Penerapan Good Pension Fund Governance (GPFG) Berkesinambungan Untuk Pelayanan Terbaik
Laporan Tahunan 2016
www.bridapen.id
Laporan Tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, hasil operasi, kebijakan, proyeksi, rencana, strategi,
serta tujuan Dana Pensiun BRI yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan perundang-
undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek
risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual secara material berbeda dari yang
dilaporkan.
Pernyataan-pernyataan prospektif dalam Laporan Tahunan ini dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai
kondisi terkini dan kondisi mendatang serta lingkungan bisnis di mana Dana Pensiun BRI menjalankan kegiatan
usaha. Dana Pensiun BRI tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan keabsahannya akan
membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan.
Laporan Tahunan ini memuat kata “Dana Pensiun BRI”, yang didefinisikan sebagai Dana Pensiun Bank Rakyat
Indonesia yang merupakan penyelenggara program pensiun manfaat pasti Karyawan PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk.
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Secara berkelanjutan, Dana Pensiun BRI dan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk selaku Pendiri
Dana Pensiun BRI senantiasa berupaya memberikan pelayanan terbaik kepada Peserta berupa
kenaikan Manfaat Pensiun dan/atau Manfaat lainnya guna menjaga kesinambungan penghasilan
di hari tua.
Upaya tersebut diwujudkan melalui upaya-upaya yang intens dan perbaikan dari segala aspek guna
mendukung pelayanan yang lebih baik. Di sisi lain, Dana Pensiun BRI berkomitmen untuk menerapkan
Tata Kelola Dana Pensiun yang Baik (Good Pension Fund Governance-GPFG) secara terus menerus dan
berkesinambungan.
Dukungan tersebut diwujudkan dengan fokus dalam pembenahan pengelolaan data peserta berupa
pengkinian data peserta pensiunan BRI, yang merupakan tolak ukur agar penerimaan manfaat pensiun
dapat tepat waktu, tepat jumlah dan tepat penerima manfaat.
Sosialisasi dan edukasi Dana Pensiun BRI ke seluruh wilayah Indonesia, dan melibatkan Persatuan
Pensiunan BRI, mampu meningkatkan pemahaman akan visi dan misi Dana Pensiun BRI. Sehingga selalu
terjalin komunikasi yang harmonis antara Dana Pensiun BRI, pensiunan BRI dan Persatuan Pensiunan BRI.
PENERAPAN GOOD PENSION FUND GOVERNANCE
(GPFG) BERKESINAMBUNGAN UNTUK PELAYANAN TERBAIK
Penerapan Good Pension Fund Governance (GPFG) Berkesinambungan Untuk Pelayanan Terbaik
Laporan Tahunan 2016
www.bridapen.id
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 1
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab
KILAS KINERJA06 Ikhtisar Keuangan Penting14 Peristiwa Penting & Penghargaan16 Testimoni
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS66 Sumber Daya Manusia74 Teknologi dan Sistem Informasi
LAPoRAN MANAJEMEN20 Laporan Dewan Pengawas26 Laporan Pengurus Tanda Tangan Anggota Dewan Pengawas dan Anggota
Pengurus
PRoFIL DANA PENSIUN36 Identitas Dana Pensiun37 Sekilas Dana Pensiun BRI38 Perubahan Nama Dana Pensiun BRI39 Logo Dana Pensiun BRI39 Bidang Usaha40 Informasi Peserta Dana Pensiun41 Kebijakan Kepesertaan43 Pelayanan Peserta48 Struktur organisasi50 Visi dan Misi Dana Pensiun BRI51 Nilai Budaya Dana Pensiun BRI52 Profil Dewan Pengawas54 Profil Pengurus57 Profil Pendiri58 Struktur Grup Dana Pensiun BRI59 Daftar Perusahaan Anak Dana Pensiun BRI60 Pelatihan dengan Anak Perusahaan60 Agenda Rapat dengan Perusahaan Anak62 Entitas Asosiasi, Joint Venture Company, dan
Special Purpose Vehicle Company62 Informasi Lembaga/Profesi Jasa Penunjang63 Informasi Pada Situs
Daf
tar I
si
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 20162
ANALISIS PEMBAhASAN MANAJEMEN80 Tinjauan Operasional Dana Pensiun80 Pengelolaan Investasi81 Pelaksanaan Pengelolaan Investasi83 Portofolio Investasi86 Pendapatan Investasi87 hasil Usaha88 Tingkat Pengembalian Investasi (Return on Investment atau RoI) dan Yield Investasi88 Penyertaan Langsung pada Saham
TATA KELoLA DANA PENSIUN135 Pernyataan Komitmen135 Landasan Legal dan Penerapan Tata Kelola Dana Pensiun135 Prinsip-Prinsip Tata Kelola Dana Pensiun137 Implementasi Good Pension Fund Governance139 Konsep Tata Kelola141 Upaya Menguatkan Tata Kelola142 Apresiasi Implementasi Tata Kelola142 Struktur Tata Kelola
89 Pengelolaan Tanah dan Bangunan (Properti)94 Portofolio Properti Dana Pensiun BRI94 Pelayanan Kepesertaan94 Peserta Dana Pensiun BRI96 Iuran Pensiun97 Manfaat Pensiun101 Pelayanan Kepesertaan (Customer Service)101 Administrasi dan Kearsipan Peserta104 Akuntansi dan Pelaporan105 Kinerja Keuangan Dana Pensiun105 Aset Neto106 Laporan Perubahan Aset Neto107 Penambahan Aset Neto108 Pengurangan Aset Neto109 Neraca (Posisi Keuangan)109 Aset109 Liabilitas111 Perhitungan hasil Usaha
112 Kemampuan Membayar Manfaat Pensiun dan Tingkat Kolektibilitas Piutang Iuran
112 Kemampuan Membayar Manfaat Pensiun112 Tingkat Kolektibilitas Piutang Iuran113 Kesesuaian Aset dan Liabilitas (Asset Liability Mismatch)115 Pendanaan Dana Pensiun BRI115 DPPK untuk Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP)117 Rasio Kecukupan Dana (Rkd) Dan Surplus (Defisit) Pendanaan119 Perbandingan antara Target dan Realisasi 2016, serta
Proyeksi 2017119 Kebijakan Penting Terkait Dana Pensiun121 Informasi dan Fakta Material yang Terjadi setelah Tanggal
Laporan Akuntan121 Aspek Pemasaran (Khusus DPLK)121 Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan
Kepentingan dan/atau Transaksi Dengan Pihak Afiliasi121 Perubahan Peraturan Perundang-Undangan131 Perubahan Kebijakan Akuntansi
143 Pendiri144 Dewan Pengawas144 Jumlah dan Komposisi144 Kriteria Dewan Pengawas144 hubungan Afiliasi Dewan Pengawas dengan Dewan
Pengawas Lainnya dan Direksi145 Keberagaman Komposisi Dewan Pengawas145 Fungsi, Tugas, dan Wewenang Dewan Pengawas146 hak Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI146 Tugas dan Tanggung Jawab Masing-Masing Dewan
Pengawas Dana Pensiun Bri146 Rapat Dewan Pengawas147 Frekuensi Rapat Dewan Pengawas147 Tingkat Kehadiran Rapat Dewan Pengawas147 Agenda Rapat Dewan Pengawas147 Pelaksanaan Pengawasan 2016148 Program Pelatihan Dewan Pengawas148 Badan Audit148 Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Badan Audit148 honorarium dan Biaya-Biaya Badan Audit149 Pengurus/Direksi149 hak Pengurus150 Kewajiban Pengurus151 Tanggung Jawab Pengurus151 Komposisi Pengurus Dana Pensiun BRI152 hubungan Afiliasi Direksi dengan Dewan Pengawas dan
Direksi Lainnya
152 Rapat Direksi153 Agenda Rapat Direksi154 Program Pengembangan Direksi156 Penilaian Kinerja Direksi156 Remunerasi157 Komite Investasi163 Sistem Pengendalian Internal164 Evaluasi Sistem Pengendalian Internal164 Satuan Pengawas Internal (SPI)168 Akuntan Publik169 Aktuaris170 Manajemen Risiko176 Perkara Penting yang Dihadapi oleh Dana Pensiun BRI,
Entitas Anak, Anggota Direksi dan/atau Anggota Dewan Pengawas yang Menjabat pada Periode Laporan Tahunan
177 Akses Informasi dan Data178 Penerapan Sanksi178 Benturan Kepentingan178 Kode Etik181 Whistleblowing System183 Penerapan Budaya Kerja
186 Indeks Kriteria Annual Report Award 2016 untuk Dana Pensiun
Laporan Keuangan
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 3
Kilas Kinerja
1
Secara umum, Dana pensiun BRI telah berhasil memenuhi target dan meningkatkan kinerja baik dari sisi investasi maupun hasil usaha sepanjang 2016.
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Perubahan Aset Neto & hasil Usaha Dana Pensiun
IKhTISAR KEUANGAN PENTING
KETERANGAN 2016 2015 2014 2013 2012 2011 PERUBAhAN ASET NETO (dalam jutaan Rupiah)
PENAMBAhAN 2.970.140 2.562.880 3.013.674 811.427 2.153.176 1.505.133 Pendapatan Investasi 1.590.052 2.664.280 1.141.153 1.101.333 1.270.623 1.007.730
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi
1.041.973 (441.964) 1.536.588 (600.628) 615.362 2.116
Iuran Jatuh Tempo 326.781 335.284 327.923 303.345 263.412 492.190
Pendapatan di Luar Investasi 11.334 5.280 8.011 7.377 3.779 3.097
Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain
- - - -
PENGURANGAN 1.131.698 1.350.893 869.470 864.605 690.963 579.118 Beban Investasi 158.120 93.347 56.312 52.130 33.251 25.342
Beban operasional 91.748 80.261 48.344 86.109 33.887 25.818
Beban di Luar Investasi dan operasional
5.719 3.092 2.124 1.175 871 1.391
Manfaat Pensiun 854.102 776.295 716.844 706.118 577.161 508.075
Pajak Penghasilan 22.008 397.843 45.846 19.073 45.793 18.484
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain
- 55 - - 10 8
KENAIKAN (PENURUNAN) ASET NETO
1.838.442 1.211.987 2.144.204 (53.178) 1.462.204 926.014
ASET NETO AWAL PERIODE
14.476.093 13.264.106 11.119.901 11.173.079 9.710.875 8.784.861
Penyesuaian Aset Neto Awal Periode
693 - - - - -
ASET NETO AKhIR PERIODE
16.315.228 14.476.093 13.264.106 11.119.901 11.173.079 9.710.875
PERhITUNGAN hASIL USAhA (dalam jutaan rupiah)
Pendapatan Investasi 1.590.052 2.664.280 1.141.153 1.101.333 1.270.623 1.007.730
Beban Investasi 158.120 93.347 56.312 52.130 33.251 25.342
hasil Usaha Investasi 1.431.932 2.570.933 1.084.841 1.049.203 1.237.372 982.388 Beban operasional 91.748 80.261 48.344 86.109 33.887 25.818
Pendapatan dan Beban Lain-Lain
5.615 2.188 5.886 6.202 2.908 1.706
hasil Usaha Sebelum Pajak
1.345.799 2.492.861 1.042.383 969.296 1.206.393 958.276
Pajak Penghasilan 22.008 397.843 45.846 19.073 45.793 18.484
hasil Usaha Setelah Pajak 1.323.790 2.095.018 996.537 950.223 1.160.600 939.792
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 20166
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Grafik Perubahan Aset Neto
IKhTISAR KEUANGAN PENTING
Penambahan Aset NetoDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
2.562,882.970,14
811,43
1.505,13
3.013,67
2.153,18
2012 20132011
Pengurangan Aset NetoDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
1.350,901.131,70
864,61
579,11
869,47690,96
2012 20132011
Aset NetoDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
14.476,0916.315,23
11.119,909.710,8813.264,11
11.173,08
2012 20132011
Kenaikan (Penurunan) Aset NetoDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
1.211,99
1.838,44
(53,18)
926,01
2.144,20
1.462,20
2012 20132011
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 7
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Pendapatan InvestasiDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
2.664,28
1.590,051.101,331.007,73 1.141,151.270,62
2012 20132011
hasil Usaha Setelah PajakDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
2.095,02
1.323,80950,22939,79 996,541.160,60
2012 20132011
Beban InvestasiDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
93,35
158,12
52,13
25,34
56,31
33,25
2012 20132011
Beban operasionalDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
80,2691,75
86,11
25,82
48,34
33,89
2012 20132011
Grafik hasil Usaha Dana Pensiun
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 20168
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
KETERANGAN 2016 2015 2014 2013 2012 2011 POSISI KEUANGAN (NERACA) (dalam jutaan Rupiah) ASET 16.398.000 14.889.245 13.375.425 11.168.483 11.234.336 9.729.778 Investasi (Nilai historis) 12.674.090 12.238.207 10.391.976 9.798.222 9.289.258 8.111.749
Selisih Penilaian Investasi 3.395.451 2.353.477 2.795.441 1.258.853 1.859.481 1.244.119
Aset Lancar di Luar Investasi
231.967 195.117 168.043 94.683 82.911 371.410
Aset operasional 1.851 2.935 3.205 1.441 2.401 2.216
Aset Lain-Lain 94.641 99.509 16.760 15.284 284 284
LIABILITAS 16.398.000 14.889.245 13.375.425 11.168.483 11.234.336 9.729.778 Nilai Kini Aktuarial 15.329.440 14.179.244 13.022.293 12.154.631 10.547.405 9.644.952
Selisih Nilai Kini Aktuarial 985.788 296.850 241.813 (1.034.730) 625.675 65.924
Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial
82.772 413.152 111.319 48.582 61.256 18.903
Aset Neto 16.315.228 14.476.093 13.264.106 11.119.901 11.173.079 9.710.875
Posisi Keuangan Dana Pensiun
Nilai Kini AktuarialDalam miliar Rupiah
Aset Lancar di Luar InvestasiDalam miliar Rupiah
Aset NetoDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
14.179,2415.329,44
12.154,63
9.644,95
13.022,29
10.547,41
2012 20132011
2014 2015 2016
195,12 231,97
94,68
371,41
168,04
89,91
2012 20132011 2014 2015 2016
14.476,0916.315,29
11.119,909.710,88
13.264,1111.173,08
2012 20132011
IKhTISAR KEUANGAN PENTING
Investasi (Nilai historis)Dalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
12.238,2112.674,09
9.798,228.111,75
10.391,98
9.289,26
2012 20132011
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 9
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
KETERANGAN 2016 2015 2014 2013 2012 2011 RASIO RoI (Return of Investment) 16,18% 15,33% 21,62% 4,04% 18,07% 10,93%
RoA (Return on Asset) 16,07% 15,35% 21,50% 4,02% 17,74% 10,65%
Rasio Beban operasional terhadap Aset Neto
0,56% 0,55% 0,36% 0,77% 0,30% 0,27%
Rasio Beban Investasi terhadap Pendapatan Investasi
9,94% 3,50% 4,93% 4.73% 2,62% 2,51%
Rasio Investasi terhadap Total Aset (RITA)
98,00% 98,00% 98,59% 99,00% 99,24% 96,16%
Rasio Keuangan Dana Pensiun
IKhTISAR KEUANGAN PENTING
Rasio Beban operasional Terhadap Aset NetoDalam persen
Return of Investment (RoI)Dalam persen
2014 2015 2016
0,55 0,56
0,77
0,270,36
0,30
2012 20132011 2014 2015 2016
15,3316,18
4,04
10,93
21,62
18,07
2012 20132011
Rasio Investasi terhadap Total Aset (RITA)Dalam persen
Return on Asset (RoA)Dalam persen
2014 2015 2016
98,00
98,00
99,0096,16 98,5999,24
2012 20132011 2014 2015 2016
15,3516,07
4,02
10,65
21,50
17,74
2012 20132011
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201610
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
KETERANGAN 2016 2015 2014 2013 2012 2011 INVESTASI (dalam jutaan Rupiah)
Nilai Wajar (Nilai Pasar) 16.069.541 14.591.684 13.187.417 11.057.075 11.148.739 9.355.868 Surat Berharga Negara 3.606.608 2.008.641 2.008.625 1.978.242 2.340.569 2.656.810
Tabungan - - - - - -
Deposito on Call 51.730 69.800 156.400 177.500 144.290 153.230
Deposito Berjangka 686.078 2.468.528 1.819.028 239.218 1 .010.698 172.848
Sertifikat Deposito - - - - - -
Sertifikat Bank Indonesia - - - - - -
Saham 3.231.016 2.939.267 3.170.906 2.631.020 2.359.759 2.037.240
obligasi 3.225.895 2.674.452 1.813.054 2.199.661 2.192.046 1.967.169
Sukuk - - 24.931 23.411 4.071 -
Unit Penyertaan Reksa Dana - - - -
- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran
533.010 755.641 914.713 1.259.465 1.156.320 913.374
- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks
- - - - - -
- Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas
- - - - - -
- Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek
- - - - - -
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 25.315 31.374 38.834 25.076 33.074 10.000
Unit Penyertaan Dana Investasi RealEstat Berbentuk KIK
- - - - - -
Kontrak opsi Saham - - - - - -
Penempatan Langsung 1.350.714 1.495.172 1.726.233 1.098.693 1.033.474 783.108
Tanah 2.385.986 1.659.945 1.033.829 1.040.198 462.546 497.480
Bangunan 339.052 242 242 242 10.488 14.979
Tanah Dan Bangunan 634.138 488.622 480.622 384.349 401.403 149.575
Nilai Perolehan (Total Investasi) 12.674.090 12.238.207 10.391.976 9.798.222 9.289.258 8.111.749 Selisih Penilaian Investasi 3.395.451 2.353.477 2.795.441 1.258.853 1.859.481 1.244.119
KETERANGAN 2016 2015 2014 2013 2012 2011 PENDANAAN (dalam jutaan rupiah)
Kekayaan 16.162.494 14.376.067 13.246.775 11.103.928 11.171.962 9.709.567
Nilai Kini Aktuarial 15.329.440 14.179.243 13.022.293 12.154.631 10.547.405 9.644.952
Defisit / (Surplus) 833.054 196.824 224.482 (1.050.703) 624.558 64.615
Rasio Kecukupan Dana (RKD) 105,43% 101,39% 101,72% 91,36% 105,92% 100,67%
IKhTISAR KEUANGAN PENTING
Portofolio Investasi Dana Pensiun
Rasio Pendanaan Dana Pensiun
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 11
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
IKhTISAR KEUANGAN PENTING
Rasio Kecukupan Dana (RKD)Dalam Persen
2014 2015 2016
101,39 105,43
91,36 100,67 101,72 105,92
2012 20132011
Defisit/Surplus PendanaanDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
196,82
833,05
-1.050,70
64,62224,48
624,56
2012 20132011
KekayaanDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
14.376,06
16.162,49
11.103,93
9.709,57
13.246,78
11.171,96
2012 20132011
Nilai Kini AktuarialDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
14.179,2415.329,44
12.154,63
9.644,95
13.022,29
10.547,41
2012 20132011
Nilai Wajar (Nilai Pasar)Dalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
14.591,68
16.069,54
11.057,08
9.355,81
13.187,42
11.148,74
2012 20132011
Selisih Penilaian InvestasiDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
2.353,48
3.395,45
1.258,851.244,06
2.795,44
1.859,48
2012 20132011
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201612
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
KETERANGAN 2016 2015 2014 2013 2012 2011
Jumlah % Jumlah % Jumlah % Jumlah % Jumlah % Jumlah %
IURAN & MANFAAT PENSIUN (dalam jutaan rupiah)
Iuran Pemberi Kerja 255.545 78,20 262.798 78,38 256.095 78,10 235.358 77,59 213.112 80,90 163.693 33,26
Iuran Peserta 71.236 21,80 72.485 21,62 71.828 21,90 67.987 22,41 50.300 19,10 57.851 11,75
Iuran Tambahan - - - - - - - - - - 270.646 54,99
Total Iuran 326.781 100,00 335.284 100,00 327.923 100,00 303.345 100,00 263.412 100,00 492.190 100,00 Manfaat Pensiun 854.102 - 776.295 - 716.844 - 706.118 - 577.161 - 508.075 -PESERTA (Orang) Peserta Aktif 22.843 24.222 25.485 26.800 28.222 29.673
Pensiun Ditunda 2.480 2.258 2.253 2.197 2.070 1.847
Pensiunan 23.403 22.420 21.686 20.928 20.157 19.213
JUMLAh PESERTA 48.726 48.900 49.424 49.925 50.449 50.733
Iuran, Manfaat Pensiun dan Peserta
IKhTISAR KEUANGAN PENTING
Total IuranDalam miliar Rupiah
Manfaat PensiunDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
335,28 326,78303,35
492,19
327,92
263,41
2012 20132011 2014 2015 2016
776,30
854,10
706,12
508,08
716,84
577,16
2012 20132011
Iuran Pemberi KerjaDalam miliar Rupiah
Iuran PesertaDalam miliar Rupiah
2014 2015 2016
262,80 255,55235,36
163,69
256,10
213,11
2012 20132011 2014 2015 2016
72,49 71,2467,99
57,85
71,83
50,30
2012 20132011
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 13
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
22 Maret 2016Penandatanganan Akta pengambilalihan atas saham PT BPR Bringin Dana Sejahtera (PT BPR BDS) sebesar 99,73% oleh Bapak Mudjiharno, Direktur Utama Dana Pensiun BRI dengan Bapak Nandi hendrian hamakim, Direktur Utama PT BRI Life di Jakarta.
