PENGUATAN TATAKELOLA KEPEMERINTAHAN YANG BAIK DAN BERSIH DALAM RANGKA PENCEGAHAN TINDAK PIDANA KORUPSI
RAPAT KERJA KESEHATAN NASIONAL - KEMENTERIAN KESEHATAN RI19 MARET 2013
MASYARAKAT SEHAT YANG MANDIRI DAN BERKEADILAN
MENINGKATKAN DERAJAT KESEHATAN MASYARAKAT, MELALUI PEMBERDAYAAN MASYARAKAT, TERMASUK SWASTA, DAN
MASYARAKAT MADANI
MELINDUNGI KESEHATAN MASYARAKAT DENGAN MENJAMIN TERSEDIANYA UPAYA KESEHATAN
MENJAMIN KETERSEDIAAN DAN SUMBER DAYA KESEHATAN
MENCIPTAKAN TATAKELOLA PEMERINTAHAN YANG BAIK
PRO RAKYAT, INKLUSIF, RESPONSIF, EFEKTIF, & BERSIH
1
2
3
4
VISI
MISI
DIJABARKAN DALAM TUGAS POKOK & FUNGSI YANG HARUS DILAKSANAKAN DENGAN TATAKELOLA PEMERINTAHAN YANG BAIK – TRANSPARANSI, AKUNTABILITAS, & PARTISIPASI - DENGAN
DILANDASI NILAI-NILAI LUHUR KEMENTERIAN KESEHATAN
VALUES
2
TANTANGAN AKUNTABILITAS KEUANGAN & KINERJATAHUN 2011
JUMLAH SATKER ANGGARAN(JUTA Rp.)
REALISASI(JUTA Rp.) PENYERAPAN
KANTOR PUSAT 46 15.558.711 13.365.692 85,90%
KANTOR DAERAH 157 10.702.430 9.562.597 89,35%
DANA DEKONSENTRASI 198 663.341 584.657 88,14%
DANA TGS. PERBANTUAN 782 3.994.787 3.449.290 86,34%
TAHUN 2012JUMLAH SATKER ANGGARAN
(JUTA Rp.)REALISASI(JUTA Rp.) PENYERAPAN
KANTOR PUSAT 46 15.037.591 13.978.804 92,96%
KANTOR DAERAH 162 12.197.220 10.941.910 89,71%
DANA DEKONSENTRASI 198 810.926 708.502 87,37%
DANA TGS. PERBANTUAN 868 5.231.714 4.885.601 93,38%
USAHA BERSAMA 7.700 4.611 59,89%
PERUMUSAN KEBIJAKAN & PERENCANAAN
PENGANGGARAN
PELAKSANAAN ANGGARAN
PENATAUSAHAAN
PELAPORAN
MONITORING & EVALUASI
PENGENDALIAN INTERN YANG HANDALFIT & PROPER DENGAN KARAKTERISTIK KEMENKES RI
3
TITIK KRITIS PELAKSANAAN ANGGARAN KEMENKES
4,74 T
14,77 T6,96 T
8,11 T
PEGAWAI
BARANG
MODAL
BANSOS
TOTAL ANGGARAN 2013: 34,58 TRILIUN
Keuangan negara dikelola secara tertib, taat peraturan perundang-undangan, efisien,ekonomis, efektif, transparan,dan bertanggung jawab dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan
Termasuk pengelolaan perjalanan dinas yang efektif, efisien, dan akuntabel – penggunaan aplikasi perjalanan dinas – pengendalian terintegrasi
Rawan penyelewengan - tertib administrasi
dengan pengendalian yang memadai
terutama karena perbedaan kultur
birokrat – non birokrat
• Akuntabilitas pengelolaan aset dari perencanaan s.d. Penghapusan.
