yang mencolok terutama pada tahun 2012 ke tahun

2013 yakni dari Rp. 20.373.532,62 juta menjadi Rp. 111.766.131 juta.

Menurut Dian Astri Narita bahwa Penyaluran pembiayaan perbankan

pada bank umum syariah sebenarnya dipengaruhi oleh beberapa faktor,

seperti BI Rate, Kurs Valuta Asing, Inflasi dan lain sebagainya. Variabel-

variabel tersebut merupakan faktor-faktor ekonomi yang dapat

mempengaruhi penyaluran pembiayaaan yang diberikan pada sektor

UMKM.23 nilai tukar rupiah (exchange rate) adalah harga dari mata uang luar

negeri.24

23

Dian Astri Narita, Pengaruh Makro Ekonomi Terhadap Penyaluran Pembiayaan UMKM Pada Bank Umum Syariah Di Yogyakarta, Jurnal Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. hal 3 24

Rudiger Dornbusch, dkk, Makroekonomi, Penerjemah: Roy Indra Mirazudin, penyunting: Yusuf Wiibisono, Tata Letak: M. Hadi Fr, (Jakarta : PT Media Edukasi, 2008), hal. 46.

Tahun PDRB (Juta) Pertumbuhan PDRB%

2010 17.471.686

2011 18.963.517 7,87%

2012 20.373.533 6,92%

2013 111.766.131 81,77%

2014 119.984.717 6,85%

2015 125.083.713 4,08%

2016 130.494.815 4,15%

2017 133.733.064 2,42%

11

Berikut ini merupakan data Nilai Tukar Rupiah 2010-2017:

Tabel 1.4

Nilai Tukar Rupiah

Tahun Nilai Tukar Rupiah Pertumbuhan Nilai Tukar

Rupiah%

2010 9.151

2011 8.777 -4,26%

2012 9.387 6,50%

2013 10.462 10,28%

2014 12.303 14,96%

2015 13.310 7,57%

2016 13.310 0,00%

2017 13.329 0,14%

Sumber : BPS Provinsi Jambi dan www.bi.go.id

Dari tabel 1.4 di atas, dapat dilihat bahwa nilai tukar rupiah dari tahun

2010-2017 juga terus mengalami kenaikan. Hanya tahun 2011 saja yang

mengalami penurunan menjadi Rp.8.777. melemahnya nilai tukar rupiah

terhadap dollar juga akan berdamapak pada UMKM, terutama UMKM yang

mengunakan bahan bakar impor. Kondisi ini akan mengakibatkan semakin

mahalnya bahan baku produksi. Melemahnya rupiah terhadap dollar US akan

dilihat dari salah sektor UMKM yang masih menguasai pasar sebesar 99%

sehingga pemberdayaan usaha mikro kecil menengah (UMKM) menjadai

sangat strategis, karena potensinya yang besar dalam menggerakan

kegiatan ekonomi masyrakat dalam meningkatkan kesejahteraan eksititensi

dan peran UMKM.25

25

Edy Supriyadi, Dampak Inflasi Dan Tukar Rupiah Terhadap Kemiskinan dan Pegangguran di Indonesia, Jurnal Of EST Vol 2 No. 3 Desember 2016, hal. 2

http://www.bi.go.id/

12

Menurut Novena karina saputri Mengatakan melemahnya nilai tukar

rupiah terhadap dollar juga memengaruhi UMKM, terutama UMKM yang

mengunakan bahan baku impor. Kondisi ini akan mengakibatkan semakin

mahalnya bahan baku produksi. Kalau pada sebelumnya membeli

pengusaha dapat dengan harga sekian dollar dalam sekian rupiah, kini

mereka harus mengeluarkan rupiah yang lebih untuk nilai bahan baku yang

sama, kondisi rupiah ini berdampak secara langsung maupun tidak langsung

terutama terhadap kondisi profit margin. Pelemahan rupiah akan

meningkatnya inflasi terutama pada bahan pangan sehingga akan

menurunkan daya beli masyrakat.26

Menurut Eva Hardini Fauziah, Apabila nilai tukar rupiah semakin

melemah dibanding nilai tukar mata uang asing, maka biaya produksi

semakin meningkat, apabila produsen menggunakan bahan baku dari impor,

Nilai tukar rupiah yang melonjak secara drastis tak terkendali akan

menyababkan kesulitan pada dunia usaha dan menjalankan usahanya

terutama bagi mereka yang menggunakan bahan baku dari luar negeri atau

menjual barangnya ke pasar ekspor. Sehingga saat nilai tukar rupiahterhadap

dolar meningkat maka jumlah permintaan pembiayaan pun menurun.27

Bambang dan M.Alpi menyatakan bahwa nilai tukar rupiah

berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap pembiayaan UMKM, hal ini

disebabkan karena nilai tukar rupiah merupakan variabel yang bersifat

nasional yang pengaruhnya tidak akan begitu besar pada di provinsi jambi

terutama terkait dengan permintaan pembiayaan UMKM kepada perbankan

26

Novena karina Saputri, “Pengaruh depresiasi rupiah terhadap dolar pengaruhi pertumbuhan umkm”. Tesis (2019),hal 97 27

Eva Hardini Fauziah, “Pengaruh DPK, CAR, Inflasi, Nilai Tukar Rupiah dan Tingkat Bagi Hasil Terhadap Komposisi Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Periode 2009-2015,Tesis (2016), hal.7.

13

syariah. 28 . Berbeda penelitian sebelumnya yang dilakukan Roshinta

Puspitaningrum, Suhadak dan Zahroh yang menyatakan nilai tukar rupiah

tidak berpengaruh signifikan terhadap nilai UMKM. 29 Dari uraian latar

belakang masalah tersebut, penulis ingin melihat perlu dilakukan suatu

penelitian dengan judul “PENGARUH PDRB DAN NILAI TUKAR RUPIAH,

DPK TERHADAP PENYALURAN PEMBIAYAAN UMKM PADA BANK

UMUM SYARIAH DI PROVINSI JAMBI PERIODE 2010-2017.”

B. Identifikasi masalah

Berdasarkan uraian latar belakang di atas, maka dapat identifikasi

masalah-masalah dalam penelitian ini sebagai berikut:

1. Secara nominal pembiayaan UMKM dari tahun ke tahun terus mengalami

fluktuasi. Hal ini dapat dilihat pada tahun 2012, 2015 dan 2016 yang

mengalami penurunan sebesar dari tahun sebelumnya.

2. Secara nominal Produk domestic regional bruto (PDRB) terus mengalami

peningkatan selama 8 tahun terakhir namun secara presentase

cenderung menurun.

3. Secara nominal nilai tukar rupiah dari tahun ke tahun mengalami

kenaikan hanya pada tahun 2011 saja yang mengalami penurunan,

4. Secara nominal jumlah dana pihak ketiga terus mengalami peningkatan

selama 8 tahun terakhir namun secara presentase justru mengalami

penurunan.

28

Bambang Kurniawan,Alpi Sudarajat, Pengaruh PDRB,Nilai Tukar Rupiah Terhadap Pembiayaan UMKM Pada Bank Umum Syariah Priode 2010-2017.Jurnal UIEB,Vol.1,Juni 2016. hal 8 29

Roshinta Puspitaningrum, Suhadak dan Zahroh Z.A, Pengaruh Tingkat Inflasi, Tngkat Suku Bunga SBI dan Perttumbuhan Ekonomi terhadapa Nilai Tukar Rupiah, Jurnal Administrasi Bisnis (JAB) Vol. 8 No. 1 Februari 2014, hal. 11.

14

C. Batasan Masalah

Dalam penelitian ini, peneliti hanya membahas pembiayaan UMKM

pada Bank Umum Syariah di Provinsi Jambi. Sedangkan yang menjadi objek

data pada penelitian ini adalah:

1. Laporan pada statistik SEKI (Statistik Ekonomi Keuangan Indonesia),

SEKDA (Statistik Ekonomi Keuangan Daerah) Provinsi Jambi dalam

kurun waktu 6 tahun yakni dari tahun 2010 sampai dengan 2017.

2. Dalam penelitian ini dibatasi pada variabel makro yakni PDRB, Nilai

Tukar Rupiah dan Dana Pihak Ketiga sebagai variabel independen dan

pengaruhnya yakni, Pembiayaan UMKM sebagai variabel dependen.

D. Rumusan Masalah

Berdasarkan uraian latar belakang masalah dan identifikasi masalah,

dapat dirumuskan permasalah sebagai berikut:

1. Seberapa besar pengaruh PDRB terhadap nilai tukar rupiah?

2. Seberapa besar pengaruh langsung PDRB terhadap dana pihak ketiga?

3. Seberapa besar pengaruh langsung PDRB terhadap penyaluran

pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi?

4. Seberapa besar pengaruh tidak langsung PDRB terhadap penyaluran

pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi melalui

nilai tukar rupiah?

5. Seberapa besar pengaruh tidak langsung PDRB terhadap penyaluran

pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi

melaluidana pihak ketiga?

6. Seberapa besar pengaruh total PDRB, nilai tukar rupiah dan dana pihak

ketiga secara simultan terhadap pembiayaan UMKM Pada Bank umum

syariah di provinsi Jambi?

15

E. Tujuan dan Kegunaan Penelitian

1. Tujuan Penelitian

Untuk mengatahui PDRB,nilai tukar rupiah terhadap penyaluran

pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi.

a. Untuk mengetahui seberapa besar pengaruh PDRB terhadap nilai

tukar rupiah?

b. Untuk mengetahui seberapa besar pengaruh langsung PDRB

terhadap dana pihak ketiga?

c. Untuk mengetahui seberapa besar pengaruh langsung PDRB

terhadap penyaluran pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di

provinsi Jambi?

d. Untuk mengetahui seberapa besar pengaruh tidak langsung PDRB


provinsi Jambi melalui nilai tukar rupiah?

e. Untuk mengetahui seberapa besar pengaruh tidak langsung PDRB


provinsi Jambi melalui dana pihak ketiga?

f. Untuk mengetahui seberapa besar pengaruh total PDRB, nilai tukar

rupiah dan dana pihak ketiga secara simultan terhadap pembiayaan

UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi?

F. Keguanaan Penelitian

Melalui penelitian ini diharapkan dapat memberikan kegunaan, yakni :

a. Bagi akademisi

1) Bagi penulis, sebagai kajian terhadap teori-teori yaitu teori UMKM Bank

umum syariah pada khususnya dan PDRB, Nilai tukar rupiah dan Dana

pihak ketiga.

2) Bagi peneliti berikutnya, sebagai bahan penelitian sejenis dan sebagai

bahan pengembangan penelitian lebih lanjut.

16

3) Bagi pembaca, sebagai bahan informasi tentang dampak PDRB,Nilai

tukar rupiah dan Dana pihak ketiga terhadap penyaluran pembiayaan

UMKM Pada bank umum syariah.

b. Bagi praktisi

1) Bagi pihak bank umum syariah dapat dijadikan sebagai catatan/koreksi

untuk mempertahankan dan meningkatkan kinerjanya, sekaligus

memperbaiki apabila ada kelemahan dan kekerungan.

2) Bagi pihak lembaga keuangan non perbankan dapat dijadikan acuan

untuk dan memberikan informasi atau pengatahuan mengenai dampak

PDRB, Nilai tukar rupiah dan Dana pihak ketiga terhadap penyaluran

pembiayaan UMKM Pada bank umum syariah.

17

BAB II

LANDASAN TEORI, KERANGKA BERPIKIR, HIPOTESIS

PENELITIAN DAN PENELITIAN YANG RELEVAN

A. Landasan Teori

1. Hubungan Produk Domestik Regional Bruto Dengan Pembiayaan

UMKM

1.1 Produk Domestik Regional Bruto (PDRB)

Pertumbuhan ekonomi merupakan sumber utama dalam upaya

meningkatkan standar hidup masyrakat. Menurut Nanga salah satu wujud

pembangunan ekonomi suatu negara adalah dengan melakukan hubungan

luar negeri. Hal ini terwujud dalam perdagangan internasional yang

melibatkan negara-negara di dunia. Perdagangan internasional menimbulkan

suatu masalah bagi Negara pengimpor maupun pengekspor yakni perbedaan

nilai mata uang yang digunakan oleh negara-negara tersebut. Menurut Ulfia

dan Aliasudin risiko pertukaran internasional meliputi risiko mata uang, risiko

kredit, dan risiko negara. Oleh Karena itu, salah satunya fonemena yang

mempengaruhi nilai tukar segi ekonomi suatu negara adalah adanya krisis di

negara tersebut. Salah satu contohnya yaitu terjadinya krisis ekonomi pada

tahun 1997 yang menyebabkan “melemahnya nilai tukar rupiah

menyebabkan beban hutang badan usaha semakin besar jika dinilai dengan

rupiah dan pada akhirnya berujung pada menurunya profitabilitas badan

usaha” penelitian Ulfia dan Aliasudin menunjukan bahwa ketidakstabilan

kurs mempengaruhi arus modal atau investasi dan perdagangan

internasional. Pertumbuahan ekonomi berakibat pada peningkatan

18

pendapatan. Kemudian berdampak pada peningkatan barang impor, dan

bertendensi terhadap depresiasi mata uang demostik.30

Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) menurut Badan Pusat

Statistik (BPS) didefinisikan sebagaijumlah nilai tambah atas barang dan jasa

yang dihasilkan oleh berbagai unit produksi di wilayah suatu negara dalam

jangka waktu tertentu (biasanya satu tahun).31 PDRB dapat menggambarkan

kemampuan suatu daerah mengelola sumber daya alam yang dimilikinya.

Oleh karena itu, besaran PDRB yang dihasilkan oleh masing-masing daerah

sangat bergantung kepada potensi faktor-faktor produksi di daerah tersebut.

Adanya keterbatasan dalam penyediaan faktor-faktor produksi

tersebut menyebabkan besaran PDRB bervariasi antar daerah. Di dalam

perekonomian suatu negara, masing-masing sektor tergantung pada sektor

yang lain, satu dengan yang lain saling memerlukan baik dari bahan mentah

maupun hasil akhirnya. Sektor industri memerlukan bahan mentah dari sektor

pertanian dan pertambangan, hasil sektor industri dibutuhkan oleh sektor

pertanian dan jasa-jasa.32

Metode perhitungan pendapatan regional dapat dibagi dalam dua

metode, yaitu:

(1) Metode Langsung

Metode langsung adalah perhitungan dengan menggunakan data

daerah atau data asli yang menggambarkan kondisi daerah dan digali dari

sumber data yang ada di daerah itu sendiri.33

30Roshinta Puspitaningrum, Suhadak dan Zahroh Z.A, Pengaruh Tingkat Inflasi, Tngkat Suku

Bunga SBI dan Perttumbuhan Ekonomi terhadapa Nilai Tukar Rupiah, Jurnal Administrasi Bisnis (JAB) Vol. 8 No. 1 Februari 2014, hal. 4. 31

www.bps.go.id, akses 17 Januar 2019 Pukul 10.00 WIB. 32

Priyo Adi Nugroho, “Pengaruh PDRB, Tingkat Pendidikan, Dan Pengangguran Terhadap Kemiskinan Di Kota Yogyakarta Tahun 1999-2013,” Tesis, (2015), hlm. 12. 33

Robinson Tarigan, Op. Cit, hlm. 23.

http://www.bps.go.id/

19

(a) Menurut Pendekatan Produksi

Produk Domestik Regional Bruto adalah jumlah nilai barang dan

jasa akhir yang diproduksikan oleh suatu kegiatan ekonomi di daerah

tersebut dikurangi biaya antara masing-masing total produksi bruto tiap

kegiatan subsektor atau sektor dalam jangka waktu tertentu (satu tahun).

Unit-unit produksi tersebut dalam penyajiannya dikelompokkan menjadi 9

sektor atau lapangan usaha yaitu; (1) pertanian; (2) pertambangan dan

penggalian; (3) industri pengolahan; (4) listrik, gas dan air bersih; (5)

bangunan; (6) perdagangan, hotel dan restoran; (7)pengangkutan dan

komunikasi; (8) keuangan, persewaan dan jasa perusahaan; dan (9) jasa-

jasa.34

(b) Menurut Pendekatan Pengeluaran

Pendekatan dari segi pengeluaran adalah menjumlahkan nilai

penggunaan akhir dari barang dan jasa yang diproduksi di dalam negeri.

Kalau dilihat dari segi penggunaan maka total penyediaan/produksi

barang dan jasa itu digunakan untuk:Produk Domestik Regional Bruto

adalah penjumlahan semua komponen permintaan akhir. Komponen-

komponen tersebut meliputi:

(1) Konsumsi rumah tangga,

(2) Konsumsi lembaga swasta yang tidak mencari untung,

(3) Konsumsi pemerintah,

(4) Pembentukan modal tetap bruto (invetasi),

(5) Perubahan stok, dan

(6) Ekspor neto.35

34

Dio Syahrullah, “Analisis Pengaruh Produk Domestik Regional Bruto (PDRB), Pendidikan, dan Pengangguran Terhadap Kemiskinan di Provinsi Banten Tahun 2009-2012,” Tesis, (2014), hlm. 11-12. 35

Robinson Tarigan, Op. Cit, hlm. 24-25.

20

(c) Menurut Pendekatan Pendapatan

Produk Domestik Regional Bruto merupakan jumlah balas jasa

yang diterima oleh faktor produksi yang ikut serta dalam proses produksi

dalam suatu wilayah dalam jangka waktu tertentu. Balas jasa faktor

produksi yang dimaksud adalah upah dan gaji, sewa rumah, bunga modal

dan keuntungan. Semua hitungan tersebut sebelum dipotong pajak

penghasilan dan pajak lainnya.

Cara penyajian Produk Domestik Regional Bruto disusun dalam

dua bentuk, yaitu:

(1) Produk Domestik Regional Bruto Atas Dasar Harga Konstan Menurut

BPS pengertian Produk Domestik Regional Bruto atas dasar harga

konstan yaitu jumlah nilai produksi atau pengeluaran atau

pendapatan yang dihitung menurut harga tetap. Dengan cara

mendefinisikan berdasarkan harga-harga pada tingkat dasar dengan

menggunakan indeks harga konsumen. Dari perhitungan ini tercermin

tingkat kegiatan ekonomi yang sebenarnya melalui Produk Domestik

Regional Bruto riilnya.

(2) Produk Domestik Regional Bruto Atas Dasar Harga Berlaku

Pengertian Produk Domestik Regional Bruto atas dasar harga

berlaku menurut BPS adalah jumlah nilai tambah bruto yang timbul

dari seluruh sektor perekonomian di suatu wilayah. Nilai tambah yang

dimaksud merupakan nilai yang ditambahkan kepada barang dan

jasa yang dipakai oleh unit produksi dalam proses produksi sebagai

input antara. Nilai yang ditambahkan ini sama dengan balas jasa atas

ikut sertanya faktor produksi dalam proses produksi.36

1) Metode Tidak Langsung

36

Priyo Adi Nugroho, Pengaruh PDRB, Tingkat Pendidikan, Dan Pengangguran Terhadap Kemiskinan Di Kota Yogyakarta Tahun 1999-2013,Jurnal, 2015, hlm. 15.

21

Metode tidak langsung adalah suatu cara mengalokasikan

produk domestik bruto dari wilayah yang lebih luas ke masing-masing

bagian wilayah, misalnya mengalokasikan PDB Indonesia ke setiap

provinsi dengan menggunakan alokator tertentu, alokator yang dapat

digunakan, yaitu

a) Nilai produksi bruto atau neto setiap sektor/subsektor, pada

wilayah yang dialokasikan,

b) Jumlah produksi fisik,

c) Tenaga kerja,

d) Penduduk, dan

e) Alokator tidak langsung lainnya.

Dengan menggunakan salah satu atau kombinasi dari beberapa alokator

dapat diperhitungkan persentase bagian masing-masing provinsi terhadap

nilai tambah setiap sektor dan subsektor. Metode ini terkadang terpaksa

digunakan karena adanya kegiatan usaha yang lokasinya ada di beberapa

wilayah, sedangkan pencatatan yang lengkap hanya dilakukan di kantor

pusat. Misalnya, laba perusahaan tidak tercatat pada masing-masing wilayah

melainkan hanya tercatat di kantor pusat. Contoh lain apabila proses

produksi bersifat berantai dan masing-masing mata rantai berada pada

wilayah yang berbeda.37

1.2 pertumbuhan ekonomi neoklasik (slow growth model).

Menurut Mankiw pertumbuhan ekonomi neoklasik (slow growth

model). Model pertumbuhan solow dirancang untuk menunjukan bagaimana

pertumbuhan persedian modal, pertumbuhan angkatan kerja, dan kemajuan

37

Robinson Tarigan, Op. Cit, hlm. 25-26.

22

teknologi berintraksi dalam perekonomian, serta bagaimana pengaruhnya

terhadap output barang dan jasa suatu Negara secara keseluruhan.38

Pertumbuhan ekonomi merupakan pertumbuhan pendapat nasional

Nafziger dan eko madyo menyatakan ada enam variabel kontributor

pertumbuhan ekonomi. Variabel yang dimaksud: 1) Sumber daya alam

(SDA); 2) Jumlah keadaan penduduk (N); 3) Tenaga kerja, migrasi dan

urbanisasi; 4) Pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM); 5)

Pembentukan Modal, pilihan investasi, dan kemajuan teknologi serta; 6)

Kewirausahaan, oraganisasi, dan inovasi.39

Kebijakan pembangunan harus selalu berisi kebajikan, manfaat

pembangunan yang ingin dituju oleh pelaku secara makro ekonomi yaitu LPE

tinggi yang ditunjang oleh (a) Perluasan kesempatan kerja; (b) Stabilitas

harga dan nilai tukar rupiah; (c) Defisit keuangan Negara yang tidak

bersambung; (d) penguatan pondasi perabankan; € Neraca pembayaran

yang sehat sebagaimana terlihat dari indicator ekspor lebih banyak dari pada

impor sekaligus; (f) Penanggulangan kerusakan lingkungan.

Pertumbuhan ekonomi merupakan bagian pembangunan ekonomi

yang bersifat konkret dan nyata. Dalam pandangan permintaan agregat

Keynesian, pendapat nasional dihasilkan lewat konsumsi (c), Investasi (I),

peran serta pemerintah semisal melalui system peganggaran kebutuhan

public (G), ditambah keseimbangan ekspor-impor (X-M=NX). Keempat

variabel termuat dalam rumusan permintaan agregat senantiasa dipandu

melalui penyusunan kebijakn fiscal dan moneter.40

38

Ahmad Raihan Nuari, Pentingnya Usaha Kecil Menengah (UKM) Untuk Mendorong Pertumbuhan Ekonomi di Indonesia,Jurnal Graduate Student,Economic Dapartment,State Unviversity Of Medan, hal.8 39

Soeharsono Sagir,Kapita Salekta Ekonomi Indonesia,(Jakarta: Kencana,2009),hal.68 40

Ibid.,hal.70.

23

1.3 Pertumbuhan Ekonomi Harrod-Domar

Teori ini dikembangkan hampir pada waktu bersamaan oleh Roy

F.Harrod (1939) di Inggris dan Evsey D.Domar (1957) di Amerika Serikat.

Diantara mereka mengunaka proses perhitungan yang berbeda tetapi

memberikan hasil yang sama, sehingga keduanya dianggap mengumakakan

ide yang sama, sehingga keduanya dianggap mengemukakan ide yang sama

dan disebut teori harrod-Domar. Teori ini melengkapi teori kaynes, dimana

Keynes melihatnya dalam jangka pendek (kondisi statis) sedangakan Harrod-

Domar melihat dalam jagka panjan

1. Perekonomian bersifat tertutup

2. Hasrat menabung (MPS = s) adalah konsta

3. Proses produksi memiliki koefesien yang tetap (constant return to scale),

serta

4. Tingkat pertumbuhan angkatan kerja (n) adalah konstan dan sama

dengan tingkat pertumbuhan produk

Atas dasar asumsi-asumsi khusus tersebut, Harrod-Domar membuat

analisis dan menyimpulkan bahwa pertumbuhan jangka panjang yang

mantap. (seluruh kenaikan produksi dapat diserap oleh pasar) hanya bias

tercapai apabila terpenuhi syarat-syarat keseimbangan sebagai berikut

G = K=n

Dimana : g = Growth (tingkat pertumbuhan outout)

K = Capital (tingkat pertumbuhan modal)

n = tingkat pertumbuhan angkatan kerja

Agar terdapat keseimbangan maka antara tabungan (S) dan investasi

(I) harus terdapat kaitan yang saling menyeimbangkan, padahal peran K

untuk menghasilakan, tambahan produksi ditentukan oleh v (capital output

ratio = Rasio modal output).

24

Apabila tabungan dan investasi adalah sama ( I = S ), maka41:

=

=

=

=

=

Sebenarnya banyak teori pembangunan yang telah ditemukan oleh para ahli

ekonomi maupun dari kalangan nonekonomi. Salah satu teori pembangunan

yang sampai saat ini masih dipakai, meskipun sudah dikembangkan secara

lebih canggih, adalah teori Evsey Domar dan Roy Harrod. Kedua ahli

ekonomi ini, yang bekerja secara terpisah, mencapai kesimpulan yang sama

yakni bahwa pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh tingginya tabungan dan

investasi. Kalau tabungan dan investasi rendah, pertumbuhan ekonomi

masyarakat Negara tersebut juga akan rendah. Hubungan antara

pertumbuhan ekonomi. Tabungan dan investasi ini kemudian dirumuskan

dalam rumus harrod-domar yang sangat terkenal dikalangan para ahli

ekonomi pembangunan. Teori ini merupakan salah satu bagian dari teori

modernisasi.

Seperti yang dikatakan diatas, teori ini sudah banyak mengalami

modifikasi, sehingga menjadai lebih canggih. Tetapi pada intinya, rumus

pembangunan Harrod-Domar ini masih dipertahankan. Rumus ini didasarkan

pada asumsi bahwa masalah menambahkan investasi modal. Masalah

keterbalakangan adalah masalah kekurangan modal. Kalau ada modal dan

modal itu diinvestasikan, hasilnya adalah pembangunan ekonomi.

Melihat perbedaan yang tampak antara Negara-negara induistri dan

Negara –negara yang sedang berkembang, dibuatlah usaha-usaha untuk

persoalan keterbalakangan kemudian dirumuskan sebagai masalah

kekeurangan. Yakni kekurangan modal.