April & November 2016Menerbitkan Majalah Info Dana Pensiun BRI dalam rangka keterbukaan informasi kepada Peserta.
Peristiwa Penting & Penghargaan
12 Januari 2016Sosialisasi Peraturan Dana Pensiun (PDP) dari Dana Pensiun BRI di Yogyakarta yang dihadiri oleh otoritas Jasa Keuangan (oJK).
15 Februari 2016Sosialisasi Peraturan Dana Pensiun (PDP) dari Dana Pensiun BRI di Denpasar, Bali yang dihadiri oleh otoritas Jasa Keuangan (oJK).
29 Maret 2016Sosialisasi Peraturan Dana Pensiun (PDP) dari Dana Pensiun BRI di Semarang, Jawa Tengah yang dihadiri oleh otoritas Jasa Keuangan (oJK).
31 Maret 2016Coffee Morning seluruh jajaran Direksi Dana Pensiun BRI beserta perusahaan anak yang dilakukan secara berkala dalam rangka meningkatkan sinergi bisnis.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201614
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
20 Mei 2016Sosialisasi Peraturan Dana Pensiun (PDP) dari Dana Pensiun BRI di Surabaya, Jawa Timur yang dihadiri oleh otoritas Jasa Keuangan (oJK).
30 Mei 2016Sosialisasi Peraturan Dana Pensiun (PDP) dari Dana Pensiun BRI di Malang, Jawa Timur yang dihadiri oleh otoritas Jasa Keuangan (oJK).
14 Desember 2016Penyusunan Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Dana Pensiun BRI sesuai dengan SEoJK No. 10/SEoJK.05/2016.
22-23 April 2016Forum Peningkatan Kinerja Pekerja Dana Pensiun BRI untuk mencapai kinerja optimal.
Dana Pensiun DPPK-PPMP Terbaik Kedua Tahun 2015Kategori Total Aktiva Bersih lebih dari Rp1 Triliun
dalam ADPI Award dari Perkumpulan ADPI
14 September 2016Dana Pensiun BRI meraih penghargaan dalam Seminar Nasional dan Malam Apresiasi ADPI Awards hUT ke-31 Perkumpulan ADPI yang diselenggarakan di hotel Bidakara, Jakarta.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 15
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Testimoni
Nama : Dani
Usia : 55 tahun
Domisili : Jakarta
Unit Kerja : Bagian Sumber Daya Manusia Kantor Pusat BRI
Pensiun : Tahun 1998
Masa Kerja : ±16 Tahun
Aktivitas : Sebagai suami & orang tua
Testimoni : Pelayanan Dana Pensiun sudah baik karena tempat pembayaran saat ini bersih dan nyaman. Keramahtamahan petugas pembayaran juga semakin baik. harapan kedepan agar pendingin udara bisa ditambah.
Nama : Nandang Sunandar
Usia : 73 Tahun
Domisili : Tasikmalaya
Unit Kerja : Satuan Pengawas Intern
Pensiun : Tahun 1965
Masa Kerja : 32 Tahun
Aktivitas : Ketua RW dan Pengurus Mesjid
Testimoni : Perkembangan kinerja Dana Pensiun BRI semakin baik sehingga diharapkan kesejahteraan para pensiunan juga akan semakin baik. Pelayanan yang diberikan Dana Pensiun BRI kepada para pensiunan sudah cukup baik dan kiranya terus ditingkatkan.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201616
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
TestimoniNama : hartini (Janda Alm. Bapak Sucipto)
Usia : 74 tahun
Domisili : Jakarta
Unit Kerja : Divisi Kredit Umum Kantor Pusat BRI
Pensiun : Tahun 1995
Masa Kerja : 30 Tahun
Aktivitas : Merawat 4 orang cucu
Testimoni : Pelayanan Dana Pensiun BRI sudah baik dari segi tempat dan petugasnya, diharapkan kedepan agar kualitas pelayanan makin ditingkatkan dan apabila ada perubahan ketentuan terkait kepesertaan pada Dana Pensiun BRI agar dapat disampaikan kepada kami.
Nama : Sihtiati Komara (Janda Alm. Bapak Priyastoto)
Usia : 52 tahun
Domisili : Jakarta
Unit Kerja : Kantor Cabang Dumai
Pensiun : Tahun 1997 (Pensiun Janda)
Masa Kerja : 12 Tahun
Aktivitas : Merawat 1 anak & 1 cucu
Testimoni : Saya merasa pelayanan Dana Pensiun BRI sudah baik, tempat pembayaran juga cukup baik dibandingkan tahun sebelumnya. Pelayanan petugas juga semakin baik dan cepat. harapan saya agar desain ruangan pembayaran bisa diperbaharui.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 17
Laporan Manajemen
2Secara keseluruhan, jumlah investasi industri dana pensiun meningkat sebesar 15,5% pada tahun 2016. Peningkatan jumlah investasi industri dana pensiun ditopang oleh penempatan dana di Surat Berharga Negara sejalan dengan diterbitkannya Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.05/2016 tentang Investasi Surat Berharga Negara bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank.
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Puji syukur kami panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas segala nikmat, rahmat dan
karunia yang telah dilimpahkan-Nya kepada kita semua.
Kondisi ekonomi global yang cukup baik, terlihat dari sejumlah perbaikan ekonomi pada negara
mitra dagang yang kemudian berdampak pada kondisi perekonomian nasional. Badan Pusat
Statistik (BPS) merilis angka pertumbuhan ekonomi Indonesia sepanjang 2016 sebesar 5,02%
yang tercatat lebih tinggi dibanding tahun 2015 yaitu sebesar 4,88% dan dibanding tahun 2014
yaitu sebesar 5,01%. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tersebut didukung dengan adanya iklim
investasi yang semakin membaik, sehingga dunia usaha dan investasi juga dapat berkembang
dengan baik.
RANDI ANTOKetua Dewan Pengawas
Laporan Dewan Pengawas
Assalamualaikum Wr. Wb.
Para Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201620
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Secara keseluruhan, jumlah investasi industri dana pensiun meningkat sebesar 15,5% pada
tahun 2016. Peningkatan jumlah investasi industri dana pensiun ditopang oleh penempatan
dana di Surat Berharga Negara sejalan dengan diterbitkannya Peraturan otoritas Jasa Keuangan
No. 1/PoJK.05/2016 tentang Investasi Surat Berharga Negara bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-
Bank. Potensi besar Indonesia di Dana Pensiun dapat dimanfaatkan untuk investasi pada proyek
jangka panjang dan penempatan investasi yang aman, sejalan dengan karakteristik liabilitas Dana
Pensiun yang bersifat jangka panjang.
Atas kinerja positif yang telah diraih Dana Pensiun BRI seiring dengan kondisi perekonomian
yang kian membaik, perkenankanlah saya mewakili Dewan Pengawas menyampaikan Laporan
Pengawasan Penyelenggaraan Dana Pensiun BRI untuk tahun buku 2016.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 21
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Laporan Dewan Pengawas
Pelaksanaan PengawasanBerdasarkan tugas dan wewenang Dewan Pengawas dalam Pedoman Tata Kelola, sepanjang 2016
Dewan Pengawas telah melakukan pengawasan atas penyelenggaraan program pensiun dan
memastikan bahwa penyelenggaraannya telah berjalan dengan baik, sesuai dengan ketentuan
yang berlaku dan untuk kepentingan Peserta. Dewan Pengawas melakukan pengawasan atas
pengelolaan Dana Pensiun dengan meneliti semua jenis laporan berkala.
Dewan Pengawas telah menyampaikan hasil pengawasannya kepada Pendiri secara berkala
terkait dengan pelaksanaan audit oleh Badan Audit Dewan Pengawas, baik untuk kinerja
Dana pensiun BRI maupun Anak Perusahan Dana pensiun BRI dengan kepemilikan mayoritas
lebih dari 50%.
Bentuk pengawasan oleh Dewan Pengawas juga dilakukan melalui kunjungan lapangan
terhadap investasi Dana Pensiun BRI, yaitu pemeriksaan gedung milik Dana Pensiun BRI
maupun kegiatan usaha Anak Perusahaan.
Penilaian Atas Kinerja Pengurus dan Kinerja Investasi Dana Pensiun BRIDewan Pengawas menilai bahwa pada tahun 2016, Direksi telah melaksanakan tugas dan
wewenangnya dengan baik sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan Dana
Pensiun yang berlaku maupun Arahan Investasi yang ditetapkan oleh Pendiri. Pelaksanaan tugas
tersebut termasuk rebalancing portfolio yang dilakukan Direksi dalam memenuhi ketentuan
investasi Surat Berharga Negara (SBN) minimal 20% pada akhir tahun 2016 sesuai dengan
Peraturan otoritas Jasa Keuangan (PoJK) No. 1/PoJK.05/2016.
Beberapa indikator penilaian kinerja Direksi tahun 2016 terlihat sebagai berikut:
1. Untuk kinerja operasional, terdapat peningkatan sebesar 10,02% pada jumlah pembayaran
manfaat pensiun untuk tahun 2016 menjadi Rp854,10 miliar, dari Rp776,30 miliar pada
tahun sebelumnya. Sedangkan pada jumlah penerimaan iuran normal dari Pemberi Kerjadan
Peserta terjadi penurunan sebesar 2,53% menjadi Rp326,78 miliar dari Rp335,28 miliar pada
2015. Penurunan iuran normal terjadi karena terhentinya peserta baru serta banyak pekerja
yang memasuki usia pensiun.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201622
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
2. Dari sisi kualitas pendanaan, Kualitas Pendanaan Dana Pensiun BRI posisi per 31 Desember
2016 berada pada Tingkat Pertama yang mencerminkan nilai kekayaan untuk pendanaan
lebih besar dari kewajiban solvabilitas dan kewajiban aktuaria. Sementara jika dilihat dari
kinerja investasi, total pendapatan investasi berhasil mencapai 130,45% dari target dan hasil
usaha investasi mencapai 129,15% dari target yang dicanangkan dalam RKAP 2016.
Dewan Pengawas memandang bahwa kebijakan strategis yang telah dilakukan Direksi
merupakan langkah tepat untuk meningkatkan kinerja Dana Pensiun BRI secara keseluruhan.
Untuk itu, Dewan Pengawas menyampaikan apresiasi atas komitmen dan upaya Direksi dalam
mewujudkan pencapaian tersebut.
Penerapan Tata Kelola Dana Pensiun dan Whistleblowing SystemLaporan Tahunan Dana Pensiun BRI 2016 memuat laporan penerapan Tata Kelola Dana Pensiun
sebagaimana diamanatkan dalam PoJK Nomor 16/PoJK.05/2016 tentang Pedoman Tata Kelola
Dana Pensiun, dimana Dewan Pengawas mengevaluasi dan menyusun hasil evaluasi secara
tertulis atas penerapan Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun pada tahun buku untuk diberikan
kepada Pendiri.
Dewan Pengawas menilai bahwa penerapan tata kelola dana pensiun yang baik (good
pension fund governance atau GPFG) di Dana Pensiun BRI sudah baik. Guna meningkatkan
penerapan GPFG di lingkungan Perusahaan, Dana Pensiun BRI diminta untuk terus menjaga
dan meningkatkan proses manajemen risiko, dengan mengaplikasikan proses manajemen risiko
sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Pedoman Pengelolaan Risiko. Selain itu, perlu
adanya peningkatan komitmen dari semua jajaran Dana Pensiun BRI untuk berperan serta dalam
mengawasi, membina, membesarkan, dan mengembangkan Anak Perusahaan dan senantiasa
berupaya untuk melakukan penyederhanaan proses dan digitalisasi proses bisnis/operasional
yang sudah berlangsung, guna menjaga kelangsungan bisnis yang berkelanjutan.
Komitmen dalam penerapan GPFG di lingkungan Dana Pensiun BRI juga diwujudkan dalam
pelaksanaan sistem pelaporan pelanggaran atau whistleblowing system (WBS) yang terintegrasi.
Dana Pensiun BRI memiliki organisasi WBS yang dikelola oleh Divisi Manajemen Risiko, Legal dan
SPI, dengan perangkat yang dibangun atas dukungan Divisi TSI (Teknologi Sistem Informasi).
Dewan Pengawas memandang WBS yang ada saat ini telah sesuai dengan standar sistem
pelaporan pelanggaran dalam sebuah perusahaan dan telah disosialisasikan dengan baik kepada
seluruh pemangku kepentingan. Dengan adanya penerapan WBS, diharapkan Dana Pensiun BRI
dapat meningkatkan penerapan tata kelola dana pensiun yang baik.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 23
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Laporan Dewan Pengawas
Perubahan Komposisi Dewan PengawasTidak terdapat perubahan DewanPengawas Dana Pensiun BRI sepanjang 2016.
ApresiasiApresiasi dan terima kasih yang sebesar-besarnya kami tujukan kepada Pendiri atas kepercayaan
dan dukungannya selama ini. Apresiasi terdalam juga kami berikan kepada seluruh jajaran Direksi,
karyawan, Mitra Kerja serta Peserta yang turut berpartisipasi dan mendukung Dana Pensiun BRI
untuk terus tumbuh dan berkembang. Semoga Tuhan Yang Maha Esa memberikan kemudahan
dan keberkahan bagi kita semua dalam mewujudkan visi dan harapan yang kita cita-citakan
bersama.
Wabillahi taufik wal hidayah Wassalamualaikum Wr. Wb.
Randi AntoKetua Dewan Pengawas
Atas Nama Dewan Pengawas Salam hormat,
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201624
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
PURWANTOAnggota Dewan Pengawas
RANDI ANTOKetua Dewan Pengawas
RUSLINA hARSONOAnggota Dewan Pengawas
EKO BAMBANG SUhARNOWakil Ketua Dewan Pengawas
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 25
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Segala puji bagi Tuhan Yang Maha Esa atas segala berkat dan rahmat-Nya, tahun 2016
berhasil dilalui Dana Pensiun BRI dengan baik. Suatu kehormatan bagi saya atas nama
Pengurus Dana Pensiun BRI, untuk menyajikan Laporan Tahunan Dana Pensiun BRI tahun
buku 2016.
Secara umum, tahun 2016 merupakan tahun yang penuh dengan gejolak ekonomi dan politik,
baik di dalam maupun luar negeri. Namun, Dana Pensiun BRI menorehkan kinerja yang positif
sesuai dengan Arahan Investasi Dana Pensiun yang ditetapkan oleh Pendiri dan Rencana Kerja
Anggaran Perusahaan yang telah ditetapkan. Pencapaian ini mencerminkan hasil kerja keras
manajemen dan seluruh pekerja yang telah bertekad untuk meningkatan kinerja Perusahaan.
