MAKALAH PERBANKAN KASUS MONEY LAUNDRY

BAB I

PENDAHULUAN

Latar Belakang

Kejahatan pencucian uang (money laundering) belakangan ini makin mendapat

perhatian khusus dari berbagai kalangan, yang bukan saja dalam skala nasional, tetapi juga

telah meregional dan mengglobal melalui kerja sama antar negara-negara. Gerakan ini terpicu

oleh kenyataan di mana kini semakin maraknya kejahatan money laundering dari waktu ke

waktu, sehingga berbagai organisasi internasional telah secara konkrit mengambil langkah-

langkah yang dipandang perlu mengantisipasi masalah kejahatan pencucian uang. Jika pada

mulanya kejahatan money laundering lebih erat kaitannya dengan kejahatan-kejahatan

perdagangan obat bius/narkotika dan kejahatan besar lainnya, tetapi kini kejahatan pencucian

uang sudah dihubungkan dengan proses atas uang hasil perbuatan kriminal secara umum

dalam jumlah besar. Sementara di berbagai negara termasuk Indonesia, uang yang diperoleh

dari hasil korupsi termasuk kategori kriminal, maka masalah money laundering dikaitkan

pula dengan perbuatan korupsi.

Negara kita memiliki banyak faktor yang menguntungkan untuk melakukan money

laundering, sehingga tidak ragu jika negara kita di-“cap” sebagai negara yang tidak

kooperatif memerangi jenis kejahatan itu. Antara lain dapat ditunjuk dengan negara kita yang

menganut sistem devisa bebas, sistem kerahasiaan bank, negara kita masih membutuhkan

likuiditas atau belum adanya perangkat yuridis yang tegas bagi anti pencucian uang[1] Jika

Indonesia tidak menangani money laundering secara sungguh-sungguh, maka lembaga

internasional di atas akan tetap memberi tindakan punitive approach yang makin keras. Tidak

tertutup kemungkinan diberikan sanksi berupa hambatan terhadap transaksi perbankan seperti

transfer, L/C (Letter of Credit), pinjaman luar negeri, dan lain-lain.

Salah kasus Money Laundry adalah skandal Bank BNI, yang adanya kasus

pembobolan uang sejumlah Rp.1,7 Triliun. Hal ini bermula dari PT. Gramarindo Mega

Indonesia (Perusahaan milik Erri Lumowa dan Adrian Woworuntu) mengajukan permohonan

pembiayaan ekspor impor dari BNI Cab Kebayoran Baru Jakarta Selatan. PT Gramarindo

rencananya akan melakukan ekspor pasir dan minyak residu ke negara-negara Afrika dan

Timur Tengah. Dalam mengajukan permohonan pembiayaan tersebut PT. Gramarindo

mendapatkan jaminan L/C (Letter of Credit) dari Dubai Bank Kenya, The Wall Street

Banking Corporation, Middle East Bank Kenya, Ltd. Ross Bank Swiss dan Bank One (New

York). Berdasarkan L/C (Letter of Credit)[2] yang dipecah-pecah menjadi 80 L/C (Letter of

Credit) kecil namun keseluruhannya berjumlah Rp 1,7 triliun tersebut, menghasilkan yang

kredit ekspor dalam mata uang dollar dan Euro yang telah dicairkan sejak bulan Juli 2002

sampai bulan Juli 2003. Belakangan baru diketahui kalau ternyata ekspor tersebut hanya fiktif

belaka, yaitu dengan membuat dokumen ekspor fiktif, PT Gramarindo Group dapat

menikmati uang dan menggunakan uang tersebut. Dalam transaksi perdagangan luar negeri,

terjadi hubungan dagang antara penjual dari suatu negara dan Negara lainnya dibutuhkan

pengertian dan kerjasama yang baik dan saling menguntungkan serta tetap berpedoman

kepada ketentuan-ketentuan hukum dagang dari masing-masing negara.

Dalam buku Money Laundering & Kejahatan Perbankan[3] dijelaskan bahwa tidak

mudah untuk membuktikan adanya suatu money laundering karena kegiatannya sangat

kompleks sekali. Namun para pakar telah berhasil menggolongkan proses money laundering

ke dalam tiga tahap. Ketiga tahap itu ialah: Tahap Placement, Tahap Layering, dan Tahap

Integration. Dimana pada tiga tahapan tersebutlah dapatdilihat serta dapat diselidiki beberapa

modus dan bagaimana mengantisipasi akanadanya money Laundry tersebut.

Rumusan masalah

Atas latar belakang diatas, maka rumusan masalah disini adalah “apa dan bagaimana

seluk beluk money laundry itu? mengapa Money Laundry dikatakan sebagai tindakan

kriminal dalam dunia Perbankan?” Dalam makalah ini, penulis mencoba mengulas kasus

Skandal Bank BNI yang dahulu sempat menggemparkan dunia hukum dan perbankan.

Tujuan Penulisan

Untuk mengetahui segala seluk beluk Money laundry, mulai dari modus-modusnya,

cara pencegahannya, dan analisis hukumnya.

Untuk mengetahui apa itumoney laundering.

Untuk mengetahui apa saja hukum yang berlaku di Indonesia saat ini untuk mengatur

dan mencegah tindakanmoney laundering.

Untuk mengetahui bagaimana proses dan tahapan terjadinyamoney laundering.

Untuk mengetahui apa saja modus-modus yang digunakan dalam kegiatanmoney

laundering

Dan untuk mempelajari bagaimana cara mencegah dan menanggulangi praktek

kegiatanmoney laundering.