Karena itu berdasarkan pada model ini,resep para ahli ekonomi

pembangunan dinegara-negara dunia ketiga untuk memcahkan persoalan

41

Robinson Taringan, Ekonomi Ragional dan Aplikasi, (Jakarta: PT. Bumi Aksara,2009), hal.49.

25

keterbalakangan adalah denagn mencari tambahan modal, baik dalam negeri

(dengan mengusahakan peningkatan tabungan dalam negeri), maupun dari

luar negeri (melalui penanaman modal dan utang luar negeri. Teori Harrod

Dommar ini merupakan perluasan dari analisi kaynes menegenai kegiatan

ekonomi secara nasional dan masalah tenaga kerja. Masalah-masalah

ekonomi jangka panjag. Sedangkan teori Harrod-Domar ini menganalisis

syarat-syarat yang diperlukan perekonomian bisa tumbuh dan berkembangan

dalam jangka panjang. Dengan kata lain, teori ini berusaha menunjukan

syarat yang dibutuhkan agar perekonomian bisa tumbuh dan berkembang

dengan mantap (steady growth).

a. Teori Harrod Domar ini mempunyai beberapa asumsi :

1. Dalam keadaan pengerjaan penuh (full employment) dan barang-barang

modal yang terdiri dalam masyarakat digunakan secara penuh

2. Terdiri dari 2 sektor yaitu sektor rumah tangga dan sektor perusahaan,

3. Besarnya tabungan masyarakat adalah propesional dengan besarnya

pendapatan nasional, berarti fungsi tabungan dimulai dari titik nol

4. Kecenderungan untuk menabung (marginal propensiansity to save =

MPS) besarnya tetap, demikian juga ratio antara modal output

(incremental capital-output ratio = COR) dan rasio pertambangan

modal-output (incremental capital-output ratio = ICOR).

Dalam teori Harrod – Domar ini, fungsi produksinya berbentuk L

karena sejumlah modal hanya dapat menciptakan suatu tingkat output

tertentu (modal dan tenaga kerja subtantitutif). Untuk menghasilkan output

(modal dan tenaga kerja tidak). Untuk menghasilkan output sebesar Q,

diperlukan midal Ki dann tenaga kerja L, dan apabila kombinasi itu berubah

maka tingkat output berubah. Untuk output sebesar misalnya hanya dapat

diciptakan jika stok modal sebesar K2.

Menurut Harrod-Domar setiap perekonomian dapat menyisihkan suatu

proporsi tertentu dari pendapatan nasionalnya jika hanya untuk mengganti

26

barang-barang modal (gedung-gedung, peralatan, material) yang rusak.

Namun demikian, untuk menumbuhkan perekonomian tersebut, diperlukan

investasi-investasi baru sebagai tambahan stok modal. Jika kita menganggap

bahwa ada hubungan ekonomi secara langsung antara besarnya stok modal

(K) dan output total (Y), misalnya jika 3 rupiah modal diperlukan untuk

menghasilkan (kenaikan) output total sesuai dengan rasio modal output

tersebut.

b. Keterbatasan Teori Harrod-Domar

Ada beberapa kelemahan dari teori Harrod-Domar ini yang patut untuk

dikemukakan yaitu :

1) MPS dan ICOR Tidak Konstan

Menurut teori ini, kecendrungan untuk manabung (MPS) dan ICOR

diasumsikan konstan. Padahal kenyataannya kedua hal tersebut mungkin

sekali berubah dalam jangka panjang dan ini berarti memodifikasi

persyaratan-persyaratan pertumbuhan yang mantap yang diinginkan

2) Proporsi Pengunaan Tenaga Kerja dan Model Tidak Tetap

Asumsi bahwa tenaga kerja dan modal dipergunakan dalam

proporsi yang tetap tidaklah dapat dipertahankan. Pada umumnya tenaga

kerja dapat mengantikan modal dan perekonomian dapat bergerak lebih

mulus kearah lintasan pertumbuhan yang mantap dalam kenyataannya,

lintasan ini tidak begitu stabil sehingga perekonomian harus mengalami

inflasi kronis atau pegangguran kronis jika G tidak terhimpit dengan GW.

3) Harga Tidak Akan Tetap Konstan

Model Harrod-Domar ini mengabaikan perubahan harga selalu

terjadi disetiap waktu dan sebaliknya dapat menstabilkan situasi yang

tidak stabil.

4) Suku Bunga Berubah

27

Asumsi bahwa suku bunga tidak mengalami perubahan adalah

tidak relevan dengan analisis yang bersangkutan. Suku dapat berubah

dan pada akhirnya akan mempengaruhi investasi. Prinsip utama dari teori

Harrod-Domar yaitu kekurangan modal tabungan dan investasi menjadi

masalah utama pembangunan.

Menurut Kuncoro dan Suhardjono dalam melakukan kegiatan usaha

sehari-hari bank harus mempunyai dana agar dapat memberikan kredit

kepada masyarakat. Salah satunya adalah dana masyarakat yang

merupakan mayoritas dari seluruh dana yang dihimpun dalam kegiatan

usaha sehari-hari. Dana pihak ketiga merupakan sumber dana masyarakat

yang dihimpun bank yang terdiri dari giro, tabungan dan deposito. Dana pihak

ketiga merupakan input dalam menyalurkan kredit.42 Menurut Kasmir dana

pihak ketiga adalah dana yang berasal dari masyarakat luas yang merupakan

sumber dana terpenting bagi kegiatan operasional suatu bank dan

merupakan ukuran keberhasilan bank jika mampu membiayai operasionalnya

dari sumber dana ini. Hal ini berarti bahwa semakin banyak dana pihak ketiga

yang terkumpul maka akan semakin banyak dana yang akan disalurkan

kepada masyarakat.43



pembangunan ekonomi suatu Negara adalah dengan melakukan hubungan


melibatkan Negara-negara di dunia. Perdagangan internasional menimbulkan



42

Kuncoro dan Suhardjono. Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. Yogyakarta: Edisi Pertama, BPFE. 2011, hal 47. 43

Kasmir. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Raja Grafindo Persada. 2011, hal 71.

28

dan Aliasudin risiko pertukaran innternasional meliputi risiko mata uang, risiko











bertendensi terhadap depresiasi mata uang demostik. 44Menurut RoyAulia

Rahman dkk Apabila kondisi ekonomi suatu Negara mengalami perubahan,

maka biasanya diikuti oleh perubahan nilai tukar secara subtansional. Kondisi

ekonomi yang stabil salah satunya dapat ditunjukan dengan pertumbuhan

ekonomi yang baik. Pertumbuhan ekonomi yang baik tidak lepas dari

peningkatan produk demostik bruto yang tinggi setiap tahunnya. Peningkatan

produk demostik bruto akan menguatkan nilai tukar.45

2. Hubungan Nilai Tukar Rupiah dengan Pembiayaan UMKM

Sebagai lembaga inti yang mengurusi uang, kehadiran perbankan

diperlukan dalam perekonomian demi menjaga keseimbangan antara

lkuiditas uang dengan perputaran komoditas. Hubungan antar pihak ekonomi

pun diperantai oleh bank selaku intermediasi pembangunan.46

44Roshinta Puspitaningrum, Suhadak dan Zahroh Z.A, Pengaruh Tingkat Inflasi, Tngkat Suku

Bunga SBI dan Perttumbuhan Ekonomi terhadapa Nilai Tukar Rupiah, Jurnal Administrasi Bisnis (JAB) Vol. 8 No. 1 Februari 2014, hal. 4. 45RoyAulia Rahman dkk,”Analisis Pengaruh Variabel Makro Ekonomi Terhadap Nilai Tukar

Rupiah Tahun 2006-2015 ,” Jurnal Ekonomi .Volume 6 No. 2 Desember 2017,hal. 91. 46

Ibid.,hal.124.

29

Perubahan nilai tukar mata uang yang timbul karena adanya ketidak

pastian Perubahan nilai tukar mata uang akan berpengaruh langsung

terhadap perkembangan harga barang dan jasa di dalam negeri. “Ketidak

stabilan kurs akan mempengaruhi arus modal atau investasi dan

perdagangan internasional.47 Menurut Berlianta penurunan nilai tukar mata

uang negara tertentu terhadap nilai mata uang negara lain. Mata uang yang

digunakan sebagai pembanding dalam tukar menukar mata uang adalah

Dollar Amerika Serikat (US Dollar) karena Dollar Amerika merupakan salah

satu mata uang yang kuat dan merupakan mata uang acuan bagi sebagian

besar negara berkembang. Selain itu, Amerika Serikat merupakan partner

dagang dominan di Indonesia sehingga ketika Rupiah terhadap Dollar AS

tidak stabil, maka akan mengganggu perdagangan yang dapat menimbulkan

kerugian ekonomi karena perdagangan dinilai dengan Dollar.Perubahan nilai

tukar Rupiah terhadap mata uang Dollar AS dipengaruhi oleh banyak

faktor.Beberapa diantaranya adalah kondisi makro ekonomi suatu negara.48

2.1 Pengertian Nilai Tukar Rupiah

Nilai tukar (exchange rate) adalah harga dari mata uang luar negeri.49

Misalnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika, nilai tukar rupiah terhadap

Euro, dan lain sebagainya. Secara umum nilai tukar dapat diartikan sebagai

perbandingan antara harga mata uang suatu negara dengan harga mata

uang negara lain. Nilai tukar antar mata uang disebut juga sebagai nilai kurs,

nilai kurs merupakan harga satu satuan mata uang asing dalam satuan uang

dalam negeri. Atau dengan kata lain kurs merupakan harga suatu mata uang

47

Ulfia dan Aliasuddin, Hubungan Pendapatan dan Kurs di Indonesia, Jurnal Ekonomi dan Pembangunan,2011, hal.33

48Rosihinta puspitataningrum,Suhadak dan Zahroh, pengaruh kondisi makroekonomi yang

meliputi tingkat inflasi, tingkat suku bunga SBI, dan pertumbuhan ekonomi terhadap nilai tukar Rupiah, Jurnal Administrasi Bisnis Vol.8 No.1 Februari 2014, hal 2 49

Rudiger Dornbusch, dkk, Makroekonomi, Penerjemah: Roy Indra Mirazudin, penyunting: Yusuf Wiibisono, Tata Letak: M. Hadi Fr, (Jakarta : PT Media Edukasi, 2008), hlm. 46.

30

apabila ditukarkan dengan satu mata uang lainnya.50Jadi, dapat disimpulkan

nilai tukar rupiah adalah suatu perbandingan antara nilai mata uang suatu

negara dengan negara lain.

2.2 Penentuan Nilai Tukar

Ada beberapa faktor penentu yang mempengaruhi pergerakan nilai

tukar, yaitu :

1) Faktor Fundamental

Faktor fundamental berkaitan dengan indikator ekonomi seperti inflasi,

suku bunga,perbedaan relatif pendapatan antar negara, ekspektasi pasar

dan intervensi bank sentral.

2) Faktor Teknis

Faktor teknis berkaitan dengan kondisi permintaan dan penawaran

devisa pada saat tertentu. Apabila ada kelebihan permintaan, sementara

penawaran tetap, maka harga valuta asing akan terapresiasi, sebaliknya

apabila ada kekurangan permintaan, sementara penawaran tetap maka nilai

tukar valuta asing akan terdepresiasi.

3) Sentimen Pasar

Sentimen pasar lebih banyak disebabkan oleh rumor atau berita politik

yang bersifat insidentil, yang dapat mendorong harga valuta asing naik atau

atau turun secara tajam dalam jangka pendek. Apabila rumor atau berita

sudah berlalu, maka nilai tukar akan kembali normal.51

2.3 Nilai tukar mata uang

Nilai tukar mata uang dibagi menjadi dua yaitu :

50

“Pengertian Nilai Tukar,” http://www.ilmu-ekonomi-id.com, akses 2 Maret 2019 Pukul 15.00 WIB. 51

http://coretankutilang.blogspot.co.id, akses 2 Maret 2019 Pukul 13.00 WIB.

http://coretankutilang.blogspot.co.id/

31

1) Nilai tukar nominal (nominal exchange rate) adalah harga relatif dari mata

uang dua negara. Sebagai contoh, jika kurs antara dolar AS dan yen

Jepang adalah 120 yen per dolar, maka Anda bisa menukar 1 dolar untuk

120 yen di pasar uang. Orang Jepang yag ingin memiliki dolar akan

membayar 120 yen untuk setiap dolar yang dibelinya. Orang Amerika

yang ingin memiliki yen akan mendapatkan 120 yen untuk setiap dolar

yang ia bayar. Ketika orang-orang mengacu pada “kurs” di antara kedua

negara, mereka biasanya mengartikan sebagai kurs nominal.

2) Nilai tukar Riil atau kurs riil (riil exchange rate) adalah harga relatif dari

barang-barang di antara dua negara. Kurs riil menayatakan tingkat di

mana kita bisa memperdagangkan barang-barang dari suatu negara

untuk barang-barang dari negara lain. Kurs riil kadang-kadang disebut

term of trade.52

2.4 Teori Nilai Tukar Islam

Sebagai lembaga keuangan yang menfasilitasi perdagangan

internasional, Perbankan Islam tidak dapat menghindarkan diri dari

keterlibatannya pada pasar valuta asing. Perbankan Islam harus menyusun

pedoman kerja operasional bagi dirinya agar juga mempunyai akses yang

luas ke pasar valuta asing tanpa harus terlibat pada mekanisme

perdagangan yang tidak disetujui atau bertentangan dengan prinsip-prinsip

syariah.

Perdagangan valuta asing dapat diibaratkan dengan pertukaran antara

emas dan perak (Sharf). Harga atas pertukaran itu dapat ditentukan

berdasarkan kesepakatan antara penjual dan pembeli. Sebagaimana sabda

Nabi Muhammad SAW yang diriwayatkan oleh Abu Bakar: “Jangan

menukarkan emas dengan emas dan perak dengan perak melainkan dengan

52

N. Gregory Mankiw, Makroekonomi (Edisi Keenam), (Erlangga, 2010), hlm. 128.

32

kualitas yang sama, tapi tukarkanlah emas dengan perak menurut yang kamu

sukai” (HR. Bukhari).

Teori nilai tukar Islam menyebutkan penyebab fluktuasi nilai tukar mata

uang dalam Islam juga digolongkan dalam dua kelompok, yaitu:

1) Natural (alamiah); dan

2) Human Error (faktor kesalahan manusia), yang diakibatkan oleh korupsi

dan kebobrokan administrasi, pendapatan pajak penjualan yang tinggi

terhadap barang dan jasa, percetakan uang dengan maksud menarik

keuntungan secara berlebihan.53

2.5 Sistem Nilai Tukar di Indonesia

Secara umum dapat disimpulkan nilai tukar uang yang digunakan oleh

Indonesia sejak periode 1964 hingga sekarang, sistem nilai tukar yang

berlaku di Indonesia telah mengalami perubahan sebanyak tiga kali yaitu:

1) Sistem Nilai Tukar Tetap

Sistem nilai tukar tetap (fixed exchange rate) dimana lembaga otoritas

moneter menetapkan tingkat nilai tukar uang domestik terhadap mata uang

negara lai pada tingkat tertentu, tanpa memperhatikan penawaran ataupun

permintaan terhadap valuta asing yang terjadi.

2) Sistem Nilai Tukar Mengambang Terkendali

Nilai tukar mengambang terkendali, dimana pemerintah

mempengaruhi tingkat nilai tukar melalui permintaan dan penawaran valuta

asing, biasanya sistem ini diterapkan untuk menjaga stabilitas moneter dan

neraca pembayaran. Dengan sistem tersebut, Bank Indonesia menetapkan

kurs indikasi dan membiarkan kurs bergerak di pasar dengan spread tertentu.

53

Achmad tohari, “Analisis Pengaruh Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dollar, Inflasi dan Jumlah Uang Yang Beredar (M2) Terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) Serta Implikasinya Terhadap Pembiayaan Mudharabah (Pada Perbankan Syariah di Indonesia),” Tesis (2010), hlm. 14.

33

Untuk menjaga kestabilan nilai tukar rupiah, maka BI melakukan intervensi

bila kurs bergejolak melebihi batas atas atau batas bawah spread.

3) Sistem Nilai Tukar Mengambang Bebas

Nilai tukar mengambang bebas, di mana pemerintah tidak mencampuri

tingkat nilai tukar sama sekali sehingga nilai tukar diserahkan pada

permintaan dan penawaran valuta asing. Indonesia mulai menerapkan sistem

niali tukar mengambang bebas pada periode 1997 hingga sekarang.54

2.6 Hubungan Nilai Tukar Rupiah dengan Pembiayaan UMKM

Menurut Eva Hardini Fauziah nilai tukar rupiah menyebabkan kesulitan

pada dunia usaha dalam menjalankan usahanya terutama bagi mereka yang

menggunakan bahan baku dari luar negeri atau menjual barangnya ke pasar

ekspor. Pengelolaan nilai tukar rupiah yang realistis dan perubahan yang

cukup rendah dapat memberikan kepastian dunia usaha sebagaimana yang

terjadi pada beberapa waktu terakhir merupakan suatu hal yang penting

dalam peningkatan investasi maupun kegiatan yang berorientasikan pada

ekspor. Keadaan tersebut pada gilirannya akan mendorong meningkatnya

permintaan pembiayaan untuk UMKM sehingga dapat mendorong

perkembangan perbankan syariah yang sehat.55

3. Hubungan Dana Pihak Ketiga terhadap Penyaluran Pembiayan

UMKM Bank Umum Syariah

Menurut Kasmir, dana pihak ketiga merupakan dana dari masyarakat

dapat berupa giro (demand deposit), tabungan (saving deposit), dan deposito

berjangka (time deposit) yang berasal dari nasabah perorangan atau badan 54

Eva Hardini Fauziah, “Pengaruh DPK, CAR, Inflasi, Nilai Tukar Rupiah dan Tingkat Bagi Hasil Terhadap Komposisi Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Periode 2009-2015,” (2016), hlm. 37-38. 55

Eva Hardini Fauziah, “Pengaruh DPK, CAR, Inflasi, Nilai Tukar Rupiah dan Tingkat Bagi Hasil Terhadap Komposisi Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Periode 2009-2015,” (2016), Tesis. hlm. 40.

34

dan kemudian kegiatan yang dilakukan bank setelah itu adalah menyalurkan

kembali dana tersebut kepada masyarakat yang membutuhkannya. Kegiatan

penyaluran dana ini dikenal dengan istilah alokasi dana. Pengalokasian dana

dapat diwujudkan dalam bentuk pinjaman atau lebih dikenal dengan kredit

atau pada bank syariah (pembiayaan).56

Pertumbuhan bank sangat dipengaruhi oleh kemampuan suatu bank

untuk menghimpun dana masyarakat. Baik berskala kecil maupun sebaliknya

dengan masa pengendapan yang memadai. Secara operasional perbankan,

dana pihak ketiga (DPK) merupakan sumber likuiditas untuk penyaluran

pembiayaan pada Bank Umum Syariah. Semakin besar sumber dana

(simpanan) yang ada maka bank akan dapat menyalurkan pembiayaan

semakin besar pula, sehingga dana pihak ketiga yang dimiliki bank akan

meningkat.57

Menurut penelitian Wida Purwidianti dan Arini Hidayah (2014)58 dan

Luluk Choirida59menunjukkan bahwa DPK berpengaruh signifikan terhadap

alokasi pembiayaan. Hal ini sejalan dengan teori yang menyatakan bahwa

dana pihak ketiga merupakan sumber dana yang terpenting bagi kegiatan

operasional bank syariah sehingga apabila dana yang didapat banyak alokasi

pembiayaan yang disalurkan juga meningkat.

Menurut Cahyani bahwa dana pihak ketiga merupakan sumber dana

yang berasal dari masyarakat, baik perorangan maupun badan usaha,

yang di peroleh bank dengan mengunakan berbagai instrumen produk

simpanan yang dimiliki oleh bank. Dana masyarakat merupakan dana

56

Kasmir. Manajemen Perbankan. Jakarta. PT. Raja Grafindo Persada. 2008, hal 54. 57

Yanis, A. S., & Priyadi, M. P.Faktor-faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmu & Riset Akuntansi, 2015, hal 16. 58

Purwidianti, W., & Hidayah, A. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Alokasi Pembiayaan Perbankan Syariah untuk Usaha Mikro Kecil dan Menengah di Indonesia. LPPM UMP, 2014. hal.80. 59

Chorida, L. Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga, Inflasi, dan Jumlah Margin Terhadap Alokasi Pembiayaan Usaha Kecil dan Menengah. Jurnal Manajemen, 2010, hal. 117.

35

terbesar yang dimiliki oleh bank dan ini sesuai dengan fungsi bank sebagai

penghimpuna dana dari pihak-pihak yang berlebihan dalam masyarakat.60

Dana pihak ketiga yang dihimpun dari masyarakat luas merupakan

sumber dana terpenting bagi operasional bank. Menurut Ismail, dana pihak

ketiga biasanya lebih dikenal dengan dana masyarakat, merupakan dana

yang dihimpun oleh bank yang berasal dari masyarakat dalam arti luas,

meliputi masyarakat individu, maupun badan usaha.61Pentingnya sumber

dana dari masyarakat luas, disebabkan sumber dana dari masyarakat luas

merupakan sumber dana yang paling utama bagi bank. Sumber dana yang

disebut juga sumber dana pihak ketiga ini disamping mudah untuk

mencarinya juga tersedia banyak di masyarakat. Kemudian persayaratan

untuk mencarinya juga tidak sulit dana pihak ketiga sangat dibutuhkan di

dunia usaha dan investasi, apabila seseorang sudah enggan menabung,

maka dunia usaha dan investasi akan sulit berkembang, karena

berkembangnya dunia usaha membutuhkan dana dari masyarakat.Dalam

melakukan kegiatan usahanya sehari-hari, bank harus mempunyai dana

agar dapat memberikan kredit kepada masyarakat. Salah satunya adalah

dana masyarakat yang merupakan mayoritas dari seluruh dana yang

dihimpun oleh bank dalam kegiatan usaha sehari-hari. 62 Meningkatnya

jumlah dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun ternyata masih

mendominasi peningkatan jumlah kredit yang dapat disalurkan, oleh

karena itu, salah satu strategi bank dalam menarik minat masyarakat

adalah menetapkan biaya operasional sebagai imbalan yang sesuai

60

Ni Putu Dian Prapita Cahyani, Pengaruh Pertumbuhan Aktiva Produkti, Dana Pihak Ketiga, dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profabilitas pada LPD di Desa Bandung, E-Jouernal Manajemen Universitas Udayana, 2013, hal. 5408 61

Ismail, Manajemen Perbankan dari Teori menuju Aplikasi, Edisi pertama, Cetakan pertama, (Jakarta: Prenadamedia, 2010),hal 43.

62Mudrajad Kuncoro, suhardjono, Manajemen Perbankan Edisi 2, (Yogyakarta :BPFE,

2011), hal. 68

36

dengan tetap memperhatikan keuntungan yang didapat, kebutuhan akan

dana ini diperlukan baik untuk modal investasi atau modal kerja dan dapat

dilakuan pada perusahaan yang bergerak di bidang keuangan (lembaga

keuangan). Penghimpun dana dari pihak ketiga sangat dibutuhkan dunia

usaha dan investasi, jika orang sudah enggan menabung, maka dunia

usaha dan investasi akan sulit berkembang, karena berkembangnya dunia

usaha membutuhkan dana dari masyarakat. Hal tersebut dapat

memberikan pengaruh pada pembiayaan yang akan disalurkan pada

pembiayaan UMKM. Kenaikan dan penurunan alokasi pembiayaan UMKM

sangat dipengaruhi oleh jumlah dana yang tersimpan pada bank syariah.

Semakin besar jumlah dana dari pihak ketiga yang ada pada bank syariah

maka semakin besar pula jumlah alokasi pembiayaan UMKM.Meurut

Ratnasari dan Soesatyobahwa dana pihak ketiga berpengaruh terhadap

penyaluran kredit UMKM. Dana pihak ketiga merupakan sumber dana

masyarakat yang dihimpun bank yang terdiri dari giro, tabungan dan

deposito. Dana pihak ketiga merupakan input dalam menyalurkan kredit.

Semakin banyak dana pihak ketiga yang dihimpun, semakin mudah bank

dalam menyalurkan kredit kepada pihak yang membutuhkan..63

3.1 Pengertian Sumber-Sumber Dana Bank

Yang dimaksud dengan sumber-sumber dana bank adalah usaha

bank dalam menghimpun dana untuk membiayai operasinya dapat

diperoleh dari berbagai sumber.64 modal merupakan instrument terpenting

untuk menjalan bisnis beresiko ini. Semakin banyak modal yang dimiliki

maka akan dapat mengurangkan resiko kedepannya. Modal adalah faktor

63

Nensy Ratnasari, Yoyok Soesatyo, variabel-variabel yang mempengaruhi penyalurankredit kepada UMKM oleh perbankan di Indonesia tahun 2011-2015, (Surabaya : jurnal , 2015), hal. 66-68

64 Veithzal Rivai,Haji,Sifyan Basir, Sarwono Sudarto dan Arifiandy Permata

Viithzal.Commercial Bank management: Manajemen Perbankan dan Teori Ke Praktik. Jakarta Pers.2013 hal. 171

37

produksi yang ketiga. Ia adalah kekayaan yang dipakai untuk

menghasilkan kekayaan lagi. Dia alat produksi dan memproduksi atau

dengan kata lain alat produksi buatan manusia. Model meliputi semua

barang yang diproduksi sekali pakai seperti barang produksi tidak untuk

konsumsi, malainkan untuk produksi lebih lanjut.