Berikut adalah laporan kinerja Dana Pensiun BRI sepanjang 2016.
Laporan Pengurus
Assalamualaikum Wr. Wb.
Para Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
MUDJIhARNODirektur Utama
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201626
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Analisis Kinerja dan Strategi Investasi Dana Pensiun BRI 2016Guna mendorong hasil penyelenggaraan Program Pensiun yang optimal, pengelolaan investasi
Dana Pensiun BRI senantiasa dilakukan secara sehat dengan tetap memperhatikan prinsip
kehati-hatian dan sistem manajemen risiko yang baik. Portofolio investasi dibentuk dengan
memperhatikan unsur keseimbangan jatuh tempo antara investasi dan kewajibannya, baik
jangka pendek maupun jangka panjang.
Investasi Dana Pensiun BRI juga harus memperhatikan pemenuhan Peraturan otoritas Jasa
Keuangan (PoJK) No. 1/PoJK.05/2016 tentang Investasi Surat Berharga Negara bagi Lembaga
Jasa Keuangan Non-Bank. Dalam PoJK tersebut disebutkan bahwa Dana Pensiun harus memiliki
minimal 20% pada investasi Surat Berharga Negara (SBN) pada akhir tahun 2016 dan minimal 30%
pada akhir tahun 2017. Terhadap PoJK tersebut sebagian dapat dipenuhi dengan investasi dalam
bentuk obligasi dan/atau sukuk yang diterbitkan oleh badan usaha milik negara, badan usaha
milik daerah, dan/atau anak perusahaan dari badan usaha milik negara yang penggunaannya
untuk pembiayaan infrastruktur sebagaimana tertuang dalam PoJK No. 36/PoJK.05/2016.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 27
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Laporan Pengurus
Untuk itu, guna memenuhi ketentuan dan mendorong penempatan investasi yang aman serta sesuai
dengan karakteristik liabilitas Dana Pensiun yang bersifat jangka panjang, dilakukan rebalancing portfolio
dengan meningkatkan porsi SBN pada portofolio Dana Pensiun BRI. Pada 2016, alokasi SBN pada portofolio
Dana Pensiun BRI tercatat sebesar 22,44% atau senilai Rp3,61 triliun, yang meningkat sebesar 79,55% jika
dibandingkan dengan investasi pada SBN tahun 2015 sebesar Rp2,01 triliun.
Selain investasi SBN dalam rangka memenuhi PoJK No. 1/PoJK.05/2016, investasi pada instrumen pasar
modal berupa obligasi dan saham, masih menarik dilakukan guna meningkatkan hasil investasi Dana Pensiun.
Portofolio investasi pada obligasi tahun 2016 tercatat sebesar Rp3,22 triliun yang meningkat sebesar 18,75%
terhadap investasi obligasi tahun sebelumnya sebesar Rp2,67 triliun. Sementara portofolio investasi pada
saham tercatat sebesar Rp3,23 triliun yang meningkat sebesar 9,93% terhadap investasi saham tahun 2015
sebesar Rp2,94 triliun.
Secara keseluruhan, kinerja investasi Dana Pensiun BRI tercatat mencapai Rp16,07 triliun (nilai wajar) yang
meningkat sebesar 10,13% dibandingkan dengan tahun 2015 sebesar Rp14,59 triliun. Alokasi investasi
Dana Pensiun BRI telah ditempatkan pada 14 jenis investasi dari 19 investasi sesuai regulasi yang berlaku.
Sedangkan terkait dengan besarnya proporsi kekayaan untuk setiap jenis investasi telah mengikuti batasan
maksimum yang diperbolehkan.
Pada 2016, kinerja Pendapatan Investasi Dana Pensiun BRI mencapai Rp1,59 triliun yang memenuhi 130,45%
target RKAP 2016, meskipun tercatat lebih rendah sebesar 40,32% jika dibanding pendapatan investasi
tahun 2015. Senada dengan kinerja Pendapatan Investasi, hasil Usaha Setelah Pajak juga berhasil memenuhi
target RKAP 2016 sebesar 133,96% atau mencapai sebesar Rp1,32 triliun, meskipun tercatat lebih rendah
sebesar 36,81% jika dibandingkan hasil Usaha Setelah Pajak tahun 2015. Penurunan tersebut disebabkan
adanya pendapatan investasi yang bersifat insidentil yang berasal dari penjualan saham PT Asuransi Jiwa
Bringin Jiwa Sejahtera (Bringin Life), Anak Perusahan Dana Pensiun BRI, pada PT BRI (Persero) Tbk senilai
Rp1,6 triliun pada 2015 dengan laba bersih sebesar Rp1,1 triliun.
Kinerja investasi Dana Pensiun salah satunya dinilai berdasarkan besar tingkat pengembalian investasi (Return
on Investment/RoI). Pada 2016, RoI Dana Pensiun BRI tercatat sebesar 16,18%, lebih tinggi dibandingkan
RoI tahun sebelumnya sebesar 15,33%. Rasio tersebut masih sesuai dengan Arahan Investasi Dana Pensiun
yang ditetapkan oleh Pendiri yaitu sebesar 10,50% per tahun.
Aset Neto Dana Pensiun BRI tahun 2016 juga menunjukkan kinerja yang baik. Tercatat Aset Neto tumbuh
sebesar 12,70% (year-on-year) mencapai sebesar Rp16,32 triliun. Cerminan Aset Neto yang baik juga
terdapat pada kekayaan Dana Pensiun BRI yang tumbuh sebesar 12,43% (year-on-year) dibanding tahun
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201628
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
sebelumnya, sehingga dengan kewajiban aktuaria yang meningkat menjadi sebesar Rp15,33 triliun, Rasio
Kecukupan Dana (RKD) Dana Pensiun BRI tahun 2016 tetap bertahan di atas 100%, yaitu 105,43%.
Pada 2016, Dana Pensiun BRI mengambil kebijakan strategis dengan melakukan penempatan Penyertaan
Langsung baru pada PT BPR Bringin Dana Sejahtera sebanyak 736.000 lembar saham senilai Rp23,5 miliar
dan PT Kelola Jasa Artha sebanyak 256 lembar saham senilai Rp10,7 miliar. Di samping itu, terdapat
pelepasan saham PT Preton Nusantara sebesar Rp109,92 juta dan penambahan modal disetor pada Anak
Perusahaan Dana Pensiun BRI yaitu PT Bringin Indotama Sejahtera Finance sebesar Rp50 miliar, PT Bringin
Srikandi Finance sebesar Rp46,6 miliar, PT Bringin Gigantara sebesar Rp3,7 miliar, dan PT Bringin Rancang
Sejahtera sebesar Rp35 juta.
Kebijakan strategis lain yang dilakukan Dana Pensiun BRI adalah penambahan aset investasi bangunan.
Dalam jangka waktu tahun 2016 hingga 2018, Dana Pensiun BRI berencana melakukan pembangunan
kembali gedung perkantoran di Kota Padang dan renovasi Gedung BRI Balikpapan.
Secara umum, Dana Pensiun BRI telah berhasil memenuhi target dan meningkatkan kinerja baik dari sisi
investasi maupun hasil usaha sepanjang 2016.
Kenaikan Manfaat PensiunDalam mewujudkan peningkatan kesejahteraan para Pensiunan BRI, Pendiri Dana Pensiun BRI telah
menyetujui peningkatan pemberian Manfaat Lain berupa Bantuan hari Raya Keagamaan yang sebelumnya
sebesar Rp3.000.000 menjadi Rp4.000.000. Pemberian Manfaat Lain ini diberikan sejak hari Raya Keagamaan
tahun 2016. Peningkatan Manfaat Lain ini telah tertuang di dalam Peraturan Dana Pensiun (PDP) dari
Dana Pensiun BRI Nokep : S.53-DIR/KPS/06/2016 tanggal 13 Juni 2016 yang telah mendapatkan pengesahan
berdasarkan Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor : KEP-39/NB.1/2016 tanggal 28
Juni 2016.
Strategi Alokasi AsetStrategi alokasi aset dilakukan dalam rangka memenuhi kewajiban sesuai profil liabilitas Dana Pensiun
BRI, yaitu :
1. Dalam jangka pendek, Dana Pensiun BRI akan menjaga likuiditas (deposito berjangka dan deposito
on call) minimal 3% dari total aset.
2. Dalam jangka menengah, Dana Pensiun BRI akan menambah investasi fixed income tenor 1-5
tahun.
3. Dalam jangka panjang, Dana Pensiun BRI akan melakukan Reprofiling Portofolio Investasi sesuai
profil liabilitas.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 29
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Penerapan Tata Kelola Dana PensiunDalam mewujudkan visi perusahaan, Dana Pensiun BRI menjalankan tata kelola dana pensiun yang baik
(good pension fund governance atau GPFG) dengan menyelaraskan arah langkah seluruh organ perusahaan
dalam menjalankan setiap kebijakan strategis secara konsisten dan berkelanjutan. Dengan menjunjung tinggi
kelima prinsip utama GPFG, masing-masing elemen struktur tata kelola Dana Pensiun menjalankan tugas
dan tanggung jawab dengan berpegang pada kode etik guna meningkatkan kepatuhan dan mengurangi
benturan kepentingan di lingkungan Dana Pensiun BRI.
Realisasi komitmen untuk senantiasa membudayakan best practice GPFG adalah dengan selalu menindaklanjuti
rekomendasi penerapan tata kelola yang dianjurkan serta dengan melakukan pengkajian secara berkala dan
pengkinian yang dibutuhkan atas kebijakan GPFG yang berlaku.
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Pengurus dibantu oleh Komite Investasi, Unit Kerja di
bawah Pengurus, Komite Manajemen Risiko, Satuan Pengawasan Internal, dan Legal Officer (Lo). Sepanjang
2016, kinerja organ-organ pendukung tersebut telah sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya masing-
masing dalam meningkatkan kinerja Dana Pensiun BRI.
Perubahan Komposisi PengurusTidak terdapat perubahan Pengurus Dana Pensiun BRI sepanjang 2016.
ApresiasiAtas nama Pengurus Dana Pensiun BRI, kami menyampaikan terima kasih dan penghargaan sebesar-
besarnya kepada Pendiri dan Dewan Pengawas atas arahan dan nasihat yang diberkan dalam pengeloaan
Dana Pensiun sepanjang 2016. Kami juga berterima kasih kepada seluruh Mitra Usaha atas kerja sama dan
komitmen yang terjalin dengan baik sampai dengan saat ini. Terima kasih dan penghargaan yang tinggi juga
kami sampaikan kepada seluruh pekerja yang telah secara bahu membahu dalam melaksanakan tugasnya
untuk menggapai kinerja yang optimal. Semoga Dana Pensiun BRI senantiasa meningkatkan kinerja di tahun-
tahun mendatang dengan sistem manajemen risiko yang baik dan prinsip kehati-hatian.
Wassalamualaikum Wr. Wb.
Laporan Pengurus
MudjiharnoDirektur Utama
Atas Nama Pengurus Salam hormat,
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201630
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
hARTONO SUKIMANDirektur Kepesertaan
BUDI PURWANTODirektur Investasi
MUDJIhARNODirektur Utama
A. M. NOVA ChRISTIANADirektur Pengembangan Perusahaan Anak & Properti
TEDDy RUSTANDI ARDirektur Akutansi Umum dan SDM
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 31
halaman ini sengaja dikosongkan
SURAT PERNyATAAN DEWAN PENGAWAS DAN DIREKSITENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAhUNAN 2016DANA PENSIUN BANK RAKyAT INDONESIA
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan Dana
Pensiun Bank Rakyat Indonesia (DAPENBRI) tahun 2016 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab
penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Teddy Rustandi ARDirektur Akutansi Umum dan SDM
Budi PurwantoDirektur Investasi
Eko Bambang SuharnoWakil Ketua Dewan Pengawas
hartono SukimanDirektur Kepesertaan
Randi Anto
Ketua Dewan Pengawas
A. M. Nova ChristianaDirektur Pengembangan
Perusahaan Anak & Properti
MudjiharnoDirektur Utama
PurwantoAnggota Dewan Pengawas
Ruslina harsonoAnggota Dewan Pengawas
PENGURUS
DEWAN PENGAWAS
Jakarta,
Juni 2017 / June, 2017
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016
Profil Dana Pensiun
3Dalam melakukan pengelolaan kekayaan, Dana Pensiun BRI menginvestasikan kekayaan melalui beragam program investasi yang diperkenankan perundang-undangan dan arahan investasi yang di dariskan oleh pendiri. Investasi dilakukan dengan mengutamakan prinsip-prinsip kehati-hatian (prudent) serta memperhitungkan potensi risiko untuk menciptakan pengelolaan kekayaan dana pensiun yang sehat dan memberikan hasil optimal.
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Nama Dana PensiunDana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Bidang Usaha Dana Pensiun Pemberi Kerja
Status Dana Pensiun Penyelenggara Program Pensiun Manfaat Pasti Karyawan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Telepon Kantor Pusat +62 21 385 0427
Faksimili Kantor Pusat+62 21 384 4978
Whistleblowing system+62 857 95175192
Surat [email protected]
Situswww.bridapen.id
Tanggal Pendirian25 Juli 1969 (Akta Pendirian Yayasan Dana Pensiun BRI no 15)
Dasar hukum Pendirian• SKDireksiBRINokep:S.8-DIR/SDM/04/93tanggal10April1993tentangPeraturanDanaPensiun
BRI yang telah disahkan dengan Keputusan Menteri Keuangan RI No.315/KM.17/1994 dan telah didaftarkan dalam Buku Daftar Umum Direktur Dana Pensiun Departemen Keuangan RI No.94.01.00078.DPK tanggal 11 Nopember 1994 serta diumumkan dalam Berita Negara RI No.3/1995 tanggal 9 Januari 1995.
• SuratKeputusanDireksiPTBankRakyatIndonesia(Persero)TbkNokep:S.53-DIR/KPS/06/2016tanggal13 Juni 2016 yang telah mendapat pengesahan berdasarkan Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor : Kep-39/NB.1/2016 tanggal 28 Juni 2016 yang telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia Nomor 58 tanggal 22 Juli 2016 Tambahan Berita Negara Republik Indonesia Nomor 23/DP Tahun 2016
Modal DasarTidak Ada
Modal Ditempatkan dan Disetor PenuhTidak Ada
Alamat Kantor Pusat Gedung Dana Pensiun BRIJl. Veteran II No. 15, Lt. 2 Jakarta 10110
Identitas Dana Pensiun
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201636
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia (Dana Pensiun BRI) merupakan lembaga keuangan yang
melakukan pengelolaan dana pensiun pegawai BRI. Lembaga ini didirikan untuk melakukan
pengelolan Program Pensiun Manfaat Pasti sebagai jaminan bagi pegawai BRI untuk menikmati
masa pensiunan. Dengan adanya jaminan dana pensiun, pegawai pada masa aktif dapat bekerja
secara nyaman dan produktif.
Dana Pensiun BRI didirikan pada 1969 dengan nama Yayasan Dana Pensiun BRI. Seiring perjalanan
waktu, Yayasan Dana pensiun BRI mengalami perubahan anggaran dasar pada tahun 1980. Pada
1993, Yayasan Dana Pensiun BRI berubah menjadi Dana Pensiun melalui Surat Keputusan Direksi
PT BRI (Persero) No. S.8-DIR/SDM/04/1993 Tanggal 10 April 1993.
Dalam melakukan pengelolaan kekayaan, Dana Pensiun BRI menginvestasikan kekayaan
melalui beragam program investasi yang diperkenankan perundang-undangan dan arahan
investasi yang di gariskan oleh Pendiri. Investasi dilakukan dengan mengutamakan prinsip-
prinsip kehati-hatian (prudent) serta memperhitungkan potensi risiko untuk menciptakan
pengelolaan kekayaan dana pensiun yang sehat dan memberikan hasil optimal.
Pengelolaan investasi Dana Pensiun BRI dilakukan baik secara langsung maupun tidak langsung.
Investasi secara langsung dilakukan di pasar uang dan pasar modal baik dilakukan sendiri
(swakelola) maupun menggunakan jasa manajer investasi. Sementara investasi secara tidak
langsung dilakukan dengan membentuk berbagai anak perusahaan yang mengelola berbagai
unit usaha.
Saat ini, Dana Pensiun BRI telah memiliki 11 anak perusahaan yang bergerak di berbagai
sektor, meliputi asuransi umum, broker asuransi, perhotelan, konstruksi, pengelolaan gedung,
pembiayaan konsumen, teknologi informasi ,klinik dan kesehatan. Keberadaan anak perusahaan
ini menjadi nilai tambah karena selain mampu mendatangkan keuntungan finansial secara
mandiri, perusahaan ini juga memberikan kontribusi bagi Dana Pensiun BRI sehingga Program
Pensiun Manfaat Pasti dapat dirasakan lebih maksimal oleh peserta program pensiun Dana
Pensiun BRI.
Sekilas Dana Pensiun BRI
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 37
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Perubahan Nama Dana Pensiun BRI
Pembentukan Yayasan Dana Pensiun BRI. Akta Notaris No. 15 Tanggal 25 Juli 1969 Raden Imam Soesatyo Prawirokoesoemo
1969Pengesahan Yayasan Dana Pensiun. Surat Departemen Keuangan Dirjen Moneter No. S-10/MK.6/1978 Tanggal 13 Januari 1978
1978
Perubahan Anggaran Dasar Yayasan Dana Pensiun BRI & Pembentukan Yayasan Dana Pensiun BRI Unit Desa. Akta Notaris No. 5 Tanggal 2 Desember 1980 Drs. h. Erwal Gewang, Sh. Akta Notaris No. 6 Tanggal 2 Desember 1980 Drs. h. Erwal Gewang, Sh
Penyesuaian Yayasan Dana Pensiun Menjadi Dana Pensiun BRI. Surat Keputusan Direksi PT BRI (Persero) No. S.8-DIR/SDM/04/1993 Tanggal 10 April 1993
Pengesahan Penyesuaian Yayasan Dana Pensiun BRI Menjadi Dana Pensiun BRI. Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Kep-315/KM.17/1994 Tanggal 10 November 1994.