Bagaimana analisis praktek kegiatanmoney laundering.

BAB II

PEMBAHASAN

Pasal 1 ayat 1 UU No 25 tahun 2003 berbunyi: Pencucian uang adalah perbuatan

menempatkan, mentransfer, membayarkan, membelanjakan, menghibahkan,

menyumbangkan, menitipkan, membawa keluar negeri, menukarkan , atau perbuatan lainnya

atas harta kekayaan yang diketahuinya atau diduga (seharusnya “patut diduga”) merupakan

hasil tindak pidana dengan maksud untuk menyembunyikan, atau menyamarkan asal usul

harta kekayaan sehingga seolah-olah menjadi harta kekayaan yang sah.

Pencucian uang atau money laundering adalah rangkaian kegiatan yang merupakan

proses yang dilakukan oleh seseorang atau organisasi terhadap uang haram , yaitu uang

dimaksud untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal-usul uang tersebut dari

pemerintah atau otoritas yang berwenang melakukan penindakan terhadap tindak pidana ,

dengan cara antara lain dan terutama memasukan uang tersebut kedalam keuangan (financial

system) sehingga uang tersebut kemudian dapat dikeluarkan dari system keuangan itu sebagai

uang yang halal.

Pengertian Money Laundry

Pencucian uang (Inggris: Money laundering) adalah suatu upaya perbuatan untuk

menyembunyikan atau menyamarkan asal usul uang/dana atau harta kekayaan hasil tindak

pidana melalui berbagai transaksi keuangan agar uang atau harta kekayaan tersebut tampak

seolah-olah berasal dari kegiatan yang sah atau legal.

Money laundering adalah suatu praktek pencucian uang panas atau kotor (dirty

money). Uang kotor ini, berasal dari praktek-praktek haram dan ilegal seperti korupsi,

penyuapan, penyelundupan, serta tindak pidana perbankan dan praktek-praktek tidak sehat

lainnya. Untuk membersihkannya uang tersebut ditempatkan pada suatu bank atau tempat

tertentu untuk sementara waktu sebelum akhirnya dipindahkan ke tempat lain (Layering),

misalnya melalui pembelian saham di pasar modal, transfer valuta asing atau pembelian suatu

asset. Setelah itu, si pelaku akan menerima uang yang sudah bersih dari ladang pencucian

berupa pendapatan yang diperoleh dari pembelian saham, valuta asing atau asset tersebut

(Integration). Proses inilah yang dinamakan money laundering, karena mengubah uang kotor

menjadi bersih tak berbekas melalui proses keuangan yang sah.

Problematik pencucian uang yang dalam bahasa Inggris dikenal dengan nama “money

laundering” sekarang mulai dibahas dalam buku-buku teks, apakah itu buku teks hukum

pidana atau kriminologi. Ternyata problematik uang haram ini sudah meminta perhatian

dunia internasional karena dimensi dan implikasinya yang melanggar batas-batas negara.

Sebagai suatu fenomena kejahatan yang menyangkut terutama dunia kejahatan yang

dinamakan “organized crime”, ternyata ada pihak-pihak tertentu yang ikut menikmati

keuntungan dari lalulintas pencucian uang tanpa menyadari akan dampak kerugian yang

ditimbulkan. Erat bertalian dengan hal terakhir ini adalah dunia perbankan yang pada satu

pihak beroperasional atas dasar kepercayaan para konsumen, namun pada pihak lain, apakah

akan membiarkan kejahatan pencucian uang ini terus merajalela.

Pada umumnya pelaku tindak pidana berusaha menyembunyikan atau menyamarkan

asal usul harta kekayaan yang merupakan hasil dari tindak pidana dengan berbagai cara agar

harta kekayaan hasil kejahatannya sulit ditelusuri oleh aparat penegak hukum sehingga

dengan leluasa memanfaatkan harta kekayaan tersebut baik untuk kegiatan yang sah maupun

tidak sah. Oleh karena itu, tindak pidana Pencucian Uang tidak hanya mengancam stabilitas

dan integritas sistem perekonomian dan sistem keuangan, melainkan juga dapat

membahayakan sendi-sendi kehidupan bermasyarakat, berbangsa, dan bernegara berdasarkan

Pancasila dan Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945

Hukum Money Laundry

Di Indonesia, hal tentang pencucian uang atau money laundering ini terdapat pada:

Pasal 1 ayat 1 UU No 25 tahun 2003berbunyi: Pencucian uang adalah perbuatan

menempatkan, mentransfer, membayarkan, membelanjakan, menghibahkan,

menyumbangkan, menitipkan, membawa keluar negeri, menukarkan , atau perbuatan lainnya

atas harta kekayaan yang diketahuinya atau diduga (seharusnya “patut diduga”) merupakan

hasil tindak pidana dengan maksud untuk menyembunyikan, atau menyamarkan asal usul

harta kekayaan sehingga seolah-olah menjadi harta kekayaan yang sah.

kegiatan money laundering juga telah diatur secara yuridis dalam Undang-Undang Republik

Indonesia Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana

Pencucian Uang, di mana pencucian uang dibedakan dalam tiga tindak pidana:

Tindak pidana pencucian uang aktif, yaitu setiap orang yang menempatkan, mentransfer,

mengalihkan, membelanjakan, menbayarkan, menghibahkan, menitipkan, membawa ke luar

negeri, mengubah bentuk, menukarkan dengan uang uang atau surat berharga atau perbuatan

lain atas harta kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak

pidana sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1) dengan tujuan menyembunyikan atau

menyamarkan asal usul harta kekayaan. (Pasal 3 UU RI No. 8 Tahun 2010).

