PENGARUH LIKUIDITAS, PROFITABILITAS DAN EFISIENSI

OPERASIONAL TERHADAP KECUKUPAN MODAL PADA

PERUSAHAAN PERBANKAN KONVENSIONAL YANG

TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajat Sarjana Ekonomi

Oleh :

Devvi Intan Sari

201410160311408

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

2018

i

KATA PENGANTAR

Bismillahirrohmanirrohim.

Puji syukur yang teramat dalam saya haturkan ke hadirat Tuhan Yang Maha

Segala, atas kasih sayang, hidayat, dan taufiq-Nya sehingga Skripsi dengan judul

“Pengaruh Likuiditas, Profitabilitas dan Efisiensi Operasional Terhadap Kecukupan

Modal Pada Perusahaan Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia”, ini dapat

terselesaikan pada waktu yang telah direncanakan.

Teriring do’a sholawat semoga senantiasa melimpah ke haribaan Muhammad

SAW., Rasul akhir zaman, penutup para nabi yang membawa kesempurnaan ajaran

Tauhid dan keutamaan budi pekerti. Dan semoga tumpahan do’a sholawat menetes

kepada segenap keluarga dan sahabatnya, para syuhada’, para mushonnifin, para

ulama’, dan seluruh umatnya yang dengan tulus ikhlas mencintai dan menjunjung

sunnahnya.

Selama proses penyusunan skripsi ini, banyak pihak yang telah memberikan

bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ungkapan syukur, dalam kesempatan ini

saya ingin mengucapkan terima kasih kepada :

1. Drs. Fauzan, M.Pd, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.

2. Dr. Idah Zuhroh, M.M, selaku Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas

Muhammadiyah Malang.

ii

3. Dr. Marsudi, M.M, selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi & Bisnis

Universitas Muhammadiyah Malang dan Dosen Wali yang telah

sabarmemberikan pengarahan dan nasehat selama masa perkuliahan.

4. Drs. Wiyono., M.M, selaku Dosen Pembimbing I yang telah sudi meluangkan

waktuya untuk mengoreksi serta memberikan petunjuk yang sangat bermanfaat

guna penyusunan skripsi ini.

5. Dra. Dewi Nurjannah., M.M, selaku Dosen Pembimbing II yang telah sudi

meluangkan waktuya untuk mengoreksi serta memberikan petunjuk yang sangat

bermanfaat guna penyusunan skripsi ini.

6. Bapak dan Ibu Dosen Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi & Bisnis

Universitas Muhammadiyah Malang yang telah memberikan bekal berharga

berupa ilmu pengetahuan.

7. Kedua Orang Tua saya tercinta, Bapak Mujiono dan Ibu Mujiati, dan saudara –

saudara tersayang saya Mas Edi, Mas Pendi dan Mas Wahyu serta ketiga ipar

saya Mbak Mila, Mbak Lia dan Mbak Niar yang telah memberikan dukungan dan

do’a yang tidak pernah putus hingga terselesaikan skripsi ini.

8. Rekan seperjuangan Mbak Tutus dan Mustaqim serta Manajemen H Angkatan

2014, yang telah memberikan banyak pengalaman berharga selama di

perkuliahan.

9. Teman – teman kos Adinda terutama mbak Mara dan mbak Loren yang telah

memberikan doa, dukungan, motivasi dan banyak pengalaman lainnya hingga

terselesaikan skripsi ini.

iii

10. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu, yang telah dengan

tulus dan ikhlas memberikan doa, dukungan, dan motivasi hingga terselesaikan

skripsi ini.

11. Kepada mereka semua, hanya ungkapan terimakasih dan do’a tulus yang dapat

saya persembahkan, semoga segala yang telah mereka berikan kepada saya

tercatat dengan tinta emas dalam lembaran Roqib sebagai sebuah ibadah yang

tiada ternilai. Amiin.

12. Akhirnya, dengan segala keterbatasan dan kekurangannya, saya persembahkan

karya tulis ini kepada siapapun yang membutuhkannya. Kritik konstruktif dan

saran dari semua pihak sangat saya harapkan untuk penyempurnaan karya – karya

saya selanjutnya.

Billahittaufiq Wal Hidayyah.

Malang, 20 Maret 2018

Penulis,

Devvi Intan Sari

iv

DAFTAR ISI

ABSTRAK ....................................................................................................... i

KATA PENGANTAR ..................................................................................... iii

DAFTAR ISI .................................................................................................... vi

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... viii

DAFTAR TABEL ............................................................................................ ix

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... x

BAB I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ............................................................................. 1

B. Rumusan Masalah ...................................................................................... 7

C. Batasan Masalah......................................................................................... 7

D. Tujuan dan Manfaat penelitian................................................................... 8

BAB II. LANDASAN TEORI

A. Landasan Teori ........................................................................................... 10

B. Kerangka Pemikiran ................................................................................... 25

C. Hipotesis ..................................................................................................... 27

BAB III. METODE PENELITIAN

A. Metode Penelitian....................................................................................... 29

BAB IV. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Perusahaan .................................................................... 41

B. Analisis Data .............................................................................................. 45

C. Pembahasan Hasil Analisis Data ............................................................... 52

v

BAB V. PENUTUP

A. Kesimpulan ................................................................................................ 57

B. Saran ........................................................................................................... 58

DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................... 60

LAMPIRAN ..................................................................................................... 62

vi

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................. 26

Gambar 3.1 Kriteria Pengujian F ................................................................. 36