1980
1993
1994
Pengesahan Perubahan Anggaran Dasar Yayasan Dana Pensiun BRI. Surat Menteri Keuangan Republik Indonesia No. S-520/MK.11/1984 Tanggal 8 November 1984.
1984
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201638
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Logo Dana Pensiun BRI sebagai transformasi dari lambang
“tunas” yang memberikan arti :
• Pertumbuhan
• Semangatuntukterusberprestasi
• Berkembangdanberbuahmemberihasil
• Dinamis
Metaformasi “tunas” tumbuh menjadi inisial logo Dana Pensiun
BRI, yang menggambarkan :
• Harmoni
• Keseimbangan
• Keselarasan
• Kekuatan
• Pertumbuhan
Komposisi warna yang dipakai selaras dengan warna atribut yang
dipakai PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk sebagai Pendiri
Dana Pensiun BRI, yaitu orange dan biru. orange bermakna
kemakmuran, kesuburan dan keceriaan. Sedangkan warna biru
bermakna keteduhan, ketenangan dan kewibawaan.
Dengan demikian logo Dana Pensiun BRI bermakna “Pengabdian
tanpa batas waktu, berwibawa, teguh dan penuh kemakmuran.
Logo Dana Pensiun BRI
Bidang Usaha
Jenis Dana PensiunDana Pensiun Pemberi Kerja
Jenis Program Pensiun yang DijalankanProgram Pensiun Manfaat Pasti
Pengesahan Peraturan Dana PensiunSurat Keputusan Direksi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Nokep : S.53-DIR/KPS/06/2016 tanggal 13 Juni 2016 yang telah mendapat pengesahan berdasarkan Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor : Kep-39/NB.1/2016 tanggal 28 Juni 2016 yang telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia Nomor 58 tanggal 22 Juli 2016 Tambahan Berita Negara Republik Indonesia Nomor 23/DP Tahun 2016
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 39
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Perkembangan jumlah Peserta sangat dipengaruhi oleh kapan mulai bergabung dan keluarnya
Peserta menjadi Peserta Dana Pensiun BRI. Faktor yang mempengaruhi keluarnya Peserta/Pensiunan
antara lain mengundurkan diri, sakit atau cacat total tetap, meninggal dunia, pensiun, pembayaran
manfaat pensiun sekaligus dan berakhirnya masa pembayaran manfaat pensiun.
Keseimbangan jumlah Peserta Aktif dan Pasif merupakan indikator penting akan kematangan
pendanaan, apakah pembayaran manfaat pensiun akan terus didanai dari iuran normal berkala atau
mungkin terpaksa harus diperoleh dari penjualan aset.
Berikut adalah Peserta Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia untuk 5 tahun terakhir.Keterangan 31/12/2016 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2013 31/12/2012
Peserta Aktif 22.843 24.222 25.485 26.800 28.222
Pensiun Ditunda 2.480 2.258 2.253 2.197 2.070
Pensiunan 23.403 22.420 21.686 20.928 20.157
Total 48.726 48.900 49.424 49.925 50.449
Struktur Peserta Aktif dan Pensiun Ditunda per 31 Desember 2016 berdasarkan usia:
JenisUsia (tahun)
Total< 20 20 – < 30 30 – < 40 40 – < 50 > 50
Peserta Aktif 0 0 7.847 9.186 5.810 22.843
Pensiun Ditunda 0 0 1.279 1.122 79 2.480
Total 0 0 9.126 10.308 5.889 25.323
Pensiunan Dan Pihak yang Berhak Per 31 Desember 2016
1. Jumlah Penerima Manfaat Pensiun
a. Jumlah Penerima Manfaat Pensiun secara bulanan pada akhir periode:
(termasuk yang memilih pembayaran pertama maksimum 20%)
i. Pensiunan : 16.652 orang
ii. Janda/Duda : 6.512 orang
iii. Anak : 239 orang
b. Jumlah Penerima Manfaat Pensiun yang menerima pembayaran secara sekaligus selama
periode kegiatan dengan sebab:
i. Manfaat Pensiun per bulannya di atas ketentuan Menteri : 158 orang
ii. Alasan selain butir b (i) : 1 orang
c. Jumlah Penerima Manfaat Pensiun melalui pembelian anuitas selama periode kegiatan adalah
3 orang.
2. Jumlah Penerima Manfaat Pensiunan berdasarkan kategori besaran manfaat pensiun yang
diterimanya per 31 Desember 2016
JenisManfaat Pensiun
Total< Rp 750 rb Rp 750 rb – < Rp 2 jt Rp 2 jt – < Rp 5 jt > Rp 5 jt
Pensiunan 384 4.452 11.232 584 16.652
Janda / Duda 57 3.267 3.098 90 6.512
Anak 3 170 64 2 239
Total 444 7.889 14.394 676 23.403
Informasi Peserta Dana Pensiun
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201640
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Proyeksi Perkembangan Peserta Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
40.000
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
2016 2021 2026 2031 2036 2041 2046 2051 2056 2061 2066 2071 2076 2081 2086 2091
0
Tahun 2016 2021 2026 2036 2041 2042 2046 2051 2061 2071 2081 2091Aktif 22.843 17.784 11.928 2.777 6 1
Pasif 25.883 29.777 33.924 37.035 35.246 34.234 29.920 24.271 13.320 4.397 358 1
Peserta Pasif
Peserta Aktif
Kebijakan Kepesertaan1. Menjadi Peserta Dana Pensiun
Kepesertaan Dana Pensiun bersifat “voluntary” yang berarti setiap orang yang ingin menjadi Peserta Dana
Pensiun BRI harus mengajukan permohonan secara tertulis kepada masing-masing Unit Kerja BRI, setelah
disetujui oleh Unit Kerja BRI maka dicatat sebagai Peserta Dana Pensiun BRI.
Setiap Peserta Dana Pensiun BRI akan memperoleh buku Peraturan Dana Pensiun BRI dan “Nomor Dana”
yang merupakan bukti sudah terdaftarnya menjadi Peserta Dana Pensiun BRI. Nomor Dana tersebut
bersifat given dan unik dimana setiap Peserta akan memperoleh Nomor Dana yang berbeda sesuai urutan
pencatatannya menjadi Peserta Dana Pensiun BRI.
Kebijakan ini berlaku untuk Pekerja yang memenuhi syarat kepesertaan sesuai Peraturan dan telah terdaftar
pada Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia. Syarat kepesertaan adalah:
a. Berstatus sebagai Pekerja Tetap sebelum Peraturan Dana Pensiun Nomor:
S.126-DIR/SDM/12/2007 tangggal 10 Desember 2007.
b. Telah berusia sekurang-kurangnya 18 (delapan belas) tahun atau telah menikah.
Setiap Peserta wajib membayar iuran bulanan sebesar 7% (tujuh per seratus) dari Penghasilan Dasar Pensiun.
2. Pengajuan Penetapan Manfaat Pensiun
Pekerja yang dikenakan Pemutusan hubungan Kerja (PhK) karena mencapai usia pensiun agar mengajukan
permohonan penetapan manfaat pensiun ke Dana Pensiun BRI selambat-lambatnya 2 (dua) bulan sebelum
tanggal PhK yang bersangkutan.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 41
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Formulir pengajuan penetapan manfaat pensiun dan Surat Keputusan PhK wajib disampaikan ke Dana
Pensiun BRI melalui Unit Kerja terakhir.
3. Pembayaran Manfaat Pensiun
a. Pembayaran manfaat pensiun 100% sekaligus
b. Pembayaran manfaat pensiun 20% sekaligus, sisanya dibayarkan secara bulanan berupa manfaat pensiun
bulanan
c. Pembayaran manfaat pensiun 100% sekaligus (rampung), sepanjang yang diperkenankan oleh regulator.
4. Unit Kerja Pembayar Manfaat Pensiun
a. Pembayaran manfaat pensiun di laksanakan di kantor Dana Pensiun atau pada kantor cabang BRI yang
ditunjuk oleh Pengurus atas permintaan pensiunan.
b. Pembayaran manfaat pensiun dilaksanakan secara tunai atau pemindahbukuan ke rekening penerima
manfaat pensiun pada Bank BRI.
5. Penangguhan Rekening Non BRI
Pensiunan yang rekening penerima manfaat pensiunnya belum menggunakan rekening Bank BRI diberi
waktu sampai dengan 31 Maret 2017 untuk membuka rekening Bank BRI, pembayaran manfaat pensiun
akan di tangguhkan sementara jika belum memberikan rekening Bank BRI dan akan dibayarkan kembali
beserta rapel nya pada bulan berikutnya setelah menyampaikan rekening Bank BRI.
6. Pemberian Manfaat Lain
Diberikan kepada penerima manfaat pensiun yang telah menerima manfaat pensiun bulanan pada bulan
dirayakannya hari Raya Keagamaan masing-masing, pada 2016 nilai manfaat lain ini mengalami perubahan
dimana sebelumnya sebesar Rp3.000.000 menjadi Rp4.000.000.
7. Pengkinian Data.
Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Direksi
BRI Nokep: S. 12-DIR/KPS/06/2015 Pasal 38 Ayat (4) yang berbunyi “Setiap Pensiunan/Penerima Manfaat
Pensiun wajib mengisi dan menyampaikan Formulir Pengkinian Data/Perubahan Susunan Keluarga ke Dana
Pensiun sampai batas waktu yang sudah ditentukan dalam rangka pendataan ulang yang dilaksanakan oleh
Pengurus”.
Akibat yang timbul karena kekeliruan, kelalaian ataupun penolakan dalam memberikan keterangan, Pengurus
dapat memberlakukan sanksi kepada penerima manfaat pensiun tersebut, berupa penundaan pembayaran
manfaat pensiun sampai dengan Pensiunan melaksanakan kewajiban mengisi dan menyampaikan formulir
pengkinian data/perubahan susunan keluarga.
Apabila penerima manfaat pensiun telah menyampaikan formulir pengkinian data/perubahan susunan
keluarga kepada Dana Pensiun, maka seluruh pembayaran yang ditunda pembayarannya dibayarkan pada
bulan berikutnya setelah formulir tersebut diterima oleh Dana Pensiun.
Dana Pensiun BRI memberikan penghargaan kepada Pengurus Persatuan Pensiunan BRI (PP BRI) yang sudah
membantu mengkomunikasikan program ini dan mengumpulkan formulir pengkinian data berupa insentif
sebesar Rp25.000 per formulir pengkinian data yang dikembalikan ke Dana Pensiun BRI.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201642
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Jenis pelayanan yang diberikan Dana Pensiun BRI adalah:
1. Menerbitkan Surat Penetapan Manfaat Pensiun untuk Pensiun Peserta, Janda/Duda, Anak dan
Pihak Yang Berhak termasuk Surat Penetapan Manfaat Pensiun Sekaligus dan Pensiun Dini;
2. Menerbitkan Surat Pemindahan Pembayaran Manfaat Pensiun;
3. Memberikan Surat Keterangan Keringanan PBB;
4. Menerbitkan Form 7221A, SPT;
5. Penjelasan kepada Pensiunan mengenai Manfaat Pensiun, dan lain sebagainya.
Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor: 01/PoJK.07/2013 Pasal 14 tentang Perlindungan
Konsumen Sektor Jasa Keuangan dan Peraturan Dana Pensiun BRI yang telah disahkan Keputusan
Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor: KEP-531/NB.1/2015 tanggal 3 Juli 2015 Pasal
11 Ayat 1 Butir h, Dana Pensiun BRI harus memberikan pelayanan kepada Peserta Aktif, Peserta
Pasif yaitu Pensiunan yang sudah menerima manfaat pensiun per bulan ataupun Pensiun Ditunda
yang masih menunggu jatuh tempo pembayaran manfaat pensiun, Dewan Pengawas, Pendiri atau
Pemberi Kerja dan Pihak lain yang terkait dengan Dana Pensiun BRI.
Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Peserta
Berdasarkan ketentuan regulator di atas, maka Dana Pensiun BRI membuat Pedoman operasional
Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Peserta yang telah ditandatangani oleh Direksi Dana Pensiun
BRI tanggal 1 Juli 2015. Tujuan dari dibuatnya pedoman ini adalah untuk memastikan bahwa:
1. Pelayanan kepada Peserta/Pensiunan berkualitas tinggi dan prima;
2. Pembayaran manfaat pensiun dibayarkan tepat jumlah dan tepat waktu;
3. Terciptanya kerjasama yang baik antara Dana Pensiun BRI dan Pemberi Kerja; dan
4. Prosedur operasional pelayanan dan penyelesaian pengaduan Peserta sesuai dengan Peraturan
otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan umum yang berlaku di Dana Pensiun.
Dana Pensiun BRI melaporkan pelayanan dan penyelesaian pengaduan konsumen setiap triwulan
sesuai dengan ketentuan otoritas Jasa Keuangan melalui sistem oJK Peduli. Berikut jenis pelayanan
dan pengaduan yang terjadi selama tahun 2016.
No Kategori Permasalahan JumlahStatus Penyelesaian
SelesaiTidak
SelesaiDalam Proses
(a) (b) (c) (d) (e) (f)1. Permohonan Manfaat Pensiun 84 84 - -
2. Perubahan Status Keluarga 59 59 - -
3. Pindah Bayar Manfaat Pensiun 120 120 - -
4. Pembayaran Manfaat Pensiun Sekaligus atau 20% Sekaligus 18 18 - -
5. Surat Kematian 36 36 - -
6. Kelebihan/Kekurangan Pembayaran Manfaat Pensiun 9 9 - -
7. Pengalihan Pembayaran Manfaat Pensiun ke DPLK 10 10 - -
8. Permohonan Surat Keterangan Belum Menikah/Belum Bekerja 14 14 - -
9. Kekurangan Persyaratan Pengajuan Permohonan Manfaat Pensiun 25 25 - -
10. Pemintaan Data 20 20 - -
11. Penjelasan Iuran / Penetapan Manfaat Pensiun 11 11 - -
Total 406 406 - -
Pelayanan Peserta
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 43
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Berdasarkan data di atas terlihat jumlah pengaduan selama tahun 2016 sebanyak 406 pengaduan
dari total pelayanan 4.629 pelayanan (8,77%). Pengaduan tersebut sudah diselesaikan dalam waktu
kurang dari 20 hari.
Pengkinian Data
Dalam upaya memelihara data Penerima Manfaat Pensiun yang valid, lengkap dan akurat dari waktu
ke waktu, Dana Pensiun BRI telah menyampaikan Formulir Pengkinian Data periode tahun 2016
pada bulan Desember 2015. Formulir tersebut dikirimkan melalui Pengurus Persatuan Pensiunan BRI
untuk didistribusikan kepada anggotanya. hal ini bertujuan agar data Penerima Manfaat Pensiun
yang dikelola Dana Pensiun BRI semakin meningkat kualitasnya sehingga dapat benar-benar
mendukung terwujudnya pelayanan terbaik kepada para Penerima Manfaat Pensiun (PMP). Kualitas
data Penerima Manfaat Pensiun (PMP) menentukan bagi terwujudnya kesinambungan pembayaran
manfaat pensiun secara tepat waktu, tepat jumlah dan tepat penerima.
Kegiatan pengkinian data ini untuk memenuhi ketentuan dalam Peraturan Dana
Pensiun sesuai Surat Keputusan Direksi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Nokep.:
S. 53-DIR/KPS/06/2016 tanggal 13 Juni 2016 yang telah disahkan oleh otoritas Jasa Keuangan sesuai
dengan Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor: Kep-39/NB.1/2016 tanggal
28 Juni 2016 Pasal 38 Ayat 4; “Setiap Pensiunan/penerima Manfaat Pensiun wajib mengisi dan
menyampaikan Formulir Pengkinian Data/Perubahan Susunan Keluarga ke Dana Pensiun sampai batas
waktu yang sudah ditentukan dalam rangka pendataan ulang yang dilaksanakan oleh Pengurus”.
Dari Formulir Pengkinian Data yang dikirimkan sebanyak 22.582 formulir, sampai dengan
31 Desember 2016 jumlah Formulir Pengkinian Data yang telah diterima kembali oleh Dana Pensiun
BRI sebanyak 22.438 formulir atau sebesar 99,36%.
Sosialisasi dan Edukasi
Dalam rangka memenuhi kewajiban Pengurus Dana Pensiun sesuai dengan Peraturan Pemerintah
Nomor: 76 tahun 1992 tentang Dana Pensiun Pemberi Kerja Pasal 18 Ayat 2, Peraturan otoritas
Jasa Keuangan Nomor: 01/PoJK.07/2013 Pasal 14 tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa
Keuangan dan Peraturan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia yang telah disahkan Keputusan
Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor: KEP-531/NB.1/2015 tanggal 3 Juli 2015 Pasal
11 Ayat 1 Butir h, Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia telah melaksanakan Sosialisasi dan Edukasi
kepada Peserta Dana Pensiun baik itu untuk Peserta Aktif maupun Pasif.