Tindak pidana pencucian uang pasif yang dikenakan kepada setiap orang yang

menerima atau menguasai penempatan, pentransferan, pembayaran, hibah, sumbangan,

penitipan, penukaran, atau menggunakan harta kekayaan yang diketahuinya atau patut

diduganya merupakan hasil tindak pidana sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1). Hal

tersebut dianggap juga sama dengan melakukan pencucian uang. Namun, dikecualikan bagi

Pihak Pelapor yang melaksanakan kewajiban pelaporan sebagaimana diatur dalam undang-

undang ini. (Pasal 5 UU RI No. 8 Tahun 2010).

Dalam Pasal 4 UU RI No. 8/2010, dikenakan pula bagi mereka yang menikmati hasil

tindak pidana pencucian uang yang dikenakan kepada setiap Orang yang menyembunyikan

atau menyamarkan asal usul, sumber lokasi, peruntukan, pengalihan hak-hak, atau

kepemilikan yang sebenarnya atas Harta Kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya

merupakan hasil tindak pidana sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1). Hal ini pun

dianggap sama dengan melakukan pencucian uang. Sanksi bagi pelaku tindak pidana

pencucian uang adalah cukup berat, yakni dimulai dari hukuman penjara paling lama

maksimum 20 tahun, dengan denda paling banyak 10 miliar rupiah.

Hasil Tindak Pidana Pencucian Uang yang tercantum pada Pasal 2 UU RI No. 8 Tahun 2010,

yaitu:

Hasil tindak pidana adalah Harta Kekayaan yang diperoleh dari tindak pidana: a. korupsi; b.

penyuapan; c. narkotika; d. psikotropika; e. penyelundupan tenaga kerja; f. penyelundupan

migran; g. di bidang perbankan; h. di bidang pasar modal; i. di bidang perasuransian; j.

kepabeanan; k. cukai; l. perdagangan orang; m. perdagangan senjata gelap; n. terorisme; o.

penculikan; p. pencurian; q. penggelapan; r. penipuan; s. pemalsuan uang; t. perjudian; u.

prostitusi; v. di bidang perpajakan; w. di bidang kehutanan; x. di bidang lingkungan hidup; y.

di bidang kelautan dan perikanan; atau z. tindak pidana lain yang diancam dengan pidana

penjara 4 (empat) tahun atau lebih, yang dilakukan di wilayah Negara Kesatuan Republik

Indonesia atau di luar wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia dan tindak pidana

tersebut juga merupakan tindak pidana menurut hukum Indonesia.

Harta Kekayaan yang diketahui atau patut diduga akan digunakan dan/atau digunakan secara

langsung atau tidak langsung untuk kegiatan terorisme, organisasi terorisme, atau teroris

perseorangan disamakan sebagai hasil tindak pidana sebagaimana dimaksud pada ayat (1)

huruf n.

Tahapan money laundry

Tahap Placement, tahap ini merupakan upaya menempatkan dana yang dihasilkan dari suatu

aktivitas kriminal, misalnya dengan mendepositokan uang kotor tersebut ke dalam sistem

keuangan. Sejumlah uang yang ditempatkan dalam suatu bank, akan kemudian uang tersebut

masuk ke dalam sistem keuangan negara yang bersangkutan. Jadi misalnya melalui

penyelundupan, ada penempatan dari uang tunai dari suatu negara ke negara lain,

menggabungkan antara uang tunai yang bersifat ilegal dengan uang yang diperoleh secara

legal. Variasi lain dengan menempatkan uang giral ke dalam deposito bank, ke dalam saham,

mengkonversi dan mentransfer ke dalam valuta asing.

Tahap Layering, tahap kedua ini ialah dengan cara pelapisan (layering). Berbagai cara dapat

dilakukan melalui tahap pelapisan ini yang tujuannya menghilangkan jejak, baik ciri-ciri

aslinya atau asal usul dari uang tersebut. Misalnya melakukan transfer dana dari beberapa

rekening ke lokasi lainnya atau dari satu negara ke negara lain dan dapat dilakukan berkali-

kali, memecah-mecah jumlah dananya di bank dengan maksud mengaburkan asal usulnya,

mentransfer dalam bentuk valuta asing, membeli saham, melakukan transaksi derivatif dan

lain-lain.

Tahap Integration, tahap ini merupakan tahap menyatukan kembali uang-uang kotor tersebut

setelah melalui tahap-tahap placement atau layering di atas, yang untuk selanjutnya uang

tersebut dipergunakan dalam berbagai kegiatan-kegiatan legal. Dengan cara ini akan tampak

bahwa aktivitas yang dilakukan sekarang tidak berkaitan dengan kegiatan-kegiatan ilegal

sebelumnya, dan dalam tahap inilah kemudian uang kotor itu telah tercuci.

Ada dua cara utama dilakukan untuk memperoleh uang kotor tersebut, yakni dengan cara

pengelakan pajak dan pelanggaran hukum pidana (kejahatan). Melalui tax evasion atau

pengelakan pajak, dengan cara ini seseorang memperoleh uang dengan cara legal, tetapi

kemudian melaporkan jumlah keuangan yang tidak sebenarnya supaya didapatkan

perhitungan pajak yang lebih sedikit dari yang sebenarnya. Cara yang kedua adalah melalui

cara yang jelas-jelas melanggar hukum. Cara kedua ini banyak sekali jenisnya sesuai dengan

ragamnya teknik-teknik kriminal untuk memperoleh uang, seperti perdagangan obat-obatan

terlarang, perjudian gelap, penyelundupan, penyuapan, dan sebagainya.

