pengaruh likuiditas, kualitas aktiva, sensitivitas, …eprints.perbanas.ac.id/4176/4/cover.pdfkata...
TRANSCRIPT
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN
EFISIENSI TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK UMUM
NASIONAL GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Progam Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen
Oleh :
ERIK PRAKOSO WIBISONO
2014210529
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
2018
i
v
MOTTO
“JANGAN SIA-SIAKAN WAKTU SEBAIK MUNGKIN, JANGAN
LEWATKAN KESEMPATAN YANG ADA”
PERSEMBAHAN
Skripsi ini saya persembahkan untuk kepentingan saya pribadi dan
untuk orang-orang disekitar saya yang telah memberi dukungan selama proses
penulisan skripsi hingga terselesaikannya skripsi ini.
1. Saya bersyukur atas segala rahmat dan karunia dari Allah SWT yang telah
memberikan kekuatan dan kelancaran dalam penyelesaian skripsi ini.
2. Untuk keluarga saya terutama ayah dan ibu saya serta kedua orang kakak saya
yang telah memberi dukungan dan serta yang selalu mendoakan untuk
kelancaran selama skripsi.
3. Untuk dosen pembimbing saya Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si, terima kasih
atas bimbingan dan arahan serta ilmu yang diberikan selama proses bimbingan
skripsi dan selalu memotivasi agar anak bimbingannya terus maju dan disiplin
untuk menciptakan karya yang baik.
4. Untuk SAHABAT WAKWAU, SAHABAT KONTRAKAN dan SAHABAT
SMA terima kasih atas supportnya, semangatnya dan pengibur di kala lagi
terpuruk dan suka duka saya selama masa perkuliahan dalam mengerjakan
skripsi ini hingga selesai, semoga jangan sampek terlupakan meskipun sudah
sama – sama suksesknya tetap ingat perjuangan kita!!!!
v
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa karena berkat rahmat dan
hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini yang
berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar dan Efisiensi
terhadap Profitabilitas Bank Umum Nasional Go Public”.
Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen konsentrasi
Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Dalam penulisan skripsi ini, penulis ingin menyampaikan terima kasih
kepada semua pihak yang telah membantu dalam menyelesaikan skripsi ini yaitu
kepada:
1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si selaku dosen pembimbing yang telah
membimbing dan memberikan arahan hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T selaku ketua program studi manajemen di STIE
Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi, S.E., M.Fin. selaku wali dosen serta Ketua STIE Perbanas
Surabaya.
4. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, terima kasih atas ilmu
pengetahuan dan bantuannya selama menjadi mahasiswi di STIE Perbanas
Surabaya.
Penulis berharap semoga untuk semua pihak yang telah membantu
dalam penyelesaian skripsi ini diberikan limpahan rahmat dan hidayah dari Tuhan
Yang Maha Esa dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang
membacanya.
Surabaya, 28 Agustus 2018
Penulis
vi
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL…......................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI.......................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI................................................................ iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI............................................................... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN......................................................... v
KATA PENGANTAR.......................................................................................... vi
DAFTAR ISI.......................................................................................................... vii
DAFTAR TABEL................................................................................................. viii
DAFTAR GAMBAR............................................................................................. ix
DAFTAR LAMPIRAN......................................................................................... x
ABSTRACT.......................................................................................................... xi
ABSTRAK.......................................................................................................... xii
BAB I PENDAHULUAN.......................................................................... 1
1.1 Latar Belakang Masalah........................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah.................................................................. 8
1.3 Tujuan Penelitian...................................................................... 9
1.4 Manfaat Penelitian.................................................................... 10
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi.............................................. 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA................................................................. 13
2.1 Penelitian Terdahulu................................................................. 13
2.2 Landasan Teori.......................................................................... 20
2.3 Kerangka Pemikiran................................................................. 40
2.4 Hipotesis Penelitian.................................................................. 40
BAB III METODE PENELITIAN..................................................................... 41
3.1 Rancangan Penelitian............................................................... 41
3.2 Batasan Penelitian..................................................................... 41
3.3 Identifikasi Variabel.................................................................. 42
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel........................ 43
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel................ 45
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data….................................... 46
3.7 Teknik Analisis Data…........................................................ 46
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA…. 56
4.1 Gambaran Subyek Penelitian.............................................. 56
4.2 Analisis Data........................................................................... 61
BAB V PENUTUP........................................................................................... 106
5.1 Kesimpulan............................................................................. 106
