pengaruh likuiditas, kualitas aktiva, sensitivitas pasar...

i

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS

PASAR DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASSET

(ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

S K R I P S I

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh:

AWANG EKA PUTRI RISONIA

NIM : 2013210839

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2017

v

MOTTO

TUHAN

TUHAN MEMBERIKAN SEBUAH

PERINGATAN MELALUI SEBUAH

UJIAN DAN SEBUAH HADIAH

MELALUI KEBAHAGIAAN

BEGITUPUN SEBALIKNYA

TUHAN BISA SAJA MEMBERIKAN

SEBUAH UJIAN MELALUI

KEBAHAGIAAN

KARENA MAU SEMPURNA

APAPUN DIRI KITA, KITA PASTI

TAHU KALAU DIBALIK ITU

SEMUA PASTI ADA SESUATU

YANG TIDAK DICERITAKAN

vi

PERSEMBAHAN

Skripsi ini saya persembahkan untuk Allah SWT yang telah melimpahkan

rahmat dan hidayah-nya serta senantiasa memberikan nikmat sehat sehingga bisa

menyelesaikan skripsi ini dengan tepat waktu. Dan untuk orang-orang yang selalu

memberikan dukungan serta bantuan kepada saya selama saya menyelesaikan skripsi

ini.

1. Terima kasih banyak kepada kedua orang tua mama, papa, adek dan keluarga saya

yang selalu sabar mendoakan, memberi semangat dalam segala hal dan selalu

berupaya memberikan yang terbaik dalam hal apapun sehingga semuanya selalu

berjalan dengan lancar dan terutama terselesaikannya skripsi ini dengan baik dan

tepat waktu.

2. Terima kasih banyak kepada dosen wali saya Bapak Dr. Drs. M. Nadjib Usman,

MM karena berkat nasihat, masukan yang sangat bermanfaat untuk studi saya dan

doa yang selalu beliau panjatkan sehingga saya dapat mengambil program skripsi

dengan tepat waktu dan selain itu telah membantu saya selama masa kuliah.

3. Terima kasih banyak untuk dosen pembimbing saya Bapak Drs. Ec. Djoko Budhi

Setyawan, M.Si. dan Co. Dosen Pembimbing saya Ibu Evi Sistiyarini, SE., MM

yang sangat sabar dalam membimbing saya dan membantu sehingga saya bisa

menyelesaikan skripsi saya dengan baik dan tepat waktu.

vii

4. Terima kasih banyak untuk dosen penguji saya Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, MM

dan Ibu Hj. Anggraeni, SE, M.Si yang telah memberikan saran dan masukan untuk

skripsi saya sehingga skripsi saya terselesaikan dengan baik.

5. Terima kasih banyak untuk Muhammad Ilham Ramadhan yang sampai sekarang

masih mendampingi saya dalam kondisi apapun, yang selalu meluangkan

waktunya untuk saya, yang selalu membantu dan menemani selama 3 taun ini,

yang selalu ada disaat suka maupun duka, yang selalu ada dalam hal membantu

untuk menyelesaikan skripsi ini hingga pada akhirnya terselesaikan dengan tepat

waktu dan baik, terima kasih juga atas segala pengertiannya selama ini dan terima

kasih atas waktu 3 taun ini yang sangat berkesan.

6. Terima kasih banyak untuk teman-teman seperjuangan saya yang tercinta Nur

Diana, Rini Ummaida, Allfina Nur, Santi Ats, Andriani Wulandary, Hadiana Putri,

Putri Aprillia, Yunita Eka, Mery Widya terima kasih untuk 4 tahun ini sudah

banyak berbagi segalanya satu sama lain dan terima kasih atas rasa kekeluargaan

yang kalian berikan, yang selalu bersama-sama, saling mendukung satu sama lain,

selalu ada satu sama lain, dan masih banyak rasa terima kasih untuk kalian yang

mungkin tidak dapat diucapkan lagi dan akhirnya kita lulus bersama-sama dengan

tepat waktu.