Ragam-ragam memperoleh uang secara kriminal tersebut dilakukan secara bawah tanah

(underground business). Sedemikan banyak ragam luas dari kejahatan yang dinilai sebagai

uang kotor tersebut seperti korupsi dan kolusi, penghindaran atau pengelakan pajak kemudian

berkembang pula kepada modus penyimpangan lain di bidang ekspor impor, seperti

pemalsuan faktur atau dokumen, penggelapan bea masuk, pemalsuan mutu dan volume

ekspor, kolusi di bidang pajak ekspor. Bahkan di bidang perdagangan umum dalam bentuk

pemalsuan perhitungan harga, kualitas komoditi, satuan berat, pelaksanaan pembukuan,

misalnya dengan menambah beban biaya atau mengurangi pendapatan, termasuk sebagai

praktik yang tergolong dirty money.

Modus-modus Money Laundry

Terdapat beberapa modus operandi dalam melakukan kegiatan money laundering, berikut

adalah beberapa modus yang umum digunakan oleh para pelaku, yaitu sebagai berikut:

Tabel 1. Modus-modus Operanndi Money Laundry

No. Jenis Modus Penjelasan

1 Loan Back, yakni dengan cara meminjam uangnya sendiri, Modus ini terinci lagi

dalam bentuk direct Loan, dengan cara meminjam uang dari perusahaan luar negeri, semacam

perusahaan bayangan (immobilen investment company) yang direksinya dan pemegang

sahamnya adalah dia sendiri. Dalam bentuk back to Loan, dimana si pelaku peminjam uang

dari cabang bank asing secara stand by letter of credit atau certificate of deposit bahwa uang

didapat atas dasar uang dari kejahatan, pinjaman itu kemudian tidak dikembalikan sehingga

jaminan bank dicairkan.

2 C-Chase Operation metode ini cukup rumit karena memiliki sifat liku-liku sebagai

cara untuk menghapus jejak. Contoh dalam kasus BCCI, dimana kurir-kurir datang ke bank

Florida untuk menyimpan dana sebesar US $ 10.000 supaya lolos dari kewajiban lapor.

Kemudian beberapa kali dilakukan transfer, yakni New York ke Luxsemburg ke cabang bank

Inggris, lalu disana dikonfersi dalam bentuk certifacate of deposit untuk menjaminLoan

dalam jumlah yang sama yang diambil oleh orang Florida. Loan buat negara karibia yang

terkenal dengan tax Heavennya. Disini Loan itu tidak pernah ditagih, namun hanya dengan

mencairkan sertifikat deposito itu saja. Dari Floria, uang terebut di transfer ke Uruguay

melalui rekening drug dealer dan disana uang itu didistribusikan menurut keperluan dan

bisnis yang serba gelap. Hasil investasi ini dapat tercuci dan aman.

3 Transaksi-transaksi Dagang Internasional modus ini menggunakan sarana dokumen

L/C. Karena menjadi fokus urusan bank baik bank koresponden maupun opening bankadalah

dokumen bank itu sendiri dan tidak mengenal keadaan barang, maka hal ini dapat menjadi

sasaran money laundering, berupa membuat invoice yang besar terhadap barang yang kecil

atau malahan barang itu tidak ada.

4 Penyelundupan Uang Tunai atau Sistem Bank Paralel ke Negara lain Modus

Modus ini menyelundupkan sejumah fisik uang itu ke luar negeri. Berhubung dengan cara ini

terdapat resiko seperti dirampok, hilang atau tertangkap maka digunakan modus berupa

electronic transfer, yakni mentransfer dari satu Negara ke negara lain tanpa perpindahan fisik

uang itu

5 Akuisisi yang diakui sisi adalah perusahaanya sendiri.Contoh seorang pemilik

perusahaan di indonesia yang memiliki perusahaan secara gelap pula di Cayman Island,

negara tax haven. Hasil usaha di cayman didepositokan atas nama perusahaan yang ada di

Indonesia. Kemudian perusahaan yang ada di Cayman membeli saham-saham dari

perusahaan yang ada di Indonesia (secara akuisisi). Dengan cara ini pemilik perusahaan di

Indonesia memliki dana yang sah, karena telah tercuci melalui hasil pejualan saham-

sahamnya di perusahaan Indonesia.

6 Real Estate Carousel , yakni dengan menjual suatu properti berkali-kali kepada

perusahaan di dalam kelompok yang sama. Pelaku Money Laundering memiliki sejumlah

perusahaan (pemegang saham mayoritas) dalam bentuk real estate. Dari satu ke lain

perusahaan.

7 Modus Investasi Tertentu investasi tertentu ini biasanya dalam bisnis transaksi

barang atau lukisan atau antik. Misalnya pelaku membeli barang lukisan dan kemudian

menjualnya kepada seseorang yang sebenarnya adalah suruhan si pelaku itu sendiri dengan

harga mahal. Lukisan dengan harga tak terukur, dapat ditetapkan harga setinggi-tingginya

dan bersifat sah. Dana hasil penjualan lukisan tersebut dapat dikategorikan sebagai dana yang

sudah sah.