Pada umumnya model digolongkan menjadi model tetap (Fixed

Capital). Dan model kerja (working Capital) Model tetap mencakup barang

produksi tahan lama yang digunakan lagi dan hingga tak dapat dipakai

lagi. Adapun model kerja berisi barang produksi sekali pakai seperti bahan

mentah yang langsung habis sekali pakai saja.65

3.2 Sumber-Sumber Dana bank

Pertumbuhan setiap bank sangat dipengaruhi oleh perkembanagan

kemampuannya dalam menghimpun dana masyrakat, baik dana berskala

kecil maupun besar, dengan masa pengadaan yang memadai. Sebagai

lembaga keuanagan, masalah bank paling utama adalah dana. Tanpa

dana yang cukup, bank tidak dapat berbuat apa-apa. Dengan kata lain,

bank menjadi tidak berfungsi sama sekali. Dana adalah tunai yang dimiliki

atau dikuasai oleh bank dalam bentuk tuna. Uang tunai yang dikuasai oleh

bank tidak hanya berasal dari para pemilik bank itu sendiri, tetapi juga

berasal dari pemilik bank itu sendiri, tetapi juga berasal dari titipan atau

penyertaan dana orang lain atau pihak lain yang sewaktu- waktu atau pasa

suatu saat tertentu akan ditarik kembali, baik sekaligus ataupun secara

berangsur-angsur. Berikut ini adalah sumber-sumber dana dari suatu

bank.66

65

Muhammad Sharif chaudry, Sistem Ekonomi Islam: Prinsip Dasar (Fundamental Of Islamic Economic System),(Jakarta:Kencana,2012), hal.201 66

Gita Danupranata, Buku Ajar Manajemen Perbankan Syariah (Jakarta: Salemba empat,2013), hal 90.

38

Dana dari modal sendiri (dana pihak ke-1)

(a) Modal yang disetor

(b) Cadangan-Cadangan

(c) Laba yang ditahan

Dana pinjaman dari pihak luar (dana pihak ke-2)

(a) Pinjaman dari bank-bank lain

(b) Pinjaman dari bank atau lembaga keuangan lain dari luar negeri

(c) Pinjaman dari lembaga keuangan bukan bank

(d) Pinjaman dari bank sentral ( dalam hal ini adalah Bank Indonesia [BI]

Dana dari Masyarakat ( dana dari pihak ke-3)

(a) Giro (Demand Deposit)

(b) Deposito (time deposit)

(c) Tabungan (Saving)

Dalam pandangan syariah, uang bukanlah merupakan suatu

komoditi melainkan hanya sebagai alat untuk mencapai pertambahan nilai

ekonomis (economic added value). Hal ini bertentangan dengan

perbankan berbasis bunga dimana „uang mengembangbiakana uang” tidak

peduli apakah uang itu dipakai dalam kegiatan produktif atau tidak. Untuk

menghasilkan keuntungan, uang harus dikaitkan dengan kegiatan ekonomi

dasar (primary economic activities), baik secara langsung malalui transaksi

seperti perdagangan,Industri manufaktur, sewa-menyewa dan lain-lain,

atau tidak langsung melalui penyertaan modal guna melakukan salah satu

atau seluruh kegiatan usaha tersebut.67

Berdasarkan prinsip diatas bank syariah dapat menarik danapihak

ketiga atau masyarakat dalam bentuk:

67

Muhammad,Op. Cit.,hal 267.

39

1) Titipan (wadiah) simpanan yang dijamin keamanan dan

pengembaliannya (guaranteed deposit) tetapi tanpa memperoleh

imbalan atau keuntungan.

2) Partisipasi model berbagai hasil dan berbagai resiko (non guaranteed

account) untuk investasi umum (general investment account/

mudharabah mutalaqah) dimana bank akan membayar bagian

keuntungan secara propesioanal dengan portofolio yang didanai

dengan model tersebut.

3) Investasi khusus (special investment account/mudharabah

muqayyadah) diamana bank bertindak sebagai menejer investasi untuk

memperoleh fee. Jadi bank tidak ikut berinvestasi sedangkan investor

sepenuhnya mengambil resiko investasi.

Dengan demikian sumber dana bank syariah terdiri dari:

(1) Model inti (core capital)

Model ini adalah dana modal sendiri yaitu dana yang berasal dari

para pemegang saham bank, yakni pemilik bank. Pada umumnya dana

model inti terdiri dari:

a) Model yang disetor olh para pemegang saham

b) Cadangan, yaitu sebagaian laba bank yang dibagi, yang

disihkan untuk menutup timbulnya risiko kerugian dikemudian

hari.

c) Laba ditahan, yaitu sebagian laba yang seharusnya dibagikan

kepada para pemegang saham, tetapi oleh para pemegang

saham sendiri (melalui rapat umum pemegang saham

diputuskan untuk ditanam kembali dalam bank.68

68

Ibid., hal 267.

40

(2) Kuasi ekuitas (mudharabah account)

Bank menghimpun dana berbagi hasil atas dasar prinsip

mudharabah, yaitu akad kerjasama antara pemlik dana (shahib al maal)

dengan pengusaha (mudhararib) untuk melakukan suautu usaha bersama,

dan pemilik dana tidak boleh mencampuri pengelolaan bisnis sehari-hari.

Keuntungan yang diperoleh dibagi antara keduanya dengan perbandingan

(nisbah) yang telah disepakati sebelumnya. Kerugian finansial menjadi

beban pemilik modal sedangakan pengelola tidak memperoleh imbalan

atas usaha yang dilkukan.69

(3) Titipan wadiah atau simpanan tanpa imbalan (non remunerated

deposit).70

Selain menerima dan investasi, bank juga menerima dana titipan.

Dana titipan adalah dana pihak ketiga yang ditetapkan pada bank, yang

umunya berupada giro atau tabungan. Pada umumnya motivasi utama

orang menitipkan dana bank pada bank adalah untuk keamanan dan

mereka dan memperoleh keleluasaan menarik kembali dananyya sewaktu-

waktu.71

3.3 Penghimpun Dana Bank

Sumber utama modal bank syariah adalah modal inti (core capital)

dan ekuitas. Modal inti adalah modal yang berasal dari para pemilik bank,

yang terdiri atas modal yang disetor oleh para pemegang

saham,cadangan, dan laba yang ditahan. Sementara itu, kuasiekuitas

adalah dana-dana yang tercatat dalam rekening-rekening bagi hasil

(mudharabah).

69

Ibid., hal 269 70

Ibid., hal 268. 71

Ibid., hal 270.

41

Sama halnya dengan produk pada perbakan konvensional, produk

perbankan syariah dibidang penghimpunan dana ini disebut sebagai

simpanan yaitu dana yang dipercayakan oleh masyrakat kepada bank

berdasarkan perjanjian penyimpanan dana dalam bentuk giro, deposito,

sertifikat deposito, tabungan dan atau bentuk lainnya dipersamakan

dengan.72

3.4 Sumber dana yang berasal dari pihak ketiga antara lain:

a. Simpanan Giro

Simpanan giro merupakan simpanan yang diperoleh dari

masyarakat atau pihak ketiga yang sifat penarikannya adalah dapat ditarik

setiap saat dengan menggunakan cek dan bilyet giro atau sarana perintah

bayar lainnya atau pemindahbukuan. 73 Menurut Undang-Undang

Perbankan Nomor 10 tahun 1998 tanggal 10 november 1998 adalah

simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan

menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya atau

dengan cara pemindahbukuan.74

b. Tabungan

Jenis simpanan yang dilakukan oleh pihak ketiga yang penarikannya

dilakukan menurut syarat tertentu sesuai perjanjian antara bank dan pihak

nasabah. Menurut Undang-Undang Perbankan Nomor 10 tahun 1998,

tabungan adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan

menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik

dengan cek, bilyet giro, dan atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.

72

Abdul Ghofur, Penerapan Prinsip Syariah Dalam Lembaga Keuangan Lembaga Pembiayaan Dan Peruusahaan Pembiayaan, (Yogyakarta: Pustaka Pelajar,2008), hal. 19 73

Kasmir, Dasar-dasar Perbankan-Edisi Revisi 2014, Cetakan kedua belas, (Jakarta: Rajawali Pers, 2014), 71.

74Ismail, Manajemen Perbankan dari Teori menuju Aplikasi…, 48.

42

c. Deposito

Menurut Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998, deposito adalah

simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu

berdasarkan perjanjian nasabah penyimpan dengan bank.75 Jenis simpanan

yang penarikannya hanya dapat dilakukan dengan jangka waktu yang telah

diperjanjikan antara bank dan nasabah. Menurut Mudrajat Kuncoro dan

Suharjono, deposito adalah simpanan berjangka yang dikeluarkan oleh bank

yang penarikannya hanya dapat dilakukan dalam jangka waktu tertentu

sesuai dengan jangka waktu yang telah diperjanjikan sebelumnya. 76 Dana

tersebut dapat berupa mata uang rupiah ataupun valuta asing. Klasifikasi

penghimpunan bank syariah tidak didasarkan pada nama instrument tersebut

melainkan pada prinsip yang digunakan.

Diamond and these works also suggested that a bank deposits

could provide allocation of funds which is superior to those of an

exchange market. They also expalained how banks subcet to bak

runs can still attract deposits because banks were insurance for

depositors ro provide short-term liquidity.77

Dari beberapa pengertian diatas dapat disimpulkan bahwa deposito

adalah simpanan berjangka yang penarikannya dapat diambil sesuai

dengan perjanjian berdasarkan jangka waktu tertentu. Kegiatan

penghimpunan dan penyaluran dana merupakan fokus utama kegiatan

bank syariah. Oleh karena itu, untuk dapat menyalurkan dana secara

optimal, bank harus memiliki kemampuan dalam menghimpun dana pihak

ketiga karena DPK ini merupakan sumber utama pembiayaan bank

syariah.

75

Kasmir, Dasar-dasar Perbankan-Edisi Revisi 2014, Cetakan keduabelas, (Jakarta: Rajawali Pers, 2014),hal.76. 76

Ismail, Manajemen Perbankan dari Teori menuju Aplikasi…, 45.

77Rifki Ismail,The Indonesia Islamic Banking:Theory and Practices (Jakarta: Gramata

Publishing 2011),hal.197.

43

3.5 Pembiayaan Pada Perbankan Syariah

a. Pengertian Pembiayaan

Pengertian pembiayaan menurut Kamus Pintar Ekonomi Syariah,

pembiayaan diartikan sebagai penyediaan dana atau tagihan yang

dipersamakan dengan itu berupa: (a) transaksi bagi hasil dalam bentuk

mudhrabah dan musyarakah; (b) transaksi sewa-menyewa dalam bentuk

ijarah atau sewa beli dalam bentuk ijarah mutahiyah bit tamlik; (c) transaksi

jual beli dalam bentuk piutang murabahah, salam, dan istih’na, (d) transaksi

pinjam-meminjam dalam bentuk piutang qardh; dan (e) transaksi sewa-

menyewa jasa dalam bentuk ijarah untuk transaksi multijasa; berdasarkan

persetujuan atau kesepakatan antara bank syariah serta atau UUS dan pihak

lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai dan atau diberi fasilitas dana untuk

mengembalikan dana tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan

ujrah, tanpa imbalan, atau bagi hasil.78 Pembiayaan atau financing adalah

pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang telah

direncanakan, baik dilakukan sendiri maupun dijalankan oleh orang lain.79

Dengan kata lain, pembiayaan adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk

mendukung investasi yang telah direncanakan.

b. Prinsip Pembiayaan

1) Prinsip Keadilan

Prinsip ini tercermin dari penerapan imbalan atas dasar bagi hasil dan

pengambilan margin keuntungan yang disepakati bersama antara bank

dengan nasabah.

78

Binti Nur Asiyah, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, (Yogyakarta: KALIMEDIA, 2015), hlm. 1-2. 79

Muhammad, Op. Cit, hlm. 304.

44

2) Prinsip Kesederajatan

Bank syariah menempatkan nasabah penyimpan dana, nasabah

pengguna dana, maupun bank pada kedudukan yang sama dan sederajat.

3) Prinsip Ketentraman

Produk-produk bank syariah telah seuai dengan prinsip dan kaidah

mumalah Islam, antara lain tidak adanya unsur riba serta penerapan zakat

harta. Dengan demikian, nasabah akan merasakan ketentraman lahir

maupun batin.80

c. Tujuan Pembiayaan

Secara umum tujuan pembiayaan dibedakan menjadi dua kelompok

yaitu: tujuan pembiayaan untuk tingkat makro, dan tujuan pembiayaan untuk

tingkat mikro. Secara makro pembiayaan bertujuan untuk:

1) Peningkatan ekonomi umat, artinya: masyarakat yang tidak dapat akses

secara ekonomi, dengan adanya pembiayaan mereka dapat melakukan

akses ekonomi.

2) Tersedianya dana bagi peningkatan usaha, artinya untuk pengembangan

usaha membutuhkan dana tambahan.

3) Meningkatkan produktifitas, artinya adanya pembiayaan memberikan

peluang bagi masyarakat agar mampu meningkatkan daya produksinya.

4) Membuka lapangan kerja baru artinya: dengan dibukanya sektor-sektor

usaha melalui penambahan dana pembiayaan, maka sektor usaha

tersebut akan menyerap tenaga kerja.

80

Luluk Chorida, “Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga, Inflasi dan Tingkat Margin Terhadap Alokasi Pembiayaan Usaha Kecil dan Menengah (Studi pada Bank-Bank Syariah di Indonesia),” Tesis, (2010), hlm. 41.

45

5) Terjadinya distribusi pendapatan, artinya masyarakat usaha produktif

mampu melakukan aktivitas kerja, berarti mereka akan memperoleh

pendapatan dari hasil usahanya.81

Adapun secara mikro, pembiayaan bertujuan untuk:

1) Upaya memaksimalkan laba, artinya setiap usaha yang dibuka memiliki

tujuan tertinggi, yaitu menghasilkan laba usaha. Setiap usaha

menginginkan mampu mencapai laba maksimal, untuk dapat

menghasilkan laba maksimal maka mereka perlu dukungan dana yang

cukup.

2) Upaya meminimalkan resiko, artinya: usaha yang dilakukan agar mampu

menghasilkan laba maksimal, maka pengusaha harus mampu

meminimalkan resiko yang mungkin timbul. Resiko kekurangan modal

usaha dapat diperoleh melalui tindakan pembiayaan.

3) Pendayagunaan sumber ekonomi, artinya sumber daya ekonomi dapat

dikembangkan dengan melakukan mixing antara sumber daya alam

dengan sumber daya manusia serta sumber daya modal. Jika sumber

daya alam dan sumber daya manusianya ada, dan sumber dana modal

tidak ada, maka dipastikan diperlukan pembiayaan. Dengan demikian,

pembiayaan pada dasarnya dapat meningkatkan daya guna sumber-

sumber daya ekonomi.

4) Penyaluran kelebihan dana, artinya: dalam kehidupan masyarakat ada

pihak yang kelebihan dana, sementara ada pihak yang kekurangan.

Dalam kaitannya dengan masalah dana, maka mekanisme pembiayaan

dapat menjadi jembatan dalam penyeimbangan dana dari pihak yang

kelebihan dana dari pihak yang kelebihan (Surplus) kepada pihak yang

kekurangan (Minus) dana.82

81

Binti Nur Asiyah, Op. Cit, hlm. 4-5. 82

Ibid, hlm. 5-6.

46

d. Jenis-jenis Pembiayaan

Sesuai dengan akad pengembangan produk, maka bank syariah

memiliki banyak jenis pembiayaan. Adapun jenis produk/jenis pembiayaan

dapat dikelompokkan menurut beberapa aspek, siantaranya:

1) Pembiayaan menurut tujuan

a) Pembiayaan modal kerja, yaitu pembiayaan yang dimaksudkan untuk

mendapatkan modal dalam rangka pengembangan usaha.

b) Pembiayaan investasi, yaitu pembiayaan yang dimaksudkan untuk

melakukan investasi atau pengadaan barang konsumtif.

2) Pembiayaan menurut jangka waktu

a) Pembiayaan jangka waktu pendek, pembiayaan yang dilakukan dengan

waktu 1 bulan sampai dengan 1 tahun.

b) Pembiayaan jangka waktu menengah, pembiayaan yang dilakukan

dengan waktu 1 tahun sampai dengan 5 tahun.

c) Pembiayaan jangka waktu panjang, pembiayaan yang dilakukan dengan

waktu lebih dari 5 tahun.83

d) Pembiayaan Usaha Mikro Kecil dan Menengah Berdasarkan Prinsip

Syariah

Dalam menyalurkan dana kepada Usaha Mikro Kecil dan Menengah

(UMKM), secara garis besar terdapat 4 kelompok prinsip pembiayaan yang

dilakukan oleh bank syariah, yaitu prinsip jual beli (ba’i), sewa beli (ijarah

waiqtina), bagi hasil (syirkah) dan lainnya.

1) Pembiayaan dengan prinsip jual beli (ba’i). Untuk jenis pembiayaan

dengan prinsip ini meliputi:

a) Pembiayaan ba’i al-Murabahah

83

Luluk Chorida, “Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga, Inflasi dan Tingkat Margin Terhadap Alokasi Pembiayaan Usaha Kecil dan Menengah (Studi pada Bank-Bank Syariah di Indonesia), (2010), hlm. 43.

47

Pembiayaan Murabahah adalah suatu perjanjian antara bank dengan

nasabah dalam bentuk pembiayaan pembelian atas sesuatu barang yang

dibutuhkan oleh nasabah. Objeknya bisa berupa modal seperti mesin-mesin

industri, maupun barang untuk kebutuhan sehari-hari seperti sepeda motor.84

Landasan hukum dalam ayat Al-Qur‟an,

ل ذ ن من ٱلمس يط بوا ل يقومون إل كما يقوم ٱلذي يتخبطه ٱلش بوا ٱلذين يأكلون ٱلر ك بأنهم قالوا إنما ٱلبيع مثل ٱلر

بوا فمن جاءه م ٱلر ٱلبيع وحر ئك وأحل ٱلل ومن عاد فأول بهۦ فٲنتهى فلهۥ ما سلف وأمرهۥ إلى ٱلل ن ر ۥ موعظة م

لدون ب ٱلنار هم فيها خ ٥٧٢أصح

Artinya: Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba

(Q.S Al-Baqoroh: 275).85

b) Pembiayaan ba’i as-Salam

Pembiayaan Salam adalah jual beli barang dengan cara pemesanan

dengan syarat-syarat tertentu dan pembayaran tunai terlebih dahulu secara

penuh.86 Terdapat persyariatan salam dalam Al-Qur‟an:

أيها ٱلذين ءامنوا إذا تد ى فٲكتبوه ي سم اينتم بدين إلى أجل م

Artinya: Hai orang-orang yang beriman, apbila kamu bermu’amalah

tidak secara tunai untuk waktu yang ditentukan, hendaklah kamu

menuliskannya. (QS. Al-Baqoroh: 282).87

c) Pembiayaan Istishna

Pembiayaan Istishna adalah kegiatan jual beli barang dalam bentuk

pemesanan pembuatan barang dengan kriteria dan persyaratan tertentu yang

disepakati dengan pembayaran sesuai dengan kesepakatan.88

84

Khotibul Umam, Perbankan Syariah: Dasar-dasar dan Dinamika Perkembangannya di Indonesia, (Jakarta: Rajawali Pers, 2016), hlm. 103. 85

Lajnah Pentansih Mushaf al-Quran, Departemen Agama RI, (Semarang, CV Alwaah, 1993), hlm. 47. 86

Khotibul Umam, Op. Cit, hlm. 103. 87

Lajnah Pentansih Mushaf al-Quran, Op. Cit, hlm. 48. 88

Khotibul Umam, Op. Cit, hlm. 103.

48

2) Pembiayaan dengan prinsip sewa beli (Ijarah Waiqtina/Ijarah Muntahiya

Bittamlik)

Pembiayaan dengan prinsip sewa beli (Ijarah Waiqtina/Ijarah

Muntahiya Bittamlik) adalah perjanjian untuk memanfaatkan (sewa) barang

antara bank dengan nasabah dan pada akhir masa sewa, nasabah akan

memiliki barang yang telah disewakannya. Landasan hukum dalam ayat Al-

Qur‟an:

وٱعلمو موا لنفسكم وٱتقوا ٱلل ر ٱلمؤمنين نساؤكم حرث لكم فأتوا حرثكم أنى شئتم وقد قوه وبش ل ا أنكم م

Artinya: Dan jika kamu ingin anakmu disusukan oleh orang lain, maka

tidak ada dosa bagimu apabila kamu memberikan pembayaran menurut yang

patut. Bertakwalah kamu kepada Allah dan ketahuilah bahwa Allah Maha

Melihat apa yang kamu kerjakan. (Q.S Al-Baqoroh: 223).89

3) Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil (Syirkah). Untuk jenis pembiayaan

dengan prinsip ini meliputi al-Musyarakah, Mudharabah Muthaqah, dan

Mudharabah Muqayyadah:

a) Pembiayaan Musyarakah

Pembiayaan Musyarakah adalah penanaman dana dari pemilik

dana/modal untuk mencampurkan dan/modal mereka pada suatu usaha

tertentu, dengan pembagian keuntungan berdasarkan nisbah yang telah

disepakati sebelumnya, sedangkan kerugian ditanggung semua pemilik

dana/modal berdasarkan bagian dana/modal masing-masing.90

b) Pembiayaan Mudharabah Muthalaqah

Pembiayaan Mudharabah Muthalaqah adalah bentuk kerja sama

antara penyedia modal (shahibul maal) dan pengelola modal (mudharib) yang

cakupannya sangat luas dan tidak dibatasi oleh spesifikasi jenis usaha,

waktu, dan daerah yang akan digunakan untuk usahanya.

89



49

c) Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah

Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah adalahkebalikan dari

mudharabah muthlaqah, yaitu mudharib dibatasi dengan batasan jenis

usaha, waktu, dan tempat usahanya. Dengan adanya pembatasan tersebut

seringkali mencerminkan kecenderungan umum shahibul maal dalam

memasuki jenis dunia usahanya.

4) Pembiayaan lainnya. Untuk jenis pembiayaan ini diklasifikasikan dengan

pembiayaan:

a) Pembiayaan Qardh

Pembiayaan Qardh adalah traksaksi pinjaman murni tanpa bunga

ketika peminjam mendapatkan uang tunai dari pemilik dana (dalam hal ini

bank) dan hanya wajib mengembalikan poko utang pada waktu tertentu di

masa yang akan datang.91 Landasan hukum dalam ayat Al-Qur‟an: Artinya:

Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman yang baik, maka

Alllah akan melipat-gandakan (balasan) pinjaman itu untuknya, dan dia akan

memperoleh pahala yang banyak. (Q.S al-Hadid: 11).92

b) Pembiayaan Al-Hawalah (anjak piutang)

Pembiayaan Al-Hawalah adalah pengalihan utang/piutang dari orang

yang berhutang/berpiutang kepada orang lain yang wajib menanggungnya/

menerimanya.93

c) Pembiayaan Rahn

Pembiayaan Rahn adalah perjanjian penyerahan barang untuk

menjadi agunan dari fasilitas pembiayaan yang diberikan. Rahn di tangan Al-

Murtahin (pemberi utang, kreditor) hanya berfungsi sebagai jaminan utang

dari Ar-Rahin (orang yang berutang, debitor). Barang jaminan itu baru dapat

91

Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, (Jakarta: Rajawali Pers, 2015), hlm. 46. 92


Ascarya, Op. Cit, hlm. 107.

50

dijual/dihargai apabila dalam kurun waktu yang disetujui oleh kedua belah

pihak utang tidak dapat dilunasi oleh debitor. Oleh sebab itu, hak kreditor

terhadap barang jaminan hanya apabila debitor tidak melunasi utangnya.94

Landasan hukum dalam ayat Al-Qur‟an Yang Artinya: Jika kamu dalam

perjalanan (dan bermu’amalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak

memperoleh seorang penulis, maka hendaklah ada barang tanggungan yang

dipegang (oleh yang berpiutang). (QS. Al-Baqoroh: 283).95

Pembiayaan Usaha Mikro Kecil dan Menengah Berdasarkan Prinsip Syariah

Dalam menyalurkan dana kepada Usaha Mikro Kecil dan Menengah

(UMKM), secara garis besar terdapat 4 kelompok prinsip pembiayaan yang

dilakukan oleh bank syariah, yaitu prinsip jual beli (ba’i), sewa beli (ijarah

waiqtina), bagi hasil (syirkah) dan lainnya. Pembiayaan dengan prinsip jual

beli (ba’i). Untuk jenis pembiayaan dengan prinsip ini meliputi:

a) Pembiayaan ba’i al-Murabahah

Pembiayaan Murabahah adalah suatu perjanjian antara bank dengan

nasabah dalam bentuk pembiayaan pembelian atas sesuatu barang yang

dibutuhkan oleh nasabah. Objeknya bisa berupa modal seperti mesin-mesin

industri, maupun barang untuk kebutuhan sehari-hari seperti sepeda motor.96

Landasan hukum dalam ayat Al-Qur‟an,

94

Sutan Remy Syahdeini, Perbankan Islam Dan Kedudukannya Dalam Tata Hukum Perbankan Indonesia, (Jakarta: Pustaka Utama Grafiti, 1999), hlm. 76-77. 95


Khotibul Umam, Perbankan Syariah: Dasar-dasar dan Dinamika Perkembangannya di

Indonesia, (Jakarta: Rajawali Pers, 2016), hlm. 103.