Tujuan diadakannya Sosilalisasi dan Edukasi ini adalah:
1. Menyamakan persepsi antara Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia dengan Pesertanya
mengenai Peraturan Dana Pensiun;
2. Memberikan informasi terkini kepada Peserta; dan
3. Menjalin tali silaturahim dan komunikasi dua arah antar Dana Pensiun dengan Pesertanya.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201644
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Pelaksanaan Sosialisasi dan Edukasi tahun 2016
No Peserta Kota Tanggal
(a) (b) (c) (d)
1 Pengurus PP BRI Wilayah Komda Yogyakarta, antara lain:
Cabang Banjarnegara, Cilacap, Kebumen, Klaten, Kutoarjo, Magelang, Purbalingga, Purworejo, Purwokerto, Sragen, Surakarta, Temanggung, Gombong, Wonosobo, Yogyakarta Cik Ditiro, Sukoharjo, Karanganyar, Parakan, Boyolali, Ajibarang, Wonogiri, Muntilan, Wates, Majenang, Sleman, Wonosari, Bantul, Solo Kartasura
Peserta Aktif : Kabag SDM Kanwil, SPo Cabang Yogyakarta, SP Wil BRI Yogyakarta
Yogyakarta 12/01/2016
2 Pengurus PP BRI Wilayah Komda Denpasar, antara lain:
Cabang Raba Bima, Sumbawa Besar, Denpasar, Singaraja, Mataram, Tabanan, Negara Bali, Kupang, Semarapura, Gianyar+Bangli+Ubud, Amlapura, Selong, Praya, Ende
Peserta Aktif : Kabag SDM Kanwil, SPo Cabang Denpasar, SP Wil BRI Denpasar
Denpasar 15/02/2016
3 Pengurus PP BRI Wilayah Komda Semarang, antara lain:
Cabang Bumiayu, Batang, Brebes, Blora, Demak, Jepara, Kudus, Kendal, Pati, Pekalongan, Purwodadi-Grobogan, Pemalang, Rembang, Semarang Pattimura, Salatiga, Tegal, Cepu, Ungaran
Peserta Aktif : Kabag SDM Kanwil, SPo Cabang Semarang, SP Wil BRI Semarang
Semarang 29/03/2016
4 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 4 sd Eselon 7 di Wilayah:
Bandung 18/04/2016
Kanwil / Kanins Bandung
5 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 4 sd Eselon 7 di Wilayah:
Yogyakarta 20/04/2016
Kanwil / Kanins Yogyakarta
6 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 4 sd Eselon 7 di Wilayah:
Malang 20/04/2016
Kanwil / Kanins Malang
7 Pengurus PP BRI Wilayah Komda Surabaya, antara lain:
Cabang Bangkalan, Bojonegoro, Gresik, Jombang, Pamekasan, Lamongan, Magetan, Madiun, Mojokerto, Pacitan, Ponorogo, Sidoarjo, Sumenep, Tuban, Sampang, Ngawi, Surabaya,
Peserta Aktif : Kabag SDM Kanwil, SPo Cabang Surabaya, SP Wil BRI Surabaya
Surabaya 20/05/2016
8 Pengurus PP BRI Wilayah Komda Malang, antara lain:
Cabang Banyuwangi, Bondowoso, Blitar, Jember, Lumajang, Malang Kawi, Kediri, Probolinggo, Pasuruan, Situbondo, Tulungagung, Trenggalek, Nganjuk, Malang Martadinata
Peserta Aktif : Kabag SDM Kanwil, SPo Cabang Malang, SP Wil BRI Malang
Malang 30/05/2016
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 45
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No Peserta Kota Tanggal
(a) (b) (c) (d)
9 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 1 sd Eselon 2 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Bandung Bandung 16/06/2016
10 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 1 sd Eselon 3 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Bandung Bandung 25/07/2016
11 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 1 sd Eselon 3 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Yogyakarta Yogyakarta 08/08/2016
12 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 1 sd Eselon 3 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Surabaya Surabaya 22/08/2016
13 Pengurus PP BRI Wilayah Komda Manado, antara lain:
Cabang Manado, Ternate, Palu, Gorontalo, Kotamobagu, Tondano, Posso, Bitung, Limboto, Luwuk
Peserta Aktif : Kabag SDM Kanwil, SPo Cabang Manado, SP Wil BRI Manado
Manado 05/09/2016
14 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 1 sd Eselon 3 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Malang Malang 19/09/2016
15 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 1 sd Eselon 3 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Yogyakarta Yogyakarta 10/10/2016
16 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 1 sd Eselon 3 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Bandung Bandung 24/10/2016
17 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 4 sd Eselon 7 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Bandung dan Jakarta 2, Batch 1 Bandung 07/11/2016
18 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 4 sd Eselon 7 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Jakarta 1, 3 dan Lampung, Batch 2 Bandung 07/11/2016
19 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 4 sd Eselon 7 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Makassar Makassar 17/11/2016
20 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 4 sd Eselon 7 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Yogyakarta dan Semarang Yogyakarta 21/11/2016
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201646
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
No Peserta Kota Tanggal
(a) (b) (c) (d)
21 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Eselon 4 sd Eselon 7 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Pekanbaru dan Padang Batam 23/11/2016
22 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Grade 5 sd Grade 10 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Surabaya dan Malang Surabaya 23/11/2016
23 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Grade 5 sd Grade 10 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Surabaya dan Banjarmasin Malang 28/11/2016
24 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Grade 5 sd Grade 10 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Medan dan Banda Aceh Brastagi 28/11/2016
25 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Grade 5 sd Grade 10 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Jakarta 2 dan Lampung Bandung 29/11/2016
26 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Grade 5 sd Grade 10 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Jakarta 2 dan Lampung Bandung 07/12/2016
27 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Grade 5 sd Grade 10 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Makassar dan Jayapura Makassar 19/12/2016
28 Peserta Aktif yang usia di atas 50 tahun untuk Pekerja Grade 5 sd Grade 10 di Wilayah:
Kanwil / Kanins Bandung dan Jakarta 2 Bandung 21/12/2016
Kunjungan Ke Pensiunan
Dana Pensiun BRI melakukan kunjungan atau temu muka langsung ke rumah pensiunan secara
sampling, untuk pensiunan dengan kondisi :
1. Sakit parah;
2. Usia di atas 80 tahun; dan
3. Janda/duda yang berusia di bawah 35 tahun, untuk melakukan pengecekan tentang status
pensiunnya.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 47
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Lampiran : -
Nokep : 40-PEN/DIR/11/2015Tanggal : 18 November 2015
Struktur organisasi
STRUKTUR ORGANISASI DANA PENSIUN BRI 2016
Divisi Manajemen Risiko, SPI & Legal Officer
Dyah K
Kepala Divisi
Kabag/Wakabag
Erick N.
SeksiLegal officer
Bara M.
SeksiManajemen
Risiko
Euis K.
SeksiSatuan
Pengawasan Intern
Dewan PengawasDana Pensiun BRI
Badan Audit Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI
Direktur Bidang Pengembangan Perusahaan
Anak & PropertiA. M. Nova Christiana
Divisi PPA
Winny Oetari
Kepala Divisi
Kabag/Wakabag
Suprapti Sedioko
SeksiPPA I
Akur S.Irhazh S.
SeksiPPA II
Divisi Properti
Kepala Divisi
Kabag/Wakabag
Nuryadi
SeksiPengelolaan
Properti
SeksiAdministrasi
Properti
Direktur Bidang Investasi
Budi Purwanto
Divisi Investasi I
hera S
Kepala Divisi
Kabag/Wakabag
Rizki F.
SeksiPasar Uang
Arif I.
SeksiFixed Income
Abdul R.
SeksiReksadana
Ichyar y.
Analis
Divisi Investasi II
Kepala Divisi
Kabag/Wakabag
Listiani
Endro M.Nurrani h.
SeksiEquity
Ichyar y.
SeksiKPD
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201648
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Direksi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbkselaku
Pendiri Dana Pensiun BRI
Direktur UtamaMudjiharno
Komite Investasi Komite Manajemen Risiko
Komite Penyertaan Langsung
Direktur Akuntansi, Umum & SDM
Teddy Rustandi AR
Divisi Kepesertaan I
Agustika S
Kepala Divisi
Kabag/Wakabag
Neni S.Aditya P.
SeksiPenetapan & Pembayaran
Wilayah I
Sihtiati K.Ani yulianti
SeksiCustomer
Service
yiyin A.
SeksiAktuaria & Pengolahan
Data
Divisi Kepesertaan
II
Kepala Divisi
Kabag/Wakabag
Irene O / M Wahyu W
Zufri Dani
SeksiPenetapan & Pembayaran Wilayah II
Sri S.Obi A.
SeksiAdministrasi Kepesertaan
Teguh R.Agus Budi S.
SeksiArsip
Direktur Kepesertaan
hartono Sukiman
Divisi Akuntansi & Tek. Sistem Informasi
Julia Kirana
Kepala Divisi
Kabag/Wakabag
Kabag/Wakabag
Arief M.yusuf
SeksiKeuangan & Perpajakan
hasanudinSunartoSalamah
SeksiAkuntansi &
Laporan
Eko M.Dodi W.
SeksiTek. Sistem Informasi
Divisi Umum,
Logistik & Kearsipan
Kepala Divisi
Priyono
Kabag/Wakabag
Suhendro Galuh
SeksiSDM
Erna R.KusnadiSupardi
SeksiUmum, Logistik
Winda
SeksiSekretariat
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 49
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Visi“Menjadi Dana Pensiun terbaik yang mampu memelihara kesinambungan
penghasilan di hari tua bagi para Peserta”
Misia. Memberikan pelayanan terbaik kepada peserta yang didukung oleh sumber daya manusia yang
professional dengan melaksanakan praktik tata kelola Dana Pensiun yang baik.
b. Mengelola kekayaan Dana Pensiun BRI secara aman dan optimal untuk Meningkatkan
kesejahteraan peserta.
Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi Dana Pensiun BRI Nokep: 33-PEN/DIR/12/2013 tanggal
17 Desember 2013.
Visi dan Misi Dana Pensiun BRI
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201650
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Nilai Budaya Dana Pensiun BRI
a. Keterbukaan
Setiap pengambilan keputusan di dasari pertimbangan yang
transparan objektif dan data yang up to date. Dalam melakukan
aktivitas hubungan dengan pihak atau unit lain tidak mempunyai
maksud dan tujuan yangbertentangan dengan kepentingan Dana
Pensiun.
b. Profesionalisme
Menjalankan tugas sesuai dengan keahlian, keterampilan, dan
pengetahuan di bidangnya untuk mencapai kinerja terbaik.
c. Integritas
Membangun kepercayaan dengan kejujuran, tanggung jawab,
moral, serta satu kata dengan perbuatan.
d. Pelayanan
Memberikan layanan terbaik kepada Peserta dengan sikap ramah,
sopan, tulus, dan rendah hati sehingga dapat memberikan
kepuasan.
e. Penghargaan SDM
a. Menghargai SDM sebagai aset utama, karena itu Dana Pensiun
BRI selalu merekrut, mengembangkan, dan mempertahankan
SDM yang berkualitas.
b. Memperlakukan pegawai berdasarkan kepercayaan,
keterbukaan, keadilan, dan saling menghargai sebagai bagian
dari perusahaan dan mengembangkan sikap kerja sama dan
kemitraan
c. Memberikan penghargaan berdasarkan hasil kerja sama
individu dan kerja sama tim, yang menciptakan sinergi untuk
kepentingan perusahaan, kerja sama tim yang menciptakan
sinergi untuk kepentingan perusahaan.
f. Kerja sama
Kerja sama yang dilandasi semangat saling menghargai dan
menghormati untuk mencapai hasil yang terbaik.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 51
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Randi Anto - Ketua Dewan Pengawas
Warga Negara Indonesia, lahir di Semarang, 12 April 1961, saat ini berusia 56 tahun. Randi
memperoleh gelar sarjana ekonomi dari Universitas Diponegoro pada tahun 1984 serta Master
of Business Administration dari Saint Louis University, Amerika Serikat pada tahun 1994.
Randi menjabat sebagai Ketua Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI sejak 2015. Sebelumnya ia
telah mengisi berbagai jabatan strategis di BRI, antara lain Kepala Divisi MSDM BRI, Pemimpin
Wilayah BRI Palembang, Kepala Divisi Administrasi Kredit BRI, dan Kepala Divisi Kepatuhan &
Manajemen Risiko BRI.
Dengan pengalaman panjangnya dalam bidang perbankan, Randi telah mengikuti berbagai
program pengembangan skill dan kompetensi. Beberapa program pelatihan tersebut antara
lain Enterprise Risk Management Benchmarking in Europe CRMS (2014), Bancassurance
Distribution and Channel Management (2013), dan Certified Wealth Managers Association
(2011), dan berbagai program pengembangan kompetensi lainnya.
Profil Dewan Pengawas
Eko Bambang Suharno – Wakil ketua Dewan Pengawas
Warga Negara Indonesia, lahir di Wonosobo pada 14 Desember 1960, saat ini berusia 56
tahun. Eko meraih gelar Sarjana Perikanan dari Institur Pertanian Bogor tahun 1983 dan gelar
Master of Business Administration dari Virginia Commonwealth University, Amerika Serikat
tahun 1992.
Eko menjabat sebagai Wakil Ketua Dewan Pengawas sejak 2016. Ia telah mengisi berbagai
jabatan strategis di BRI, antara lain Kepala Divisi Layanan BRI, Direktur BRI Syariah, Kepala Unit
Usaha Syariah BRI, Wakil Kepala Divisi MSDM BRI dan saat ini juga menjabat sebagai Kepala
Divisi Kebijakan dan Pengembangan SDM BRI.
Beberapa program pengembangan kompetensi yang telah diikuti antara lain Comparative
Rural Study on hitech Agricultura, organizational Change Management, human Resource
Management in Asia Program, Managing Innovation, dan berbagai program pengembangan
kompetensi lainnya.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201652
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Ruslina harsono – Anggota Dewan Pengawas
Warga Negara Indonesia, lahir di Bangkalan, 6 Juni 1966, saat ini berusia 50 tahun. Memperoleh
gelar Sarjana hukum dari Universitas Brawijaya pada tahun 1974.
Ruslina menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI sejak 2015. Saat ini,
ia juga menjabat sebagai Kepala Bagian Kebijakan Perkreditan Divisi Administrasi Kredit BRI.
Ia juga telah mengisi berbagai jabatan di BRI. Program pelatihan yang telah diikuti antara lain
Manajemen Umum Dana Pensiun (ADPI).
Purwanto – Anggota Dewan Pengawas
Warga Negara Indonesia, lahir di Magetan, 12 September 1947, saat ini berusia 69 tahun.
Purwanto merupakan lulusan Fakultas Ekonomi Universitas Gadjah Mada pada tahun 1974.
Purwanto menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI sejak 2010. Ia juga
pernah menjabat sebagai Direktur Utama Dana Pensiun BRI, Kepala Divisi operasional BRI,
Pemimpin Wilayah BRI Padang, Pemimpin Wilayah BRI Banda Aceh, Wakil Pemimpin Wilayah
BRI Surabaya, Wakil Kepala Divisi Urusan Internasional.
Beberapa program pelatihan yang pernah diikuti antara lain Seminar Pendiri, Pengawas dan
Pengurus Dana Pensiun Khusus Bank BPD Seluruh Indonesia Seminar Koordinasi Nasional ADPI,
Seminar Market Up To Date 2005 dan optimalisasi Portfolio Investasi Dana Pensiun, Pro Active
Operational Management, Arah & Strategi Perbankan Nasional 2013-2015 dan Penerapan
Peraturan oJK No. 1/PoJK 07/2013 tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan
khususnya yang Terkait dengan Perbankan.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 53
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Mudjiharno – Direktur Utama
Warga Negara Indonesia, lahir di Kediri, 5 Juli 1958, saat ini berusia 58 tahun. Mudjiharno
meraih gelar sarjana dari Fakultas hukum Universitas Padjajaran pada tahun 1968 dan
kemudian meraih gelar Master LLM Corporate Law dari Tulane law School, Amerika Serikat,
pada tahun 1995.
Mudjiharno menjabat sebagai Direktur Utama Dana Pensiun BRI sejak 2014. Sebelumnya telah
banyak mengisi berbagai jabatan penting di BRI, antara lain Inspektur - Kantor Inspeksi Jakarta
2 Bank BRI, Inspektur - Kantor Inspeksi Surabaya, Inspektur - Kantor Inspeksi Pekanbaru,
Kepala Divisi hukum, Wakil Kepala Divisi hukum, dan Group head Divisi hukum Bank BRI.
Mudjiharno juga telah banyak mengikuti program pengembangan kompetensi baik mellaui
rogram pelatihan yang dilaksanakan di internal BRI mamupun oleh pihak lainnya. Beberapa
program pengembangan kompetensi yang pernah diikuti antara lain Sertifikasi Pengetahuan
Dasar di Bidang Dana Pensiun, Sertifikasi Kompetensi Manajemen Risiko Perbankan Level
4, Sekolah Staf dan Pimpinan Bank (Sespibank), Forensic Auditing, dan BRI Leadership
Development Program.
Profil Pengurus
Budi Purwanto – Direktur Investasi
Warga Negara Indonesia, lahir di Magetan, 12 Januari 1960, saat ini berusia 56 tahun.
Memperoleh gelar Sarjana Pertanian dari Universitas Negeri Surakarta pada tahun 1983 dan
Magister Business Administration di University of Denver, Colorado, Amerika Serikat pada
tahun 1993.
Budi Purwanto menjabat sebagai Direktur Bidang Investasi Dana Pensiun BRI sejak 2015.
Sebelumnya mejabat sebagai Kepala Divisi Treasury Kantor Pusat BRI dan Direktur Keuangan
Perum Bulog.
Beberapa program pelatihan dan pengembangan kompetensi yang pernah diikuti antara lain
Certified Wealth Management (CWM) Universitas Erasmus huis dan MM UGM Jakarta, Sertifikasi
Manajemen Risiko Level 4, Certified Securities Analyst (CSA) Securities Analyst Standart Board
(CASB) Jakarta, Certified in Risk Gouvernance Profesional (CRGP) Jakarta, Sertifikasi Manajemen
Umum Dana Pensiun, Edukasi Dana Pensiun, Peningkatan Profesionalitas, Akuntabilitas dan
Integritas.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201654
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
A.M. Nova Christiana – Direktur Pengembangan Perusahaan Anak & Properti
Warga Negara Indonesia, lahir di Ambarawa, pada 30 November 1957, saat ini berusia 58
tahun. Memperoleh gelar Sarjana Pertanian dari Institut Pertanian Bogor pada tahun 1980 dan
Magister Business Administration St. Louis University, Amerika serikat, pada tahun 1992.
Nova menjabat sebagai Direktur Bidang Pengembangan Perusahaan Anak & Properti sejak
2015. Sebelumnya pernah menjabat sebagai Kepala Divisi Bisnis Program, Kantor Pusat BRI,
Pimpinan Wilayah BRI Semarang, Inspektur BRI Jakarta, Kepala Divisi Renstra Kantor Pusat BRI,
Kepala Divisi Akuntansi, Manajemen & Keuangan BRI, Kepala Divisi Treasury BRI, dan Kepala
Divisi Akunting & SIM SSU II.