8 Over Invoices atau Double Invoice Modus ini dilakukan dengan mendirikan

perusahaan ekspor-impor negara sendiri, lalu diluar negeri (yang bersistem tax haven)

mendirikan pula perusahaan bayangan (shell company). Perusahaan di Negara tax Havenini

mengekspor barang ke Indonesia dan perusahaan yang ada di diluar negeri itu

membuatinvoice pembelian dengan harga tingi inilah yang disebut over invoice dan bila

dibuat 2invoices, maka disebut double invoices.

9 Perdagangan Saham Modus ini pernah terjadi di Belanda. Dalam suatu kasus di

Busra efek Amsterdam, dengan melibatkan perusahaan efek Nusse Brink, dimana beberapa

nasabah perusahaan efek ini menjadi pelaku pencucian uang. Artinya dana dari nasabahnya

yang diinvestasi ini bersumber dari uang gelap. Nussre brink membuat 2 (dua) buah rekening

bagi nasabah-nasabah tersebut, yang satu untuk nasabah yang rugi dan satu yang memiliki

keuntungan. Rekening di upayakan dibuka di tempat yang sangat terjamin proteksi

kerahasaannya, supaya sulit ditelusuri siapa benefecial owner dari rekening tersebut.

10 Pizza Connection Modus ini dilakukan dengan mnginvestasikan hasil

perdagangan obat bius diinvestasikan untuk mendapat konsesi pizza, sementara sisi lainnya

diinvestasikan di Karibia dan Swiss.

11 La Mina kasus yang dipandang sebagai modus dalam money laundering terjadi

di Amerika Serikat tahun 1990. Dana yang diperoleh dari perdagangan obat bius diserahkan

kepada perdagangan grosiran emas dan permata sebagai suatu sindikat. Kemudian emas,

kemudian batangan diekspor dari Uruguay dengan maksud supaya impornya bersifat legal.

Uang disimpan dalam desain kotak kemasan emas, kemudian dikirim kepada pedagang

perhiasan yang bersindikat mafia obat bius. Penjualan dilakukan di Los Angeles, hasil uang

tunai dibawa ke bank dengan maksud supaya seakan-akan berasal dari kota ini dikirim ke

bank New York dan dari kota ini di kirim ke bank New York dan dari kota ini dikirim ke

bank Eropa melalui Negara Panama. Uang tersebut akhirnya sampai di Kolombia guna

didistribusi dalam berupa membayar onkosongkos, untuk investasi perdagangan obat bius,

tetapi sebagian untuk unvestasi jangka panjang.

12 Deposit Taking Mendirikan perusahaan keuangan seperti Deposit Taking

Institution (DTI) Canada. DTI ini terkenal dengan sarana pencucian uangnya sepertichartered

bank, trust company dan credit union. Kasus Money Laundering ini melibatkan DTI antara

lain transfer melalui telex, surat berharga, penukaran valuta asing, pembelian obligasi

pemerintahan dan teasury bills.

13 Identitas Palsu yakni modus yang memanfaatkan lembaga perbankan sebagai mesin

pemutih uang dengan cara mendepositokan dengan nama palsu, menggunakan safe deposit

box untuk menyembunyikan hasil kejahatan, menyediakan fasilatas transfer supaya dengan

mudah ditransfer ke tempat yang dikehendaki atau menggunakan electronic fund

transferuntuk melunasi kewajiban transaksi gelap, menyimpan atau mendistribusikan hasil

transaksi gelap itu.

Upaya Pencegahan Dan Penanggulangan

Pemberantasan kegiatan money laundering atau pencucian uang dapat dilakukan melalui

pendekatan pidana atau pendekatan bukan pidana, seperti pengaturan dan tindakan

administratif. Partisipasi Pemerintah RI dalam upaya pemberantasan kegiatan pencucian uang

merupakan pelaksanaan dari amanta PBB[4]. Dengan penandatanganan konvensi tersebut

maka setiap negara penandatangan diharuskan untuk menetapkan kegiatan pencucian uang

sebagai suatu tindak kejahatan dan mengambil langkah-langkah agar pihak yang berwajib

dapat mengidentifikasikan, melacak dan membekukan atau menyita hasil perdagangan obat

bius.

Di bawah ini adalah beberapa langkah yang telah diambil oleh Pemerintah RI guna

menindaklanjuti komitmen pemberantasan kegiatan pencucian uang, yaitu:

Undang-undang Yang Berkaitan dengan Psikotropika

Pemerintah telah menetapkan beberapa peraturan perundang-undangan yang berkaitan

dengan psikotropika, antara lain UU No. 8 Tahun 1996 tentang Pengesahan Konvensi

Psikotropika 1971,UU No. 5 Tahun 1997 tentang Psikotropika. Di samping itu, terdapat

beberapa Peraturan Menteri Kesehatan tahun 1997 tentang Peredaran Psikotropika dan

Ekspor Impor Psikotropika. Dalam UU ini diatur antara lain mengenai persyaratan dan tata

cara ekspor dan impor peredaran serta penyaluran psikotropika agar hal-hal tersebut tidak

digunakan sebagai sarana kegiatan pencucian uang.