51

Artinya:

Allah telah menghalalkan jual beli dan

mengharamkan riba (Q.S Al-Baqoroh: 275)97

d) Pembiayaan ba’i as-Salam

Pembiayaan Salam adalah jual beli barang dengan

cara pemesanan dengan syarat-syarat tertentu dan

pembayaran tunai terlebih dahulu secara penuh.98 Terdapat

persyariatan salam dalam Al-Qur‟an:

Artinya:

Hai orang-orang yang beriman, apbila kamu

bermu’amalah tidak secara tunai untuk waktu yang

ditentukan, hendaklah kamu menuliskannya. (QS. Al-

Baqoroh: 282)99

e) Pembiayaan Istishna

Pembiayaan Istishna adalah kegiatan jual beli barang

dalam bentuk pemesanan pembuatan barang dengan

kriteria dan persyaratan tertentu yang disepakati dengan

pembayaran sesuai dengan kesepakatan.100

b) Pembiayaan dengan prinsip sewa beli (Ijarah Waiqtina/Ijarah Muntahiya

Bittamlik)

Pembiayaan dengan prinsip sewa beli (Ijarah Waiqtina/Ijarah

Muntahiya Bittamlik) adalah perjanjian untuk memanfaatkan (sewa)

97

Lajnah Pentansih Mushaf al-Quran, Departemen Agama RI, (Semarang, CV Alwaah, 1993),

hlm. 47. 98

Khotibul Umam, Op. Cit, hlm. 103. 99



52

barang antara bank dengan nasabah dan pada akhir masa sewa,

nasabah akan memiliki barang yang telah disewakannya.101 Landasan

hukum dalam ayat Al-Qur‟an:

Artinya:

Dan jika kamu ingin anakmu disusukan oleh orang lain, maka

tidak ada dosa bagimu apabila kamu memberikan pembayaran

menurut yang patut. Bertakwalah kamu kepada Allah dan ketahuilah

bahwa Allah Maha Melihat apa yang kamu kerjakan. (Q.S Al-Baqoroh:

223)102

a) Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil (Syirkah). Untuk jenis

pembiayaan dengan prinsip ini meliputi al-Musyarakah,

Mudharabah Muthaqah, dan Mudharabah Muqayyadah:

b) Pembiayaan Musyarakah

Pembiayaan Musyarakah adalah penanaman dana

dari pemilik dana/modal untuk mencampurkan dan/modal

mereka pada suatu usaha tertentu, dengan pembagian

keuntungan berdasarkan nisbah yang telah disepakati

sebelumnya, sedangkan kerugian ditanggung semua pemilik

dana/modal berdasarkan bagian dana/modal masing-

masing.103

c) Pembiayaan Mudharabah Muthalaqah

Pembiayaan Mudharabah Muthalaqah adalah bentuk

kerja sama antara penyedia modal (shahibul maal) dan

pengelola modal (mudharib) yang cakupannya sangat luas

101

“al-Ijarah Muntahiya bi al-Tamlik,” http://wardahcheche.co.id, akses 17 April 2019 Pukul

14.00 WIB. 102



http://wardahcheche.co.id/

53

dan tidak dibatasi oleh spesifikasi jenis usaha, waktu, dan

daerah yang akan digunakan untuk usahanya.

d) Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah

Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah

adalahkebalikan dari mudharabah muthlaqah, yaitu

mudharib dibatasi dengan batasan jenis usaha, waktu, dan

tempat usahanya. Dengan adanya pembatasan tersebut

seringkali mencerminkan kecenderungan umum shahibul

maal dalam memasuki jenis dunia usahanya.

e) Pembiayaan lainnya. Untuk jenis pembiayaan ini

diklasifikasikan dengan pembiayaan:

f) Pembiayaan Qardh

Pembiayaan Qardh adalah traksaksi pinjaman murni

tanpa bunga ketika peminjam mendapatkan uang tunai dari

pemilik dana (dalam hal ini bank) dan hanya wajib

mengembalikan poko utang pada waktu tertentu di masa

yang akan datang. 104 Landasan hukum dalam ayat Al-

Qur‟an:

Artinya:

Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah

pinjaman yang baik, maka Alllah akan melipat-gandakan

(balasan) pinjaman itu untuknya, dan dia akan memperoleh

pahala yang banyak. (Q.S al-Hadid: 11)105

g) Pembiayaan Al-Hawalah (anjak piutang)

104

Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, (Jakarta: Rajawali Pers, 2015), hlm. 46. 105

Lajnah Pentansih Mushaf al-Quran, Op. Cit, hlm. 538.

54

Pembiayaan Al-Hawalah adalah pengalihan

utang/piutang dari orang yang berhutang/berpiutang kepada

orang lain yang wajib menanggungnya/menerimanya.106

h) Pembiayaan Rahn

Pembiayaan Rahn adalah perjanjian penyerahan

barang untuk menjadi agunan dari fasilitas pembiayaan yang

diberikan. Rahn di tangan Al-Murtahin (pemberi utang,

kreditor) hanya berfungsi sebagai jaminan utang dari Ar-

Rahin (orang yang berutang, debitor). Barang jaminan itu

baru dapat dijual/dihargai apabila dalam kurun waktu yang

disetujui oleh kedua belah pihak utang tidak dapat dilunasi

oleh debitor. Oleh sebab itu, hak kreditor terhadap barang

jaminan hanya apabila debitor tidak melunasi utangnya.107

Landasan hukum dalam ayat Al-Qur‟an :

Artinya :

Jika kamu dalam perjalanan (dan bermu’amalah tidak

secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang

penulis, maka hendaklah ada barang tanggungan yang

dipegang (oleh yang berpiutang). (QS. Al-Baqoroh: 283)108

4. Pengaruh Tidak Langsung Pertumbuhan Ekonomi Terhadap

Pembiayaan UMKM Melalui Nilai Tukar dan Dana Pihak Ketiga

teori Evsey Domar dan Roy Harrod. Kedua ahli ekonomi ini, yang

bekerja secara terpisah, mencapai kesimpulan yang sama yakni bahwa

pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh tingginya tabungan dan investasi.

106

Ascarya, Op. Cit, hlm. 107 107

Sutan Remy Syahdeini, Perbankan Islam Dan Kedudukannya Dalam Tata Hukum

Perbankan Indonesia, (Jakarta: Pustaka Utama Grafiti, 1999), hlm. 76-77. 108

Lajnah Pentansih Mushaf al-Quran, Op. Cit, hlm. 49.

55

Kalau tabungan dan investasi rendah, pertumbuhan ekonomi masyarakat

Negara tersebut juga akan rendah. Hubungan antara pertumbuhan ekonomi.

Tabungan dan investasi ini kemudian dirumuskan dalam rumus harrod-domar

yang sangat terkenal dikalangan para ahli ekonomi pembangunan. 109



pembangunan ekonomi suatu Negara adalah dengan melakukan hubungan


melibatkan Negara-negara di dunia. Perdagangan internasional menimbulkan



dan Aliasudin risiko pertukaran innternasional meliputi risiko mata uang, risiko











bertendensi terhadap depresiasi mata uang demostik.110 Pertumbuhan bank

sangat dipengaruhi oleh kemampuan suatu bank untuk menghimpun dana

masyarakat. Baik berskala kecil maupun sebaliknya dengan masa

109

Robinson Taringan, Ekonomi Ragional dan Aplikasi, (Jakarta: PT. Bumi Aksara,2009), hal.49. 110Roshinta Puspitaningrum, Suhadak dan Zahroh Z.A, Pengaruh Tingkat Inflasi, Tngkat

Suku Bunga SBI dan Perttumbuhan Ekonomi terhadapa Nilai Tukar Rupiah, Jurnal Administrasi Bisnis (JAB) Vol. 8 No. 1 Februari 2014, hal. 4.

56

pengendapan yang memadai. Secara operasional perbankan, dana pihak

ketiga (DPK) merupakan sumber likuiditas untuk penyaluran pembiayaan

pada Bank Umum Syariah. Semakin besar sumber dana (simpanan) yang

ada maka bank akan dapat menyalurkan pembiayaan semakin besar pula,

sehingga dana pihak ketiga yang dimiliki bank akan meningkat.111 Menurut

RoyAulia Rahman dkk Apabila kondisi ekonomi suatu Negara mengalami

perubahan, maka biasanya diikuti oleh perubahan nilai tukar secara

subtansional. Kondisi ekonomi yang stabil salah satunya dapat ditunjukan

dengan pertumbuhan ekonomi yang baik. Pertumbuhan ekonomi yang baik

tidak lepas dari peningkatan produk demostik bruto yang tinggi setiap

tahunnya. Peningkatan produk demostik bruto akan menguatkan nilai

tukar.112

5. Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM)

Menurut Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2008 tentang UMKM

didefinisikan sebagai berikut :

a. Usaha Mikro adalah usaha produktif milik orang perorangan atau badan

usaha perorangan yang memiliki hasil penjualan tahunan Rp. 300 juta

dan memiliki kekayaan bersih (tidak termasuk tanah/bangunan) paling

banyak Rp. 50 juta.

b. Usaha Kecil adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang

dilakukan oleh orang perorangan atau badan usaha yang bukan

merupakan anak perusahaan atau bukan cabang perusahaan yang

dimiliki, dikuasai atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak

langsung dari usaha menengah atau usaha besar yang memiliki hasil

111

Yanis, A. S., & Priyadi, M. P.Faktor-faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmu & Riset Akuntansi, 2015, hal 16. 112RoyAulia Rahman dkk,”Analisis Pengaruh Variabel Makro Ekonomi Terhadap Nilai Tukar Rupiah Tahun 2006-2015 ,” Jurnal Ekonomi .Volume 6 No. 2 Desember 2017,hal. 91.

57

penjualan antara Rp. 300 juta sampai dengan Rp. 2,5 miliar dan memiliki

kekayaan bersih antara Rp. 50 juta samapai dengan Rp. 500 juta.

c. Usaha Menengah adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri sendiri,

yang dilakukan oleh orang perorangan atau badan usaha yang bukan

merupakan anak perusahaan atau bukan cabang perusahaan yang

dimiliki, dikuasai atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak

langsung dari usaha menengah atau usaha besar dengan penjualan

tahunan mencapai Rp. 2,5 miliar sampai dengan Rp. 50 miliar dan

memiliki kekayaan bersih lebih besar dari Rp. 500 juta.113

Terdapat beberapa acuan definisi yang digunakan berbagai instansi di

Indonesia, yaitu:

UU No. 9 Tahun 1995 tentang mengatur kriteria usaha kecil berdasarkan

nilai aset tetap (di luar tanah dan bangunan) paling besar Rp 200 juta

dengan omzet per tahun maksimal Rp 1 milyar. Sementara itu

berdasarkan Inpres No.10 tahun 1999 tentang usaha menengah, batasan

aset tetap (di luar tanah dan bangunan) untuk usaha menengah adalah

Rp 200 juta hingga Rp 10 milyar.

Kementrian Koperasi dan UKM menggolongkan suatu usaha sebagai

usaha kecil jika memiliki omset kurang dari Rp 1 milyar per tahun. Untuk

usaha menengah batasannya adalah usaha yang memiliki omset antara

Rp 1 sampai dengan Rp 50 milyar per tahun.

Departemen Perindustrian dan Perdagangan menetapkan bahwa industri

kecil dan menengah adalah industri yang memiliki nilai investasi sampai

dengan Rp 5 milyar. Sementara itu usaha kecil di bidang perdagangan

dan industri juga dikategorikan sebagai usaha yang memiliki aset tetap

kurang dari Rp 200 juta dan omzet per tahun kurang dari Rp 1 milyar

(Sesuai UU No.9 Tahun 1995).

113

Candra Budi, Jutaan UMKM Pahlawan Pajak Urus Pajak Itu Sangat Mudah, (Jakarta: PT.Elex Media Komputindo Kompas Gramedia, 2013), hlm, 3-4.

58

Bank Indonesia menggolongkan usaha kecil dengan merujuk pada UU

No. 9/1995, sedangkan untuk usaha menengah BI menentukan sendiri

kriteria aset tetapnya dengan besaran yang dibedakan antara industri

manufaktur (Rp 200 juta s/d Rp 5 miliar) dan non manufaktur (Rp 200 –

60 juta).

Badan Pusat Statistik (BPS) menggolongkan suatu usaha berdasarkan

jumlah tenaga kerja. Usaha mikro adalah usaha yang memiliki pekerja 1-

5 orang. Usaha kecil adalah usaha yang memiliki pekerja 6-19 orang.

Usaha menengah memiliki pekerja 20-99 orang dan usaha besar memiliki

pekerja sekurang-kurangnya 100 orang.

Secara umum, karakteristik Sektor UMKM adalah sebagai berikut :

a. Kepemilikan oleh perseorangan atau keluarga

b. Tingkat pendidikan, keahlian, dan keterampilan Sumber Daya Manusia

(SDM) tergolong rendah.

c. Kalaupun memanfaatkan teknologi dalam produknya, maka teknologi

yang digunakan adalah teknologi rendah.

d. Tidak memiliki agunan sehingga sulit mendapatkan kredit dari bank

(Bankable) atau Creditable.

e. Belum membayar pajak, walaupun telah membayar jenis “pajak” lain dan

retribusi.114

6. Perbankan Syariah

a. Pengertian Bank Syariah

Pengertian bank syariah telah banyak dikemukakan oleh

beberapa para ahli, diantaranya sebagaimana berikut:

1) Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari

masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkan kepada

114

Ibid, hlm. 7-8.

59

masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat

banyak (Undang-undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang

Perbankan).115

2) Menurut Kasmir Bank adalah badan usaha yang kegiatan

utamanya adalah menerima simpanan dari masyarakat dan

atau dari pihak lainnya, kemudian mengalokasikan kembali

untuk memperoleh keuntungan serta menyediakan jasa-jasa

dalam lalu lintas pembayaran.116


masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya

kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-

bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat

banyak (Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 Perubahan

Undang-undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan).117


masyarakat dalam bentuk Simpanan dan menyalurkannya

kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan/atau bentuk

lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat

(Undang-undang No. 21 Tahun 2008 tentang perbankan

syariah).

Terdapat berbagai defenisi mengenai bank atau perbankan,

namun pada dasarnya masing-masing pendapat mempunyai pengertian

yang sama. Salah satu pendapat menyatakan bahwa bank adalah

badan yang mempunyai tugas utama melakukan penghimpunan dana

115

Bank Indonesia, 1992, UU No.10 Tahun 2008, Tentang Perubahan Terhadap UU No.7 Tahun 1992. (Jakarta : 2008) 116

Kasmir, Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya, Edisi Keempat, (Jakarta:Grapindo Persada.1999), Hal. 94. 117

Bank Indonesia, 1992, UU No.10 Tahun 2008

60

dari pihak ketiga dan menyalurkan kembali ke masyarakat. 118 Ada

pendapat lain yang menyatakan bahwa bank merupakan badan usaha

yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan

menyalurkannya kembali dalam bentuk kredit dan /atau bentuk-bentuk

lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

Keuangan membantu kesejateraan perekonomian.119

Bank syari‟ah terdiri dua kata, yaitu bank dan syari‟ah. Kata bank

bermakna suatu lembaga keuangan yag berfungsi sebagai perantara

keuangan dari kedua belah pihak yaitu pihak yang kelebihan dana dan

pihak yang kekurangan dana. Kata syari‟ah dalam versi bank syari‟ah

adalah aturan perjanjian berdasarkan yang dilakukan oleh pihak bank

dan pihak lain untuk menyimpan dana dan atas pembiayaan kegiatan

usaha dan kegiatan lainnya sesuai hukum Islam. Maka bank syari‟ah

dapat diartikan sebagai suatu lembaga keuanganyang berfungsi

menjadi perantara bagi pihak yang berlebihan danadan pihak yang

membutuhkan dana untuk kegiatan usaha atau kegiatan yang lainnya

sesuai hukum Islam.

Dengan demikian, bank syari‟ah adalah bank yang tidak

mengandalkan bunga, dan operasional produknya,baik penghimpunan

maupun penyuluhan dananya dan lalu lintas pembayaran serta

peredaran uang dari dan untuk debitur berdasarkan prinsip-prinsip

hukum Islam.120

Bank syariah merupakan salah satu instrumen yang digunakan

untuk menegakan aturan-aturan ekonomi Islami. Sebagian bagian dari

sistem ekonomi, lembaga tersebut merupakan bagian dari keseluruhan 118

Ade Artesa Dan Edia Handiman, Bank &Lembaga Keuangan Bukan Bank, (Jakarta: Macanan Jaya Cermerlang, 2009), Hal. 5 119

Sinungan, Sistem Moneter Keuangan Lester.V.Chandler, (Jakarta: Bumi Aksara, 2005), Hal 1 120

Wangsawidjaya Z, Pembiayaan Bank Syariah, (Jakarta : Gramedia Pustaka Utama, 2012), Hal. 15−16.

61

sistem sosial. Oleh karenanya, keberadaannya harus dipandang dalam

konteks keseluruhan keberadaan masyarakat (manusia), serta nilai-nilai

yang berlaku dalam masyarakat yang bersangkutan. 121 Bank Islam

adalah sebuah bentuk dari bank modern yang didasarkan pada hukum

Islam yang sah, dikembangkan pada abad pertama Islam,

menggunakan konsep berbagi resiko sebagai metode yang utama, dan

meniadakan keuangan berdasarkan kepastian serta keuntungan yang

ditentukan sebelumnya. 122 Sudarsono (2004), Bank Syariah adalah

lembaga keuangan yang usaha pokoknyamemberikan kredit dan jasa-

jasa lain dalam lalu-lintas pembayaran serta peredaran uang yang

beroperasi dengan prinsip syariah.123

b. Prinsip Bank Syariah

Prinsip Syariah adalah aturan perjanjian yang berdasarkan hukum

Islam (Al- Qur‟an dan As-Sunnah) antara bank dan pihak lain untuk

suatu penyimpanan dan dan atau pembiayaan kegiatan usaha, atau

kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan syariah, antara lain:

pembiayaan berdasarkan prinsip bagi hasil, penyertaan modal, jual beli,

sewa menyewa, pengiriman uang dan berbagai jasa bank lainnya.124

Dalam menjalankan usahanya bank syariah menggunakan pola bagi

hasil yang merupakan landasan utama dalam segala operasinya, baik

dalam produk pendanaan, pembiayaan maupun dalam produk lainnya.

Produk-produk bank syariah mempunyai kemiripan tetapi tidak sama

dengan produk bank konvensional karena adanya riba, gharar, dan

121

Dwi Suwiknyo, Jasa-Jasa Perbankan Syariah (Yogyakarta:PT Pustaka Pelajar, 2010), Hal. 1-2. 122

Scaihk, D,, Islamic Banking, (The Arab Bank Review, 3 (1),2001), Hal.45

123Sudarsono, H., Bank Dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi Dan Iliustrasi

(Yogyakarta: PT Ekonisia,2004), Hal. 55 124

UU No.10 Tahun 1998 Pasal 1 Ayat 3 Dan 13

62

maysir. Oleh karena itu, produk- produk pendanaan dan pembiayaan

pada bank syariah harus menghindari dari unsur-unsur yang dilarang.125

Dengan demikian dapat dirangkum definisi Bank Syariah adalah suatu

lembaga keuangan yang beroperasi dengan tidak mengesahkan pada

bunga yang usaha pokoknya memberikan pembiayaan dan jasa-jasa

lainnya sistem pembayaran serta peredaran uang yang

pengoperasiannya dan mekanismenya sesuai dengan syariat Islam.

c. Dasar Hukum Bank Syariah

Perbankan syariah di Indonesia dipresentasikan dengan berdirinya

Bank Muamalat Indonesia yang mulai beroperasi pada tanggal 1 Mei

1992. Pengoperasian bank tersebut berdasar pada Undang-Undang

No.7 Tahun 1992 tentang perbankan.

Pada tahun 1992, Indonesia memasuki era dual banking system

dengan dimungkinkannya suatu bank beroperasi dengan prinsip bagi

hasil berdasarkan pasal 13 huruf (c) Undang-Undang No.7 Tahun 1992

tentang perbankan yang menyatakan bahwa salah satu Bank

Perkreditan Rakyat (BPR) menyediakan pembiayaan bagi nasabah

berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan

dalam pasal 6 Peraturan Pemerintah No.72 Tahun 1992 tentang Bank

Berdasarkan Prinsip Bagi Hasil (selanjutnya ditulis PP No.72 Tahun

1992) dan diundangkan pada tanggal 30 Oktober 1992 dan Lembaran

Negara RI Nomor 119 Tahun 1992.

Pasal 6 PP No.72 Tahun 1992, berisi:

1) Bank Umum atau Bank Perkreditan Rakyat yang kegiatan

usahanya semata-mata berdasarkan prinsip bagi hasil, tidak

125

Ascarya, Akad Dan Produk Bank Syariah (Jakarta: PT Rajagrafindo Persada, 2007), Hal. V

63

diperkenankan melakukan kegiatan usaha yang tidak

berdasarkan prinsip bagi hasil;

2) Bank Umum atau Bank Perkreditan Rakyat yang kegiatan

usahanya tidak berdasarkan prinsip bagi hasil, tidak

diperkenankan melakukan kegiatan usaha yang berdasarkan

prinsip bagi hasil;

Penjabaran mengenai ketentuan di atas diuraikan lebih

lanjut dalam Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 25/4/BPPP

tanggal 29 Februari 1993 yang menyebutkan bahwa:

a) Bank berdasarkan prinsip bagi hasil adalah Bank Umum

dan Bank Perkreditan Rakyat yang dilakukan melalui

usaha semata-mata berdasarkan prinsip bagi hasil;

b) Prinsip bagi hasil yang dimaksudkan adalah prinsip bagi

hasil yang berdasarkan syariah;

c) Bank berdasarkan prinsip bagi hasil wajib memiliki

Dewan Pengawas Syariah (DPS);

d) Bank umum atau Bank Perkreditan Rakyat yang

usahanya semata- mata berdasarkan prinsip bagi hasil

hanya diperkenankan melakukan kegiatan usaha yang

berdasarkan prinsip bagi hasil. Sebaliknya, Bank Umum

atau Bank Perkreditan Rakyat yang melakukan usaha

tidak berdasarkan prinsip bagi hasil (konvensional), tidak

diperkenankan melakukan usaha berdasar prinsip bagi

hasil;

Berdasarkan data dari Bank Indonesia maka perkembangan

perbankan syariah di Indonesia, selain diuraikan di atas tampak

dari beberapa kegiatan yang dilaksanakan antara lain:

64

a) Dimulainya era dual system bank, dengan

memungkinkan bank konvensional membuka Unit

Usaha Syariah (UU No. 10 tahun 1998);126

b) Penegasan peranan Bank Indonesia sebagai otoritas

pengawasan perbankan syariah dan dapat

melaksanakan kebijakan moneter prinsip syariah.127

c) Diberlakukannya ketentuan kelembagaan Bank

Syariah yang pertama sesuai dengan karakteristik

operasional bank syariah (Tahun 1999);

d) Beroperasinya Unit usaha Syariah dari bank umum

konvensional untuk pertama kali (Tahun 1999);

e) Diterapkannya instrumen keuangan syariah yang

pertama yang menandai dimulainya kegiatan di pasar

keuangan antarabank dan kebijakan moneter

berdasarkan Prinsip Syariah (Tahun 2000);

f) Dibentuknya satuan kerja khusus (Biro Perbankan

Syariah) di Bank Indonesia yang menangani

pengembangan perbankan syariah secara

komprehensif (Tahun 2001);

g) Disusun Blueprint pengembangan perbankan syariah

(Tahun 2002 dan 2005);

h) Disusunnya naskah akademis RUU Perbankan

Syariah (Tahun 2003);

i) Diberlakukannya ketentuan kehati-hatian yang

pertama sesuai dengan karakteristik operasional bank

syariah yaitu Kualitas Aktiva Produktif (KAP) dan

126

23 Dewi Nurul M Dan Farida Fitriyanti, Hukum Perbankan Syariah Dan Takaful (Lab. Hukum UMY, 2008) Hal. 60 127

(UU No. 23 Tahun 1999)

65

Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) bagi

bank syariah (Tahun 2003);

j) Dikeluarkan fatwa bunga bank haram oleh Majelis

Ulama Indonesia (Tahun 2003);

k) Dikeluarkan ketentuan persyaratan, tugas dan

wewenang DPS (Tahun 2004);

l) Diberlakukannya ketentuan permodalan yang khusus

bagi perbankan syariah yang telah sesuai dengan

standar internasional (IFBS) (Tahun 2005);

m) Penjajagan ketentuan jaringan secara lebih efisisen

dan berhati-hati (Tahun 2005);

n) Insiatif penyusunan “linkage jaringan” sebagai dasar

peran Bank syariah dalam optimalisasi voluntary

sector (Tahun 2005);

o) Disahkan Undang-Undang No.21 tahun 2008 tentang

Perbankan Syariah (Tahun 2008).

Di dalam mengoperasionalkan bank syariah, dasar hukum

pertama adalah al-Qur‟an dan Hadits. Beberapa ayat di dalam al-

Qur‟an sebagai dasar operasional bank syariah, antara lain:

Artinya: “Orang-orang yang makan (mengambil) riba tidak dapat

berdiri melainkan seperti berdirinya melainkan seperti

berdirinya orang yang kemasukan setan lantaran (tekanan)

penyakit gila. Keadaan mereka yang demikian itu, adalah

disebabkan mereka berkata (berpendapat), sesungguhnya

jual beli itu sama dengan riba, padahal Allah telah

menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. Orang-orang

yang telah sampai kepadanya larangan dari Tuhan-nya, lalu

terus berhenti (dari mengambil riba), maka baginya apa yang

telah diambilnya dahulu (sebelum datang larangan); dan

66

urusannya (terserah)kepada Allah. Orang yang mengulangi

(mengambil riba), maka orang itu adalah penghuni-penghuni

neraka; mereka kekal di dalamnya.”128

Selain beberapa ayat al-Qur‟an di atas maka

berdasarkanhukumpositif, landasan dalam pengoperasionalkan bank

syariah adalah undang-undang nomor 21 tahun 2008 tentang

perbankan syariah (sebelum lahirnya undang-undang ini, landasan

operasional bank syariah adalah Undang-Undang No.10 tahun 1998

tentang Perubahan atas Undang-Undang No.7 Tahun 1992 tentang

Perbankan di mana sebatas diakomodirnya prinsip syariah dalam

opersional bank, yakni di dalam pasal (1 ayat (3) jo. Pasal 1butir 13).

Peraturan Pemerintah No. 72 tahun 1992 tentang Bank

berdasarkan Prinsip Bagi Hasil, di dalamnya antara lain mengatur

ketentuan tentang proses pendirian Bank Umum Nirbunga.

Berdasarkan Pasal 28 dan 29 Surat Keputusan direksi Bank

Indonesia No. 32/34/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999 tentang Bank

Berdasarkan Prinsip Bagi Hasil, mengatur tentang beberapa usaha

yang dapat dilakukan oleh bank syariah. Peraturan lainnya yang

khusus mengatur tentang akad dalam kegiatan usaha berdasarkan

prinsip syariah adalah peraturan Bank Indonesia Nomor

9/19/PBI/2007 yang sekarang diubah Peraturan Bank Indonesia

Nomor 10/16/PBI/2008 tentang Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam

kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta Pelayanan

Jasa Bank Syariah.129

128

Alial-Jumanatul, Al-Qur’an Dan Terjemahnya, (Bandung,:CV PENERBIT J-ART, 2005), QS. Al-Baqarah (2): 275 129

Bagya Agung Prabowo, “Aspek Hukum Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah”, (Yogyakarta:UII Press Yogyakarta, 2012), Hal. 4-5

67

d. Konsep Dasar Bank Syariah

Bank Islam atau di Indonesia disebut bank syariah merupakan

lembaga keuangan yang berfungsi memperlancar mekanisme

ekonomi di sektor rill melalui aktivitas kegiatan usaha (investasi, jual

beli, atau lainnya) berdasarkan prinsip Syariah, yaitu aturan

perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk

penyimpanan dana atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan

lainnya yang dinyatakan sesuai dengan nilai-nilai Syariah yang

bersifat makro maupun mikro.