7. Terima kasih banyak untuk rekan-rekan dan sahabat saya tercinta Nafila Nur

Diana, Hadiana Putri, Yunita Eka S, Putri Aprilia, Shinta Dwi, Alicia Dipta, Astrid

Yunita, Debby Gunarto, Wakhida Roisa, Yesika Anes, Anggarda Bayu dan

anggota PFC semuanya. Terima kasih karena kalian sudah memberikan waktu

viii

yang sangat berharga selama ini untuk saya dan selalu mendukung saya dalam hal

apapun. Semoga persahabatan kita bisa terus terjalin sampai tua nanti.

8. Kepada teman-teman STIE Perbanas Surabaya semua angkatan yang sudah

memberikan semangat, dukungan serta pertemanan terima kasih banyak ya reekk

!!!!

9. Terima kasih banyak untuk STIE Perbanas Surabaya untuk 4 tahunnya selama ini

sehingga bisa mendapatkan gelar sarjana manajemen yang memuaskan.

10. Dan untuk semua pihak yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu yang telah

memberikan saya motivasi dan bantuan selama saya studi di STIE Perbanas

Surabaya dalam menyelesaikan skripsi ini.

ix

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa berkat Rahmat dan Karunia-nya

sehingga skripsi saya yang berjudul “ PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS

AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA

BANK PEMBANGUNAN DAERAH “ dapat terselesaikan dengan baik dan tepat.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program pendidikan sarjana program studi Manajemen STIE Perbanas

Surabaya.

Pada kesempatan ini saya juga mengucapkan terima kasih banyak kepada

semua pihak yang telah memberikan bantuan sehingga penulis dapat menyelesaikan

skripsi tepat waktu. Pada kesempatan ini saya mengucapkan terima kasih kepada :

1. Bapak Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan,M.Si., selaku Dosen Pembimbing atas

bimbingan, saran, dan motivasi yang diberikan.

2. Ibu Evi Sistiyarini,SE.,MM., selaku CO Dosen Pembimbing atas bimbingan,

saran, dan motivasi yang diberikan.

3. Ibu Dr. Muazaroh, SE.,M.T., selaku Ketua Jurusan Program Studi Sarjana

Manajemen yang telah memberikan berbagai pengarahan dan motivasi selama

proses studi di STIE Perbanas Surabaya.

4. Bapak Dr. Drs. M. Nadjib Usman, MM., selaku dosen wali saya selama di STIE

Perbanas Surabaya.

x

5. Segenap Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan berbagai ilmu

yang sangat bermanfaat selama proses studi di STIE Perbanas Surabaya.

6. Staff akademik dan staff perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah

banyak membantu menyediakan layanan, fasilitas dan data-data yang diperlukan

dalam penulisan skripsi.

Semua kebaikan yang diberikan akan mendapatkan balasan dari Tuhan Yang

Maha Esa. Akhir kata penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan

dapat digunakan sebaik-baiknya.

Surabaya, September 2017

Penulis

xi

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL .................................................................................... ...i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .................................................. ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................ iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ...................................................... iv

HALAMAN MOTTO .................................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................... vi

KATA PENGANTAR .................................................................................. ix

DAFTAR ISI ................................................................................................. xi

DAFTAR TABEL ....................................................................................... xiii

DAFTAR GAMBAR .................................................................................. xiv

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................ xv

ABSTRACT ................................................................................................ xvi

BAB I PENDAHULUAN ....................................................................... 1

1.1 Latar Belakang Masalah ........................................................ 1

1.2 Perumusan Masalah............................................................... 8

1.3 Tujuan Penelitian................................................................... 9

1.4 Manfaat Penelitian............................................................... 10

1.5 Sistematika Penulisan .......................................................... 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................ 13

2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 13

2.2 Landasan Teori .................................................................... 17

2.3 Pengaruh Variabel Bebas .................................................... 28

2.4 Kerangka Pemikiran ............................................................ 31

2.4 Hipotesis Penelitian ............................................................. 32

BAB III METODE PENELITIAN .......................................................... 34

3.1 Rancangan Penelitian .......................................................... 34

3.2 Batasan Penelitian ............................................................... 35

3.3 Identifikasi Variabel ............................................................ 35

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .................. 36

3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel ......... 38

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data .................................. 40