Gambar 3.2 Kriteria Pengujian t................................................................... 37

Gambar 4.1 Hasil Uji Autokorelasi .............................................................. 52

vii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Perbandilangan Laba Sebelum Pajak dan Total Aset Perbankan

Konvensional yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia .................. 6

Tabel 4.1 Hasil Pemilihan sampel ................................................................. 43

Tabel 4.2 Hasil Analisis Uji F ....................................................................... 47

Tabel 4.3 Hasil Analisis Uji t ........................................................................ 48

viii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Data Perusahaan perbankan yang Tercatat di Bursa Efek

Indonesia .................................................................................... 61

Lampiran 2 Data Sampel yang Memenuhi Kriteria ....................................... 63

Lampiran 3 Data Rasio Kecukupan Modal, Likuiditas, Profitabilitas dan

Efisiensi Operasional .................................................................. 64

Lampiran 4 Descriptive Statistics .................................................................. 72

Lampiran 5 Uji Normalitas ............................................................................ 73

Lampiran 6 Uji Regresi Linier Berganda ....................................................... 74

Lampiran 7 Uji Hipotesis ............................................................................... 75

Lampiran 8 Uji Asumsi Klasik ...................................................................... 79

Daftar Pustaka

Carindri, Fransisca dkk (2013).Pengaruh Likuiditas dan Kredit Bermasalah

Terhadap Tingkat Kecukupan Modal.Jurnal Universitas Gunadarma.

Chatarine, Alvita dan Vivi, Putu. (2013).Pengaruh Kualitas Aktiva Produktif, BOPO

Tehadap ROA dan CAR Pada BPR Kabupaten Bandung. Jurnal Universitas

Udayana .

Darmawi, Herman. (2012). Manajemen Perbankan. Bumi Aksara. Jakarta.

Fitrianto, Hendra dan Mawardi, Wisnu. (2006). Analisis Pengaruh kualitas aset,

Likuiditas, Rentabilitas, dan Efisiensi terhadap rasio Kecukupan Modal

Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Jakarta. Jurnal Universitas

Diponegoro.

Hasibuan, Malayu. (2004). Dasar-Dasar Perbankan. PT Bumu Aksara. Jakarta.

Http://www.ojk.go.id/2016/09/statistik-perbankan-indonesia(jumat

22/12/2017)

Https://www.sahamok.com/2017//emiten/sektor-keuangan/sub-sektor-bank/ (kamis

18/01/2018)

Http://www.idx.co.id/2017/idid/beranda/perusahaantercatat/laporankeuangandantah

unan.aspx(kamis 18/01/2018)

Http://junaidichaniago.wordpress.com/2010/04/21/download-tabel-t-untuk-d-f-

1200/(Selasa 06/02/2018)

Indrawan, Rully & Yaniawati, Poppy.(2014). Metodelogi Penelitian Kualitatif,

Kuantitatif, dan campuran untuk Manajemen, Pembangunan, dan

Pendidikan.PT Refika Aditama. Bandung.

Indrawati. (2015). Metode Penelitian Manajemen dan Bisnis Konvergensi Teknologi

Komunikasi dan Informasi. Edisi 1. PT Refika Aditama. Bandung.

Kasmir. (2012). Manajemen Perbankan. PT Raja Grafindo Persada. Jakarta.

Kuncoro, Mudrajad. (2002). Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. Edisi 1.

BPFE. Yogyakarta.

Nurlailah dan Fachrudin, Fahmi. (2013). Pengaruh Tingkat Profitabilitas dan

Likuiditas Terhadap Kecukupan Modal Pada Bank Tabungan Negara

Syariah Cabang Diponegoro Surabaya. Jurnal prodi Ekonomi Syariah

fakultas IAIN Sunan Ampel Surabaya.

Puspa, kadek dkk (2015).Pengaruh Loan To Deposite (LDR), Non Perfoming Loan

(NPL), Return On Asset (ROA) dan Operasional Terhadap Pendapatan

Operasional (BOPO) Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) Studi Pada

Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa. Jurnal Universitas Pendidikan

Ganesha Singaraja.

Rivai, Veithzal dkk.(2007). Bank and Financial Institution Management.PT

Rajagrafindo Persada. Bandung.

Sanusi, Anwar. (2013). Metodelogi Penelitian Bisnis. Slemba Empat. Jakarta.

Siamat, Dahlan. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan. Fakultas Ekonomi

Universitas Indonesia.

Sugiono. (2011). Statistik untuk Penelitian. CV ALFABETA. Bandung.

Sugiyanto. (2004). Analisis Statistika Sosial. Bayumedia Publishing. Malang.

Sudirman, I Wayan. (2013). Manajemen Perbankan. Fajar Interpratama mandiri.

Jakarta

Surat Edaran Bank Indonesia No.12/11DPNP/2011.

No.3/30DPNP tanggal 14 Desember 2001.

Winda, Ni made dan Merta, Gede. (2016). Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas,

Rentabilitas dan Efisiensi Operasional Terhadap Rasio Kecukupan

Modal.Jurnal Universitas Udayana Bali.