Nilai-nilai makro yang dimaksud adalah keadilan, maslahah,

sistem zakat, bebas dari bunga (riba), bebas dari kegiatan spekulatif

yang nonproduktif seperti perjudian (maysir), bebas dari hal-hal yang

tidak jelas dan meragukan (gharar),bebas dari hal-hal yang rusak atau

tidak sah (bathil), dan penggunaan uang sebagaii alat tukar.

Sementara itu nilai-nilai mikro yang harus dimiliki oleh pelaku

perbankan syariah adalah sifat-sifat mulia yang dicontohkan oleh

Rasulullah SAW yaitu shiddiq, amanah, tabligh, dan fathonah.

Selain itu, dimensi keberhasilan bank syariah meliputi

keberhasilan dunia dan akhirat (long term oriented) yang sangat

memerhatikan kebersihan sumber, kebenaran proses, dan

kemanfaatan hasil.130

1) Konsep Operasi Bank Syariah

Seperti yang disebutkan diatas, bank syariah adalah lembaga

keuangan yang berfungsi memperlancar mekanisme ekonomi di

sektor rill jasa simpanan/perbankan bagi para nasabah. Mekanisme

kerja bank syariah adalah sebagai berikut:

130

Ascarya, Akad Dan Produk Bank Syariah (Jakarta: PT RAJAGRAFINDO PERSADA, 2007), Hal. 30

68

Bank syariah melakukan kegiatan pengumpulan dana darii

nasabah melalui deposito/investasi maupun titipan giro dan tabungan.

Dana yang terkumpul kemudian diinvestasikan pada dunia usaha

melalui investasi sendiri (non bagi hasil/trade financing) dan hasil

(keuntungan), maka bagian keuntungan untuk bank dibagi kembali

antara bank dan nasabah pendanaan. Di samping itu bank syariah

dapat memberikan berbagai jasa perbankan kepada nasabahnya.

Secara teori bank syariah menggunakan konsep two tier

mudharabah(mudharabah dua tingkat), yaitu bank syariah

berfungsi dan beroperasisebagai institusi intermediasi investasi yang

menggunakan akad mudharabah pada kegiatan pendanaan (pasiva)

maupun pembiayaan (aktiva). Dalam pendanaan bank syariah

bertindak sebagai pengusaha atau mudharib, sedangkan dalam

pembiayaan bank syariah bertindak sebagai dana atau shahibul maal.

Selain itu, bank syariah juga dapat bertindak sebagai agen investasi

yang mempertemukan pemilik dana dan pengusaha.

Dana yang dihimpun melalui prinsip wadiah yad dhamanah,

mudharabah mutlaqah, ijarah, dan lain-lain, serta setoran modal

dimasukkan ke dalam pooloing fund. Pooling fund ini kemudian

dipergunakan dalam penyaluran dana dalam bentuk pembiayaan

dengan pembiayaan dengan prinsip bagi hasil, jual beli, dan sewa.

Dari pembiayaan dengan prinsip bagi hasil diperoleh bagian bagi

hasil/laba sesuai kesepakatan awal (nisbah bagi hasil) dengan

masing-masing nasabah (mudharib atau mitra usaha); dari

pembiayaan dengan prinsip jual beli diperoleh pendapatan sewa.

Keseluruhan pendapatan dari pooling fund ini kemudian dibagi

hasilkan antara bank dengan semua nasabah yang menitipkan,

menabung, atau menginvestasikan uangnya sesuai dengan

kesepakatan awal. Bagian nasabah atau hak pihak ketiga akan

69

didistribusikan kepada nasabah, sedangkan bagian bank akan

dimasukan ke dalam laporan rugi laba sebagai pendapatan operasi

utama. Sementara itu, pendapatan lain, seperti dari mudharabah

muqayyadah(investasi terikat) dan jasa keuangan dimasukan ke

dalam laporan rugi laba sebagai pendapatan operasi lainnya.131

2) Konsep Akad Dalam Bank Syariah

a) Pengertian Akad

Akad (ikatan, keputusan, atau penguatan) atau perjanjian

atau kesepakatan atau transaksi dapat diartikan sebagai

komitmen yang yang terbingkai dengan nilai-nilai syariah.

Dalam istilah fiqh, secara umum akad berarti sesuatu

yang menjadi tekad seseorang untuk melaksanakan, baik yang

muncul dari satu pihak, seperti wakaf, talak, dan sumpah,

maupun dari dua pihak, seperti jual beli, sewa, wakalah, dan

gadai.

Secara khusus akad berarti keterkaitan antara ijab

(pernyataan penawaran/pemindahan kepemilikan) dan qabul

(pernyataan penerimaan kepemilikan) dalam lingkup yang

disyariatkan dan berpengaruh pada sesuatu.

Rukun dalam akad ada tiga, yaitu:

(1) Pelaku Akad

Pelaku akad haruslah orang yang mampu melakukan akad

untuk dirinya (ahliyah) dan mempunyai otoritas syariah yang

diberikan pada seseorang untuk merealisasikan akad sebagai

perwakilan dari yang lain (wilayah).

(2) Objek Akad

131

Ascarya, Akad…Hal.30

70

Objek akad harus ada ketika terjadi akad, harus sesuatu

yang disyariatkan, harus bisa diserah terimakan ketika terjadi

akad, dan harus seseuatu yang jelas antara dua pelaku akad.

(3) Shighah atau pernyataan pelaku akad, yaitu ijab dan qabul

Ijab dan qabul harus jelas maksudnya sesuai antara ijab

dan qabul , dan bersambung antara ijab dan qabul.

Syarat dalam akad ada empat, yaitu:

(1) Syarat berlakunya akad (In’iqad)

Syarat In‟iqad ada yang umum dan khusus, syarat umum

harus harus selalu ada pada pelaku akad, objek akad dan

Shigah akad, akad bukan pada sesuatu yang diharamkan, dan

akad pada sesuatu yang bermanfaat. Sementara itu, syarat

khusus merupakan sesuatu yang harus ada pada akad-akad

tertentu, seperti syarat minimal dua saksi pada akad nikah.

(2) Syarat sahnya akad (shihah)

Syarat shihah, yaitu syarat yang diperlukan secara

syariah agar akad berpengaruh, seperti dalam akad

perdagangan harus bersih dari cacat.

(3) Syarat terealisasikannya akad (Nafadz)

Syarat nafadz ada dua, yaitu kepemilikan (barang dimiliki

oleh pelaku dan berhak menggunakannya) dan wilayah.

(4) Syarat Lazim

Syarat lazim, yaitu bahwa akad harus dilaksanakan apabila

tidak ada cacat.

b) Akad yang digunakan Bank Syariah

Akad atau transaksi yang digunakan bank syariah dalam

operasinya terutama diturunkan dari kegiatan mencari

keuntungan (tijarah) dan sebagian dari kegiatan tolong-

menolong (tabarru’). Turunan dari tijarah adalah perniagaan

71

(al-bai‟) yang berbentuk kontrak pertukaran dan kontrak bagi

hasil dengan segala variasinya. Cakupan akad yaitu meliputi

akad perniagaan (al-bai’) yang umum digunakan untuk produk

bank syariah, ditambah akad-akad lain di luar perniagaan,

seperti qardhul hasan (pinjaman kebajikan).132

Secara garis besar, hubungan ekonomi berdasarkan

syariah Islam tersebut ditentukan oleh hubungan akad yang

terdiri dari lima konsep dasar akad. Bersumber dari kelima

konsep dasar inilah dapat ditemukan produk-produk lembaga

keuangan bukan bank syariah untuk dioperasionalkan. Kelima

konsep tersebut yaitu antara lain:

(1) Prinsip Simpanan Murni (al-Wadi’ah)

Prinsip simpanan murni merupakan fasilitas yang diberikan

olah Bank Islam untuk memberikan kesempatan kepada pihak

yang kelebihan dana untuk menyimpan dananya dalam bentuk

al- wadi‟ah. Fasilitas al-wadi‟ah biasa diberikan untuk

tujuaninvestasiguna mendapatkan keuntungan seperti halnya

tabungan dan deposito. Dalam dunia perbankan konvensional

al-wadi‟ah identik dengan giro.

(2) Bagi Hasil (Syirkah)

Sistem ini adalah suatu sistem yang meliputi tata cara

pembagian hasil usaha antara penyedia dana dengan

pengelola dana. Pembagian hasil usaha ini dapat terjadi

antara bank dengan penyimpan dana, maupun antara bank

dengan nasabah penerima dana. Bentuk produk yang

berdasarkan prinsip ini adalah mudharabah dan musyarakah

dapat dipergunakan sebagai dasar baik untuk produk

132

Ascarya, Akad…Hal..35-37

72

pendanaan (tabungan dan deposito) maupun pembiayaan,

sedangkan musyarakah lebih banyak untuk pembiayaan.

(3) Prinsip Jual beli (at-Tijarah)

Prinsip ini merupakan suatu sistem yang menerapkan

tata cara jual beli, dimana bank akan membeli terlebih

dahulu barang yang dibutuhkan atau mengangkat nasabah

sebagai agen bank melakukan pembelian barang atas nama

nasabah bank, kemudian bank menjual barang tersebut

kepada nasabah dengan harga sejumlah harga beli

ditambah keuntungan (margin).

(4) Prinsip Sewa (al-Ijarah)

Prinsip ini secara garis besar terbagi kepada dua jenis,

pertama adalah Ijarah, sewa murni, seperti halnya

penyewaan traktor danalat-alat produk lainnya (operating

lease). Dalam teknis perbankan, bank dapat membeli dahulu

equipment yang dibutuhkan nasabah kemudian

menyewakan dalam waktu dan hanya yang telah disepakati

kepada nasabah. Kedua adalah bai al takjiri atau al

muntahiya bittamlik merupakan penggabungan sewa dan

beli, dimana si penyewa mempunyai hak untuk memiliki

barang pada akhir masa sewa (finansial lease).

(5) Prinsip fee/jasa (al-Ajr wa-lumjullah)

Prinsip ini meliputi seluruh layanan non pembiayaan

yang diberikan bank. Bentuk produk yang berdasarkan

prinsip ini antara lain yaitu, Bank Garansi, Kliring, Inkaso,

73

Jasa Transfer, dll. Secara syar‟i atau syariah prinsip ini

didasarkan pada konsep al-ajr-wal-umullah.133

e. Akad Bank Syariah

Berbagai jenis akad yang diterapkan oleh bank syariah dapat

dibagi ke dalam enam kelompok pola, yaitu:

1) Pola titipan

Akad berpola titipan (wadi‟ah) ada dua, yaitu Wadi’ah yad Amanah

dan Wadi’ah Yad Dhamanah. Pada awalnya, wadi‟ah muncul

dalam bentuk yad al-amanah tangan amanah, yang kemudiah

dalam perkembanganmemunculkan yadh-dhamanah tangan

penanggung. Akad Wadi’ah yad Dhamanah ini akhirnya banyak

dipergunakan dalam aplikasi perbankan syariah dalam produk-

produk pendanaan.

a) Titipan Wadi’ah Yad Amanah

Secara umum wadi‟ah adalah titipan murni dari pihak

penitip (muwaddi’) yang mempunyai barang/aset kepada pihak

menyimpan (mustawda‟) yang diberikan

amanah/kepercayaan, baik individu maupun badan hukum,

tempat barang yang dititipkan harus dijaga dan kerusakan,

kerugian, keamanan, dan keutuhannya, dan dikembalikan

kapan saja penyimpan menghendaki.

b) Titipan Wadi’ah Yad Dhamanah

Dari prinsip yad al-amanah tangan amanah kemudian

berkembang prinsip yadh-dhamanah tangan penanggung yang

berarti bahwa pihak penyimpan bertanggung jawab atas segala

133

Dwi Suwiknyo, Jasa-Jasa Perbankan Syariah (Yogyakarta:PT Pustaka Pelajar, 2010),Hal. 7-9

74

kerusakan atau kehilangan yang terjadi pada barang/aset

titipan.

2) Pola pinjaman, seperti qardh atau qardhul hasan

Satu-satunya akad berbentuk pinjaman yang diterapkan

dalam perbankan syariah adalah Qardh dan turunannya Qardhul

Hasan. Karena bunga dilarang dalam Islam, maka pinjaman

Qardhul Hasan merupakan pinjaman tanpa bunga. Lebih khusus

lagi, pinjaman Qardhul Hasan merupakan pinjaman kebajikan

yang tidak bersifat komersial, tetapi bersifat sosial.

Qardh merupakan pinjaman kebajikan/lunak tanpa imbalan,

biasanya untuk pembelian barang-barang fungible (yaitu barang

yang dapat diperkirakan dan diganti sesuai berat, ukuran, dan

jumlahnya). Pinjaman qardh biasanya diberikan oleh bank kepada

nasabahnya sebagai fasilitas pinjaman talangan pada saat

nasabah mengalami overdraft. Fasilitas ini dapat merupakan

bagian dari satu paket pembiayaan lain, untuk memudahkan

nasabah bertransaksi.

3) Pola bagi hasil, seperti mudharabah dan musharakah

Akad bank syariah yang utama dan paling penting yang

disepakati oleh para ulama adalah akad dengan pola bagi hasil

dengan prinsip mudharabah (trustee profit sharing) dan

musharakah (joint venture profit sharing). Prinsip adalah al-ghunm

bi’l-ghurm atau al-kharaj bi’l-daman, yang berarti bahwa tidak

bagian keuntungan tanpa ambil bagian dalam, atau untuk

setiap keuntungan ekonomi riil harus ada biaya ekonomi riil.

a) Mudharabah

Secara singkat mudharabah atau penanaman modal

adalah penyerahan modal uang kepada orang yang berniaga

sehingga ia mendapatkan persentase keuntungan. Sebagai

75

suatu bentuk kontrak, mudharabah merupakan akad bagi hasil

ketika pemilik dana/modal (pemodal), biasa disebutshahibul

mal/rabubul mal, biasa disebut mudharib, untuk melakukan

aktivitas produktif dengan syarat bahwa keuntungan yang

dihasilkan akan dibagi di antara mereka menurut kesepakatan

yang ditentukan sebelumnya dalam akad (yang besarnya juga

dipengaruhi oleh kekuatan pasar). Shahibul mal (pemodal)

adalah pihak yang memiliki modal, tetapi tidak bisa berbisnis,

dan mudharib (pengelola atau entrepreneur) adalah pihak yang

pandai berbisnis, tetapi tidak memiliki modal.

b) Musyarakah

Musyarakah merupakan istilah yang sering dipakai dalam

konteks skim pembiayaan Syariah. Istilah ini berkonotasi lebih

terbatas dari pada istilah syirkah yang lebih umum digunakan

dalam fikih Islam.

4) Pola jual beli, seperti murabahah, salam, istishna

Jual beli (buyu’, jamak dari bai‟) atau perdagangan atau

perniagaan atau trading secara terminologi fiqh Islam berarti tukar

menukar harta atas dasar saling ridha (rela), atau memindahkan

kepemilikan dengan imbalan pada sesuatu yang diizinkan.

a) Murabahah

Murabahah adalah istilah dalam fiqh Islam yang berarti

suatu bentuk jual beli tertentu ketika penjual menyatakan biaya

perolehan barang, meliputi harga barang dan biaya-biaya lain

yang dikeluarkanuntuk memperoleh barang tersebut, dan

tingkat keuntungan (margin) yang diinginkan.

b) Salam

Salam merupakan bentuk jual beli dengan pembayaran

di muka dan penyerahan barang di kemudian hari (advanced

76

payment atau forward buying atau future sales) dengan harga ,

spesifikasi, jumlah kualitas, tang dan tempat penyerahan yang

jelas, serta disepakati sebelumnya dalam perjanjian.

c) Istishna

Istishna adalah memesan kepada perusahaan untuk

memproduksi barang atau komoditas tertentu untuk

pembeli/pemesan. Istishna merupakan salah satu bentuk jual

beli dengan pemesanan yang mirip dengan salam yang

merupakan bentuk jual beli forward kedua yang dibolehkan

oleh syariah.

5) Pola sewa, seperti ijarah dan ijarah wa iqtina, danTransaksi non

bagi hasil selain yang berpola jual beli adalah transaksi berpola

sewa atau ijarah, biasa juga disebut sewa, jasa, atau imbalan,

adalah akad yang dilakukan atas dasar suatu manfaat dengan

imbalan jasa. Ijarah adalah istilah dalam fiqh Islam dan berarti

memberikan sesuatu untuk disewakan. Menurut sayyid Sabiq, ijarah

adalah jenis akad untuk mengambil manfaat dengan jalan

pengganti. Ada dua jenis ijarah dalam hukum Islam, yaitu:

a) Ijarah yang berhubungan dengan sewa jasa, yaitu

memperkerjakan jasa seseorang dengan upah sebagai imbalan

jasa yang disewa. Pihak yang mempekerjakan disebut musta’jir,

pihak pekerja disebut ajir, upah yang dibayarkan disebut ujrah.

b) Ijarah yang berhubungan dengan sewa aset atau properti, yaitu

memindahkan hak untuk memakai dari aset atu properti tertentu

kepada orang lain dengan imbalan biaya sewa. Bentuk ijarah ini

mirip dengan leasing (sewa) di bisnis konvensional. Pihak yang

menyewa (lesse) disebut musta’jir, pihak yang menyewakan

(lessor) disebut mu’jir/muajir, sedangkan biaya sewa disebut

upah.

77

c) Pola lainnya, seperti wakalah, kafalah, hiwalah, ujr, sharf, dan

rahn

(1) Wakalah

Wakalah (deputyship), atau biasa disebut perwakilan,

adalah pelimpahan kekuasaan oleh satu pihak (muwakil)

kepada pihak lain (wakil) dalam hal-hal yang boleh

diwakilkan. Atas jasanya, maka penerima kekuasaan dapat

meminta imbalah tertentu dari pemberian amanah.

(2) Kafalah

Kafalah (guaranty) adalah jaminan, beban, atau

tanggungan yang deberikan oleh penanggung (kafil) kepada

pihak ketika untuk memnuhi kewajiban pihak kedua atau

yang ditanggung (makful). Kafalah dapat juga berarti

mengalihkan tanggungjawab seseorang yang dijamin

dengan berpegang pada tanggung jawab orang lain sebagai

penjamin. Atas jasanya penjamin dapat meminta imbalan

tertentu dan orang yang dijamin.

(3) Hawalah

Hawalah (Transfer Service) adalah pengalihan

utang/piutang dari orang yang berhutang/berpiutang kepada

orang lain yang wajib menanggungnya/menerimannya.

(4) Rahn

Rahn (Mortgage) adalah pelimpahan kekuasaan oleh

satu pihak kepada pihak lain (bank) dalam hal-hal yang

boleh diwakilkan. Atas jasanya, maka penerima kekuasaan

dapat meminta imbalan tertentu dari pemberi amanah.

(5) Sharf

78

Sharf adalah jual beli suatu valuta dengan valuta lain.134

f. Produk Operasional Bank Syariah

Pada sistem operasi bank syariah, pemilik dana menanamkan

uangnya di bank tidak dengan motif mendapatkan bunga, tapi dalam

rangka mendapatkan keuntungan bagi hasil. Dana nasabah tersebut

kemudian disalurkan kepada mereka yang membutuhkan (misalnya

modal usaha), dengan perjanjian pembagian, keuntungan sesuai

kesepakatan.

Secara garis besar, pengembangan produk bank syariah

dikelompokan menjadi tiga kelompok, yaitu produk penghimpunan

dana, produk penyaluran dana, dan produk jasa.

1) Produk Penghimpunan Dana

a) Prinsip Wadiah

Prinsip wadi‟ah implikasi hukumnya sama dengan qardh, di

mana nasabah bertindak sebagai yang meminjamkan uang dan

bank bertindak sebagai yang peminjam. Prinsip ini

dikembangkan berdasarkan ketentuan-ketentuan sebagai

berikut:

(1) Keuntungan atau kerugian dari penyaluran dana menjadi

hak milikatau ditanggung bank, sedang pemilik dana

tidak dijanjikan imbalan dan tidak menanggung kerugian.

Bank dimungkinkan memberikan bonus kepada pemilik

dana sebagai suatu insentif.

(2) Bank harus membuat akad pembukaan rekening yang

isinya mencangkup izin penyaluran dana yang disimpan

dan persyaratan lain yang disepakati selama tidak

bertentangan dengan prinsip syariah.

134

Ascarya, Akad Dan Produk Bank Syariah (Jakarta: PT RAJAGRAFINDO PERSADA, 2007), Hal. 42-109

79

(3) Terhadap pembukaan rekening ini bank dapat

mengenakan pengganti biaya administrasi untuk sekedar

menutupi biaya yang benar-benar terjadi.

(4) Ketentuan lain yang berkaitan dengan rekening giro dan

tabungan tetap berlaku selama tidak bertentangn dengan

prinsip syariah.

2) Prinsip Mudharabah

Aplikasi prinsip ini adalah bahwa deposan atau penyimpan

bertindak sebagai shahibul mal dan bank sebagai mudharib.

Dana ini digunakan bank untuk melakukan pembiayaan akad

jual beli maupun syirkah. Jika terjadi kerugian maka bank

bertanggung jawab atas kerugian yang terjadi. Aplikasi prinsip

mudharabah adalah tabungan berjangka, deposito berjangka.

a) Produk Penyaluran Dana

Produk penyaluran dana di bank syariah dapat

dikembangkan dengan tiga model, yaitu:

(1) Transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk memiliki

barang dilakukan dengan prinsip jual beli

(2) Transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk

mendapatkan jasa dilakukan dengan prinsip sewa

(3) Transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk usaha

kerja sama yang ditujukan guna mendapatkan

sekaligus barang dan jasa, dengan prinsip bagi

hasil.135

135

Dwi Suwiknyo, Jasa-Jasa Perbankan Syariah (Yogyakarta:PT Pustaka Pelajar, 2010), Hal. 9-15

80

B. Kerangka Berpikir

Karangka berpikir atau kerangka pemikiran adalah dasar pemikiran

dari penelitian yang disintesiskan dari fakta-fakta, observasi dan telaah

kepustakaan. Oleh karena itu kerangka berpikir memuat teori, dalil atau

konsep-konsep yang akan dijadikan besar dalam penelitian. Uraian dalam

kerangka berpikir menjelaskan hubungan dan keterkaitan antar variable

penelitian. Variabel penelitian. Variable-variabel penelitian dijelaskan secara

mendalam dan relevan dengan permasalahan yang diteliti, sehingga dapat

dijadikan dasar untuk menjawab permasalahan.136

Penelitian mengunakan 4 variabel untuk meneliti, yaitu : 4 variabel itu

yakni 2 variabel intervening, 1 variabel bebas, yakni : PDRB (X), Nilai tukar

rupiah (M1), Dana pihak ketiga (M2), dan UMKM Bank umum syariah di

Provinsi Jambi (Y).

136

Riduan,Metode & Teknik Menyusun Tesis,Cet.10 (Bandung: ALFABETA,2014),hal.25

81

Gambar 2.1

Hubungan antar variabel X1, M1, M2 dan Y

Skema Pengaruh PDRB (X), dan Nilai Tukar Rupiah tukar rupiah

(M1), Dana pihak ketiga (M2), dan Pembiayaan UMKM (Y).

Bank Umum Syariah Provinsi Jambi

C. Hipotesis Penelitian

Dalam suatu penelitian, hipotesis atau jawaban sementara merupakan

ihipotesis tersebut nantinya akan melewati uji kebenaran untuk mempertegas

atau menolak hipotesis secara empiris. Adapun hipotesis yang akan di uji

dalam penelitian ini adalah, diduga ada pengaruh yang signifikan antara

Produk Demostik Ragional Bruto (X), dan Nilai Tukar Rupiah tukar rupiah

(M1), Dana pihak ketiga (M2), dan Pembiayaan UMKM (Y).

Berdasarkan latar bealakng maslah, landasan teori dan kerangka

pemikiran, maka dapat dikemukakan hipotesis sebagai berikut:

82

H1 : PDRB secara langsung berpengaruh signifikan terhadap nilai

tukar rupiah

H2 : PDRB secara langsung berpengaruh signifikan terhadap dana

pihak ketiga

H3 :PDRB secara langsung berpengaruh signifikan terhadap

penyaluran pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di

provinsi Jambi

H4 : PDRB secara tidak langsung berpengaruh signifikan terhadap


provinsi Jambi melalui nilai tukar rupiah

H5 : PDRB secara tidak langsung berpengaruh signifikan terhadap


provinsi Jambi melalui dana pihak ketiga

H6 : PDRB, nilai tukar rupiah dan dana pihak ketiga secara simultan

berpengaruh signifikan terhadap penyaluran pembiayaan UMKM

Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi.

D. Penelitian Yang Relevan

Di bawah ini, ada beberapa hasil penelitian yang memiliki relevensi

dengan penelitian, antara lain :

Tabel 2.1

Penelitian Terdahulu

NO JUDUL VARIABEL DAN

METODE ANALISIS

HASIL

PEMBAHASAN

PERBEDAAN

1 “Pengaruh

Pertumbuha

n Ekonomi

Usaha Kecil

variabel independen

yaitu:Jumlah

UKM,Penyerapan

tenaga kerja UKM,

Hasil penelitian

menunjukkan bahwa

secara Dari hasil

analisa yang

Variabel

Independen =

PDRB dan

Nilai Tukar

83

Menengah

(UKM)

Terdapa

pertumbuha

n Ekonomi

Daerah

(Studi di

Pemerintah

Kota Batu)”

Penulis

Pradnya

Paramita,

Abdul Hakim

dan Saleh

Soeaidy

Modal UKM dan Laba

atau Keuntungan yang

diperoleh

UKMSedangkan

variabel dependen

dalam penelitian ini

yaitu Produk Domestik

Bruto (PDB).penelitian

ini menggunakan

metode analisis regresi

panel dengan data yang

akan diolah merupakan

data time series.

diperoleh dapat

disimpulkan bahwa

faktor Modal dan

Laba UKM yang

secara langsung dan

signifikan

berpengaruh

terhadap

pertumbuhan

ekonomi daerah di

Kota Batu.137

Rupiah.dan

Dana Pihak

Ketiga

Variabel

dependen =

Pembiayaan

UMKM Pada

Bank Umum

Syariah

Periode 2010-

2017. Metode

yang

digunakan

path Analysis

dengan

mengunakan

Teknik time

series dari

tahun 2010-

2017

2 "Pengaruh

Tingkat

Bonus

Sertifikat

Bank

Variabel independen =

Tingkat Bonus Sertifikat

Bank Indonesia Syariah

dan Tingkat Inflasi.