3.7 Teknik Analisis Data ........................................................... 40

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN

DAN ANALISA DATA............................................................ 48

4.1 Gambaran Subyek Penelitian .............................................. 48

xii

4.2 Analisis Data ....................................................................... 56

BAB V PENUTUP ................................................................................. 99

5.1 Kesimpulan.......................................................................... 99

5.2 Keterbatasan Penelitian ..................................................... 101

5.3 Saran .................................................................................. 102

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xiii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Posisi Return On Asset Bank Pembangunan Daerah 4

Periode 2011-2016

Tabel 2.1 : Perbedaan dan Persamaan Penelitian Sekarang dengan 16

Penelitian Terdahulu

Tabel 3.1 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Total 39

Asset Periode Triwulan II Tahun 2016

Tabel 3.2 : Sampel Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Total 40

Asset Periode Triwulan II Tahun 2016

Tabel 4.1 : Posisi LDR Periode Triwulan I Tahun 2011 sampai 57

Triwulan II Tahun 2016

Tabel 4.2 : Posisi IPR Periode Triwulan I Tahun 2011 sampai 59


Tabel 4.3 : Posisi LAR Periode Triwulan I Tahun 2011 sampai 60


Tabel 4.4 : Posisi APB Periode Triwulan I tahun 2011 sampai 61


Tabel 4.5 : Posisi NPL Periode Triwulan I Tahun 2011 sampai 63


Tabel 4.6 : Posisi IRR Periode Triwulan I Tahun 2011 sampai 64


Tabel 4.7 : Posisi BOPO Periode Triwulan I Tahun 2011 sampai 65


Tabel 4.8 : Posisi FBIR Periode Triwulan I Tahun 2011 sampai 67


Tabel 4.9 : Posisi ROA Periode Triwulan I Tahun 2011 sampai 68


Tabel 4.10 : Analisis Regresi Linier Berganda 69

Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F 74

Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji t) 75

Tabel 4.13 : Perbandingan Hasil Regresi dengan Teori 83

xiv

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 32

Gambar 3.1 : Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 42

Gambar 3.2 : Penerimaan Ho dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 44

Gambar 3.3 : Penerimaan Ho dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 45

Gambar 3.4 : Penerimaan Ho dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 46

Gambar 4.1 : Penerimaan Ho dan Penolakan H0 Uji F 74

Gambar 4.2 : Penerimaan Ho dan Penolakan H0 Uji t Variable (X1) 78








xv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR

Lampiran 2 : Perhitungan IPR

Lampiran 3 : Perhitungan LAR

Lampiran 4 : Perhitungan APB

Lampiran 5 : Perhitungan NPL

Lampiran 6 : Perhitungan IRR

Lampiran 7 : Perhitungan BOPO

Lampiran 8 : Perhitungan FBIR

Lampiran 9 : Perhitungan ROA

Lampiran 10 : HASIL SPSS

Lampiran 11 : Tabel F

Lampiran 12 : Tabel t

Lampiran 13 : Perhitungan Suku Bunga

xvi

EFFECT OF LIQUIDITY, ASSETS QUALITY, MARKET SENSITIVITY AND

EFFICIENCY ON ROA (RETURN ON ASSET) ON REGIONAL

DEVELOPMENT BANK

Awang Eka Putri Risonia

2013210839

Email: [email protected]

ABSTRACT

This research was conducted to analyze whether LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR,

BOPO and FBIR simultaneously on ROA in Regional Development Bank. This

research use purposive sampling method to get sample from 3 Regional Development

Bank. Analysis using multiple linear regression analysis using SPSS 16.0 for

windows. Liquidity measured by LDR, IPR, LAR shows partially have a not

significant positive. Asset Quality that measured by APB and NPL shows APB is

partially negative which is not significant to ROA, whereas NPL shows partially

negative not significant to ROA. Market sensitivity measured by IRR shows partially

significant negative significant on ROA. The efficiency measured by BOPO and FBIR

showing BOPO partially has a negatif not significant on ROA, while FBIR is

partially positif bu nott significant to ROA.

Key words: Liquidity, Asset Quality, Market Sensitivity and Efficiency.

mailto:[email protected]

pengaruh likuiditas, kualitas aktiva, sensitivitas pasar...

Documents