Beberapa program pengembangan kompetensi yang pernah diikuti antara lain Seminar
Mengantisipasi Penerapan IFRS pada Tahun 2012 di Dana Pensiun, Seminar Nasional
Bancassurance, Seminar Strategi Investasi Reksadana, Manajemen Umum Dana Pensiun,
Leadership Development Program, Manajemen Risiko Level II, Manajemen Risiko Level I,
Seminar Properti Sebagai Alternatif Investasi Dana Pensiun, dan Pelatihan Assessor Kompetensi.
Teddy Rustandi AR - Direktur Akuntansi, Umum dan SDM
Warga Negara Indonesia, lahir di Ciamis, 23 Maret 1957, saat ini berusia 58 tahun. Memperoleh
gelar Sarjana Perikanan dari Institut Pertanian Bogor pada tahun 1980.
Teddy menjabat sebagai Direktur Bidang Akuntansi, Umum dan SDM sejak 2014. Sebelumnya
ia pernah menjadi Pimpinan Wilayah BRI di berbagai wilayah di Indonesia, antara lain Malang,
Yogyakarta, Surabaya, dan Aceh.
Beberapa program pengembangan kompetensi yang telah diikuti antara lain Basic Risk
Management, Sekolah Staf & Pimpinan Bank, Pendidikan dan Pelatihan Manajemen Umum
Dana Pensiun, Seminar Mengantisipasi Penerapan IFRS, Seminar hRD & Finance: Dampak
Implementasi SJSN & UU BPJS Terhadap Perusahaan, dan Pelatihan dan Sertifikasi Manajemen
Risiko.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 55
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
hartono Sukiman – Direktur Kepesertaan
Warga Negara Indonesia, lahir di Yogyakarta, 5 November 1957, saat ini berusia 59 tahun.
Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Pembangunan Nasional Yogyakarta pada
tahun 1984.
hartono menjabat sebagai Direktur Bidang Kepesertaan sejak 2014. Sebelumnya pernah
menjabat sebagai Inspektur – Kantor Inspeksi Jakarta 1 BRI, Inspektur – Kantor Inspeksi Jakarta
1 dan 2 BRI, Inspektur – Kantor Inspeksi Jakarta 3 BRI, Kepala Divisi Sekretaris Perusahaan BRI,
Wakil Kepala Divisi Bisnis Ritel BRI, dan Wakil Pemimpin Wilayah Manado BRI.
Beberapa program pengembangan kompetensi yang pernah diikuti antara lain Congress
Multidistribution 41st EFMA Paris, Revisit Sound Practices In Loan Analysis, Financial Crime,
Asian Confederation of Institute of Internal Auditor, Manajemen Risiko Level 4, Seminar
Mengelola BUMN yang Bersih dan Bebas Korupsi, Strategi Pengelolaan Manajemen Risiko,
Konferensi Nasional III Auditor Intern Bank, Investor Relation Forum, dan Sertifikasi Manajemen
Umum Dana Pensiun.
Profil Pengurus
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201656
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Nama Pendiri PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk berkedudukan di Jakarta sesuai Anggaran Dasar yang dimuat dalam Akta Nomor 51 tanggal 26 Mei 2008 dibuat di hadapan Fathiah helmi, Sh. Notaris di Jakarta dan telah diumumkan dalam Berita Negara Nomor 68 tanggal 25 Agustus 2009, Tambahan Berita Negara Nomor 23079.
Bidang Usaha Pendiri Badan Usaha Milik Negara yang bergerak di sektor perbankan.
Alamat Pendiri Jalan Jenderal Sudirman No. 44-46 Tromol PoS 1094 / 1000, Jakarta 10210, Telepon : 2510244, 2510254, 2510264, 2510269, 2510279, Faksimili : 2500065, 2500077Kawat : KANPUSBRI,Telex : 65293, 65456, 65459, 65461 Situs : www.bri.co.id
Komposisi Permegang Saham Pendiri
Pemerintah Republik Indonesia 56,75%Pemodal Asing 34,65%Pemodal Nasional 8,60%
Informasi Mengenai Perubahan Pendiri
Per 31 Desember 2016 tidak terdapat perubahan Pendiri Dana Pensiun.
Profil Pendiri
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 57
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Struktur Grup Dana Pensiun BRI
1984 1985 1986 1988Tahun berdiri anak perusahaan Dana Pensiun BRI
(Rp Miliar)
1989 1991 2007 2008 2016
PT Puncak Lembah
Hijau
PT Bringin Sejahtera Makmur
PT Bringin Karya
Sejahtera
PT Bringin Indotama Sejahtera Finance
PT Bringin Srikandi Finance
PT Bringin Gigantara
PT Satkomindo Mediyasa
PT Upaya Purnabhakti
Sejahtera
PT BPR Bringin Dana Sejahtera
PT Bringin Sejahtera
Finance Arta Makmur
Des ‘16 Audited
PLh BSM BKS BISF BSAM BSF BG SM UPS BDS Total
Aset 50 40 335 328 2.073 719 287 115 5 85 4.037
Laba 2,5 6 35 (18) 107 (41) 26 20 0,07 0,9 138
PLh BSM BKS BISF BSAM BSF BG SM UPS BDS
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201658
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Daftar Perusahaan Anak Dana Pensiun BRI
NoNama
PerusahaanProfil Bidang Usaha Alamat
Kepemilikan Saham
Status Operasi
1PT Puncak Lembah hijau
Perusahaan dengan hotel-resort terpandang, terpilih dan unggul dikawasan wisata Jawa Barat
Perhotelan dan Pariwisata.
Jl. Veteran II No. 15, Lantai 3 Jakarta
76.00% Beroperasi
2PT Bringin Sejahtera Makmur
Pialang asuransi yang terpercaya, unggul dalam pelayanan dengan mengutamakan kepuasan nasabah
Pialang Asuransi (Broker Asuransi).
Wisma Staco Lantai 10 Jl. Casablanca Kav. 18 Jakarta
90.00% Beroperasi
3PT Bringin Karya Sejahtera
Perusahaan properti yang kompetitif dan menguntungkan dengan pertumbuhan usaha yang berkesinambungan
Konstruksi, Pengelolaan Gedung, Persewaan dan Pengelolaan Arsip.
Jl. Veteran II No. 15, Lantai 1 Jakarta
90.30% Beroperasi
4
PT Bringin Indotama Sejahtera Finance
Perusahaan pembiayaan terkemuka yang senantiasa memberikan pelayanan prima namun tetap memperhatikan asas kehati-hatian.
Pembiayaan Konsumen dan Sewa Guna Usaha.
Jl. hayam Wuruk No. 108 hayam Wuruk Plaza Tower Lt 3 Jakarta
60.18% Beroperasi
5
PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur (BRINS)
Perusahaan asuransi umum yang sehat dan terkemuka, yang mampu memberikan keamanan, perlindungan dan kepuasan optimal kepada semua pihak yang berkepentingan
Asuransi Umum
Gedung Asuransi BRINS Jl. Mampang Prapatan No. 18 Jakarta Selatan
90.00% Beroperasi
6PT Bringin Srikandi Finance
Perusahaan sebagai salah satu penyedia jasa pembiayaan yang utama di kelasnya dan tetap bersinergi dengan grup usaha
Sewa Guna Usaha, Pembiayaan Konsumen, dan Anjak Piutang
Syntesis Tower Building II Lantai 11 Jl. Gatot Subroto 177 A Kav. 64 Jakarta
76.73% Beroperasi
7PT Bringin Gigantara
Perusahaan penyedia jasa teknis bidang IT terkemuka yang menjamin kepuasan pelanggan, kini BG menjadi perusahaan IT yang menawarkan solusi sistem teknologi informasi terpadu
Teknologi Informasi
Gedung Graha Simatupang Tower 2 Lt.4 A-D & 5D, Jl. Letjen TB. Simatupang Kav. 38 Jakarta
64.81% Beroperasi
8PT Satkomindo Mediyasa
Memberikan solusi dan layanan kepada para pelanggan dengan mengacu pada standar terbaik di Industri Telekomunikasi.
Teknologi Informasi
Graha Mandiri Lantai 27 Jl. Imam Bonjol No. 61 Jakarta
85.00% Beroperasi
9PT Upaya Purnabhakti Sejahtera
Perusahaan sebagai klinik keluarga yang diminati dan terbaik bagi masyarakat umum, karyawan perusahaan dan peserta asuransi.
Klinik Kesehatan
Kantor Inspeksi BRI Jakarta Jl. otto Iskandar Dinata No. 72 Jakarta Timur
66.67% Beroperasi
10PT BPR Bringin Dana Sejahtera
Perusahaan yang mempunyai misi meningkatkan Profesionalisme dalam pelayanan jasa perbankan kepada masyarakat & memberikan manfaat yang optimal kepada usaha kecil dan mikro.
Perbankan
Komplek Perkantoran Bekasi Mas Blok C No.1 JL. Jend Ahmad Yani Bekasi
99.73% Beroperasi
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 59
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Pelatihan dengan Perusahaan Anak
Agenda Rapat dengan Perusahaan Anak
Untuk meningkatkan kompetensi karyawan dan sinergitas antara Dana Pensiun BRI dengan
perusahaan anak, Dana Pensiun BRI bersama entitas perusahaan anak sering mengadakan program
pelatihan bersama. Pada 2016, program pelatihan bersama antara Dana Pensiun BRI dengan entitas
anak antara lain :
1. Pelatihan SDM
2. Pelatihan Amnesti Pajak
3. Pelatihan Manajemen Risiko
4. Coffee Morning Meeting
Dana Pensiun BRI juga kerap mengadakan rapat bersama entitas perusahaan anak. Sepanjang
2016, jumlah rapat bersama dengan seluruh entitas perusahaan anak adalah 80 kali dengan agenda
masing-masing sebagai berikut:
Perusahaan Agenda Jumlah Rapat
PT Puncak Lembah hijau (PLh)
Presentasi Triwulanan 4
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
Sub Total 6
PT Bringin Sejahtera Makmur (BSM)
Presentasi Triwulanan 4
Perubahan Susunan Pengurus 1
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
Sub Total 7
PT Bringin Karya Sejahtera (BRIKS)
Presentasi Triwulanan 4
Perubahan Susunan Pengurus 4
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
Sub Total 10
PT Bringin Indotama Sejahtera Finance (BISF)
Presentasi Triwulanan 3
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
Rapat bersama dengan BRI 4
Sub Total 9
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201660
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Perusahaan Agenda Jumlah Rapat
PT Bringin Sejahtera Artamakmur (BRINS)
Presentasi Triwulanan 4
Perubahan Susunan Pengurus 3
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2016 dan 2017 2
Sub Total 10
PT Bringin Srikandi Finance (BSF)
Presentasi Triwulanan 3
Perubahan Susunan Pengurus 4
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
PKLC 5
Sub Total 14
PT Bringin Gigantara (BG)
Presentasi Triwulanan 4
Perubahan Susunan Pengurus 1
Akuisisi Saham BG 1
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
Sub Total 8
PT Satkomindo Mediyasa (SATKoM)
Presentasi Triwulanan 4
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
Sub Total 6
PT Upaya Purnabhakti Sejahtera (BRIMEDIKA)
Presentasi Triwulanan 3
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
Sub Total 5
PT BPR Bringin Dana Sejahtera (BDS)
Akuisisi Saham BDS 1
Presentasi Triwulanan 2
Pengesahan Lap Tahunan TB 2015 1
RKA 2017 1
Sub Total 5
Total 80
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 61
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Lembaga dan Profesi
Nama Alamat dan Nomor TeleponJasa yang Diberikan
Fee Periode
Kantor Akuntan Publik
Ahmad, Rasyid, hisbullah & JerryRegistered Public AccountantsMember of Nozaka Japan Certified Public Accountant Firm
Jl. Mampang Raya No. 39, Jakarta 12790. Telp. 021-7992077
General Audit 17.5 juta Tahun Buku 2015
Bank Kustodian PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Gedung BRI II Lantai 30Jl. Jenderal Sudirman Kav. 44-46Jakarta PusatTelp. 021-5758105, 5758131Fax. 021-2510316
Menyimpan surat berharga
Tahun 2016
Aktuaris Bestama Aktuaria Gedung Menara 165 Lantai 21 Unit D2Jl. TB. Simatupang Kav. 1, Cilandak Timur – Jakarta 12560Telp. 021-29407161Fax. 021-29407160
Valuasi dalam rangka
perubahan Peraturan Dana
Pensiun BRI
60 juta Tahun 2016
Manajer Investasi • PTSchrodersInvestmentManagement Indonesia
• PTBNPParibasInvestmentPartners Indonesia
• PTBahanaTCWInvestmentManagement
• PTManulifeAsetManajemenIndonesia
• IndonesiaStockExchangeBuildingTower 1, 30th FloorJl. Jenderal Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190
• WorldTradeCenterIBuilding,5th Floor Jl. Jenderal Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12920
• GrahaCIMBNiaga20th FloorJl. Jenderal Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190
• SampoernaStrategicSquare,South Tower, 31st FloorJl. Jenderal Sudirman Kav. 45-46, Jakarta 12930Telp. 021-25557788
Mengelola investasi Dana
Pensiun BRI berupa saham dan dana tunai
Nilai Portofolio
Tahun 2016
Konsultan hukum Kantor Advokat dan Konsultan hukum “Rahmad Irwan & Partner”
Jl. Rawasari Barat Blok E No. 271 B Cempaka Putih TimurJakarta Pusat 10510 Telp. 021-4248078, 4248106
Konsultan hukum Akuisisi BDS, BG, dan
Kejar.
Tahun 2016
Konsultan Jasa Penilai (Appraisal)
KJPP Adnan, hamidi & Rekan The Belezza Shopping Arcade,Jl. Letjen Supeno (Arteri Permata hijau) No. 34 Kebayoran Lama-Jakarta
Audit Fix Aset Properti dan
Penilaian Saham Perusahaan Anak Dana Pensiun BRI
Tahun 2016
Konsultan Financial PT Truscrel Capital The Boulevard office Building 03-F1, Jl. Fachrudin Raya No.5, Kebon Sirih, RT.12/RW.11, Karet Tengsin, Jakarta Pusat 10220
Analisa Finansial BSF dan BISF
150 juta Tahun 2016
Entitas Asosiasi, Joint Venture Company, dan Special Purpose Vehicle Company
Informasi Lembaga/Profesi Jasa Penunjang
hingga 31 Desember 2016, Dana Pensiun BRI masih belum belum memiliki entitas asosiasi, joint
venture company, dan special purpose vehicle company.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201662
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Situs resmi Dana Pensiun BRI dapat diakses melalui alamat www.bridapen.id. Pada situs tersebut,
pembaca dapat mengakses informasi informasi-informasi mengenai Dana Pensiun, baik meliputi
profil perusahaan, layanan Dana Pensiun BRI, laporan keuangan baik bulanan maupun semesteran,
laporan tahunan, dan informasi-informasi terkait lainnya.
Informasi Pada Situs
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 63
Tinjauan Pendukung Bisnis
4Dalam menghadapi era globalisasi dan digitalisasi, semua kegiatan usaha akan dihadapkan pada tantangan dan peluang yang semakin besar dalam mempertahankan eksistensinya. perusahaan dituntut untuk beradaptasi dengan perubahan lingkungan bisnis yang semakin kompetitif melalui transformasi perusahaan.
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
SUMBER DAYA MANUSIA
PENGELoLAAN SUMBER DAYA MANUSIADalam menghadapi era globalisasi dan digitalisasi, semua kegiatan usaha akan dihadapkan pada
tantangan dan peluang yang semakin besar dalam mempertahankan eksistensinya. Perusahaan
dituntut untuk beradaptasi dengan perubahan lingkungan bisnis yang semakin kompetitif melalui
transformasi perusahaan. Salah satu pendukung proses transformasi perusahaan adalah sumber
daya manusia yang kompetitif. Dalam rangka merealisasikan upaya tersebut, diperlukan sistem tata
kelola SDM yang modern dan terpadu guna membantu Perusahaan dalam menghadapi dinamika,
perkembangan dan masalah-masalah di bidang SDM ke depannya. Untuk mengakomodasi
kebutuhan-kebutuhan tersebut, Dana Pensiun BRI memiliki Divisi Umum & SDM sebagai organ
yang bertanggung jawab melaksanakan tata kelola di bidang SDM Perusahaan dan melakukan
pengembangan-pengembangan soft structure yang dibutuhkan dan disesuaikan dengan kapasitas
yang dimiliki Perusahaan.
Sebagai landasan utama penyelenggaraan tata kelola SDM, Dana Pensiun BRI senantiasa berpegang
teguh pada regulasi yang berlaku dalam rangka menjamin hak dan kewajiban setiap pekerja dengan
mematuhi ketentuan Undang-Undang No. 13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201666
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
STRUKTUR PENGELoLA SUMBER DAYA MANUSIAPengelolaan SDM Dana Pensiun BRI dijalankan Bagian SDM yang berada di bawah koordinasi Direktur
Umum dan SDM. Struktur Pengelola SDM di Dana Pensiun BRI sebagai berikut:
Direktur Akuntansi, Umum & SDM
TEDDy RUSTANDI AR.