• Sistem Informasi Aset• Pengadaan secara elektronik• Probity audit untuk PBJ dengan nilai materiil> Rp100M
Penyerapan Anggaran sesuai
Disbursement Plan
4
Belanja:
• Penyusunan Laporan Keuangan secara berjenjang belum efektif sehingga masih terjadi perbedaan saldo akun antar unit akuntansi
• Sistem Penatausahaan dan Pelaporan PNBP Rumah Sakit belum andal
• Penyajian piutang belum andal, terutama piutang Rumah Sakit• Penatausahaan BMN belum tertib, penyajian nilai BMN belum
akurat, terjadi perbedaan nilai di Satker• Hibah BMN yang belum tercatat• BMN yang belum dapat dioptimalkan, karena masih dikuasai
pihak ketiga• Kesalahan klasifikasi belanja• Penatausahaan Persediaan pada Satker belum andal• Pengadaan barang yang belum dimanfaatkan
POTRET AKUNTABILITAS KEUANGAN KEMENKES – HASIL AUDIT BPK
KELEMAHAN SPI
5
•Pengadaan Barang dan Jasa tidak sesuai dengan ketentuan
•Penetapan HPS yang belum cermat, mengakibatkan inefisiensi
•Realisasi Belanja Modal yang tidak sesuai dengan ketentuan
•Denda atas keterlambatan penyelesaian pekerjaan•Realisasi Belanja Hibah yang belum diajukan pengesahannya
POTRET AKUNTABILITAS KEUANGAN KEMENKES – HASIL AUDIT BPK
KEPATUHAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN
6
Respon yang Cepat dan Konstruktif atas Temuan Audit BPK (sebelum Exit Meeting)
3
Optimalkan Peran Inspektorat
Reviu Laporan Keuangan oleh Inspektoratdilaksanakan dengan Cermat dan Profesional
MENUJU WTPIndependency
Profesionalism
Assurance & Consulting
Statement of Responsibility
Adequate Assurance
Full Disclosure
1
2
Quick Response & Correction
Reasonable Assurance
Effective Communication7
... YANG PALING BAIK SEKARANG ADALAH MENCEGAH,KALAU SUDAH TERJADI PENYIMPANGAN DAN ADA KERUGIAN
NEGARA, TIDAK SEMUDAH ITU KERUGIAN DIKEMBALIKAN.BANYAK SAUDARA KITA YANG HARUS MENJALANI PROSES HUKUM KARENA KHILAF ATAU SALAH SEHINGGA DINYATAKAN BERSALAH
SECARA HUKUM ...... BERKAITAN DENGAN MANAJEMEN ANGGARAN,
SAYA INGIN TIDAK ADA LAGI KASUS APAPUN YANG BERKAITAN DENGAN SEKTOR KESEHATAN.
KARENA SEKARANG INI MUDAH SEKALI DIKETAHUI ....
DISAMPAIKAN DALAM SIDANG KABINET TERBATAS, KEMENKES – RABU, 1-08-20128
INDONESIA YANG BERSIH, AKUNTABEL, & BEBAS DARI KORUPSI
.... NIAT BAIK SEKALIGUS KOMITMEN,BERSAMA-SAMA MELAKUKAN PENCEGAHAN KORUPSI,PENEGAKAN HUKUM DILAKSANAKAN SEADIL-ADILNYA,
PENEGAKAN HUKUM HARUS BEBAS DARI SEGALA TEKANAN .....