Variabel dependen =

Hasil penelitian

menunjukkan bahwa

secara parsial

variabel Bonus

Sertifikat Bank

Variabel

Independen =

PDRB dan

Nilai Tukar

Rupiah.dan

137

Pradanya Paramita Hapsari, Abdul Hakim dan Saleh Soeaid, Pengaruh Pertumbuhan Usaha Kecil Menengah (UKM) terhadap Pertumbuhan Ekonomi Daerah (Studi di Pemerintah Kota Batu), Jurnal Vol. 17, No. 2 (2014),hal 94

84

Indonesia

Syariah dan

Tingkat

Inflasi

Terhadap

Pembiayaan

Bank Syariah

di

Indonesia,"

penulis

Rahmat

Dahlan

Pembiayaan Bank

Syariah di Indonesia.

Alat analisis yang

digunakan dalam

penelitian ini adalah

analisis linier berganda.

Idonesia Syariah dan

Inflasi tidak

berpengaruh

terhadap pembiayaan

Bank Syariah di

Indonesia.

Sedangkan secara

simultan variabel

Bonus Seritfikat Bank

Indonesia Syariah

dan Inflasi

berpengaruh positif

dan signifikan

terhadap pembiayaan

Bank Syariah di

Indonesia.138

Dana Pihak

Ketiga

Variabel

dependen =

Pembiayaan

UMKM Pada

Bank Umum

Syariah

Periode 2010-

2017. Metode

yang

digunakan

path Analysis

dengan

mengunakan

Teknik time

series dari

tahun 2010-

2017

3 Pengaruh

Tingkat

Inflasi, Tngkat

Suku Bunga

SBI dan

Pertumbuhan

Ekonomi


Tingkat Inflasi, Tngkat

Suku Bunga SBI dan

Perttumbuhan

Ekonomi Variabel

depen den Nilai Tukar

Rupiah” Teknik

Hasil Penelitian

menunjukkan variabel

tingkat inflasi dan

tingkat suku bunga

SBI, keduanya

berpengaruh

signifikan terhadap

Variabel

Independen =

PDRB dan Nilai

Tukar Rupiah.dan

Dana Pihak

Ketiga Variabel

dependen =

138

Rahmat Dahlan, “Pengaruh Tingkat Bonus Sertifikat Bank Indonesia Syariah Dan Tingkat Inflasi Terhadap Pembiayaan Bank Syariah Di Indonesia,” Jurnal Etikonomi Vol. 13 No. 2, (Oktober 2014), hlm. 114-115.

85

terhadapa

Nilai Tukar

Rupiah”

Penulis

Roshinta

Puspitaningru

m,Suhadak

dan Zahroh

Z.A

analisis data yang

digunakan adalah

analisis regresi linear

berganda.“Analisis

regresi linear berganda

digunakan untuk model

regresi

nilai tukar Rupiah.

Sedangkan

pertumbuhan

ekonomi secara

parsial berpengaruh

tidak signifikan

terhadap nilai tukar

Rupiah139

Pembiayaan

UMKM Pada

Bank Umum

Syariah Periode

2010-2017.

Metode yang

digunakan path

Analysis dengan

mengunakan

Teknik time

series dari tahun

2010-2017

4 "Pengaruh

PDRB dan

Nalai Tukar

Rupiah

Terhadap

penyaluran

Pembiayaan

UMKM Bank

Umum

Syariah

Priode 2010-

2017 Penulis

Bambang &

Alpi


PDRB, Nilai Tukar

Rupiah, UMKM.

Variabel dependen =

UMKM pada Bank

Umum Syriah. Alat

analisis yang digunakan

dalam penelitian ini

adalah metode Analisis

data yang digunakan

adalah analisis

Deskriptif, Analisis

Regresi Linier

Berganda, Uji T, Uji F

Hasil penelitian

menunjukkan bahwa

variabel PDRB

secara parsial

berpengaruh positif

dan signifikan

terhadap pembiayaan

UMKM pada Bank

Umum Syariah

periode 2010-2017,

variabel PDRB dan

nilai tukar rupiah

secara bersama-

sama (Simultan)

Variabel

Independen =

PDRB dan

Nilai Tukar

Rupiah.dan

Dana Pihak

Ketiga

Variabel

dependen =

Pembiayaan

UMKM Pada

Bank Umum

Syariah

Periode 2010-

139

Roshinta Puspitaningrum, Suhadak dan Zahroh Z.A, Pengaruh Tingkat Inflasi, Tngkat Suku Bunga SBI dan Perttumbuhan Ekonomi terhadapa Nilai Tukar Rupiah, Jurnal Administrasi Bisnis (JAB) Vol. 8 No. 1 Februari 2014, hal. 8

86

dan Analisis Koefisien

Determinasi (R2).

berpengaruh signifika

terhadap pembiayaan

UMKM, dan hasil

penelitian

menunjukkan bahwa

pembiayaan UMKM

pada Bank Umum

Syariah periode

2010-2017 dapat

dijelaskan atau

dipengaruhi oleh

variabel PDRB dan

Nilai Tukar Rupiah.140

2017. Metode

yang

digunakan

path Analysis

dengan

mengunakan

Teknik time

series dari

tahun 2010-

2017

Dari penelitian yang dikemukakan di atas, dapat dikatahui bahwa penelitian

yang dilakukan para peneliti memiliki kajian yang berbeda. Dalam hal ini,

penulis akan lebih difokuskan pada “PENGARUH PDRB DAN NILAI TUKAR

RUPIAH, DPK TERHADAP PENYALURAN PEMBIAYAAN UMKM PADA

BANK UMUM SYARIAH DI PROVINSI JAMBI PERIODE 2010-2017” dan

tujuan yang ingin dicapai dalam penelitian ini, adalah untuk mengatahui

apakah ada hubungann antara PDRB, Nilai Tukar Rupiah Terhadap

Penyaluran Pembiayaan UMKM dan Dana Pihak Ketiga Pada Bank Umum

Syariah Provinsi Jambi Priode 2010-2017.

140

Bambang Kurniawan,Alpi Sudarajat, Pengaruh PDRB,Nilai Tukar Rupiah Terhadap Pembiayaan UMKM Pada Bank Umum Syariah Priode 2010-2017.Jurnal UIEB,Vol.1,Juni 2016. hal 9

87

BAB III

METODOLOGI PENELITIAN

A. Pendekatan Penelitian

Metode penelitan adalah pengatahuan tentang cara atau metode-

metode atau desain atau teknik yang diterapkan dalam melaksanakan suatu

penelitian. Dengan demikian metode penelitian adalah ilmu pengatahuan

tentang berbagai cara/metode atau teknik yang dipergunakan dalam

melaksanakan suatu peneltian.141

Penelitian ini merupakan penelitian terapan (applied research) dengan

pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini adalah pendekatan

kuantitatif.Penelitian kuantitatif merupakan penelitian terstruktur dan

mengkluafikasikan data untuk dapat digeneralisasi.142Teknik analysis yang

digunakan untuk mengatahui hubungan antar variabel mengunakan regersi

linier berganda.Adapun program statistic yang digunakan untuk

mempermudah dalam pengelohan data mengunakn SPSS versi 17.Penelitian

dimaksud untuk mengatasi atau menyelesaikan masalah-masalah yang

terjadi dalam kehidupan masayarakat, baik masalah social maupun masalah

ekonomi atau lainnya dengan mengunakan data yang bersifat kuantitatif serta

teknik analisis data secara statistik.

Penelitian kuantitatif Asosiatif dapat mengunakan teknik atau model

analisis korelasi multiple. Penelitian akan mengunakan model korelasi

multiple jika variabel-variabel bebas penelitiannya secara teoritik diayakini

independen atau tidak ada variabel intervening di antara variabel-variabel

bebasnya. Jika variabel –variabel bebas panelitiannya secara teoritik tidak

141

Amir,Junaidi, dan Yulmardi, Metodologi Penelitian Ekonomi dan Penerapannya,(Bogor : IPB Press,2009),hal.105. 142

Anshori dan Iswati, Metodologi Penelitan Kuantitatif, ( Surabaya: Airlangga Press,2009), hal.13

88

independent atau salah satu lebih variabel bebasnya merupakan variabel

intervening, maka peneliti akan mengunakan model analisis jalur.

B. Teknik Pengumpul Data

Dalam penelitian ini, peneliti mengunakan bentuk pengumpulan data

dengan cara data sekunder. Dalam pengumpulan data ini peneliti langsung

meminta laporan pertumbuhan kepada web Bank Indonesia dan Badan

Pusat Statistik, dari tahun 2010-2017.

1. Instrument Variabel Terikat

a. Defenisi Konseptual

Untuk melihat hubungan pertumbuhan ekonomi sebagai faktor

eksternal terhadap UMKM bank umum syariah, maka penulis mengunakan

PDRB sebagai proksi dari pertumbuhan UMKM di Provinsi Jambi, dengan

menambah dua variabel pembentuk lainnya, yaitu nilai tukar rupiah dan dana

pihak ketiga sebagai faktor internal. Definisi dari masing-masing variabel

adalah sebagai berikut:

1. Unit Usaha Mikro Kecil Menengah merupakan unit usaha yang potensial

dalam perekonomian, UMKM dalam menggerakkan perekonomian, yaitu

(1) Sektor usaha kecil dan menengah sebagai penyedia lapangan kerja

bagi jutaan orang yang tidak tertampung di sektor formal, (2) Sektor

usaha kecil dan menengah mempunyai kontribusi terhadap pembentukan

Produk Domestik Bruto (PDB), dan (3) Sektor usaha kecil dan menengah

sebagai sumber penghasil devisa negara melalui ekspor berbagai jenis

produk yang dihasilkan sektor ini.143

2. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) didefinisikan sebagai jumlah

nilai tambah atas barang dan jasa yang dihasilkan oleh berbagai unit

produksi di wilayah suatu negara dalam jangka waktu tertentu (biasanya

143

“Kinerja UKM di Indonesia,” https://infoukm.wordpress.com, akses 20 januari 2019 Pukul 20.45 WIB.

https://infoukm.wordpress.com/

89

satu tahun).144 PDRB dapat menggambarkan kemampuan suatu daerah

mengelola sumber daya alam yang dimilikinya.Metode perhitungan

pendapatan regional dapat dibagi dalam dua metode, yaitu : (1) Metode

Langsung melalui Pendekatan Produksi, Pendekatan Pengeluaran dan

Pendekatan Pendapatan , (2) Metode Tidak Langsung, alokator yang

dapat digunakan, yaitu Nilai produksi bruto atau neto setiap

sektor/subsektor, pada wilayah yang dialokasikan, Jumlah produksi fisik,

Tenaga kerja,Penduduk, danAlokator tidak langsung lainnya.

3. Nilai Tukar Rupiah

Nilai tukar (exchange rate) adalah harga dari mata uang luar negeri.145

Secara umum nilai tukar dapat diartikan sebagai perbandingan antara

harga mata uang suatu negara dengan harga mata uang negara lain.

Nilai tukar antar mata uang disebut juga sebagai nilai kurs, nilai kurs

merupakan harga satu satuan mata uang asing dalam satuan uang

dalam negeri. Atau dengan kata lain kurs merupakan harga suatu mata

uang apabila ditukarkan dengan satu mata uang lainnya.146 Penentuan

Nilai Tukar Ada beberapa faktor penentu yang mempengaruhi

pergerakan nilai tukar, yaitu (1) Fundamental, (2) Faktor Teknis,(3)

Sentimen Pasar,(4) Sistem Nilai Tukar Mengambang Terkendali.

4. Dana pihak ketiga adalah modal bank yang diberikan dari pihak ketiga

mengunakan instrument yaitu (1) giro, (2) tabungan, dan (deposito).147

144

www.bps.go.id, akses 1 Maret 2019 Pukul 10.00 WIB 145

Rudiger Dornbusch, dkk, Makroekonomi, Penerjemah: Roy Indra Mirazudin, penyunting: Yusuf Wiibisono, Tata Letak: M. Hadi Fr, (Jakarta : PT Media Edukasi, 2008), hlm. 46. 146

“Pengertian Nilai Tukar,” http://www.ilmu-ekonomi-id.com, akses 2 Maret 2019 Pukul 15.00 WIB. 147

Rizal Yaya, Martawiareja, Aji Erlangga dan Ahim Abdurahim, Akuntansi Perbankan Syariah : Teori dan Praktik Kontenporer (Jakarta: Salemba Empat,2013),hal.104


90

b. Definisi Operasioanal Variabel

Definisi operasional variabel adalah mendefinisikan variabel secara

operasional berdasarkan karakteristik yang diamati untuk mempermudahkan

peneliti melakukan observasi secara cermat terhadap suatu objek penelitian.

Secara tidak langsung definisi operasional akan menunjukkan alat ukur yang

tepat untuk mengambil data yang sesuai dengan variabel yang akan diukur.

Sehingga pada definisi operasional dapat ditentukan parameter yang

diajadikan ukuran dan skala dalam penelitian.148

Definisi variabel bertujuan untuk menjelaskan makna variabel yang

sedang di teliti. Masri memberikan pengertian tentang defenisi operasional

adalah unsur penelitian yang memberitahukan bagaimana cara mengukur

suautu variabel, dengan kata lain definisi operasional adalah semacam

petunjuk pelaksanaan bagaimana caranya mengukur suatu variabel. Definisi

operasional adalah suatu informasi ilmiah yang mat membantu peneliti lain

yang ingin mengunakan variabel yang sama. Lebih lanjut Masri S.

Mengatakan: “Dari informasi tersebut akan menagatahui bagiamana caranya

pengukuran atas variabel itu dilakukan”. Dengan demikian peneliti dapat

menentukan apakah produser pengukuran yang sama akan dlakukan

(diperlukan) produser pengukuran baru. Berdasarkan pendapatan di atas,

maka dapat disimpulkan bahwa defenisi operasional itu harus bias diukur dan

spasifik serta bida dipahami oleh orang lain.149

Operasionalisasi variabel dalam penelitian ini terdiri atas :

1. Variabel dependen (variabel Y) dalam penelitian ini dalah UMKM pada

Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, Variabel Y : UMKM Bank

Umum Syariah.

148

Tanjung, Hendri dan Abrista devi, metode Penelitian Ekonomi Islam,Ed. 1(Jakarta: Gramata Publishing,2013), hal.229 149

Ridwan, Cara Mudah Mengunakan dan Memaknai Path Analysis (Analisis Jalur) Lengkap dengan Contoh Tesis dan Perhitungan SPSS 17.0,(Bandung: Alfabeta ,2013),Hal.182

91

2. Variabel Independen (variabel X) dalam penelitian ini adalah : Produk

Demostik Regional Bruto (PDRB), Variabel X : Produk Demostik Regional

Bruto (PDRB) dalam Jutaan Rupiah

3. Variabel Intervening

Variabel ini disebut variabel pendukung atau perantara antara variabel

dependen ke variabel independent. Variabel M1 : Nilai Tukar Rupiah dan M2:

Dana Pihak Ketiga dalam Jutaan Rupiah.

C. Jenis dan Sumber data

1. Jenis Data

Dalam penelitian ini yang digunakan sebagai data sekunder.Data

sekunder adalah data yang diperoleh dalam bentuk yang sudah jadi, sudah

dikumpulkan dan diolah oleh pihak lain, biasanya sudah dalam bentuk

publikasi.Secara umum, data sekunder memiliki beberapa keunggulan

dibandingkan data primer, diantarnya hemat waktu dan biaya, relatif lebih

murah diakses, berguna untuk membantu identifikasi masalah,

bermanfaatdalam mendukung perumusan masalah riset secara lebh akurat,

membantu merumusukan desain riset yang tepat.150

2. Sumber Data

Sumber data yang diambil dalam penelitian yaitu dengan dokumen

yang diperoleh dari web bank Indonesia serta badan pusat statistik mengenai

data pertumbuhan PDRB, Nilai tukar rupiah dan Dana Pihak Ketiga(DPK),

UMKM Bank umum syariah.

D. Teknik Analisi Data

Langkah awal penulis lakukan dalam penelitian ini adalah melihat

kondisi pertumbuhan PDRB, Nilai Tukar Rupiah, Dana pihak ketiga, dan Unit

usaha kecil menengah Bank umum syariah dari tahun 2010-2017.

150

Muhammad, Op. Cit.,hal. 105.

92

Guna melihat kondisi pertumbuhan PDRB, Nilai Tukar Rupiah, Dana

pihak ketiga, dan Unit usaha kecil menengah Bank umum syariah, penulis

akan melakukan pengolahan data dengan mengunakan menu insert chart

line pada wicrosoft word dan selanjutnya akan dianalisis dengan

menggunakan teknik deskriptif.

1. Analisis deskriptif

Analisis ini merupakan teknik analisis yang dipakai untuk menganalisis

data dengan mendeskripsikan atau menggambarkan data-data yang sudah

dikumpulkan seadanya tanpa ada maksud membuat generalisasi dari hasil

penelitian. Yang termasuk dalam teknik analisis data statistik deskriptif

diantarnya seperti penyajian data kedalam bentuk grafik, table, presentase,

frekuensi, diagram, grafik, mean, modul, dan lainnya.

Selanjutnya penulis akan melihat pengaruh kondisi pertumbuhan

PDRB, Nilai Tukar Rupiah, Dana pihak ketiga, dan Unit usaha kecil

menengah Bank umum syariah. Guna melihat pengaruh tersebut, Penulis

akan melakukan pengolahan data secara kuantitatif (statistik) dengan teknik

analisis jalur (path analysis) menggunakan hasil output softwere statistik

SPSS versi 17. Tujuan menggunakan path analysis adalah mencari besarnya

pengaruh variabel-variabel axogeneous terhadap variabel endogenous

secara gabungan maupun secara persial, menguji kecocokan model

didasarkan data riset dengan melihat pengaruh langsung, pengaruh tidak

langsung, pengaruh totol dan pengaruh faktor lain.

2. Analisis Kuantitatif

Merupakan penelitian ilmiah yang sistematis terhadap bagian-bagian

dan fonemena serta hubungan-hubungan.Tujuan peneltian kuantitatif adalah

mengembangkan dan mengunakan model-model matematis, teori-teori

ataupun hipotesis.

Penelitian ini terdiri dari 4 variabel, 1 variabel Dirrect Effect, 1 variabel

Indirrect, dan 2 variabel intervening.

93

a. Analisis Jalur

Analisis jalur pertama kali diperkenalkan oleh Sewall Wright pada

tahun 1930-an. Analisis jalur merupakan perluasan dari analisis regresi linier

berganda.Analisis jalur merupakan suatu teknik untuk menganalisis

hubungan sebab akibat yang terjadi pada regresi linier berganda jika variabel

eksogen mempengaruhi variabel endogen tidak hanya secara langsung tetapi

juga secara langsung. 151 Teknik analisis data yang digunakan untuk

memecahkan masalah dalam penelitian ini adalah analisis jalur (path

analysis) dengan menggunakan bantuan program SPSS 19 for Windows.

Tujuan menggunakan path analysis adalah mencari besarnya pengaruh

variabel-variabel exogeneous terhadap endogenous secara gabungan

maupun secara parsial, menguji kocokan model didasarkan data riset dengan

teori yang ada, dan melakukan penguraian korelasi antar variabel dengan

melihat pengaruh langsung, pengaruh korelasi antar variabel dengan

melihatpengaruh langsung, pengaruh tidak langsung, penagruh total dan

pengaruh faktor lain.152

Analisis jalur menggunakan diagram jalur untuk mempresentasikan

permasalahan dalam bentuk gambar dan menentukan persamaan struktural

yang menyatakan hubungan antar variabel pada diagram jalur tersebut.

Diagram jalur dapat digunakan untuk menghitung pengaruh langsung dan

tidak langsung dari variabel eksogen terhadap suatu variabel endogen.

Pengaruh-pengaruh itu tercermin dalam apa disebut dengan koefisien jalur,

dimana secara matematik analisis jalur mengikuti model struktural.153

Jadi, model path analysis digunakan untuk menganalisis pola

hubungan antar variabel dengan tujuan untuk mengatahui pengaruh

langsung maupun tidak langsung seperangkat variabel bebas (oksogen)

151

Juliansyah Noor, Analisis Data Penelitian Ekonomi dan Manajemen, (Jakarta: PT. Grasindo,2014), hal.81. 152

Jonathan Sarwono, Path Analysis, (Jakarta: PT Elex Media Komputindo,2012), hal.11. 153

Ibid.,

94

terhadap variabel terikat (endogen).Model path analysis of hypothesized

causal asymmetric relation among the variables”. Oleh sebab, rumusan

masalah penelitian dalam karangka path analysis berkisar pada :

1. Apakah variabel eksogen (X1, X2 ……,Xk) berpengaruh terhadap variabel

endogen Y?

2. Berapa besar pengaruh kausal langsung, kausal tidak langsung, kausal

total maupun simultan seperangkat variabel oksogen (X1,X2,………,Xk)

terhadap variabel endogen Y?.154

1) Asumsi Analisis Jalur

Seperti model-model analisis statistic parametrik lainnya, bahwa

pengaplikasian yang memadai dari sebuah prosedur statistik untuk pengujian

hipotesis tergantung pada seberapa besar jauh seperangkat asumsi yang

mendasari prosedur itu memenuhi syarat untuk tujuan analisis tersebut.Model

analisis jalur hanya sesuai untuk data yang memenuhi asumsi-asumsi yang

berlaku bagi analisis regresi.

2) Asumsi Normalitas

Uji normalitas dimaksud untuk mengatahui variabel endogen dalam

peneltian mempunyai distribusi normal atau tidak.Alat yang dapat digunakn

untuk menguji normalitas data sangat banyak modelnya.Salah satunya

dengan mengunkan statistic Kolmogrev-Sminrov.Selain dengan statistik

Kolmogrev-Sminrov, Uji normalitas dapat dilihat melalui tampilan grafik

histogram maupun grafik normal P-P Plot.Deteksi normalitas yang sering

154

Riduwan dan Engkos achmad Kuncoro, Cara Mudah Menggunakan dan Memaknai Path Analysis (Analisis Jalur) Lengkap Dengan Contoh Tesis dan Perhitungan SPSS 17,0.,(Bandung: ALFABETA,2013),hal.2.

95

digunakan pada program SPSS adalah dengan melihat penyebaran data

pada histogram membentuk bel.155

Asumsi normalitas mensyaratkan bahwa komponen penggangu harus

menyebar menurut sebaran normal dengan nilai tengah p = 0 dengan varians

sebesar 0. Metode yang digunakn dalam penelitian ini adalah dengan

mengunakn uji Jarque – Bera (Uji J – B). Uji asumsi noramlitas bertujuan

untuk menguji sebuah model regresi, variabel independen, atau keduanya

mempunyai distribusi normal atau tidak. Model regresi yang baik adalah

distribusi normal atau mendekati normal. Dasar pengambilan keputusan

memenuhi normalitas atau tidak, sebagai berikut :

a) Jika data menyebar disekitar garis diagonal dan mengikuti arah garis,

maka model regresi memenuhi normalitas.

b) Jika data yang menyebar jauh dari garis diagonal dan mengikuti arah

garis diagonal, maka regresi tidak memenuhi normalitas

Uji normalitas dilakukan dengan menguji nalai residual dari persamaan

regresi dengan mengunakan uji Kolmogrov- Smirnov. Jika signifikan pada

nilai Kolmogrov Smirnov < 0,05 maka Ho ditolak, jadi data residual

berdistribusi tidak normal. Jika signifikan pada nilai K-S >0,05, maka Ho

diterima, jadi data residuel berdistribusi normal.

3) Asumsi linieritas

Asumsi berikutnya yang harus dipenuhi adalah linearitas.Asumsi ini

digunakan untuk mengatahui apakah ada hubungan linier antara variabel

dengan variabel independen. Uji asumsi linearitas melalui SPSS dapat dilihat

dari sebaran data mengikuti garis lurus pada P-P Plot of regression standized

residual dari kiri bawah ke kanan atas.156

155

Jonathan Sarwono, Statistik Multivariat Aplikasi Untuk Riset Skripsi, (Yogyakarta: CV.Andi Offset,2013), hal.96-97. 156

Ibid., hal.96

96

4) Asumsi Homogenitas

Tujuan uji ini untuk mengatahui apakah dalam model regresi terdapat

kesamaan varians dari residual satu pengamatan ke penagamatan lainnya.

Cara untuk mendeteksi ada atau tidaknya masalah heterosledastistas adalah

melihat grafik plot antara nilai prediksi variabel terikat (Zpred) dengan

residualnya (SRESID). Jika peningkatan nilai variabel dependen pada sumbu

X diikuti dengan peningkatan residual, maka model regresi memenuhi asumsi

homoskedastisitas.157

b. Galat tidak berkorelasi dengan variabel ondogen (dependent)

Asumsi mengenai adanya satu arah jalur di dalam model,

mengindikasikan bahwa arah jalur yang mengandung arti hubungan timbal

balik di dalam suatu model analisis jalur menjadi diabaikan. Satu arah jalur

didalam model analisis jalur dikenal dengan sebutan model rekursif (recursive

models ). Dalam waktu yang bersamaan suatu variabel tidak dapat menjadi

variabel eksogen sekaligus sebagai variabel endogen terhadap variabel

lain.158

Variabel yang diperlukan sekaligus menjadi variabel eksogen dan

endogen dalam suatu model analisis jalur disebut sebagai model nonrekursif

(nonrecursive models) yang tidak bias dianalisis dengan baik oleh analisis

selain teknik analisis jalur. Namun dapat dianalisis salah satunya dengan

menggunakan softwere SPSS versi 17.

E. Diagram Jalur, Persamaan Struktural dan Model Penelitian

Sebelumnya Peneliti melakukan analisis penelitian, terlebih dahulu

penelitian membuat diagram jalur yang digunakan untuk merepresentasikan

permaslahan dalam bentuk gambar dan menentukan persamaan struktural

yang menyatakan hubungan antar variabel pada diagram jalur tersebut.

157

Juliansyah Noor, Op. Cit.,hal.64 158

Ibid.,hal.82.

