KERJASAMA PEMBIAYAAN MULTIJASA DANA UMRAH

ANTARA BANK PERKREDITAN RAKYAT SYARIAH (BPRS)

MITRA HARMONI DENGAN TOUR DAN TRAVEL ASBIHU

KOTA MALANG

(Tinjauan Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah Pasal 21)

SKRIPSI

Oleh :

M. Kholil Seikhoni

NIM 10220088

JURUSAN HUKUM BISNIS SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2014

ii

KERJASAMA PEMBIAYAAN MULTIJASA DANA UMRAH

ANTARA BANK PERKREDITAN RAKYAT SYARIAH (BPRS)

MITRA HARMONI DENGAN TOUR DAN TRAVEL ASBIHU

KOTA MALANG

(Tinjauan Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah Pasal 21)

SKRIPSI

Oleh:

M. Kholil Seikhoni

NIM 10220088

JURUSAN HUKUM BISNIS SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2014

vi

MOTTO

Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu melanggar syi'ar-syi'ar Allah, dan

jangan melanggar kehormatan bulan-bulan haram, jangan (mengganggu)

binatang-binatang had-ya, dan binatang-binatang qalaa-id, dan jangan (pula)

mengganggu orang-orang yang mengunjungi Baitullah sedang mereka mencari

kurnia dan keredhaan dari Tuhannya dan apabila kamu telah menyelesaikan

ibadah haji, Maka bolehlah berburu. dan janganlah sekali-kali kebencian(mu)

kepada sesuatu kaum karena mereka menghalang-halangi kamu dari

Masjidilharam, mendorongmu berbuat aniaya (kepada mereka). dan tolong-

menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-

menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran. dan bertakwalah kamu kepada

Allah, Sesungguhnya Allah Amat berat siksa-Nya. (Q.S al-Maaidah 5:2)

vii

PRAKATA

Alhamd li Allahi Rabb al-‘Alamin, la Hawl wala Quwwat illa bi Allah al-

‘Aliyyah al-‘Adhim, dengan hanya rahmat-Mu serta hidayah-Nya penulisan skripsi

yang berjudul “Kerjasama Pembiayaan Multi Jasa Dana Umrah Antara Bank

Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) Mitra Harmoni Dengan Tour dan Travel

Asbihu Kota Malang (Tinjauan Kompilasi Hukum Ekonomi Syari’ah Pasal

21)” dapat diselesaikan dengan curahan kasih sayang-Nya, kedamaian dan

ketenangan jiwa. Shalawat dan salam kita haturkan kepada Baginda kita yakni

Nabi Muhammad SAW yang telah mengajarkan kita tentang dari alam kegelapan

menuju alam terang menderang di dalam kehidupan ini. Semoga kita tergolong

orang-orang yang beriman dan mendapatkan syafaat dari beliau di hari akhir

kelak. Amien…

Dengan segala daya dan upaya serta bantuan, bimbingan maupun

pengarahan dan hasil diskusi dari pelbagai pihak dalam proses penulisan skripsi

ini, maka dengan segala kerendahan hati penulis menyampaikan ucapan terima

kasih yang tiada batas kepada:

1. Prof. Dr. H. Mudjia Raharjo, M.Si., selaku Rektor Universitas Islam Negeri

Maulana Malik Ibrahim Malang.

2. Dr. H. Roibin, M.H.I., selaku Dekan Fakultas Syari‟ah Universitas Islam

Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

3. Dr. M. Nur Yasin, M.Ag., selaku Ketua Jurusan Hukum Bisnis Syari‟ah

Fakultas Syari‟ah Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

4. H. Moh. Toriquddin, Lc., M.H.I., selaku dosen pembimbing penulis. Syukr

katsir penulis haturkan atas waktu yang telah beliau limpahkan untuk

bimbingan, arahan, serta motivasi dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini.

5. Dr. M. Nur Yasin, M.Ag., selaku dosen wali penulis selama menempuh kuliah

di Fakultas Syari‟ah Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim

viii

Malang. Terima kasih penulis haturkan kepada beliau yang telah memberikan

bimbingan, saran, serta motivasi selama menempuh perkuliahan.

6. Segenap Dosen Fakultas Syariah Universitas Islam Negeri Maulana Malik

Ibrahim Malang yang telah menyampaikan pengajaran, mendidik,

membimbing, serta mengamalkan ilmunya dengan ikhlas. Semoga Allah swt

memberikan pahala-Nya yang sepadan kepada beliau semua.