9
PeningkatanKualitas Layanan Publik
Kemenkes RI
Kemenkes RIyang Bersih
dan Bebas KKN
Efektivitas danEfisiensi Kegiatan
Kemenkes RI
Peningkatan KualitasPengambilan
Kebijakan BidangKesehatan
KEMENKES RI
REFORMASI BIROKRASI YANG SEBENAR-BENARNYA10
PENATAAN & PENGUATAN ORGANISASI
PENATAAN SDM &
APARATUR
PENATAAN
PERATURAN &
PER-UU
PENATAAN
TATALAKSANA
PENINGKATAN
KUALITAS
LAYANAN PUBLIK
MANAJEMEN
PERUBAHAN
(MIND SET &
CULLTURE SET)PENGUATAN
PENGAWASANPENGUATAN AKUNTABILITAS KINERJA
PERBAIKAN INPUT & PROSES
OUTPUT & OUTCOME YANG DIHARAPKAN
KINERJA KEMENKES RI
HARAPAN & KEBUTUHAN
STAKEHOLDERS
EXPECTATION GAP
PENGELOLAAN KEUANGAN NEGARA(PENDAPATAN & BELANJA)
LET MANAGERS MANAGE DALAM PENGENDALIAN INTERN
Peru-musan
Kebijakan
Perenca-naan
Peng-anggara
n
Pelaksa-naan
Anggaran
Panata-usahaan
Pelapo-ran dan Moni-toring
Moni-toring
dan Evaluasi
SETIAP LEVEL MANAJEMENSESUAI DENGAN KEWENANGAN
& TUPOKSINYABERTANGGUNGJAWAB ATAS
PENYELENGGARAANPENGENDALIAN INTERN
BENTUK PENGENDALIAN YANG DITERAPKAN
BERDASARKAN KARAKTERISTIK YANG ADA
PADA SETIAP LEVEL MANAJEMEN
11
IMPLEMENTASI PENGENDALIAN
PERENCANAAN
PELAKSANAAN
PERTANGGUNGJAWABAN
COMMITMENT
• KESESUAIAN DENGAN KEGIATAN – ROUTING SLIP PENGAJUAN ANGGARAN
• OTORISASI BERJENJANG• PROGRAM KERJA YANG JELAS (INPUT, PROSES,
OUTPUT, & OUTCOME)
CONTINUITY
• STANDAR WAKTU PENYERAHAN PERTANGGUNGJAWABAN
• CHECK LIST KELENGKAPAN DOKUMEN SPJ
• SUPERVISI MEMADAI•KENDALI MUTU TERHADAP KEPATUHAN STANDAR
KERJA• KONTROL HUBUNGAN (MIS. SPPD DENGAN
DAFTAR KEHADIRAN)VALUES
TONE AT HE TOP
12
IMPLEMENTASI PROFESIONALISME
Kompetensi SDM memadai dan
Pelatihan Mencukupi
Proses vs TradisiProsedural & Bernilai Tambah
Berdasarkan Kebiasaan
Inherent Risk Control Risk Detection Risk
13
Kemahiran ProfesionalIndependensi
Perencanaan yang Baik serta Supervisi yang
memadai
Pemahaman yang Memadai
atas Pengendalian
Intern
Bukti Transaksi
yang Kompeten
STANDAR UMUM STANDAR PEKERJAAN LAPANGAN
Mempertimbangkan Risikodan Kualitas Lingkungan Pengendalian
MEMBIASAKAN YANG BENAR BUKAN MEMBENARKAN YANG BIASA
PENDAMPINGAN BPKP DI KEMENKES RITELAH SEDANG RENCANA
PENDAMPINGAN REVIU LK TINGKAT KEMENTERIAN, ESELON 1, & SATKER
PENDAMPINGAN PENYUSUNAN LK TINGKAT SATKER DAERAH PROV./KAB./KOTA OLEH 33 PERW. BPKP SELURUH INDONESIA (SEMESTERAN & TAHUNAN)
• PEMBINAAN PENYELENGGARAAN SPIP
• DIAGNOSTIC ASSESSMENT DI BEBERAPA UNIT ES.I
• PENGEMBANGAN PROBITY AUDIT PBJ
( > 100 M)
• VERIFIKASI PEMBANGUNAN GEDUNG BALITBANG
• PENYUSUNAN APLIKASI SIM HP DI ITJEN
• PENYUSUNAN APLIKASI SPPD DI DITJEN GIZI&KIA (OLEH PUSINFOWAS BPKP)
• AUDIT KINERJA BOK• AUDIT OPERASIONAL JAMKESMAS
• AUDIT OPERASIONAL JAMPERSAL
• VERIFIKASI PEMBANGUNAN GEDUNG BRAIN CENTER
• VERIFIKASI TAGIHAN LAINNYA
14
BPKP SIAP MENGAWALAKUNTABILITAS PENGELOLAAN KEUANGAN KEMENKES RI
33 PERWAKILAN DI SELURUH PROVINSI15
.
.
Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP)Jalan Pramuka No 33 Jakarta 13120 Telepon (021) 85910031 (hunting)
Web: http://www.bpkp.go.id
TERIMA KASIH
1616