DIVISI SDM, Umum Logistik &
Sekretariat
KEPALA DIVISI
KEPALA BAGIAN
PRIyONO
Seksi Umum, Logistik
Kusnadi Supardi
Seksi SDM
Eko Munajad Galuh Anjani
Seksi Sekretariat
Marianty E.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 67
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
KoMPoSISI SUMBER DAYA MANUSIASampai dengan akhir Desember 2016, Pekerja Dana Pensiun BRI berjumlah 57 orang (tidak
termasuk Direksi, Dewan Pengawas, dan Badan Audit). Komposisi SDM Dana Pensiun BRI dalam
3 (tiga) tahun terakhir adalah sebagai berikut:
Komposisi SDM berdasarkan status kepegawaianKelompok 2016 2015 2014 Persentase Perubahan
(2015 ke 2016)Pekerja Tetap 42 39 41 7,69%
Pekerja Khusus 1 1 1 0,00%
Pekerja Percobaan 7 7 0 0,00%
Pekerja Kontrak 7 7 7 0,00%
Jumlah 57 54 49 5,56%
60
50
40
30
20
10
0
Kelompok Pekerja Dana Pensiun BRIBerdasarkan Status
Pekerja Tetap
2014 2015 2016
Pekerja Khusus Pekerja Percobaan Pekerja Kontrak
Komposisi SDM berdasarkan jenis kelaminJenis Kelamin 2016 2015 2014 Persentase Perubahan
(2015 ke 2016)Pekerja Wanita 22 21 19 4,76%
Pekerja Pria 35 33 30 6,06%
Jumlah 57 54 49 5,56%
60
50
40
30
20
10
0
Kelompok Pekerja Dana Pensiun BRIBerdasarkan Jenis Kelamin
Pekerja Wanita
2014 2015 2016
Pekerja Pria
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201668
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Komposisi SDM berdasarkan usiaUsia 2016 2015 2014 Persentase Perubahan
(2015 ke 2016)< 30 tahun 13 13 7 0,00%
30 tahun – 35 tahun 6 2 1 200,00%
35 tahun – 40 tahun 4 6 5 (33,33%)
40 tahun – 45 tahun 6 5 5 20,00%
45 tahun – 50 tahun 8 10 11 (20,00%)
50 tahun – 55 tahun 20 18 20 11,11%
Jumlah 57 54 49 5,56%
< 30 tahun
40 tahun – 45 tahun
30 tahun – 35 tahun
45 tahun – 50 tahun
35 tahun – 40 tahun
50 tahun – 55 tahun
Kelompok Pekerja Dana Pensiun BRIBerdasarkan Usia
60
50
40
30
20
10
02014 2015 2016
Komposisi SDM berdasarkan pendidikanPendidikan 2016 2015 2014 Persentase Perubahan
(2015 ke 2016)Master (S2 dan S3) 4 4 2 0,00%
Sarjana (S1) 36 32 28 12,50%
Diploma III (D3) 7 8 8 (12,50%)
SMA atau Sederajat 10 10 11 0,00%
Jumlah 57 54 49 5,56%
60
50
40
30
20
10
0
Kelompok Pekerja Dana Pensiun BRIBerdasarkan Pendidikan
Master (S2 dan S3)
2014 2015 2016
Sarjana (S1) Diploma III (D3) SMA atau Sederajat
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 69
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
REKRUTMENRekrutmen merupakan bagian dari manajemen SDM yang merencanakan mengenai jumlah tenaga
kerja yang diperlukan beserta kriteria apa yang dibutuhkan sesuai dengan kebutuhan Perusahaan.
Proses rekrutmen Dana Pensiaun BRI dilakukan secara internal dan bekerja sama dengan lembaga
profesional. Beberapa tahapan yang dilakukan adalah seleksi melalui tes administrasi, wawancara,
psikotes/assessment, wawancara tahap akhir, tes kesehatan, kemudian dilanjutkan dengan proses
penerimaan jika disetujui oleh pejabat berwenang sesuai ketentuan.
• PrinsipPenempatanPekerja:Terbuka, obyektif, Adil, Setara, Tanpa Diskriminasi
• SyaratPenempatan,SesuaiKetentuan
• DireksiBerwenangMenetapkanPersyaratan dan Penempatan Pekerja
• KewenanganTersebutDapatDilimpahkan kepada Kepala Divisi atau Kepala Cabang
Kebutuhan SDM disusun sebagai bagian dari Rencana Kerja Anggaran (RKA)
Rencana Kebutuhan
SDM
Kriteria/Kualifikasi sesuai “Term & Job Requirement” Pekerja
Ketentuan / Kriteria
• SeleksiSyaratAdministrasi• TesKompetensisesuaiJob
Requirement
Proses Rekrut
Wawancara Awal
Psikotes
Wawancara Akhir oleh
Direksi, Kepala Divisi
Penempatan Pekerja
Kewenangan Penempatan
Sepanjang 2016, Dana Pensiun BRI telah merekrut sebanyak 7 (tujuh) orang pekerja.
PENILAIAN KINERJAPenilaian kinerja (performance appraisal) merupakan suatu sistem terstruktur yang mengukur dan
menilai, pekerjaan, perilaku, dan hasil, termasuk tingkat ketidakhadiran pekerja untuk mengetahui
tingkat kedisiplinan pekerja. Pencapaian tujuan yang telah ditetapkan merupakan salah satu tolok
ukur kerja individu.
Penilaian kinerja masing-masing individu dilaksanakan secara objektif, berjenjang, periodik, dan
transparan. Penilaian kinerja dilakukan dengan menggunakan sistem penilaian manajemen yang
baik, yang terdiri dari proses-proses untuk mengidentifikasi, mendorong, mengukur, mengevaluasi,
meningkatkan, dan memberi penghargaan terhadap kinerja para pekerja.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201670
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
REMUNERASIDana Pensiun BRI menerapkan sistem remunerasi berbasis kompetensi dan kinerja yang berimbang
dengan mempertimbangkan tiga faktor dalam penetapan imbalan yang diberikan sebagai total
pendapatan yang diterima oleh setiap pekerja atau yang dikenal dengan metode remunerasi berbasis
3P yaitu pay for person, pay for position, dan pay for performance. Ketiga faktor tersebut adalah
sebagai berikut:
1. Jabatan atau Posisi adalah nilai dari kontribusi yang diberikan oleh fungsi jabatan atau posisi
bagi perusahaan, yang umumnya dapat dilihat dari tiga hal, yaitu tuntutan kemampuan,
pemecahan masalah, dan tanggung jawab. Faktor inilah yang menentukan besarnya gaji
pokok yang diterima pekerja sebagai imbalan terhadap jabatan atau posisi yang didudukinya.
2. Kompetensi Individual adalah kompetensi yang dimiliki pekerja untuk melakukan pekerjaannya
seperti yang dipersyaratkan saat rekrutmen. Faktor ini biasanya diperhitungkan dalam imbalan
sebagai tambahan pendapatan yang diterima dalam bentuk tunjangan atau insentif.
3. Kinerja adalah prestasi atau hasil kerja yang ditunjukkan baik secara individu, tim ataupun
organisasi, yang berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan oleh perusahaan. Faktor ini
biasanya diperhitungkan dalam imbalan dalam bentuk insentif atau bonus.
Penggunaan sistem remunerasi ini diharapkan mampu mendorong pekerja untuk lebih termotivasi
dalam kerja serta meningkatkan prinsip keadilan dalam pemberian imbalan bagi pekerja.
Dana Pensiun BRI memberikan fasilitas dan bantuan kepada pekerja setara dan kompetitif
dengan industri sejenis. Selain memberikan gaji, komponen kesejahteraan pegawai terdiri dari
berbagai tunjangan yang diatur lebih lanjut dengan Keputusan Direksi. Tunjangan-tunjangan
tersebut antara lain:Metode Remunerasi Jenis Tunjangan Keterangan
Pay for Person Tunjangan premium Diberikan kepada semua pekerja
Penghargaan masa kerja Tergantung masa kerja pekerja
Pay for Position Tunjangan jabatan Pekerja yang menduduki jabatan tertentu
Pay for Performance Bonus Tergantung dari kinerja masing-masing pekerja
Insentif
Total remunerasi pekerja Dana Pensiun BRI sepanjang 2016 adalah Rp. 16.542.507.222, mengalami
peningkatan sebesar 25,13% dari tahun 2015.
PELATIhAN DAN PENGEMBANGAN KoMPETENSI KARYAWANDalam rangka meningkatkan kompetensi dan kualitas pekerja, Dana Pensiun BRI senantiasa
mengadakan program-program pelatihan dan pengembangan pekerja. Pelatihan dilaksanakan
dengan menerapkan asas persamaan kesempatan bagi semua pekerja sesuai kebutuhan Unit Kerja
yang telah dianalisis dan atas rekomendasi pimpinan pekerja. Sepanjang 2016, Dana Pensiun BRI
telah melaksanakan 52 kegiatan pelatihan dengan jumlah peserta secara kumulatif mencapai 67
pekerja.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 71
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Pelatihan/seminar yang diikuti Direksi dan Pekerja Dana Pensiun tahun 2016No. Nama Pelatihan/ Seminar Nama Pekerja Nama
PenyelenggaraTanggal Seminar
1 Bloomberg Trainning Equity dan Fixed Income Arif Irwanto Bloomberg 12 Januari 2016
2 Seminar "The Year of Recovery Indonesia Investment Prospect 2016"
Rizki Fadhilah Danareksa Investment
Management
12 Januari 2016
3 Market outlook Nurrani hakim Danareksa Investment
Management
12 Januari 2016
4 Workshop Bloomberg: Equity Idea Generation Abdul Rachman Saleh
Bloomberg 14 Januari 2016
5 Economic outlook Teddy Rustandi AR ADPI 25 Januari 2016
6 Economic outlook Budi Purwanto ADPI 25 Januari 2016
7 Economic outlook hartono Sukiman ADPI 25 Januari 2016
8 Economic outlook AM Nova Christiana ADPI 25 Januari 2016
9 Ujian MUDP Ani Yuliyanti ADPI 24-27 Januari 2016
10 Diklat MUDP Ani Yuliyanti ADPI 28 Januari 2016
11 Ujian MUDP Yiyin Andryani ADPI 24-27 Januari 2016
12 Diklat MUDP Yiyin Andryani ADPI 28 Januari 2016
13 Ujian MUDP Adit Prabowo ADPI 24-27 Januari 2016
14 Diklat MUDP Adit Prabowo ADPI 28 Januari 2016
15 Ujian MUDP Endro Masrianto ADPI 24-27 Januari 2016
16 Diklat MUDP Endro Masrianto ADPI 28 Januari 2016
17 Mandiri Investment Arif Irwanto Mandiri Sekuritas 27 Januari 2016
18 Market outlook Ichyar Yuane Syailendra 09 Februari 2016
19 Islamic Finance Summit 2016 Arif Irwanto oJK dan Indopremier Investment
Mangement
18 Februari 2016
20 Industry outlook Ichyar Yuane Schroders Investment
19 Februari 2016
21 Diklat MUDP Endro Masrianto ADPI 22-25 Februari 2016
22 Diklat MUDP Listiani ADPI 22-25 Februari 2016
23 Ujian MUDP Endro Masrianto ADPI 26 Februari 2016
24 Ujian MUDP Listiani ADPI 26 Februari 2016
25 Diklat Asset Liability Management Dyah Kusumowardani & Bara Mukhlisianao
Infovesta 15-16 Maret 2016
26 Workshop Manajemen Resiko Salamah ADPI 28 Maret 2016
27 Manajemen Resiko Irene ovelya dan Neni Suryani
ADPI 14-15 April 2016
28 Sertifikasi Manajemen Resiko Irene ovelya dan Neni Suryani
ADPI 16 April 2016
29 Indonesia dan Global Market outlook 2016 Listiani Kustodian BRI 18 April 2016
30 Indonesia dan Global Market outlook 2016 hera Suprihatin Kustodian BRI 18 April 2016
31 BRI Incorporation Forum hera Suprihatin BRI 04 Mei 2016
32 RhB Coorporate Day Ichyar Yuane RhB Securities 19 Mei 2016
33 Pelatihan Keahlian dan Kepatuhan Berinvestasi otoritas Jasa Keuangan
hera Suprihatin oJK 25 Mei 2016
34 Macro Economic Update Arif Irwanto Danareksa 26 Mei 2016
35 Sosialisasi SEoJK: Tentang Dasar Penilaian Investasi Dana Penspin, Bentuk dan Susunan serta Tata Cara Penyampaian Laporan Investasi Tahunan Dana Pensiun
Abdul Rachman Saleh
oJK 26-27 Mei 2016
36 Uji Coba e-reporting Dana Pensiun Abdul Rachman Saleh
oJK 16 Juni 2016
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201672
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Nama Pelatihan/ Seminar Nama Pekerja Nama Penyelenggara
Tanggal Seminar
37 Indonesia Electricity Forum Ichyar Yuane Mandiri Manager Investasi
20 Juni 2016
38 Institutional Investor Day Ichyar Yuane BEI 1-2 Agustus 2016
39 Pension Fund Asset & Liability Management Arif Irwanto BNP Paribas 4-5 Agustus 2016
40 Uji Coba e-reporting Dana Pensiun Abdul Rachman Saleh
oJK 10 Agustus 2016
41 Budgeting Akur Setyarto PPM 24-25 Agustus 2016
42 Peluang dan Tantangan Investasi Dan Pensiun di era Tax Amnesty SDN dan Pembiayaan Infrastruktur
Teddy Rustandi AR ADPI 14 September 2016
43 Peluang dan Tantangan Investasi Dan Pensiun di era Tax Amnesty SDN dan Pembiayaan Infrastruktur
hartono Sukiman ADPI 14 September 2016
44 Peluang dan Tantangan Investasi Dan Pensiun di era Tax Amnesty SDN dan Pembiayaan Infrastruktur
Budi Purwanto ADPI 14 September 2016
45 Peluang dan Tantangan Investasi Dan Pensiun di era Tax Amnesty SDN dan Pembiayaan Infrastruktur
AM Nova Christiana ADPI 14 September 2016
46 Peluang dan Tantangan Investasi Dan Pensiun di era Tax Amnesty SDN dan Pembiayaan Infrastruktur
Mudjiharno ADPI 14 September 2016
47 Investor Day Ichyar Yuane Kimeng Securities 14 September 2016
48 Institutional Investor Day Nurrani hakim ADPI 18 September 2016
49 Trainning Global Custody Rizki Fadhilah Kustodian BRI 18 September 2016
50 Institutional Investor Day Rizki Fadhilah ADPI 18 September 2016
51 Pension Fund Asset Meeting 2016 Abdul Rachman Saleh
BEI 20 September 2016
52 Manajemen Resiko Nurnani hakim ADPI 20-21 September 2016
53 Sertifikasi Manajemen Resiko Nurrani hakim ADPI 22 September 2016
54 Seminar Perpajakan Salamah dan Sunarto
Perpajakan 27 September 2016
55 Teknik Penyelesaian Sengketa hubungan Industrial dan metode penyusunan Berkas Pekara
Erick Pengadilan Industrial
5-6 oktober 2016
56 Sosialisasi Surat Berharga Komersial Arif Irwanto Bank Indonesia dan oJK
24 oktober 2016
57 2 Years of Jokowi Presidency Abdul Rachman Saleh
Danareksa 26 oktober 2016
58 Manajemen Pengawasan Dana Pensiun Euis K. ADPI 1 - 2 November 2016
59 Manajemen Pengawasan Dana Pensiun Suprapti ADPI 1 - 2 November 2016
60 Fund Manager Trainning & Seminar Abdul Rachman Saleh
Panin Aset Management
09-12 November 2016
61 Perjalanan Menuju Pertumbuhan Ekonomi 7% Presiden Jokowi
Abdul Rachman Saleh
RhB Asset Management
15 November 2016
62 Manajemen Resiko Dana Pensiun Rizki Fadhilah ADPI 22-23 November 2016
63 Risk Management Conference National hera Suprihatin Lembaga Sertifikasi Profesi Manajemen
Resiko
22-25 November 2016
64 Investing in New Normal Growth Environtment Abdul Rachman Saleh
CIMB 24 November 2016
65 Economic dan Market outlook Arif Irwanto ADPI dan Samuel Aset Manajemen
15 Desember 2016
Total biaya yang disalurkan untuk pelatihan dan pengembangan kompetensi pekerja pada Tahun
2015 sebesar Rp329.000.000 dan Tahun 2016 sebesar Rp416.883.800.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 73
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Teknologi dan Sistem Informasi menunjang kegiatan usaha Dana Pensiun BRI agar lebih optimal.
oleh karena itu, Dana Pensiun BRI memastikan keberlangsungan usahanya didukung oleh
infrastruktur yang memadai melalui penerapan Disaster Recovery Planning (DRP).
PENERAPAN DISASTER RECoVERY PLANNING (DRP)Disaster (bencana), dalam konteks kegiatan operasional Dana Pensiun BRI, merupakan peristiwa
yang tidak diharapkan seperti:
1. Kerusakan database;
2. Kegagalan sistem operasi;
3. Kerusakan CPU;
4. Sistem telekomunikasi yang mati secara tiba-tiba;
5. Kerusakan back up data;
6. Pemadaman listrik yang cukup lama;
7. Korsleting atau lompatan arus listrik yang membahayakan komponen jaringan;
8. UPS yang tak berfungsi;
9. Bencana alam.
TEKNOLOGI DAN SISTEM INFoRMASI
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201674
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Demi memastikan implementasi DRP berjalan efektif, infrastruktur utama dalam hal ini adalah
lokasi yang tidak sama dengan Data Center (DC), yang harus memenuhi syarat dengan fasilitas
yang memadai, antara lain:
1. Keamanan dari lingkungan dan manusia;
2. Ketersediaan pasokan listrik yang cukup dan stabil;
3. Sistem pencegahan kebakaran;
4. Sistem hardware yang setara dengan Data Center kantor pusat;
5. Sistem software (oS, Aplikasi, dan Database) yang kompatibel;
6. Jaringan lalu lintas (data) yang mencukupi.
DRP Dana Pensiun BRI telah dibangun dan dioperasikan sejak 2013. DRP tersebut berada di Gedung
Teknologi Informasi (GTI) Bank Rakyat Indonesia di Jl. harsono R.M Ragunan, Jakarta Selatan.