7. Staf serta Karyawan Fakultas Syariah Universitas Islam Negeri Maulana

Malik Ibrahim Malang, penulis ucapkan terima kasih atas partisipasinya dalam

penyelesaian skripsi ini.

8. Pimpinan dan Staf BPRS Mitra Harmoni Malang, yang telah menerima

penulis untuk melakukan penelitian dan membantu data yang diperlukan guna

penyelesaian skripsi ini.

9. Yang tercinta Abah H. As‟ary dan Mamah tercinta Hj. Kholifah, engkaulah

orang tua yang bijaksana yang dengan ikhlas memotivasi dengan moril

maupun materil dan menjadi inspirasi, sampai ananda menjadi Laki-laki yang

kuat dalam menghadapi cobaan hidup dan menjadi kebanggaan Abah dan

Mamah.

10. Kakak-kakakku tersayang H. Hasyim Asy‟ari dan Hj. Rahma Kanti, Miftahul

Jannah dan Ampala Khoryanton, M. Izan Latif dan Khotmawati, Istikharoh

dan Najib, Maria Ulfah dan Akhmad Albar, M. Farhan Rofiq dan Lia Siska,

dan M. Ifan Helmi, tanpa kalian, ananda tak akan menjadi apa-apa.

11. Special to Adelia Asmawati tercinta dan insyaallah secepatnya akan

kupersunting, yang telah memberikan motivasi, memberikan masukan serta

do‟a, nasehat dan kesabaran yang kau berikan selama ini sampai

terselesaikannya tugas akhir ini. Lupyu pul..

12. Teman-teman Kerajaan Niko, Iis, Nawi, Ghofin, Nazar dan Umam yang

senantiasa kompak, memberikan support, doa dan menemani masa-masa

dikontrakan yang penuh canda tawa, suka duka selama ini. (Inni nih … perlu

dikembangkan. Hahahaaa )

13. Teman-teman mahad saya, Nailur Rahman dan Akhmad Muayyad yang

selama ini memberikan kenangan yang gaul-gaul.

ix

14. Teman-teman HBS 2010 yang saya tidak bisa disebutkan satu persatu,

terimakasih atas segala kenangan perkuliahan yang telah kita lalui bersama.

Semoga apa yang telah saya peroleh selama kuliah di Fakultas Syari‟ah

Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang ini, bisa bermanfaat

bagi semua pembaca, khususnya bagi saya pribadi. Disini penulis sebagai manusia

biasa yang tak pernah luput dari salah dan dosa, menyadari bahwasanya skripsi ini

masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, penulis sangat mengharap kritik

dan saran dari semua pihak demi kesempurnaan skripsi ini.

Malang, 26 Maret 2014

Penulis,

M. Kholil Seikhoni

NIM 10220088

x

TRANSLITERASI1

A. Konsonan

dl = ض Tidak dilambangkan = ا

th = ط b = ب

dh = ظ t = ت

(koma menghadap ke atas) „ = ع ts = ث

gh = غ j = ج

f = ف h = ح

q = ق kh = خ

k = ك d = د

l = ل dz = ذ

m = م r = ر

n = ن z = ز

w = و s = س

h = ه sy = ش

y = ي sh = ص

Hamzah (ء) yang sering dilambangkan dengan alif, apabila terletak di awal

kata maka dalam transliterasinya mengikuti vokalnya, tidak dilambangkan, namun

apabila terletak di tengah atau akhir kata, maka dilambangkan dengan tanda koma

di atas ('), berbalik dengan koma (') untuk pengganti lambang “ع“.

B. Vokal, Panjang dan Diftong

Setiap penulisan bahasa Arab dalam bentuk tulisan latin vokal fathah

ditulis dengan “a”, kasrah dengan “i”, dlommah dengan “u”.

Khusus untuk bacaan ya‟ nisbat, maka tidak boleh digantikan dengan “î”,

melainkan tetap ditulis dengan “iy” agar dapat menggambarkan ya‟ nisbat

1Fakultas Syari‟ah UIN Malang, Buku Pedoman Penulisan Karya Ilmiah (Malang: Fakultas

Syari‟ah UIN Malang, MMIM, 2012), h. 73-75.

xi

diakhirnya. Begitu juga untuk suara diftong, wawu dan ya‟ setelah fathah ditulis

dengan “aw” dan “ay”.

