“KEBIJAKAN PENGUATAN IMPLEMENTASI SPIP DAN 

PENILAIAN MATURITAS SPIP TAHUN 2017 

DIBADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI 

(BPPT)”

Selasa, 13 Februari 2018

Oleh : Sumitro

Direktur PLP Bidang Kesejahteraan Rakyat, Deputi Polhukam dan PMK BPKP

“Alhamdulillah keluarga kami bahagia, BaitiJannati / Rumah kami adalah Syurga kami”

Bunga sepatu bukan bunga kertas,Bunga bakung bunga pepaya.Kita bersatu untuk bekerja keras,Demi mendukung akuntabilitas kinerja.

Beli onde-onde untuk sang pacar,Nyaman naik trem bila kita pesiar.Pengawalan BPKP berjalan lancar,Kinerja BPPT maju dan gencar.

•OptimalisasiPenerimaan Negara (Pajak, Cukai, Migas)

•Evaluasi PenyerapanAnggaran

• Joint Audit

• Reviu PBJ• EvaluasiPemanfaatanAset

• Joint Audit

•Pengawalanterhadap kinerjaProgram PrioritasNawacita(Pendidikan, Kesehatan, Infrastruktur Dasar, Kedaulatan Pangan, Kemaritiman, Kedaulatan Energi, Perhubungan , Perlindungan Sosialdan Pariwisata)

• PerbaikanPenyelenggaraanSPIP

• PembinaanKapabilitasPengawasanInternal (K/L) 4

PENINGKATAN TATA KELOLA / GOVERNANCE

1PENGAWALAN PEMBANGUN‐AN NASIONAL

2PENINGKATAN 

RUANG   FISKAL

3PENGAMANAN ASET NEGARA/ ASET DAERAH

Dasar :• Perpres

192/2014 ttgBPKP.

• Inpres 9/2014, ttg PeningkatanKualitas SPI danKeandalan Peny. Fungsi. Was.

F O K U S P E N G A W A S A N B P K P

PERAN SEBAGAI  CONSULTING

PERAN SEBAGAI  ASSURANCE

1.Permasalahan Pokok:

Rendahnya disiplin anggaranInefisiensi dan pemborosanRendahnya kualitas pelayanan publikPermasalahan sebagian PBJ dan pelayananDisharmoni sebagian peraturanPenyimpangan atas sebagian pengelolaan pendapatan danbelanja negaraRendahnya kualitas akuntabilitas pertanggungjawaban(masih banyak opini DISCLAIMER)

2.Penyebab permasalahan PengelolaanKeuangan Negara

Perubahan regulasi yang sangat cepat beserta implikasinyaBelum efektifnya pemahaman atas regulasi (perbedaanpersepsi)Kepatuhan atas pelaksanaan regulasiTerbatasnya Kapasitas SDMKegamangan pimpinan Kementerian/Lembagadalam pengambilan keputusan terkait belanja modal dan pelayanan publik.

POTRET AKUNTABILITAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

“Management is the process of planning, leading, and controlling the use of resources to accomplish performance goals”

Schermerhom, Management, John Willey and Sons, Inc., 8th edition, 2005

UU No. 15/2004 Psl 16 (1), Pemeriksaan LKKL, pemberian opini LKKL didasarkan pada empat kriteria, yaitu : 1. Kesesuaian dengan standar akuntansi pemerintahan, 2. Kecukupan pengungkapan (adequate disclosures), 3. Kepatuhan terhadap per‐UU, dan 4. Efektifitas sistem pengendalian intern (SPI).

DASAR PEMBERIAN OPINI LAPORAN KEUANGAN K/L

WAJAR TANPA 

PENGECUALIAN

1. Buat dan komitmen yang tinggi untuk laksanakan renaksi mempertahankan  opini WTP;

2. Susun LKKL 2017 dan serahkan ke BPK RI sebelum 31 Maret 2018, sebelumnya telah direviu oleh Inspektorat;

3. Data terkait LKKL siapkan dan serahkan ke Tim Pemeriksa BPK RI dan berikan penjelasan yang cukup;

4. Temuan BPK RI sudah dilakukan tindak lanjut dengan status “Tuntas”/ minimal Proses.

STRATEGI PERTAHANKAN OPINI WTP

OPINI BPK RI

2015

2016

2017 ?