5.2 Keterbatasan Penelitian............................................................ 109
5.3 Saran....................................................................................... 109
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
vii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi Return On Asset Bank Umum Nasional “Go Public” 2
Tw I Tahun 2013 – Tw IV Tahun 2017
Tabel 2.1 : Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan 19
Penelitian Sekarang
Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Nasional Penelitian 47
Tabel 3.2 : Sampel Bank Penelitian Terpilih 48
Tabel 4.1 : Kinerja Keuangan Bank Ganesha, Tbk Pada Triwulan IV 57
2017
Tabel 4.2 : Kinerja Keuangan Bank Maspion Indonesia, Tbk Pada 58
Triwulan IV 2017
Tabel 4.3 : Kinerja Keuangan Bank Bumi Arta, Tbk Pada Triwulan IV 61
2017
Tabel 4.4 : Posisi ROA Pada Bank Umum Nasional Go Public Periode 63
Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.5 : Posisi LDR Pada Bank Umum Nasional Go Public Periode 64
Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.6 : Posisi LAR Pada Bank Umum Nasional Go Public Periode 65
Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.7 : Posisi IPR Pada Bank Umum Nasional Go Public Periode 66
Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.8 : Posisi APB Pada Bank Umum Nasional Go Public Periode 67
Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.9 : Posisi NPL Pada Bank Umum Nasional Go Public Periode 68
Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.10 : Posisi PDN Pada Bank Umum Nasional Go Public Periode 70
Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.11 : Posisi IRR Pada Bank Umum Nasional Go Public Periode 71
Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.12 : Posisi BOPO Pada Bank Umum Nasional Go Public 72
Periode Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.13 : Posisi FBIR Pada Bank Umum Nasional Go Public 73
Periode Tw I 2013 – Tw IV 2017
Tabel 4.14 : Hasil Perhitungan Regresi Linier Berganda 74
Tabel 4.15 : Hasil Perhitungan Uji Simultan (Uji F) 77
Tabel 4.16 : Hasil Perhitungan Uji Simultan (Uji t) 81
Tabel 4.17 : Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 88
viii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 39
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji F 50
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 52
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 53
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 55
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji F 78
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel LDR 82
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel LAR 83
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel IPR 83
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel APB 84
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel NPL 85
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel PDN 85
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel IRR 86
Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel 87 BOPO
Gambar 4.10 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel FBIR 87
ix
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan ROA
Lampiran 2 : Perhitungan Loan To Deposit Ratio (LDR)
Lampiran 3 : Perhitungan Loan To Assets Ratio (LAR)
Lampiran 4 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 5 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 6 : Perhitungan Non Perfoming Loans (NPL)
Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN)
Lampiran 8 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 9 : Perhitungan Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO)
Lampiran 10 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 11 : Tren Suku Bunga
Lampiran 12 : Perhitungan Jibor
Lampiran 13 : Hasil Perhitungan SPSS
Lampiran 14 : Tabel F
Lampiran 15 : Tabel t
x
THE INFLUENCE OF QUALITY ASSETS, LIQUIDITY,
SENSITIVITY, AND EFFICIENCY TOWARD
PROFITABILITY ON NATIONAL COMMERCIAL BANKS
GO PUBLIC
ERIK PRAKOSO WIBISONO STIE Perbanas Surabaya
E-mail : [email protected]
Pejaya Anugerah PP/13 RT 09 RW 07 Taman, Sidoarjo
ABSTRACT
Bank is one of the financial institutions engaged in finance. In its day-to-day
activities the bank has a business goal that is gaining huge profits continuously in
order to keep the bank's life in order to be assured and develop in the future.
Factors that may affect the ROA of a bank include aspects of liquidity, asset
quality aspects, sensitivity aspects, and efficiency aspects. This study aims to
determine the effect of liquidity, asset quality, sensitivity, and efficiency
simultaneously, partially to the ROA at the national public Bank go public. The
sample used in this study is 3 national commercial banks to go public listed on the
Stock Exchange and ojk since 2013 to 2017. The results of this study are
simultaneously variable LDR, LAR, IPR, APB, NPL, PDN, IRR and FBIR
Influence is not significant on ROA at national public bank go public, while
partially variable BOPO significant effect on ROA at national public bank go
public.
Keywords : Quality, assets liquidity, sensitivity and efficiency and ROA
xi
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN
EFISIENSI TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK UMUM
NASIONAL GO PUBLIC
ERIK PRAKOSO WIBISONO STIE Perbanas Surabaya
E-mail : [email protected] Pejaya Anugerah PP/13 RT 09 RW 07 Taman, Sidoarjo
ABSTRAK
Bank adalah salah satu lembaga keuangan yang bergerak di bidang keuangan.
Dalam kegiatannya sehari-hari, bank memiliki tujuan bisnis yang memperoleh
laba besar secara terus menerus untuk menjaga kehidupan bank agar terjamin dan
berkembang di masa depan. Faktor-faktor yang dapat mempengaruhi ROA bank
meliputi aspek likuiditas, aspek kualitas aset, aspek sensitivitas, dan aspek
efisiensi. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh likuiditas, kualitas
aset, sensitivitas, dan efisiensi secara simultan, secara parsial terhadap ROA pada
Bank umum nasional go public. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini
adalah 3 bank komersial nasional untuk go public yang terdaftar di Bursa Efek
dan ojk sejak 2013 hingga 2017. Hasil dari penelitian ini secara simultan variabel
LDR, LAR, IPR, APB, NPL, PDN, IRR dan FBIR Influence tidak signifikan pada
ROA di bank publik nasional go public, sedangkan secara parsial variabel BOPO
berpengaruh signifikan terhadap ROA di bank publik nasional go public.
Kata Kunci : Kualitas, likuiditas aset, sensitivitas dan efisiensi, dan ROA
xii