C. Ta' Marbûthah (ة)

Ta' marbûthah ditransliterasikan dengan “t” jika berada di tengah kalimat,

tetapi apabila ta' marbûthah tersebut berada di akhir kalimat, maka

ditransliterasikan dengan menggunakan “h”, atau apabila berada di tengah-tengah

kalimat yang terdiri dari susunan mudlaf dan mudlaf ilayh, maka ditransliterasikan

dengan menggunakan t yang disambungkan dengan kalimat berikutnya.

D. Kata Sandang dan Lafdh al-Jalâlah

Kata sandang berupa “al” ) ال ) ditulis dengan huruf kecil, kecuali terletak

dia awal kalimat, sedangkan “al” dalam lafadh jalâlah yang berada di tengah-

tengah kalimat yang disandarkan (idhafah) maka dihilangkan.

E. Nama dan Kata Arab Terindonesiakan

Pada prinsipnya setiap kata yang berasal dari bahasa Arab harus ditulis

dengan menggunakan sistem transliterasi. Apabila kata tersebut merupakan nama

Arab orang Indonesia atau bahasa Arab yang sudah terindonesiakan, tidak perlu

ditulis dengan menggunakan sistem transliterasi.

xii

DAFTAR ISI

HALAMAN SAMPUL .................................................................................... i

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... ii

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI........................................................... iii

HALAMAN PERSETUJUAN ......................................................................... iv

HALAMAN PENGESAHAN .......................................................................... v

HALAMAN MOTTO ...................................................................................... vi

PRAKATA ...................................................................................................... vii

PEDOMAN TRANSLITERASI ...................................................................... x

DAFTAR ISI ................................................................................................... xii

ABSTRAK ...................................................................................................... xvi

BAB I : PENDAHULUAN

A. Latar Belakang ......................................................................... 1

B. Rumusan Masalah .................................................................... 4

C. Batasan Masalah ....................................................................... 4

D. Tujuan Penelitian ...................................................................... 4

E. Manfaat Penelitian .................................................................... 5

F. Definisi Operasional ................................................................. 5

G. Sistematika Penulisan ............................................................... 6

BAB II : TINJAUAN PUSTAKA

A. Penelitian Terdahulu ................................................................. 9

xiii

B. Kerangka Teori ......................................................................... 15

1. Tinjauan Umum Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) . 15

2. Pembiayaan Multijasa ......................................................... 21

3. Prinsip-prinsip Akad Syariah .............................................. 25

4. Tinjauan Akad Dalam Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah

(KHES) .............................................................................. 40

BAB III: METODE PENELITIAN

A. Jenis Penelitian ......................................................................... 44

B. Pendekatan Penelitian ............................................................... 45

C. Lokasi Penelitian ...................................................................... 45

D. Penentuan Subyek .................................................................... 45

E. Jenis dan Sumber Data .............................................................. 45

F. Metode Pengumpulan Data ....................................................... 46

G. Metode Pengolahan Data .......................................................... 47

BAB IV: HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

A. Hasil Penelitian......................................................................... 49

Gambaran Umum Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS)

Mitra Harmoni Malang ............................................................. 49

B. Pembahasan .............................................................................. 57

1. Analisis Praktik Pelaksanaan Kerjasama Pembiayaan

Multijasa Dana Umrah antara Bank Perkreditan Rakyat

Syariah (BPRS) Mitra Harmoni Dengan Tour dan Travel

Asbihu Malang ................................................................... 57

xiv

2. Analisis Tinjauan Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah

(KHES) Terhadap Praktik Pelaksanaan Kerjasama

Pembiayaan Multijasa Dana Umrah Antara Bank

Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) Mitra Harmoni

Dengan Tour dan Travel Asbihu Malang ............................ 62

BAB V :PENUTUP

A. Kesimpulan .............................................................................. 71

B. Saran ........................................................................................ 72

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN-LAMPIRAN

RIWAYAT HIDUP

xv

DAFTAR TABEL

Tabel 1 Perbandingan Penelitian Terdahulu

Tabel 2 Struktur Organisasi

xvi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Bukti Konsultasi

Lampiran 2 Brosur Umrah

Lampiran 3 Brosur Pembiayaan

Lampiran 4 Brosur Angsuran Pembiayaan

Lampiran 5 Brosur Tabungan Qurban

Lampiran 6 Brosur Tabungan Haji dan Umrah

Lampiran 7 Foto peneliti dengan Narasumber