97

1. Diagram Jalur

Langkah pertama dalam analisis jalur adalah menerjemahkan

hipotesis penelitian yang bentuknya propesional ke dalam bentuk.Diagram

yang digunakan dalam analisis jalur (Path Diagram) dan bentuknya

ditentukan oleh preposisi teoritik yang berasal dari kerangka berpikir

tertentu.159

2. Persamaan Struktural

Persamaan Struktural adalah persamaan yang menyatakan hubungan

antar variabel variabel pada diagram jalur yang ada. Makin kompeleks

sebuah hubungan struktural, maka akan semakin kompleks diagram jalurnya,

dan makin banyak pula substruktural serta model strukturalnya yang

membangun diagram jalur tersebut. Gambar yang meragakan struktural

hubungan kausal antara variabel disebut diagram jalur (Path Diagram).

Setiap persamaan menjelaskan hubungan kausal antara variabel bebas

(oksegen) dengan vaiabel terikat (endogen).160

Berdasarkan teknik analisis jalur (Path Analysis) yang telah dijelaskan

diatas, oleh karena variabel endogen dalam peneltian ini juga dipengaruhi olh

variabel lain, selain variabel eksogen yang ada dalam penelitian ini, peneliti

akan melakukan uji koefisien determinasi mengunakan softwere statistic

SPSS versi 17.

3. Metode Penelitian

Variabel yang kami gunakan dalam penelitian ini adalah PDRB, Nilai

Tukar Rupiah, Dana Pihak Ketiga dan UMKM pada bank umum syariah.

Dalam penelitian ini kami menggunakan tiga model untuk menilai kontribusi

adalah PDRB, Nailai Tukar Rupiah, Dana Pihak Ketiga dan UMKM pada

bank umum syariah, yaitu:

M1= α + β X+ ε……………………………………….……….……. (1)

159

Julansyah Noor, Op.Cit.,hal.83. 160

Sayid Syekh, Op.,hal.101.

98

M2= α + β X+ ε……………………………………….………………. (2)

Y= α + β X+ ε…..……………..………………………………,.……. (3)

Y = α + β1X+ β M1 + ε …..………………………………………. .(4)

Y = α + β X+ β M2+ ε …………..………………………………....(5)

Y = α + β X+β M1 + β M2 + ε …………..…...…………………....(6)

F. Hipotesis Statistik

Untuk melakukan uji hipotesis dalam penelitian ini, maka peneliti

menyusun hipotesis statistik penelitian ini sebagai berikut :

Ha = ρi ≠ 0

Ho = ρi = 0

Berdasarkan rumusan masalah yang penulis kemukakan dalam

penelitian ini, maka dapat dirumuskan hipotesis (Ha dan Ho) dalam uraian

kalimat, sebagai berikut :

Pertama:

Ha: Mempunyai pengaruh langsung PDRB terhadap nilai tukar rupiah

(Ha = ρi ≠ 0)

Ho: Tidak mempunyai pengaruh langsung PDRB terhadap nilai tukar

rupiah (Ho = ρi = 0)

Kedua:

Ha: Mempunyai pengaruh langsung PDRB tehadap dana pihak ketiga

(Ha = ρi ≠ 0)

Ho: Tidak Mempunyai pengaruh langsung PDRB tehadap dana pihak

ketiga (Ho = ρi = 0)

Ketiga:

Ha: Mempunyai pengaruh langsung PDRB terhadap terhadap penyaluran

pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi.

(Ha = ρi ≠ 0)

99

Ho: Tidak mempunyai pengaruh langsung PDRB terhadap terhadap

penyaluran pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi

Jambi. (Ho = ρi = 0)

Keempat:

Ha: mempunyai pengaruh tidak langsung antara PDRB terhadap


Jambi melalui nilai tukar rupiah (Ha = ρi ≠ 0)

Ho: Tidak mempunyai pengaruh tidak langsung antara PDRB terhadap


Jambi melalui nilai tukar rupiah (Ho = ρi = 0)

Kelima:

Ha: mempunyai pengaruh tidak langsung antara PDRB terhadap


Jambi melalui dana pihak ketiga (Ha = ρi ≠ 0)

Ho: Tidak mempunyai pengaruh tidak langsung antara PDRB terhadap


Jambi melalui dana pihak ketiga (Ho = ρi = 0)

Keenam:

Ha: mempunyai pengaruh secara simultan antara PDRB, nilai tukar rupian

dan dana pihak ketigaterhadap penyaluran pembiayaan UMKM Pada

Bank umum syariah di provinsi Jambi (Ha = ρi ≠ 0)

Ho: Tidak mempunyai pengaruh secara simultan antara PDRB, nilai tukar

rupian dan dana pihak ketigaterhadap penyaluran pembiayaan UMKM

Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi (Ho = ρi = 0)

G. Rencana dan Waktu Penelitian

1. Penelitian ini penulis bagi menjadi tiga tahap kegiatan yaitu :

100

a. Tahap awal melputi penyusunan proposal, perbaikan proposal,

dan pengumpulan data dari Bank Indonesia dan Badan Pusat

Statistik.

b. Tahap kedua meliputi meneliti dari laporan data.

c. Tahap ketiga meliputi menganalisa data dan menulis laporan dan

pengadaan laporan akhir.

2. Waktu penelitian ditargetkan selama 4 (empat ) bulan.

H. Sistematika Pembahasan

Sistematika penulisan penelitian ini terdiri dari lima bab, berikut akan

dijelaskan secara ringkas:

BAB I PENDAHULUAN

Dalam bab ini penulis memaparkan latar belakang masalah,

identifikasi masalah, rumusan masalah, pembatas masalah, tujuan penelitian,

manfaat penelitian,

BAB II LANDASAN TEORI DAN PENELITIAN YANG RELEVAN

Dalam bab ini penulis memaparkan kerangka teori, telaah pustaka,

hipotesis, dan penelitian relevan

BAB III METODOLOGI PENELITIAN

Dalam bab ini penulis memaparkan metode penelitian yang akan

digunakan. metode penelitian dan sistematika penulisan.

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

Dalam bab ini penulis menerangkan lokasi penelitian yang akan diteliti

oleh penulis dan Dalam bab ini penulis memaparkan strategi-strategi yang

digunakan dalam melakukan penelitian yang akan diteliti oleh penulis.

BAB V PENUTUP

Bab ini berisikan kesimpulan dari analisis yang dilakukan dan juga

saran-saran dilengkapi dengan curiculum vitae.

101

BAB IV

DESKRIPSI LOKASI PENELITIAN , HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS

HASIL PENELITIAN

A. Diskripsi Lokasi Penelitian

1. Keadaan Wilayah

Provinsi Jambi secara geografis terletak antara 00 45‟ sampai 20 45‟

lintang selatan dan antara 1010 10‟ sampai 1040 55‟ bujur timur. Sebelah

utara berbatasan dengan Provinsi Riau dan Kepualauan Riau, sebelah Timur

dengan Laut Cina Selatan, sebelah selatan berbatasan dengan Provinsi

Sumatera Selatan dan sebelah barat berbatasan dengan Provinsi Sumatera

Barat dan Bengkulu. Luas Wilayah Provinsi Jambi 53.435 Km2 dengan luas

daratan 20.160,05 Km2 dan luas perairan sebesar 3.274,95 Km2 terdiri dari:

Kabupaten Kerinci 3.355,27 Km2 (6,69%), Kabupaten Merangin 7.679 Km2

(15,31%), Kabupaten Sarolangun 6.184 Km2 (12,33%), Kabupaten

Batanghari 5.804 Km2 (11,57%), Kabupaten Muaro Jambi 5.326 Km2

(10,62%), Kabupaten Tanjung Jabung Timur 5.445 Km2 (10,86%), Kabupaten

Tanjung Jabung Barat 4.649,85 Km2 (9,27%), Kabupaten Tebo 6.461 Km2

(12,88%), Kabupaten Bungo 4.659 Km2 (9,29%), Kota Jambi 205,43 Km2

(0,41%), dan Kota Sungai Penuh 391,5 Km2 (0,78%).161

Luas wilayah terbesar di Provinsi jambi berada di Kabupaten Merangin

sebesar 7,679 Km2 atau sebesar 15,31 persen dari total luas wilayah Provinsi

jambi, diikuti oleh Kabupaten Tebo dan Kabupaten Sarolangun masing-

masing sebesar 6.461 Km2 dan 6.184 Km2.

Secara administratif, jumlah kecamatan dan desa/kelurahan di Provinsi

Jambi tahun 2014 sebanyak 138 kecamatan dan 1.551 desa/kelurahan,

dimana jumlah kecamatan terbanyak berada di Kabupaten Merangin yaitu 24

161

http//: Jambi.bps.go.id, akses 21 Mei 2019 Pukul 22.26 WIB.

102

Kecamatan, sedangkan jumlah desa/kelurahan terbanyak berada di

Kabupaten Kerinci yaitu 287 desa/kelurahan.162

2. Keadaan Penduduk

Jumlah penduduk Provinsi jambi tahun 2015 sebanyak 3.402.052 jiwa,

pada tahun 2014 sebanyak 3.344.421 jiwa. Selama kurun waktu tersebut

terjadi pertumbuhan sebesar 1,72 persen. Kepadatan penduduk tahun 2015

menurut Kabupaten/Kota yakni Kabupaten Kerinci 70 orang/km2, Kabupaten

Merangin 48 orang/km2, Kabupaten Sarolangun 45 orang/km2, Kabupaten

Batanghari 45 orang/km2, Kabupaten Muaro Jambi 75 orang/km2, Kabupaten

Tanjab Timur 39 orang/km2, Kabupaten Tanjab Barat 67 orang/km2,

Kabupaten Tebo 51 orang/km2, Kabupaten Bungo 74 orang/km2, Kota Jambi

2.804 orang/km2, danKota Sungai Penuh 223 orang/km2.

Jumlah angkatan kerja di Provinsi jambi keadaan Agustus tahun 2015

mencapai 1.620.752 orang yang terdiri dari 1.550.403 orang bekerja dan

70.349 orang pencari kerja/pengangguran. Jumlah pencari kerja yang

terdaftar di Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi pada tahun 2014 sebanyak

14.839 orang.163

3. Perkembangan PDRB,Nilai Tukar Rupiah,Dana Pihak Ketiga dan

Pembiayaan UMKM

a. Perkembangan Pembiayaan UMKM pada Bank Umum Syariah

Pembiayaan atau financing adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk

mendukung investasi yang telah direncanakan, baik dilakukan sendiri

maupun dijalankan oleh orang lain.164Bank Islam atau biasa disebut bank

162

http//: Jambi.bps.go.id, akses 21 Mei 2019 Pukul 22.26 WIB. 163

http//: Jambi.bps.go.id, akses 21 Mei 2019 Pukul 22.26 WIB.

103

Tahun BUS Kantor BUS UUS Kantor UUS BPRS Kantor BPRS

2006 3 349 20 183 105 105

2007 3 401 26 196 114 185

2008 5 581 27 241 131 202

2009 6 711 25 287 138 225

2010 11 1.215 23 262 150 286

2011 11 1.401 24 336 155 364

2012 11 1.745 24 517 158 401

2013 11 1.998 23 590 163 402

2014 12 2.163 22 320 163 439

2015 12 1.990 22 311 163 446

Sumber : Statistik Perbankan Syariah Indonesia

Perkembangan Bank Syariah di Indonesia

tanpa bunga adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan

prinsip syariah dan menurut jenisnya terdiri atas Bank Umum Syariah dan

Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.165 Selama 10 tahun terakhir, perbankan

syariah terbukti telah teruji kemampuannya dapatbertahan di tengah gejolak

nilai tukar dan tingkat suku bunga yang tinggi.Hal ini membuat bank syariah

memiliki daya tarik bagi masyarakat pengguna jasa perbankan terutama di

Indonesia.

Dari data statistik perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia,

menunjukkan bahwa dalam kurun waktu 10 tahun ini, perbankan syariah

mampu menjadikan dirinya lebih besar 3 kali lipat. Sejauh ini perbankan

syariah nasional telah menunjukkan tajinya dengan kekuatan 12 Bank Umum

Syariah (BUS), 22 Unit Usaha Syariah (UUS) dan 163 Bank Perkreditan

Rakyat Syariah (BPRS), yang memiliki jaringan kantor mencapai 2.747

unit.166 Hal ini dapat dilihat pada tebel statistik perkembangan perbankan

syariah di Indonesia di bawah ini:

Tabel 4.1

164 Muhammad, Manajemen Bank Syariah, (Yogyakarta: YKPN, 2011), hlm. 304.

165 Ahmad Ifham Solihin, Pedoman Umum Lembaga Keuangan Syariah, (Jakarta: PT

Gramedia Pustaka Utama, 2010), hlm. 2-3. 166

“Statistik Perbankan Syariah,” www.ojk.co.id, akses 19 April 2017 Pukul 13.00 WIB.

http://www.ojk.co.id/

104

Pesatnya pertumbuhan bank syariah di Indonesia menunjukkan bahwa

sistem atau konsep yang melekat pada bank syariah sesuai dengan kondisi

dan pada segmen yang tepat. Keuangan syariah di Indonesia terus

menggeliat sejak pengaturan mengenai kegiatan ekonomi syariah di

Indonesia diterbitkan pada 2008, antara lain dengan terbitnya Undang-

Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.167

Salah satu daerah yang pertumbuhan perbankan syariahnya cukup

pesat yakni provinsi Jambi. Hal ini dapat kita lihat,cukup besarnya kontribusi

Perbankan Syariah dalam menyalurkan pembiayaan bagi sektor riil. Berikut

ini merupakan data pembiayaan yang disalurkan Perbankan Syariah untuk

UMKM di Provinsi Jambi dari tahun 2010 sampai 2015.Berikut ini tabel

pembiayaan UMKM Bank Umum Syariah di Provinsi Jambi periode 2010-

2017.

Grafik 4.1

Pembiayaan UMKM BUS di Provinsi Jambi

Tahun 2010-2017 (Triwulan)

Sumber :Kantor Perwakilan Bank Indonesia Jambi

167

“Ojk Berkomitmen Terus Dorong Keuangan Syariah,” https://m.tempo.co, akses 18 Maret 2017 Pukul 13.00 WIB.

, 562,277

0

200000

400000

600000

800000

pen

bia

yaan

UM

KM

105

Dari grafik 4.1 di atas, dapat dilihat bahwa terjadi fluktuasi pada

pembiayaan UMKM Bank Umum Syariah di Provinsi Jambi periode 2010-

2017. Terbukti dengan adanya kenaikan dan penuruan tiap triwulannya.

Pembiayaan tertinggi terjadi pada triwulan III 2014 sebesar Rp. 702.241 juta,

sedangkan pembiayaan terendah terjadi pada triwulan I 2010 sebesar Rp.

155.504 juta.

b. Perkembangan Produk Dometik Regional Bruto (PDRB)

Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) menurut Badan Pusat

Statistik (BPS) didefinisikan sebagai jumlah nilai tambah atas barang dan

jasa yang dihasilkan oleh berbagai unit produksi di wilayah suatu negara

dalam jangka waktu tertentu (biasanya satu tahun). 168 PDRB dapat

menggambarkan kemampuan suatu daerah mengelola sumber daya alam

yang dimilikinya.Oleh karena itu, besaran PDRB yang dihasilkan oleh

masing-masing daerah sangat bergantung kepada potensi faktor-faktor

produksi di daerah tersebut.Berikut ini merupakan tabel pertumbuhan PDRB

di Provinsi Jambi periode 2010-2017.

Grafik 4.2

Produk Domestik Regional Bruto Provinsi Jambi


Sumber : Badan Pusat statistik Provinsi Jambi

168

www.bps.go.id, akses 17 April 2019 Pukul 10.00 WIB.

PDRB (Juta), 35,366,800

010,000,00020,000,00030,000,00040,000,000

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

Triw

ula

…

PD

RB

PDRB (Juta)


106

Berdasarkan grafik 4.2 dapat dilihat bahwa perkembangan PDRB di

Provinsi Jambi dari tahun ke tahun terus mengalami kenaikan. Hanya pada

triwulan I 2012, triwulan I 2013 dan triwulan I 2017 yang mengalami

penurunan sebesar Rp. 4.867.497 Juta, Rp. 5.274.525 Juta dan Rp.

33.134.262 Juta. Sedangkan kenaikan yang paling tinggi terjadi dari triwulan

IV 2013 ke triwulan I 2014 yakni dari Rp. 5.690.102 Juta menjadi Rp.

29.262.512 Juta, atau 6 kali lebih tinggi dari tahun sebelumnya.

c. Perkembangan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dollar

Secara umum nilai tukar dapat diartikan sebagai perbandingan antara

harga mata uang suatu negara dengan harga mata uang negara lain. Nilai

tukar antar mata uang disebut juga sebagai nilai kurs, nilai kurs merupakan

harga satu satuan mata uang asing dalam satuan uang dalam negeri. Atau

dengan kata lain kurs merupakan harga suatu mata uang apabila ditukarkan

dengan satu mata uang lainnya.

Grafik 4.3

Perkembangan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dollar


Sumber :www.bi.go.id

Pada grafik 4.3 menjelaskan bahwa nilai tukar rupiah terhadap Dollar

dari tahun ke tahun mengalami fluktuasi. Nilai tukar rupiah paling rendah

NILAI TUKAR RUPIAH, 13,537

0

5,000

10,000

15,000

NTR

NILAI TUKAR RUPIAH

107

terjadi pada triwulan II 2011 sebesar Rp. 8.590 dan yang tertinggi terjadi

pada triwulan IV 2014 sebesar Rp. 13.744.

Grafik 4.4

Perkembangan Dana Pihak Ketiga


Sumber :www.bi.go.id

Dari dat grafik 4.4 Secara nominal jumlah dana pihak ketiga terus

mengalami peningkatan, jumlah dana pihak ketiga secara nominal pada

tahun 2010-2017 secara nominal terus mengalami selama 8 tahun terakhir

namun secara presentase justru mengalami penurunan. peningkatan setiap

tahunnya selama priode tujuh tahun terakhir. Pada tahun 2010 dana pihak

ketiga adalah Rp.45.685.545 miliyar meningkat menjadi sebesar

Rp.117.326.441 miliyar pada tahun 2017. Namun jika dilihat dari presentase

perumbuhan jumlahnya mengalami penurunan setiap tahun selama priode

tersebut yakni pada tahun 2011.

, 1,376,049

0

500000

1000000

1500000

TAH

UN

Triw

ula

n II

-10

Triw

ula

n IV

-…

Triw

ula

n II

-11

Triw

ula

n IV

-…

Triw

ula

n II

-12

Triw

ula

n IV

-…

Triw

ula

n II

-13

Triw

ula

n IV

-…

Triw

ula

n II

-14

Triw

ula

n IV

-…

Triw

ula

n II

-15

Triw

ula

n IV

-…

Triw

ula

n II

-16

Triw

ula

n IV

-…

Triw

ula

n II

-17

Triw

ula

n IV

-…

DP

K B

AN

K U

MU

M S

YA

RIA

H

108

B. Hasil Penelitian dan Analisis Data

1) Pengujian Hipotesis

a) Hasil Analisis

Analisis data dan penyajian hipotesis dalam penelitian ini akan

dilakukan dengan menggunakan model analisis jalur (path analysis)

melalui aplikasi SPSS Amos 25, dimana dalam analisis phat tersebut

akan menguji pengaruh Struktur Modal (X), Pertumbuhan Pembiayaan

(M), Terahdap Profitabilitas(Y). Analisis regresi bertujuan untuk

mengetahui besarnya pengaruh secara kuantitatif dari perubahan nilai X

terhadap perubahan nilai M, X terhadap Y , X terhadap Y melalui M.169

Pengelohan data menggunakan bantuan program komputer path analysis

berdasarkan data-data yang diperoleh dari laporan Bank Indonesia.

Berikut hasil analisis dengan model:

Gambar. 4.1 Model Penelitian

13.613

0.136

8.205

160.132

0.008

169

Abdullah Ma‟ruf, Metodologi Penelitian Kuantitatif (Yogyakarta : Aswaja Pressindo, 2015), hal. 335.

PDRB (X)

NTR (M10

DPK (M2)

Pembiayaan (Y)

e

E

e

109

Dimana :

M1= α + 0.136 X+ ε

M2= α + 160.132 X+ ε

Y= α + 8.205 X+ ε

Y = α + 0.136 X+ 13.613 M1 + ε

Y = α + 0.136 X+ 0.008 M2+ ε

Y = α + 0.136 X+ 13.613 M1+ 0.008 M2 +ε

Tabel 4.2

Regression Weights: (Group number 1 - Default model)

Estimate S.E. C.R. P Label

NTR <--- PDRB .136 .008 16.242 ***

DPK <--- PDRB 160.132 26.294 6.090 ***

Pembiayaan UMKM <--- PDRB 8.205 2.682 3.060 .002

Pembiayaan UMKM <--- NTR 13.557 17.634 .769 .442

Pembiayaan UMKM <--- DPK .008 .006 1.399 .162

1) Pengaruh Langsung PDRB terhadap NTR

Pengaruh langsung antara PDRB terhadap NTR bernilai positif

signifikan. Dengan nilai signifikan sebesar 0,000 < 0,05 dengan nilai

koefisien sebesar 0,136. Artinya setiap ada kenaikan PDRB Rp. 1akan

menyebabkan kenaikan NTR sebesar Rp. 0,136.

2) Pengaruh Langsung PDRB terhadap DPK

Pengaruh langsung antara PDRB terhadap DPK berpengaruh

positif signifikan dengan nilai signifikan sebesar 0,000 < 0,05 dengan

nilai koefisien sebesar 160,132. Artinya setiap ada kenaikan dari PDRB

Rp. 1 akan menyebabkan kenaikan DPK sebesar Rp. 160.132.

110

3) Pengaruh Langsung PDRB terhadap Pembiayaan Bank Umum

Syariah

Pengaruh langsung antara PDRB terhadap Pembiayaan UMKM

Bank Umum Syariah berpengaruh positif signifikan dengan nilai

signifikan selesai 0,002 > 0,05 dengan nilai koefisien sebesar 8.205.

Artinya setiap ada kenaikan dari PDRB Rp. 1 akan menyebabkan

kenaikan Pembiayaan sebesar Rp. 8.205.

4) Pengaruh Tidak Langsung PDRB terhadap PembiayaanBank

Umum Syariah melalui NTR

Tabel 4.3

Indirect Effects (Group number 1 - Default model)

X M2 M1

M2 .000 .000 .000

M1 .000 .000 .000

Y 3.092 .000 .000

Gambar 4.2

Hasil Perhitungan Signifikansi Sobel Test

111

Pengaruh Tidak Langsung PDRB terhadap Pembiayaan Bank

Umum Syariah melalui NTR berpengaruh tidak signifikan dengan nilai

0.4424 > 0,05 dengan nilai koefisien sebesar 3,092 atau hasil

menunjukan peranan tidak langsung adalah 0.768 (p<0.05). Hasil ini

menunjukan bahwa PDRB tidak memberikan peranan tidak langsung

terhadap peningkatan pembiayaan UMKM melalui NTR. Artinya secara

tidak langsung PDRB tidak mempengaruhi pembiayaan UMKM melalui

variabel mediator NTR yang disalurkan, yaitu setiap kenaikan PDRB Rp.

1 melalui NTR akan menurunkan pembiayaan UMKM sebesar Rp.

3,092.

5) Pengaruh Tidak Langsung PDRB terhadap Pembiayaan Bank

Umum Syariah melalui DPK

Gambar 4.3

Hasil Perhitungan Signifikansi Sobel Test

Pengaruh tidak langsung antara PDRB Terhadap Pembiayaan

melalui DPK berpengaruh tidak signifikan dengan nilai signifikan

112

sebesar 0.1927 < 0,05 dengan nilai koefisien sebesar 3,092 atau hasil

menunjukkan peranan tidak langsung adalah 1.302 (p<0,05). Hasil ini

menunjukkan bahwa PDRB Tidak memberikan peranan tidak langsung

terhadap peningkatan pembiayaan UMKM. Artinya secara tidak

langsung PDRB tidak mempengaruhi pembiayaan UMKM melalui

variabel mediator DPK yang disalurkan, yaitu setiap kenaikan PDRB Rp.

1 melalui DPK akan menurunkan pembiayaan UMKM sebesar RP.

3.092.

6) Pengaruh Total PDRB, NTR dan DPK secara simultan terhadap

Pembiayaan Bank Umum Syariah

Tabel 4.4

Total Effects (Group number 1 - Default model)

Pengaruh total effect (langsung dan tidak langsung) X pada Y adalah

11,297. Artinya ketika X naik Rp. 1 maka Y akan mengalami kenaikan

sebesar Rp. 11,297.

b) UJi Hipotesis

a. Pengujian Hipotesis Pengaruh Langsung PDRB terhadap nilai tukar rupiah

H0 : Variabel PDRB tidak berpengaruh secara signifikan terhadap

nilai tukar rupiah

Ha : Variabel PDRB berpengaruh secara signifikan terhadap nilai

tukar rupiah

X M2 M1

M2 160.132 .000 .000

M1 .136 .000 .000

Y 11.297 .008 13.557

113

Hasil perhitungan menunjukkan bahwa variabel PDRB berpengaruh

secara signifikan terhadap nilai tukar rupiah yang ditandai dengan

koefisien regresi sebesar 0.136.Pengaruh positif dari variabel PDRB

berpengaruh secara signifikan terhadap nilai tukar rupiah. Hal tersebut

ditandai dengan nilai hasil S.E sebesar 0.008 dan signifikan sebesar 0,000

lebih kecil dari nilai signifikan yang dikehendaki, yaitu sebesar 0,05,

sehingga dapat disimpulkan bahwa H0 ditolak dan Ha diterima. Dapat

disimpulkan bahwa PDRB berpengaruh secara signifikan terhadap nilai

tukar rupiah.

b. Pengujian Hipotesis Pengaruh Langsung PDRB terhadap dana pihak

ketiga


dana pihak ketiga

Ha : Variabel PDRB berpengaruh secara signifikan terhadap dana

pihak ketiga


secara signifikan terhadap dana pihak ketiga yang ditandai dengan

koefisien regresi sebesar 160.132. Pengaruh positif dari variabel PDRB

berpengaruh secara signifikan terhadap dana pihak ketiga. Hal tersebut

ditandai dengan nilai hasil S.E sebesar 26.294 dan signifikan sebesar

0,000 lebih kecil dari nilai signifikan yang dikehendaki, yaitu sebesar 0,05,

sehingga dapat disimpulkan bahwa H0 ditolak dan Ha diterima. Dapat

disimpulkan bahwa PDRB berpengaruh secara signifikan terhadap dana

pihak ketiga.

c. Pengujian Hipotesis Pengaruh Langsung PDRB terhadap penyaluran

pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi



Provinsi Jambi

114

Ha : Variabel PDRB berpengaruh secara signifikan terhadap


Provinsi Jambi


secara signifikan terhadap penyaluran pembiayaan UMKM Pada Bank

umum syariah di provinsi Jambi yang ditandai dengan koefisien regresi

sebesar 8.205.Pengaruh positif dari variabel PDRB berpengaruh secara

signifikan terhadap penyaluran pembiayaan UMKM Pada Bank umum

syariah di provinsi Jambi. Hal tersebut ditandai dengan nilai hasil S.E

sebesar 2.682 dan signifikan sebesar 0,002 lebih kecil dari nilai signifikan

yang dikehendaki, yaitu sebesar 0,05, sehingga dapat disimpulkan bahwa

H0 ditolak dan Ha diterima. Dapat disimpulkan bahwa PDRB berpengaruh

secara signifikan terhadap penyaluran pembiayaan UMKM Pada Bank

umum syariah di provinsi Jambi.

d. Pengujian Hipotesis tidak langsung antara PDRB terhadap penyaluran


nilai tukar rupiah



Provinsi Jambi memalui nilai tukar rupiah



Provinsi Jambi memalui nilai tukar rupiah

Hasil perhitungan menunjukkan bahwa variabel PDRB secara tidak

langsung berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap penyaluran


nilai tukar rupiah yang ditandai dengan koefisien regresi sebesar 0.252.