1. Sekretariat Utama 2. Deputi Bidang Pengkajian Kebijaksanaan Teknologi (PKT);3. Deputi Bidang Teknologi Pengembangan Sumber Daya Alam (TPSA);4. Deputi Bidang Teknologi Agroindustri dan Bioteknologi (TAB);5. Deputi Bidang Teknologi Informasi, Energi, dan Material (TIEM);6. Deputi Bidang Teknologi Industri Rancang Bangun dan Rekayasa (TIRBR);

FUNGSI

1. Pengkajian dan penyusunan kebijakan nasional di bidang pengkajian dan penerapan teknologi;2. Koordinasi kegiatan fungsional dalam melaksanakan tugas BPPT;3. Pemantauan, pembinaan dan pelayanan terhadap kegiatan instansi pemerintah dan swasta di bidang

pengkajian dan penerapan teknologi dalam rangka inovasi, difusi dan pengembangan kapasitas, serta membina alih teknologi;

4. Penyelenggaraan pembinaan dan pelayanan administrasi umum di bidang perencanaan umum, ketatausahaan, organisasi dan tata laksana, kepegawaian, keuangan, kearsipan, hukum, persandian, perlengkapan dan rumah tangga

KEGIATAN POKOK/STRATEGIS

Proses yang integral pada tindakan dankegiatan yang dilakukan secara terusmenerus …

…melalui kegiatan yang efektif dan efisien,keandalan pelaporan keuangan,pengamanan aset negara, dan ketaatanterhadap peraturan perundang-undangan.

…untuk memberikan keyakinan memadaiatas tercapainya tujuan organisasi

…oleh pimpinan dan seluruh pegawai…

1

2

3

4

GAMBARAN UMUM SPIP ORGANISASI

KebijakanPenguatan Implementasi SPIP

7

• Pasal 2 PP 60/2008 tentang SPIP(1)Untuk mencapai pengelolaan keuangan negara yang efektif, efisien,

transparan, dan akuntabel, menteri/pimpinan lembaga, gubernur, dan bupati/walikota wajib melakukan pengendalian atas penyelenggaraan kegiatan pemerintahan

(2)Pengendalian atas penyelenggaraan kegiatan pemerintahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1), dilaksanakan dengan berpedoman pada SPIP sebagaimana diatur dalam Peraturan Pemerintah ini.

• Perpres 2/2015 tentang RPJMN 2015-2019:• Buku II RPJMN Baba 1 Pengarusutamaan dan Pembangunan Lintas bidang,

angka 1.1.2 Pengarusutamaan Tata Kelola yang Baik

• Indikator: % jumlah K/L/D yang menerapkan SPIP

• Sasaran 2019: 100% (Buku UU, Bab 7 Bidang Aparatur Negara, angka 7.2.2. sub bidang aparatur)

• Indikator: Tingkat Kematangan Implementasi SPIP Target 2019: 3 dari skor 1-5

MANDAT PEMBINAAN SPIP PENERAPAN DI BPPT

KEWAJIBAN MENYELENGGARAKAN SPIP TARGET PENERAPAN SPIP DAN MATURITAS SPIP

Pasal 59 PP 60/2008 tentang SPIP(1) Pembinaan penyelenggaraan SPIP sebagaimana dimaksud dalam Pasal 47ayat (2) huruf b meliputi:a. penyusunan pedoman teknis penyelenggaraan SPIP;b. sosialisasi SPIP;c. pendidikan dan pelatihan SPIP;d. pembimbingan dan konsultansi SPIP; dane. peningkatan kompetensi auditor aparat pengawasan intern pemerintah.(2) Pembinaan penyelenggaraan SPIP sebagaimana dimaksud pada ayat (1)dilakukan oleh BPKP.

MATURITAS SPIP

2 ,567KAPABILITAS 

APIP 

2

LEVEL3

TERDEFINISI

MENUJU

ROADMAP PENERAPAN SPIP BPPT

PENYUSUNAN RENCANA TINDAK PENGENDALIAN 

SATKER UPT BALAI

PENILAIAN RISIKO

2015 2016

PENILAIAN MATURITAS SPIP 

BPPTSKOR 2,567

UNIT ESELON I

PENILAIAN RISIKO DAN RTP 

2017

PENILAIAN MATURITAS SPIP 

BPPT 2018

2018PENILAIAN RISIKO MENYELURUH

TAHAPAN PENILAIAN MATURITAS MENUJU LEVEL 3 TERDEFINISI

0503

02

01

04 06

SURVEY PERSEPSI

DOKUMENTASI DATA DUKUNG

WAWANCARA

VALIDASI SKOR MATURITAS

KOMITMEN PENINGKATAN MATURITAS SPIP OLEH PIMPINAN K/L

HASIL SKOR MATURITAS 2018

APLIKASI

DATA AWAL/BASELINE 2016DATA CAPAIAN PERBAIKAN ATAS 

AREA OF IMPROVEMENT)

HASIL PENILAIAN MATURITAS SPIP TAHUN 2016

your date here större ‐ a multipurpose PowerPoint template 10

No. Fokus PenilaianTingkat 

Maturitas (0 s.d. 5)

Bobot  Skor

2.875 30.00% 0.8632.000 20.00% 0.4002.818 25.00% 0.7053.000 10.00% 0.3002.000 15.00% 0.300