Undang-undang yang Berkaitan dengan Narkotika

Pemerintah telah menetapkan beberapa peraturan perundang-undangan yang berkaitan

dengan narkotika, antara lain UU N. 8 Tahun 1976 tentang Pengesahan Konvensi Tunggal

Narkotika 1961 beserta protokol yang mengubahnya, UU No. 22 Tahun 1977 tentang

Narkotika yang menggantikanUU No. 9 Tahun 1976 tentang Narkotika. UU Narkotika ini

mengatur masalah narkotika yang dibutuhkan sebagai obat dan sekaligus mencegah dan

memberantas bahaya penyalahgunaan dan peredaran gelap narkotika. Dalam Pasal 77 ayat (1)

UU No. 22 Tahun 1997 disebutkan, bahwa narkotika dan peralatan yang dipergunakan dalam

pelanggaran narkotika dan hasil-hasilnya dapat disita untuk negara.

UU No. 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia

Pasal 31 ayat (1) mengatur sebagai berikut: “Bank Indonesia dapat memerintahkan bank

untuk menghentikan sementara sebagian atau seluruh kegiatan transaksi tertentu apabila

menurut penilaian Bank Indonesia terhadap suatu transaksi patut diduga merupakan tindak

pidana di bidang perbankan”.

Penjelasan atas ayat (1) tersebut menguraikan bahwa yang dimaksud dengan tranaksi tertentu

antara lain hádala transaksi dalam jumlah besar yang diduga berasal dari kegiatan melanggar

hukum. Dalam pengertian ini tentunya termasuk pula kegiatan pencucian uang.

UU No. 24 Tahun 1999 tentang Lalu Lintas Devisa dan Sistem Nilai Tukar

Sebagaimana diketahui, kegiatan pencucian uang dapat dilakukan melalui pergerakan dana

dalam transaksi internacional. UU No. 24/1999, secara tidak langsung memberikan landasan

untuk memantau kegiatan ini. Pasal 3 ayat (2), misalnya, mengatur sebagai berikut:

“Setiap penduduk wajib memberikan keterangan dan data mengenai kegiatan lalu lintas

devisa yang dilakukannya, secara langsung atau melalui pihak lain yang ditetapkan oleh Bank

Indonesia”.

Keterangan dan data yang diminta antara lain meliputi nilai dan jenis transaksi, tujuan atau

maksud transaksi, pelaku transaksi, dan negara tujuan atau asal pelaku transaksi.

Ketentuan Bank Indonesia

Banyak sekali ketentuan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia yang secara langsung atau

tidak langsung dapat mencegah atau memberantas kegiatan money laundering secara

administratif, antara lain:

Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 30/271A/KEP/DIR tentang Perubahan Surat

Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 30/191A/KEP/DIR tentang Pengeluaran atau

Pemasukan Mata Uang Rupiah Dari Atau Ke Dalam Wilayah Republik Indonesia.

Berdasarkan ketentuan SK Dir. BI ini setiap orang yang membawa mata uang Rupiah ke luar

atau masuk ke dalam wilayah RI dengan jumlah lebih dari Rp 5.000.000,00 (lima juta rupiah)

wajib mengisi formulir deklarasi[5].

Surat Cara Pembelian Saham Bank Umum

Pasal 6 huruf b menetapkan bahwa sumber dana yang digunakan untuk pembelian saham

bank dalam rangka kepemilikan dilarang berasal dari dan untuk tujuan money laundering.

PBI No. 2/27/PBI/2000 tentang Bank Umum

Pasal 6 ayat (1) huruf j dari PBI ini mengatur bahwa dalam rangka permohonan izin

pendirian bank umum, calon pemegang saham bank wajib melampirkan surat pernyataan

bahwa setoran awal bank tidak berasal dari dan untuk tujuan money laundering. Selanjutnya

Pasal 14 huruf b menetapkan bahwa sumber dana yang digunakan dalam rangka kepemilikan

bank atau pembelian saham bank dilarang berasal dari dan untuk tujuan pemutihan uang.

PBI No. 1/6/PBI/1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan (Complience Director) dan

Penerapan Standar Pelaksanaan Fungís audit.

Intern Bank Umum PBI ini bertujuan untuk memastikan kepatuhan bank terhadap ketentuan

yang berlaku. Dalam hal ini bank diwajibkan untuk menugaskan salah satu anggota

direksinya sebagai Compliance Director yang memastikan bahwa bank telah memenuhi

ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku untuk perbankan.

Bank juga diwajibkan untuk membentuk satuan kerja unit intern yang bertugas melakukan

pengawasan terhadap kegiatan bank secara keseluruhan.

PBI No. 3/3/PBI/2001 tentang Pembatasan Transaksi Rupiah dan Pemberian Kredit Valas

oleh Bank

Dalam ketentuan ini diatur larangan dan pembatasan transaksi-transaksi tertentu oleh bank

terhadap WNA, badan hukum asing lainnya, WNI yang memiliki status penduduk tetap

negara lain dan tidak berdomisili di Indonesia, kantor bank ataubadan hukum Indonesia di

luar negeri. Ketentuan ini sekurang-kurangnya dapat menjadi sarana yang kondusif untuk

mencegah terjadinya transaksi yang berkaitan dengan kegiatan pencucian uang.

Peraturan Bank Indonesia No. 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan Mengenal Nasabah (Know

Your Customers Principles)

Sebagai salah satu entri bagi masuknya masuknya uang hasil kejahatan, bank atau jasa

keuangan lain harus mengurangi resiko dipergunakan sebagai sarana pencucian uang dengan

cara mengenal dan mengetahui identitas nasabah, memantau transaksi dan memelihara profil

nasabah, serta melaporkan adanyan tansaksi keuangan yang mencurigakan (suspicious

transactions) yang dilakukan oleh pihak bank atau perusahaan jasa keuangan lain[6]

Khususnya terhadap para nasabah, pihak bank atau jasa keuangan lain harus mengenali para

nasabah, agar bank atau jasa keuangan lain tidak terjerat dalam kejahatan pencucian uang.