Pengaruh positif dari variabel PDRB berpengaruh tidak signifikan

terhadap pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi

115

melalui nilai tukar rupiah dengan tingkat signifikansi sebesar 17.634,

dapat disimpulkan bahwa H0 diterima dan Ha ditolak. Artinya jika PDRB

mengalami kenaikan sebesar Rp. 1 akan menurunkan pembiayaan

UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi sebesar Rp. 0.252

melalui nilai tukar rupiah.

e. Pengujian Hipotesis tidak langsung antara PDRB terhadap penyaluran


dana pihak ketiga



Provinsi Jambi memalui dana pihak ketiga



Provinsi Jambi melalui dana pihak ketiga

Hasil perhitungan menunjukkan bahwa variabel PDRB secara tidak

langsung berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap penyaluran


dana pihak ketiga yang ditandai dengan koefisien regresi sebesar 0.252.

Pengaruh positif dari variabel PDRB berpengaruh tidak signifikan

terhadap pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi

melalui dana pihak ketigadengan tingkat signifikansi sebesar 0.06, dapat

disimpulkan bahwa H0 diterima dan Ha ditolak. Artinya jika PDRB

mengalami kenaikan sebesar Rp. 1 akan menurunkan pembiayaan

UMKM Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi sebesar Rp. 0.252

melalui dana pihak ketiga.

f. Pengujian Hipotesis Pengaruh Total PDRB, nilai tukar rupiah dan dana

pihak ketiga secara simultan terhadap Pembiayaan pembiayaan UMKM

Pada Bank umum syariah di provinsi Jambi

H0 : Variabel PDRB, nilai tukar rupiah, dan dana pihak ketiga tidak

116

berpengaruh secara signifikan terhadap Pembiayaan

Ha : Variabel PDRB, nilai tukar rupiah, dan dana pihak ketiga

berpengaruh secara signifikanterhadap Pembiayaan

Hasil perhitungan menunjukkan bahwa variabel PDRB, nilai tukar rupiah,

dan dana pihak ketiga berpengaruh positif terhadap Pembiayaan yang

ditandai dengan koefisien regresi sebesar 11,297. Pengaruh positif dari

variabel PDRB, nilai tukar rupiah, dan dana pihak ketigaberpengaruh

secara signifikan terhadap pembiayaan UMKM Pada Bank umum syariah

di provinsi Jambi. Hal tersebut ditandai dengan nilai signifikasi PDRB, nilai

tukar rupiah dan dana pihak ketiga sebesar 0,008. Nilai signifikasi hasil

perhitungan sebesar 0,008 lebih kecil dari tingkat signifikansi yang

dikehendaki, yaitu sebesar 0,05, sehingga dapat disimpulkan bahwa Ha

diterima dan H0 ditolak.

2) Analisis Hasil Penelitian

1. Hasil Pengolahan dan Analisis Pengaruh Langsung PDRB Terhadap

Nilai Tukar Rupiah

Hasil pengolahan dan analisis data menunjukan bahwa pengaruh

langsung PDRB memberikan kontribusi yang signifikan terhadap NTR

dengan nilai koefisien sebesar 0,136. Artinya setiap ada kenaikan PDRB

Rp. 1 akan menyebabkan kenaikan NTR sebesar Rp. 0,136. Hal ini

didukung oleh penelitian oleh Eva Hardani Fauziah bahwa NTR secara

simultan berpengaruh signifikan terhadap PDRB diprovinsi Jawa

Timur.Hal ini disebabkan karena nilai tukar rupiah merupakan variabel

yang bersifat nasional yang pengaruhnya begitu besar pada aktivitas

perekonomian lokal seperti di Provinsi Jambi, terutama terkait dengan

permintaan pembiayaan UMKM kepada perbankan syariah.

Roy Aulia Rahman dkk Pengaruh petumbuhan Ekonomi Terhadap Nilai Tukar

Rupiah kondisi ekonomi suatu Negara mengalami perubahan, maka

117

biasanya diikuti oleh perubahan nilai tukar secara subtansional. Kondisi

ekonomi yang stabil salah satunya dapat ditunjukan dengan

pertumbuhan ekonomi yang baik.Pertumbuhan ekonomi yang baik tidak

lepas dari peningkatan produk demostik bruto yang tinggi setiap

tahunnya. Peningkatan produk demostik bruto akan menguatkan nilai

tukar.170

2. Hasil Pengolahan dan Analisis Data Pengaruh Langsung PDRB

Terhadap Dana Pihak Ketiga

Hasil Pengolahan dan analisis data menunjukan bahwa pengaruh

langsung PDRB memberikan kontribusi yang signifikan terhadap dana

pihak ketiga dengan koefisien sebesar Rp. 160,132. Artinya setiap ada

kenaikan PDRB Rp. 1akan menyebabkan kenaikan DPK sebesar Rp.

160,132. Hasil ini sesuai dengan penelitian yang dillakukan oleh Aspyan

noor dkk bahwa PDRB berpengaruh positif dan signifikan terhadap DPK.

Peningkatan DPRB akan meningkatkan perekonomian daerah dan

kepercayaan masyarakat akan meningkat kepercayaan untuk malakukan

penyimpanan dana dalam bentuk giro.tabungan, ataupun deposito.171

Dana pihak ketiga yang dihimpun dari masyarakat luas merupakan

sumber dana terpenting bagi operasional bank. Menurut Ismail, dana

pihak ketiga biasanya lebih dikenal dengan dana masyarakat, merupakan

dana yang dihimpun oleh bank yang berasal dari masyarakat dalam arti

luas, meliputi masyarakat individu, maupun badan usaha.172Pentingnya

sumber dana dari masyarakat luas, disebabkan sumber dana dari

masyarakat luas merupakan sumber dana yang paling utama bagi

170RoyAulia Rahman dkk,”Analisis Pengaruh Variabel Makro Ekonomi Terhadap Nilai Tukar Rupiah Tahun 2006-2015 ,” Jurnal Ekonomi .Volume 6 No. 2 Desember 2017,hal. 91. 171

Aspyan Noor,Anis Rachma Utary dan Fitriadi, Pengaruh PDRB dan Inflasi Terhadap DPK Serta Penyaluran Kredit .Jurnal, Vol.13 (2),2017,104-113. Hal 9 172

Ismail, Manajemen Perbankan dari Teori menuju Aplikasi, Edisi pertama, Cetakan pertama, (Jakarta: Prenadamedia, 2010),hal 43.

118

bank.Dalam melakukan kegiatan usahanya sehari-hari, bank harus

mempunyai dana agar dapat memberikan kredit kepada masyarakat.

Salah satunya adalah dana masyarakat yang merupakan mayoritas dari

seluruh dana yang dihimpun oleh bank dalam kegiatan usaha sehari-

hari.173 Meningkatnya jumlah dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun

ternyata masih mendominasi peningkatan jumlah kredit yang dapat

disalurkan, oleh karena itu, salah satu strategi bank dalam menarik minat

masyarakat adalah menetapkan biaya operasional sebagai imbalan yang

sesuai dengan tetap memperhatikan keuntungan yang didapat,

kebutuhan akan dana ini diperlukan baik untuk modal investasi atau

modal kerja dan dapat dilakuan pada perusahaan yang bergerak di

bidang keuangan (lembaga keuangan). Penghimpun dana dari pihak

ketiga sangat dibutuhkan dunia usaha dan investasi, jika orang sudah

enggan menabung, maka dunia usaha dan investasi akan sulit

berkembang, karena berkembangnya dunia usaha membutuhkan dana

dari masyarakat. Hal tersebut dapat memberikan pengaruh

padapertumbuhan ekonomi.

3. Hasil Pengolahan dan Analisis Data Pengaruh Langsung PDRB

Terhadap Penyaluran Pembiayaan UMKM Bank Umum Syariah

Provinsi Jambi

Hasil pengolahan dan analisis data menunjukan bahwa pengaruh

langsung PDRB memberikan kontribusi yang signifikan terhadap

pembiayaan UMKM dengan koefisien sebesar 8.205. Artinya setiap ada

kenaikan PDRB Rp. 1 akan menyebabkan kenaikan pembiayaan UMKM

bank umum syariah sebesar Rp. 8.205. Hal ini sejalan dengan penelitian

173

Mudrajad Kuncoro, suhardjono, Manajemen Perbankan Edisi 2, (Yogyakarta :BPFE, 2011), hal. 68

119

sebelumnya yang dilakukan oleh Bambang dan Alfi bahwa PDRB

berpengaruh positif signifikan terhadap pembiayaan UMKM. 174 Bagi

masyarakat dalam mengajukan permohonan pembiayaan untuk kegiatan

ekonomi salah satunya ditentukan oleh besarnya pendapatan

masyarakat tersebut. Apabila pendapatan yang diperoleh semakin tinggi

maka akan mendorong masyarakat untuk semakin banyak mengajukan

permohonan pembiayaan.

Menurut Mochamad Indrajit Roy Pertumbuhan Pembiayaan UMKM

Terhadap Pertumbuhan ekonomi berpengaruh positif signifikan

berkembang. Secara makro ekonomi, dengan berkembangya UMKM,

akan terjadinya penambahan variasi produk dan menambah Produk

Domestik Bruto. Hal tersebut secara langsung maupun tidak langsung

dapat mendorong terjadinya perkembangan ekonomi, bahkan dapat pula

mendorong pertumbuhan ekonomi.Selain itu, berkembangnya UMKM

secara makroekonomi dapat mengurangi jumlah pengangguran, karena

masyarakat yang sebelumnya berstatus pengangguran beranjak untuk

melakukan kegiatan UMKM. Pada kegiatan UMKM, tidak hanya dilakukan

oleh satu orang saja, tentunya dapat juga menarik para pengangguran

lainnya untuk ikut membantu bekerja pada pemilik UMKMMochamad

Indrajit Roy,”Analisis Pertumbuhan Pembiayaan UMKM Terhadap

Pertumbuhan Laba Bersih BPRS di Indonesia

Teori Evsey Domar dan Roy Harrod. Kedua ahli ekonomi ini, yang

bekerja secara terpisah, mencapai kesimpulan yang sama yakni bahwa

pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh tingginya tabungan dan investasi.

Kalau tabungan dan investasi rendah, pertumbuhan ekonomi masyarakat

Negara tersebut juga akan rendah. Hubungan antara pertumbuhan

174

Bambang Kurniawan,Alpi Sudarajat, Pengaruh PDRB,Nilai Tukar Rupiah Terhadap Pembiayaan UMKM Pada Bank Umum Syariah Priode 2010-2017.Jurnal UIEB,Vol.1,Juni 2016. Hal 8

120

ekonomi.Tabungan dan investasi ini kemudian dirumuskan dalam rumus

harrod-domar yang sangat terkenal dikalangan para ahli ekonomi

pembangunan.Teori ini merupakan salah satu bagian dari teori

modernisasi.Bagi masyarakat dalam mengajukan permohonan

pembiayaan untuk kegiatan ekonomi salah satunya ditentukan oleh

besarnya pendapatan masyarakat tersebut. Apabila pendapatan yang

diperoleh semakin tinggi maka akan mendorong masyarakat untuk

semakin banyak mengajukan permohonan pembiayaan.

4. Hasil Pengolahan dan Analisis Data Pengaruh Tidak Langsung

PDRB Terhadap Penyaluran Pembiayaan UMKM Bank Umum

Syariah Provinsi Jambi Melalui NTR

Hasil Pengolahan dan analisis data menunjukan bahwa pengaruh

tidak langsung antara PDRB terhadap pembiayaan melalui NTR

berpengaruh tidak signifikan dengan nilai koefisien sebesar 0.252.

Artinya setiap ada kenaikan PDRB Rp. 1 akan menyebabkan penurunan

NTR sebesar Rp. 0.252 melalui NTR. Nilai signifikansi hasil perhitungan

sebesar 0.4424 lebih besar dari tingkat signifikansi yang dikehendaki

yaitu 0.05 dan juga hasil perhitungan sobel test sebesar 0.768 lebih

besar dari 1 sehingga dapat disimpulkan bahwa H0 diterima dan Ha

ditolak. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa variabel PDRB

secara tidak langsung berpengaruh tidak signifikan terhadap pembiayaan

UMKM melalui NTR. Hal ini disebabkan oleh produksi bahan baku yang

digunakan tidak sepenuhnya menggunakan barang ekspor impor.

Hal ini disebabkan oleh produksi bahan baku yang digunakan tidak

sepenuhnya menggunakan barang ekspor impor.Hal ini sejalan dengan

penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Bambang dan Alfi bahwa nilai

tukar rupiah berpengaruh dan tidak signifikan terhadap pembiayaan

121

UMKM pada Bank Umum Syariah di Provinsi Jambi.175Hal ini disebabkan

karena nilai tukar rupiah merupakan variabel yang bersifat makro yang

pengaruhnya tidak akan begitu besar pada aktivitas perekonomiankhusus

pada pelaku pembiayaan UMKM bank umum syariahyang ada diprovinsi

jambi.

5. Hasil Pengolahan dan Analisis Data Pengaruh Tidak Langsung

PDRB Terhadap Penyaluran Pembiayaan UMKM Bank Umum

Syariah Provinsi Jambi Melalui DPK

Hasil Pengolahan dan analisis data menunjukan bahwa pengaruh tidak

langsung antara PDRB terhadap pembiayaan melalui DPK berpengaruh

tidak signifikan dengan nilai koefisien sebesar 0.252. Artinya setiap ada

kenaikan PDRB Rp. 1 akan menyebabkan penurunan DPK sebesar Rp.

0.252 melalui DPK. Nilai signifikansi hasil perhitungan sebesar 0.1927

lebih besar dari tingkat signifikansi yang dikendaki yaitu 0.05 dan juga

hasil perhitungan sobel test sebesar 1.302 lebih besar dari 1 sehingga

dapat disimpulkan bahwa H0 diterima dan Ha ditolak. Dengan demikian

dapat disimpulkan bahwa variabel PDRB secara tidak langsung

berpengaruh tidak signifikan terhadap pembiayaan UMKM melalui DPK.

Dalam hal ini penyebab tidak berpengruh pertumbuhan ekonomi

terhadap pembiayaan UMKM bank umum syariah di provinsi Jambi

melalui dana pihak ketiga ialah disebabkan karna penyluran dana pihak

ketiga lebih banyak mengarah kepada pembiayan kredit pemilikan rumah.

6. Hasil Pengolahan dan Analisis Data Pengaruh PDRB, Nilai Tukar

Rupiah dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Penyaluran Pembiayaan

UMKM Bank Umum Syariah Provinsi Jambi

175

Ibid.,8

122

Hasil Pengolahan dan analisis data menunjukan bahwa PDRB, nilai

tukar rupiah dan dana pihak ketiga terhadap pembiayaan UMKM memiliki

pengaruh positif dan signifikan dengan nilai signifikan 0.008.

pengaruhnya sebesar 11.297 yang artinya jika terjadi kenaikan Rp. 1 dari

total variabel maka akan menyebabkan kenaikan Rp. 11297 pembiayaan

UMKM.

Pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh tingginya tabungan dan

investasi. Kalau tabungan dan investasi rendah, pertumbuhan ekonomi

masyarakat Negara tersebut juga akan rendah. Hubungan antara

pertumbuhan ekonomi.Tabungan dan investasi176Pertumbuhan ekonomi

merupakan sumber utama dalam upaya meningkatkan standar hidup

masyrakat.Menurut Nanga salah satu wujud pembangunan ekonomi

suatu Negara adalah dengan melakukan hubungan luar negeri.Hal ini

terwujud dalam perdagangan internasional yang melibatkan Negara-

negara di dunia.Perdagangan internasional menimbulkan suatu masalah

bagi Negara pengimpor maupun pengekspor yakni perbedaan nilai mata

uang yang digunakan oleh negara-negara tersebut.Menurut Ulfia dan

Aliasudin risiko pertukaran innternasional meliputi risiko mata uang, risiko

kredit, dan risiko negara.Oleh Karena itu, salah satunya fonemena yang

mempengaruhi nilai tukar segi ekonomi suatu negara adalah adanya

krisis di negara tersebut. Salah satu contohnya yaitu terjadinya krisis

ekonomi pada tahun 1997 yang menyebabkan “melemahnya nilai tukar

rupiah menyebabkan beban hutang badan usaha semakin besar jika

dinilai dengan rupiah dan pada akhirnya berujung pada menurunya

profitabilitas badan usaha” penelitian Ulfia dan Aliasudin menunjukan

bahwa ketidakstabilan kurs mempengaruhi arus modal atau investasi

dan perdagangan internasional. Pertumbuahan ekonomi berakibat pada

176

Robinson Taringan, Ekonomi Ragional dan Aplikasi, (Jakarta: PT. Bumi Aksara,2009), hal.49.

123

peningkatan pendapatan.Kemudian berdampak pada peningkatan

barang impor, dan bertendensi terhadap depresiasi mata uang

demostik. 177 Pertumbuhan bank sangat dipengaruhi oleh kemampuan

suatu bank untuk menghimpun dana masyarakat. Baik berskala kecil

maupun sebaliknya dengan masa pengendapan yang memadai. Secara

operasional perbankan, dana pihak ketiga (DPK) merupakan sumber

likuiditas untuk penyaluran pembiayaan pada Bank Umum Syariah..178

Menurut RoyAulia Rahman dkk Apabila kondisi ekonomi suatu Negara

mengalami perubahan, maka biasanya diikuti oleh perubahan nilai tukar

secara subtansional. Kondisi ekonomi yang stabil salah satunya dapat

ditunjukan dengan pertumbuhan ekonomi yang baik.Pertumbuhan

ekonomi yang baik tidak lepas dari peningkatan produk demostik bruto

yang tinggi setiap tahunnya. Peningkatan produk demostik bruto akan

menguatkan nilai tukar.179

177Roshinta Puspitaningrum, Suhadak dan Zahroh Z.A, Pengaruh Tingkat Inflasi, Tngkat

Suku Bunga SBI dan Perttumbuhan Ekonomi terhadapa Nilai Tukar Rupiah, Jurnal Administrasi Bisnis (JAB) Vol. 8 No. 1 Februari 2014, hal. 4. 178

Yanis, A. S., & Priyadi, M. P.Faktor-faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah di Indonesia.Jurnal Ilmu & Riset Akuntansi, 2015, hal 16. 179RoyAulia Rahman dkk,”Analisis Pengaruh Variabel Makro Ekonomi Terhadap Nilai Tukar Rupiah Tahun 2006-2015 ,” Jurnal Ekonomi .Volume 6 No. 2 Desember 2017,hal. 91.

124

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

Penutupan Tesis ini, akan dikemukakan hal-hal pokok yang disajikaan

sebagai pemaknaan penelitian secara terpadu, terhadap semua hasil

penelitian yang telah diperoleh. Bab ini berisi kesimpulan dari penelitian yang

telah dilakukan dan saran yang dapat digunakan untuk menyempurnakan.

Penelitian yang telah didapatkan dan penelitian selanjutnya . Ditambah lagi,

bab ini merupakan bagian akhir dari tesis yang berisi hasil penelitian.

Implikasi, rekomendasi, saran dan kesimpulan.

Berdasarkan Kesimpulan yang telah diuraikan di atas, berikut ini akan

dikemukakan beberapa implikasi yang dianggap relevan dengan penelitian.

Implikasi tersebut antara lain sebagai berikut:

1. Jika dilihat dari hubungan secara langsung (Direct Effect)

PDRB berpengaruh dan signifikan terhadap nilai tukar rupiah

PDRB berpengaruh dan signifikan terhadap Pembiayaan

UMKM bank umum syariah Provinsi Jambi

PDRB berpengaruh dan signifikan terhadap dana pihak ketiga

2. Jika dilihat hubungan tidak langsung (Indirct Efect)

PDRB berpengaruh dan tidak signifikan terhadap pembiayaan

UMKM melalui nilai tukar rupiah.

PDRB berpengaruh dan tidak signifikan terhadap pembiayaan

UMKM melalui dana pihak ketiga

3. Jika dilihat hubungan total (Total Effets)

PDRB, nilai tukar rupiah dan dana pihak ketiga berpengaruh

dan signifikan terhadap pembiayaan UMKM .

125

B. Implikasi

Berdasarkan hasil penelitian dan kesimpulan maka diharapkan

penelitian ini dapat memberikan implikasi positif berikut:

1. Informasi yang ada dalam hasil penelitian ini diharapkan dapat mendorong

bank syariah untuk melakukan berbagai perbaikan dalam pengeloalaan

keuangan, khususnya dalam penyaluran dana kepada masyarakat dan

penggunaan barang produksi dalam kegiatan UMKM.

2. Pihak perbankan juga teruskan meningkatkan promosi pada masyarakat

untuk menggunakan fasilitas tabungan juga deposito sebagai dana pihak

ketiga agar dapat meningkatkan pembiayaan UMKM bank umum syariah

di Provinsi Jambi

C. Rekomedasi

Berdasarkan penelitian yang telah dilakukan dan hasil penelitian yang

diperoleh, penulis merekomendasikan beberapa hal berikut ini:

1. Bagi Bank umun Syariah di Provinsi Jambi untuk mencermati pergerakan

laju pertumbuhan pembiayaan UMKM bank umum syariah agar tingkat

pertumbuhan pembiayaan UMKM bank umum syariah di provinsi Jambi

semangkit meningkat.

2. Bagi pihak perguruan tinggi, hendaknya dapat menyediakan berbagai

bahan literatur yang lebih lengkap, khususnya literatur yang berkaitan

dengan perbankan sehingga memudahkan bagi mahasiswa untuk

memperoleh berbagai sumber pustaka yang diperlukan dalam

membangun konsep penelitian.

D. Saran

Berdasarkan hasil dan analisa yang dilakukan oleh penulis, maka

rekomendasi/saran yang dapat penulis berikan sebagai berikut :

1. Bagi Praktisi

126

Hasil penelitian ini diharapkan dapat digunakan oleh pihak terkait terutama

Bank Umum Syariah agar dapat meningkatkan jumlah pembiayaan yang

disalurkan khususnya untuk UMKM, karena dengan jumlah tersebut

diharapkan dapat meningkatkan pendapatan bagi masyarakat.

2. Bagi Akademisi

Hasil dari penelitian ini diharapkan dapat digunakan sebagai referensi bagi

pihak kampus sebagai bahan acuan penelitian selanjutnya dalam

melakukan penelitian berkaitan dengan Pembiayaan UMKM pada Bank

Umum Syariah.

3. Bagi Peneliti Selanjutnya

Bagi peneliti selanjutnya diharapkan bisa menemukan faktor-faktor makro

lain yang dapat mempengaruhi Pembiayaan UMKM pada Bank Umum

Syariah.

127

Estimates (Group number 1 - Default model)

Scalar Estimates (Group number 1 - Default model)

Maximum Likelihood Estimates

Regression Weights: (Group number 1 - Default model)


NTR <--- PDRB .136 .008 16.242 ***

DPK <--- PDRB 160.132 26.294 6.090 ***

Pembiayaan UMKM <--- PDRB 8.205 2.682 3.060 .002

Pembiayaan UMKM <--- NTR 13.557 17.634 .769 .442

Pembiayaan UMKM <--- DPK .008 .006 1.399 .162

Standardized Regression Weights: (Group number 1 - Default model)

Estimate

M1 <--- X .946

M2 <--- X .738

Y <--- X .670

Y <--- M1 .159

Y <--- M2 .139

Variances: (Group number 1 - Default model)


X

185.027 46.997 3.937 ***

eror1

.400 .102 3.937 ***

eror2

3965595.244 1007262.199 3.937 ***

eror3

3852.299 978.485 3.937 ***

Squared Multiple Correlations: (Group number 1 - Default model)

Estimate

M2

.545

M1

.895

Y

.861

Matrices (Group number 1 - Default model)

128

Total Effects (Group number 1 - Default model)

X M2 M1

M2 160.132 .000 .000

M1 .136 .000 .000

Y 11.297 .008 13.557

Standardized Total Effects (Group number 1 - Default model)

X M2 M1

M2 .738 .000 .000

M1 .946 .000 .000

Y .922 .139 .159

Direct Effects (Group number 1 - Default model)

X M2 M1

M2 160.132 .000 .000

M1 .136 .000 .000

Y 8.205 .008 13.557

Standardized Direct Effects (Group number 1 - Default model)

X M2 M1

M2 .738 .000 .000

M1 .946 .000 .000

Y .670 .139 .159

Indirect Effects (Group number 1 - Default model)

X M2 M1

M2 .000 .000 .000

M1 .000 .000 .000

Y 3.092 .000 .000

Standardized Indirect Effects (Group number 1 - Default model)

129

X M2 M1

M2 .000 .000 .000

M1 .000 .000 .000

Y .252 .000 .000

130

]

pengaruh pdrb dan nilai tukar rupiah terhadap …repository.uinjambi.ac.id/2414/1/tesis...

Documents