Jumlah SKOR 100.00% 2.567Tingkat maturitas TERDEFINISI

A Lingkungan PengendalianB Penilaian ResikoC Kegiatan PengendalianD Informasi dan KomunikaiE Pemantauan

AREA OF IMPROVEMENT

STRATEGI PENINGKATAN MATURITAS MENUJU LEVEL 3 (AREA OF IMPROVEMENT)

LINGKUNGAN PENGENDALIAN01PENGUATAN NILAI INTEGRITAS DAN ETIKAPENINGKATAN KAPABILITAS APIP MENUJU LEVEL 3 (ASSESMENT)

PENILAIAN RISIKO02PELAKSANAAN IDENTIFIKASI DAN ANALISIS RISIKO SECARA  BERKELANJUTAN UNTUK MENGATASI HAMBATAN PENCAPAIAN TUJUAN 

PEMANTAUAN04EFEKTIVITAS PROSES PEMANTAUAN MANDIRI  OLEH UNIT KERJA DAN PELAKSANAAN EVALUASI TERPISAH OLEH INSPEKTORAT

KEGIATAN PENGENDALIAN03MENDOKUMENTASIKAN HASIL PENIINGKATAN MATURITAS SPIP.DAFTAR RISIKO DAN RENCANA TINDAK PENGENDALIAN TELAH DIGUNAKAN UNTUK PERBAIKAN  PENGENDALIAN

BPPT ‐ MATURITAS SPIP LEVEL 3

12

CORE BUSINESS BPPT

RISIKO YANG DAPAT MENGANCAM TUJUAN

BPPT

PENYELENGGARAAN SPIP/ MANAJEMEN

RISIKO YANG TELAH DIBANGUN BPPT

KONDISI MATURITAS SPIP

BPPTLEVEL 3

KONDISI MATURITAS SPIP

BPPTLEVEL 3

SELURUH AREA OF IMPROVEMENT TELAH TERPENUHI

SPIP TELAH TERSELENGGARA DAN BERFUNGSI

PENYELENGGARAAN SPIP TELAH TERDOKUMENTASI DENGAN BAIK

INSPEKTORAT TELAH  BERPERAN DALAM PEMANTAUAN DAN EVALUASI SPIP

BERKELANJUTANBERKELANJUTAN

PEDOMAN MANAJEMEN

RISIKO

PEDOMAN MANAJEMEN

RISIKO

MEMBANGUN 3 LAPIS

PERTAHANAN

MEMBANGUN 3 LAPIS

PERTAHANAN

MEMBANGUN RISK CULTURE (PEDULI DAN KOMITMEN)

MEMBANGUN RISK CULTURE (PEDULI DAN KOMITMEN)

TERDEFINISITERDEFINISI

TIGA LINI PERTAHANAN

01SATUAN KERJAPEMILIK RISIKO.

02FUNGSI 

MANAJEMEN RISIKO

SATGAS SPIP

03FUNGSI AUDIT INTERNAL

INSPEKTORAT BPPT.

MENCIPTAKAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN YANG KONDUSIF

MELAKSANAKAN PROSES MANAJEMEN RISIKO

MEMELIHARA PENGENDALIAN INTERNAL YANG EFEKTIF

MENGEMBANGKAN ATAU MEMANTAU  TINDAKAN PENGENDALIAN UNTUK MEMINIMALISIR RISIKO

MENGAWASI  PELAKSANAAN PROSES MANAJEMEN RISIKO 

MEMANTAU DAN MELAPORKAN RISIKO SECARA MENYELURUH

MELAKUKAN REVIU DAN EVALUASI ATAS RANCANGAN 

PENGENDALIAN DAN IMPLEMENTASI  MANAJEMEN 

RISIKO

MEMASTIKAN PERTAHANAN LAPIS 1 DN LAPIS 2 BERJALAN 

SESUAI HARAPAN.

SARAN

14

Memperkuat peran pengawasan Inspektorat BPPT dalam mengawal proses penyelenggaraan SPIP, pelaksanaan proses manajemen risiko dan pelaksanaan evaluasi terpisah atas pengelolaan risiko di BPPT

Mengidentifikasi Area of Improvement  hasil 

penilaian risiko, melaksanakan rencana tindak pengendalian , 

dan memantau strategi spesifik pemenuhan 

Area of Improvement

Melakukan penilaian risiko yang lebih 

komprehensif di level strategis pada risiko yang mempengaruhi tercapainya indikator kinerja utama BPPT

Kalau ingin buat tempe,Jangan lupa beli kedelai.BPPT ingin pertahankan WTP,Mari kerjasama dengan BPKP.

.Ujung karang tempat lawatan,Kuta raja tempat tawanan.Lebih kurang dalam penyampaian,Mohon saya diberi ampunan.

TERIMA KASIH!