Prinsip mengenal nasabah ini merupakan rekomendasi FATF, yang merupakan orinsip ke

lima belas dari dua puluh limaCore Principles For effective Banking Supervision dan Bassel

Committee .

Berdasarkan uraian tersebut di atas, maka Prinsip KYC pada dasarnya bertujuan untuk :

Membantu bank agar dapat mendeteksi sesegara mungkin setiap aktivitas yang mencurigakan

yang dilakukan nasabah;

Memastikan kepatuhan bank terhadap ketentuan-ketentuan perbankan yang berlaku;

Menegakkan prinsip kehati-hatian dalam praktek perbankan;

Mengurangi risiko dimanfaatkannya bank sebagai sarana untuk melakukan aktivitas

kejahatan.

Melindungi reputasi bank.

Analisis

Berdasarkan kasus bank di atas, maka dapat dianalisis bahwa pencucian uang itu didasari

oleh modus operandi, yaitu:

Penempatan; dimana pelaku menempatkan uang atau harta diperoleh dari suatu tindak pidana

ke dalam suatu tempat yang dianggap aman seperti masuk dalam system perbankan;

Pelapisan; adanya layering yaitu kegiatan untuk menghilangkan jejak asal uang haram

tersebut dengan menciptakan berbagai transaksi yang berlapis-lapis. Contoh dari kejahatan

money laundering yang berlapis-lapis seperti mentransfer uang haram tersebut ke berbagai

Negara lain dalam bentuk mata uang asing.Uang haram tersebut dapat dengan mudah

berpindah dari satu rekening ke rekening lainnya baik di dalam maupun di luar negeri;

Integrasi atau Penyatuan; yaitu melakukan penyatuan uang haram tersebut kepada kegiatan-

kegiatan perekonomian.Perlu diketahui, saat ini semakin banyaknya kasus money laundering

di Indonesia disebabkan karena kurang seriusnya Pemerintah dalam menanggulangi kasus

tersebut, serta masih lemahnya hukum di negara Indonesia. Dampak yang terjadi dari praktek

ini ialah terlepasnya control arus uang masuk (inflow) dan keluar (outflow) suatu Negara

yang pada gilirannya akan dapat mengganggu mekanisme pasar. Adapun cara yang dilakukan

untuk menghilangkan atau mengurangi praktek cuci mencuci uang illegal ini ialah dengan

cara adanya penindakan tegas dari pemerintah.

BAB III

PENUTUP

Kesimpulan

Berdasarkan latar belakang dan pembahasan tersebut, maka dapat ditarik kesimpulan bahwa

Money Laundering adalah suatu upaya perbuatan untuk menyembunyikan atau menyamarkan

asal usul uang/dana atau harta kekayaan hasil tindak pidana melalui berbagai transaksi

keuangan agar uang atau harta kekayaan tersebut tampak seolah-olah berasal dari kegiatan

yang sah atau legal.

Perlu diketahui, saat ini semakin banyaknya kasus money laundering di Indonesia disebabkan

karena kurang seriusnya Pemerintah dalam menanggulangi kasus tersebut, serta masih

lemahnya hukum di negara Indonesia. Dampak yang terjadi dari praktek ini ialah terlepasnya

control arus uang masuk (inflow) dan keluar (outflow) suatu Negara yang pada gilirannya

akan dapat mengganggu mekanisme pasar.

Berdasarkan dari kasus-kasus money laundering yang dilakukan oleh bank-bank di atas dan

pembahasan yang telah diulas secara lengkap oleh penulis di bab sebelumnya, maka dapat

kita simpulkan bahwa Money laundering tersebut itu dilakukan melalui beberapa proses,

yaitu:

Penempatan; dimana pelaku menempatkan uang atau harta diperoleh dari suatu tindak pidana

ke dalam suatu tempat yang dianggap aman seperti masuk dalam sistem perbankan.

Pelapisan; adanya Layering yaitu kegiatan untuk menghilangkan jejak asal uang haram

tersebut dengan menciptakan berbagai transaksi yang berlapis-lapis. Contoh dari

kejahatanmoney laundering yang berlapis-lapis seperti mentransfer uang haram tersebut ke

berbagai Negara lain dalam bentuk mata uang asing.Uang haram tersebut dapat dengan

mudah berpindah dari satu rekening ke rekening lainnya baik di dalam maupun di luar negeri.

Integrasi atau Penyatuan; yaitu melakukan penyatuan uang haram tersebut kepada kegiatan-

kegiatan perekonomian.

Money laundering tersebut dilakukan oleh berbagai macam modus seperti yang telah

dijelaskan pada bab sebelumnya dan kita wajib waspada jangan sampai ikut terjerumus ke

dalam lembah penggelapan dana atau pencucian uang.

Saran

Adapun cara yang dilakukan untuk menghilangkan atau mengurangi praktekmoney

laundering ini ialah dengan cara adanya penindakan tegas dari pemerintah, memperkuat

hukum undang-undang yang mengatur tentang money laundering, dan memaksimalkan

kinerja dari PPATK (Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan).

DAFTAR PUSTAKA

Sytan Remy Sjahdeini, Seluk Beluk Tindak Pidana Pencucian Uang dan Pembiayaan

Terorisme, Pustaka Utama Grafiti, Jakarta, 2004.

Siahaan, 2008, Money Laundering & Kejahatan Perbankan, Jakarta: Jala Pertama

Kasus Money Laundering, Nazaruddin Terancam 20 Tahun Penjara ,

http://www.rmol.co/read/2012/02/13/54685/Kasus-Money-Laundering,-Nazaruddin-

Terancam-20-Tahun-Penjara- (Diakses pada tanggal 10 Oktober 2014)

Mediator Investor, “Mengenal Money Laundering dan Tahap-Tahap Proses Pencucian

Uang,”Mediatorinverstor.wordpress.com,2013,

http://mediatorinvestor.wordpress.com/artikel/mengenal-money-laundering-dan-tahap-tahap-

proses-pencucian-uang/ , (Diakses pada tanggal 10 Oktober 2014)

Wikipedia, “Pencucian Uang,” http://id.m.wikipedia.org/wiki/pencucian_uang , (Diakses

pada tanggal 10 Oktober 2014)

Van Devender, Ryzha, “Analisis Kasus Money Laundry”, Ryzha39.blogspot.com, 23

November 2013, http://ryzha39.blogspot.com/2013/11/analisis-kasus-money-laundry.html ,

(Diakses pada tanggal 10 Oktober 2014)

Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer) Dan Anti Pencucian Uang (Anti Money

Laundering), bi.go.id

ATURAN PERUNDANG-UNDANGAN

Pasal 1 ayat 1 UU No 25 tahun 2003 , tentang money laundry

Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan

Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang,

Pasal 3 UU RI No. 8 Tahun 2010, tentang menyembunyikan atau menyamarkan asal usul

harta kekayaan.

Pasal 4 UU RI No. 8/2010, mengenai sanksi yang dikenakan pula bagi mereka yang

menikmati hasil tindak pidana pencucian uang

Pasal 2 UU RI No. 8 Tahun 2010 tentang Hasil Tindak Pidana Pencucian Uang

UU No. 8 Tahun 1996 tentang Pengesahan Konvensi Psikotropika 1971,UU No. 5 Tahun

1997 tentang Psikotropika.

UU N. 8 Tahun 1976 tentang Pengesahan Konvensi Tunggal Narkotika 1961

UU No. 22 Tahun 1977 tentang Narkotika yang menggantikanUU No. 9 Tahun 1976 tentang

Narkotika.

Pasal 77 ayat (1) UU No. 22 Tahun 1997 mengenai narkotika dan peralatan yang

dipergunakan dalam pelanggaran narkotika

UU No. 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia

UU No. 24 Tahun 1999 tentang Lalu Lintas Devisa dan Sistem Nilai Tukar

Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 30/271A/KEP/DIR tentang Perubahan Surat

Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 30/191A/KEP/DIR tentang Pengeluaran atau

Pemasukan Mata Uang Rupiah Dari Atau Ke Dalam Wilayah Republik Indonesia.

PBI No. 2/27/PBI/2000 tentang Bank Umum

PBI No. 1/6/PBI/1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan (Complience Director) dan

Penerapan Standar Pelaksanaan Fungís audit.

PBI No. 3/3/PBI/2001 tentang Pembatasan Transaksi Rupiah dan Pemberian Kredit Valas

oleh Bank

Peraturan Bank Indonesia No. 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan Mengenal Nasabah (Know

Your Customers Principles)

[1] Pada tanggal 22 Juni 2001, Financial Action Task Force (FATF) memasukkan Indonesia,

di samping 19 negara lainnya ke dalam daftar hitam Non Cooperative Countries or Territories

(NCCTs) atau kawasan yang tidak kooperatif dalam menangani kasus money laundering.

[2] L/C merupakan suatu warkat yang diterbitkan oleh suatu bank atas permintaan pihak

pemakai jasa atau pembeli yang ditujukan kepada pihak ketiga lainnya, yang mengakibatkan

bank pembuka L/C (opening bank) :Melakukan pembayaran kepada piahk ketiga dan

memberi kuasa kepada bank lain untuk melakukan pembayaran

[3] Buku ini dikarang oleh NHT Siahaan, 2008 , pada dasarnya menganalisis UU Tindak

Pidana Pencucian Uang Tahun 2002. Beberapa sorotan terutama mengenai aspek-aspek

kriminalisasi terhadap pencucian uang; proses peradilannya baik mulai dari tahap penyidikan,

penuntutan hingga diproses pada tingkat peradilan, yang banyak mengalami perbedaan

prinsipil dengan ketentuan Hukum Materil (KUHP) maupun ketentuan Hukum Formil

(KUHAP).

[4] dalam the UN Convention Against Illicit Traffic in Narcotics, Drugs and Psychotropic

Substances of 1988 yang kemudian diratifikasi oleh Pemerintah melalui UU No. 7 Tahun

1997

[5] Selain itu, bagi setiap orang yang membawa mata uang Rupiah ke luar atau masuk ke

dalam wilayah RI dengan jumlah lebih dari Rp 100.000.000,- (seratus juta rupiah) selain

wajib mengisi formulir deklarasi juga harus memperoleh izin dari Bank Indonesia

[6] Penerapan prinsip mengenal nasabah atau lebih dikenal umum dengan Know Your

Costumer Principle (KYC Principle) ini didasari pertimbangan bahwa KYC tidak saja

penting dalam rangka pemberantasan pencucian uang, melainkan juga dalam rangka

penerapan prudential banking untuk melindungi bank atau perusahaan jasa keuangan lain dari

berbagai risiko dalam berhubungan dengan nasabah dancounter-party.