Topologi DRP Dana Pensiun BRI ditunjukkan melalui bagan berikut ini:
(mohon data apabila sudah berubah)
PRIMARY DATA CENTERGedung DPBRI, Jl. Veteran II No. 15 Jakarta
SERVER siDAPEN
SERVER EFS
PC CLIENT
SERVER PT BG-LT. 6
BACKUP SERVER DRC RACK MOUNT–LT3
DB SQL 2005
DB SQL 2005
DB SQL 2005
Firewall
Firewall
FirewallFirewall
Upload DB SQL
Restore DB SQL
Backup DB SQL
Ruang DRC Lt. 6 User siDAPEN & EFS
Exr. hD dikirim ke Gedung TI BRI Ragunan
External hardisk Copy Backup DB SQL
User siDAPEN & EFS
Messenger PT BG Mengambil Ext. hD
Admin PT BG
SwitchSwitch
BACKUP DATA CENTERGedung TI BRI, Jl. harsono R.M-Ragunan, Jak Sel
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 75
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
TATA KELoLA TEKNoLoGI DAN SISTEM INFoRMASI Tata kelola teknologi dan sistem informasi merupakan bagian dari tata kelola perusahaan yang
berfokus pada pengembangan teknologi dan sistem informasi. Tata kelola teknologi dan sistem
informasi terdiri dari struktur kebijakan dan kumpulan proses yang bertujuan untuk memastikan
kesesuaian penerapan teknologi dan sistem informasi terhadap pencapaian tujuan perusahaan,
dengan cara mengoptimalkan keuntungan dan kesempatan yang diberikan teknologi dan sistem
informasi, mengendalikan penggunaan terhadap sumber daya teknologi dan sistem informasi, dan
memitigasi risiko-risiko terkait TI.
Kompetensi SDM bidang Teknologi dan Sistem Informasi yang andal merupakan aset yang penting
untuk menunjang perkembangan teknologi dan sistem informasi Perusahaan. Untuk itu, Dana
Pensiun BRI berkomitmen untuk meningkatkan kompetensi SDM melalui pelatihan internal dan
eksternal, khususnya pada pelatihan yang bersifat teknis yang sesuai dengan kebutuhan perusahaan.
Struktur Organisasi IT Dana Pensiun BRI
Direktur Akuntansi, Umum & SDM
TEDDy RUSTANDI AR.
DIVISI Akuntansi & Tek. Sistem
Informasi
KEPALA DIVISI
Julia Kirana
Seksi Tek. Sistem Informasi
Dodi WR. Adriansyah
KEPALA BAGIAN / WAKIL KEPALA BAGIAN
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201676
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
RENCANA TEKNoLoGI INFoRMASI KE DEPANPengembangan Sistem Informasi Dana Pensiun BRI dikaitkan dengan proses bisnis dan teknologi yang ada
untuk menciptakan suatu kegiatan ataupun proses yang mendukung pencapaian nilai perusahaan.
Pendukung dalam hal ini tentunya berkaitan dengan segala level manajemen dalam lingkup perusahaanI, baik
itu pada level operasional sampai pada level pengambil keputusan atau manajemen.
Dengan dukungan sistem informasi pada semua level manajemen Dana Pensiun BRI, maka penciptaan
peningkatan layanan administrasi yang baik dan lebih cepat dapat dilakukan.
Memasuki 2017, Departemen Teknologi dan Sistem Informasi Dana Pensiun BRI telah menyusun strategi dan
rencana kegiatan yang telah disesuaikan dengan rencana bisnis Perusahaan sebagai berikut:
SITUS DANA PENSIUN BRI (WWW.BRIDAPEN.ID)Sebagai upaya untuk menunjang peningkatan efektivitas kegiatan operasional dan manajemen, saat ini telah
dilakukan kegiatan pengembangan aplikasi dan infrastruktur. Setelah Pembangunan infrastructure website
Dinamis Dana Pensiun BRI bekerja sama dengan PT Bringin Gigantara selesai pada akhir tahun 2016, unit kerja
TSI Dana Pensiun BRI sebagai System Administrator (SA) mencoba mengembangkan fungsi website Dana
Pensiun BRI menjadi website yang dapat melakukan pekerjaan Updating Data Kepesertaan via Internet (Electronic
Registration – eRegistration), yang akan dikembangkan pada tahun 2017. Adapun keunggulan fungsi baru di
Website Dana Pensiun BRI antara lain dengan penambahan fungsi untuk pelayanan peserta pensiunan sebagai
berikut:
1. Penambahan Fungsi Electronic Registration – eRegistration, registrasi secara digital dengan barcode yang
telah ditanamkan pada kartu pensiunan bisa sebagai fungsi login masuk ke website Dana Pensiun BRI atau
untuk keperluan lainnya .
2. Penambahan fungsi notifikasi, bisa dipergunakan untuk mengirim pemberitahuan kepada seluruh pensiunan
tentang kebijakan-kebijakan baru yang diberlakukan di Dana Pensiun BRI.
3. Penambahan Fungsi chat dimana antara pensiunan dengan petugas di Dana Pensiun BRI dapat berkomunikasi
secara realtime, pensiunan dapat bertanya seputaran Dana Pensiun BRI kepada petugas dan dapat dijawab
dengan segera pada saat itu juga.
4. Penambahan fungsi pengkinian data kepesertaan melalui website, sehingga dapat memotong waktu
pengiriman data dari pensiunan ke Dana Pensiun BRI, update data pensiunan dapat dilakukan dimanapun,
memudahkan bagian kepesertaan untuk menentukan jumlah pengkinian data kepesertaan yang sudah
diproses maupun yang belum (data realtime).
5. Penambahan fungsi download payroll pembayaran manfaat pensiun bulanan untuk cabang-cabang pembayar
BRI Seluruh Indonesia yang mereduksi biaya forto dan waktu pengiriman sampai dengan pembayarannya.
6. Mengembangkan metode pembuatan kartu pensiun yang ada sekarang dengan (kartu kertas berlaminating)
ke metode baru dengan media smartcard yang fungsinya dapat dikembangkan lebih luas lagi sesuai dengan
kebutuhan di Dana Pensiun BRI dan sudah mendukung teknologi terkini.
Mengembangkan aplikasi mobile android (dapat diakses via gadget) sebagai alternatif akses informasi tentang
Dana Pensiun BRI dan penggunaan lain untuk keperluan komunikasi data dilingkungan Dana Pensiun BRI.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 77
Analisis dan Pembahasan Manajemen
5Guna menunjang keberhasilan penyelenggaraan program pensiun, pengelolaan investasi Dana pensiun BRI harus dilakukan secara sehat untuk mencapai hasil yang optimum dan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian. portofolio investasi yang dibentuk, memperhatikan unsur keseimbangan jatuh tempo antara investasi dan kewajibannya, baik secara jangka pendek maupun jangka panjang.
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
TINJAUAN OPERASIONAL DANA PENSIUN PENGELoLAAN INVESTASIGuna menunjang keberhasilan penyelenggaraan Program Pensiun, pengelolaan investasi Dana Pensiun
BRI harus dilakukan secara sehat untuk mencapai hasil yang optimum dan tetap memperhatikan
prinsip kehati-hatian. Portofolio investasi yang dibentuk, memperhatikan unsur keseimbangan jatuh
tempo antara investasi dan kewajibannya, baik secara jangka pendek maupun jangka panjang.
Dalam pelaksanaan kegiatan pengelolaan investasi, Dana Pensiun BRI senantiasa berpedoman pada
ketentuan peraturan perundang-undangan dan ketentuan internal yang berlaku, yaitu:
1. Undang-Undang No. 11 Tahun 1992 tentang Dana Pensiun dan Peraturan Pelaksanaannya;
2. Peraturan Pemerintah No. 76 tahun 1992 tentang Dana Pensiun Pemberi Kerja;
3. Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 3/PoJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang
Investasi Dana Pensiun;
4. Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/PoJK.05/2016 tanggal 11 Januari 2016 tentang
Investasi Surat Berharga Negara Bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank;
5. Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 36/PoJK.05/2016 tanggal 10 November 2016 tentang
Perubahan Atas Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/PoJK.05/2016 tentang Investasi
Surat Berharga Negara Bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank;
6. Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 509/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember
2002 tentang Laporan Investasi Dana Pensiun;
7. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 20/PMK.010/2012 tanggal 1 Februari
2012 tentang Perubahan Atas Keputusan Menteri Keuangan Nomor 509/KMK.06/2002 tentang
Laporan Investasi Dana Pensiun;
8. Keputusan Pendiri Nokep. 278-DIR/KPS/03/2016 tanggal 23 Maret 2016 tentang Arahan Investasi
Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia; dan
9. Rencana Kerja dan Anggaran yang telah disetujui oleh Dewan Pengawas.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201680
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PELAKSANAAN PENGELoLAAN INVESTASIBerdasarkan Arahan Investasi dari Pendiri, alokasi aset Dana Pensiun BRI harus ditempatkan dalam bentuk
investasi minimal 95% dari total aset. Dengan investasi sebesar 98% dari total aset di tahun 2016, pengelolaan
investasi menjadi hal yang pokok dalam pengelolaan kekayaan Dana Pensiun BRI.
Jenis investasi Dana Pensiun BRI termasuk dalam jenis investasi yang diperkenankan sesuai ketentuan perundang-
undangan di bidang Dana Pensiun, yaitu Peraturan otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia Nomor
3/PoJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Investasi Dana Pensiun. Dalam PoJK tersebut dijelaskan bahwa
terdapat 19 (sembilan belas) instrumen investasi yang dapat dipilih atau ditempatkan bagi Dana Pensiun.
Implementasi dari kegiatan yang dilakukan Dana Pensiun BRI tercermin dari langkah-langkah dalam proses
investasi yang meliputi perencanaan; alokasi aset strategis; implementasi rencana; dan monitoring, evaluation
dan rebalancing, yang dijelaskan sebagai berikut:
1. Tahap Perencanaan
Perencanaan tertuang dalam Rencana Investasi Tahunan 2016 yang menetapkan tujuan investasi, batasan-
batasan investasi, target pertumbuhan investasi yang diharapkan, investasi apa saja yang boleh dan tidak
boleh dilakukan, serta batasan-batasannya. Pada tahap ini, dilakukan perhitungan mengenai kebutuhan
likuiditas berupa pembayaran manfaat pensiun dan biaya operasional. Proses perencanaan ini harus sejalan
dengan Arahan Investasi yang telah ditetapkan oleh PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk selaku Pendiri
Dana Pensiun BRI.
2. Tahap Penentuan Alokasi Aset
Pada tahap penentuan alokasi aset, Dana Pensiun BRI melakukan diversifikasi investasi dalam mengurangi
risiko dan mengoptimalkan imbal hasil. Pada tahap ini, diputuskan jenis-jenis investasi yang masuk dalam
portofolio dan seberapa besar pembobotan untuk masing-masing jenis investasi, dan tidak menyimpang
dalam Arahan Investasi. Untuk bisa melakukan pembobotan pada masing-masing investasi diperlukan
analisis prediksi imbal hasil dari masing-masing investasi serta target imbal hasil keseluruhan portofolio yang
diharapkan. Asumsi kondisi makroekonomi baik domestik, regional maupun global sangat menentukan
besaran bobot imbal hasil portofolio.
3. Tahap Implementasi
Pada tahap implementasi, Dana Pensiun BRI melakukan pembentukan dan pengelolaan portofolio masing-
masing investasi dengan berpedoman pada Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 3/PoJK.05/2015
tanggal 31 Maret 2015 tentang Investasi Dana Pensiun dan Keputusan Direksi PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk Nokep. 278-DIR/KPS/03/2016 tanggal 23 Maret 2016 tentang Arahan Investasi
Dana Pensiun BRI.
Pada 2016, investasi Dana Pensiun BRI lebih banyak difokuskan untuk pemenuhan Peraturan oJK No. 1/
PoJK.05/2016 tanggal 11 Januari 2016, dimana pada akhir tahun 2016 Dana Pensiun harus memiliki
minimal 20% pada investasi Surat Berharga Negara (SBN) dan minimal 30% pada akhir tahun 2017.
Relaksasi terhadap peraturan tersebut yang berlaku bagi Lembaga Jasa Keuangan Non Bank dapat dipenuhi
dengan investasi dalam bentuk obligasi dan/atau sukuk yang diterbitkan oleh badan usaha milik negara,
badan usaha milik daerah, dan/atau anak perusahaan dari badan usaha milik negara yang penggunaannya
untuk pembiayaan infrastruktur. hal ini tertuang dalam Peraturan oJK No. 36/PoJK.05/2016 tanggal 10
November 2016.
Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 81
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Rebalancing yang dilakukan membuat porsi SBN pada portofolio Dana Pensiun BRI tahun 2016
meningkat menjadi sebesar 22,44 %, di atas ketentuan yang telah ditentukan.
Investasi saham bursa di Dana Pensiun BRI berdasarkan pengelolaannya dibagi menjadi dua,
yaitu:
• Dilakukan oleh Manajer Investasi secara full discretionary melalui Kerjasama Pengelolaan
Dana (KPD).
• Dilakukan sendiriolehDanaPensiunBRI secara swakelola yangdidukungolehSDMyang
telah memiliki sertifikasi sebagai Wakil Manajer Investasi sebagaimana disyaratkan oleh
Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI di dalam Persetujuan Rencana Investasi Dana Pensiun
BRI.
Screening saham-saham yang masuk portofolio Dana Pensiun BRI secara swakelola dilakukan
melalui mekanisme sebagai berikut:
PENCIPTAAN GAGASAN
Alur Penelitian
ANALISIS FUNDAMENTAL
Rekomendasi dan
Pemeringkatan
PEMBUATAN PORTOFOLIO
Penyaringan (screening) didasarkan atas:1. Kapitalisasi Pasar2. Nilai Rata-
rata yang Diperdagangkan
3. Sell-side coverage
Pendekatan Top-down1. Makro/Tematik/
Sektor2. Analisis
Perusahaan3. Tata Kelola
Perusahaan yang Baik
Sistem Risiko untuk Mengendalikan Risiko dan Memaksimalkan Return:1. Beta & St. Deviasi
Port.2. Fundamental
Ratio Port.3. Rebalancing
Sumber: DPBRI Research
4. Tahap Monitoring, Evaluating dan Rebalancing (Pemantauan, Evaluasi dan Penyesuaian)
Portofolio Investasi
Dana Pensiun BRI melakukan proses pemantauan, evaluasi dan penyesuaian secara berkala
dan terus menerus melalui pertemuan rutin di lingkungan internal dalam bentuk Tim Investasi
didampingi Manajemen Risiko. Pertemuan dengan Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI dan/atau
Pendiri Dana Pensiun BRI dilakukan untuk melakukan pemantauan dan evaluasi.
Selama 5 (lima) tahun terakhir, nilai wajar total investasi yang telah dikelola menunjukkan peningkatan,
sebagaimana dilihat dalam grafik berikut:
Dalam jutaan Rupiah
20.000.000
15.000.000
10.000.000
2012 2013 2014 2015 2016
11,148,739 11,057,075
13,187,417
14,591,684
16,069,541
Total Investasi
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201682
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PoRToFoLIo INVESTASIPada 2016, Total Investasi Dana Pensiun BRI tercatat mencapai Rp16.069,54 miliar (nilai wajar)
yang meningkat sebesar Rp1.477,86 miliar atau 10,13% dibandingkan dengan tahun 2015 sebesar
Rp14.591,68 miliar. Alokasi investasi Dana Pensiun BRI telah ditempatkan pada 14 jenis investasi
dari 19 investasi sesuai regulasi yang berlaku. Sedangkan terkait dengan besarnya proporsi kekayaan
untuk setiap jenis investasi telah mengikuti batasan maksimum yang perbolehkan.
Kebijakan investasi yang dapat dilakukan dan batas maksimum untuk setiap jenis investasi terhadap
total investasi yang diperkenankan, tercantum dalam Peraturan Perundangan (PP) dan Arahan
Investasi (AI) Dana Pensiun BRI. Komposisi portofolio investasi dan batasan untuk jenis investasi Dana
Pensiun BRI adalah sebagai berikut:
Tabel Komposisi Portofolio Investasi dan Batasan Investasi
Jenis InvestasiPer 31 Desember 2016
Per 31 Desember 2015 Batasan
PPBatasan AI
Rp Juta % Rp Juta % Min Max
Tabungan pada Bank - 0.00% - 0.00% 100% 0% 0%
Deposito on Call pada Bank 51,730 0.32% 69,800 0.48% 100%3%
25%
Deposito Berjangka pada Bank 686,078 4.27% 2,468,528 16.92% 100% 100%
Sertifikat Deposito pada Bank - 0.00% - 0.00% 100% 0% 50%
Sertifikat Berharga yang diterbitkan BI - 0.00% - 0.00% 100% 0% 20%
Surat Berharga Negara 3,606,608 22.44% 2,008,641 13.77% 100% 30% 100%
Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia 3,231,016 20.11% 2,939,267 20.14% 100% 0% 25%
obligasi Korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
3,175,895 19.76% 2,674,452 18.33% 100% 5% 30%
Reksa Dana : 533,010 3.32% 755,640 5.18% 100%
0% 15%
- RD Pasar Uang - 0.00% - 0.00% 100%
- RD Pendapatan Tetap - 0.00% - 0.00% 100%
- RD Campuran - 0.00% - 0.00% 100%
- RDSaham 388,963 2.42% 593,210 4.07% 100%
- RD Terproteksi - 0.00% - 0.00% 100%
- RD Dengan Penjaminan - 0.00% - 0.00% 100%
- RD Indeks - 0.00% - 0.00% 100%
- RD berbentuk KIK Penyertaan Terbatas - 0.00% - 0.00% 10%
- RD yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan di BEI 144,047 0.90% 162,431 1.11%100%
Diperdagangkan di Bursa Efek 0.00% 0.00%
Medium Term Notes (MTN) 50,000 0.31% - 0.00% 10% 0% 10%
Efek Beragun Aset 25,315 0.16% 31,374 0.22% 100% 0% 5%
Dana Investasi Real Estate Berbentuk KIK - 0.00% - 0.00% 100% 0% 5%
Kontrak opsi dan Kontrak Berjangka Efek yg - 0.00% - 0.00%100% 0% 0%
diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia 0.00% 0.00%
Repurchase Agreement (REPo) - 0.00% - 0.00% 5% 0% 5%
Penyertaan Langsung di Indonesia : 1,350,713 8.41% 1,495,172 10.25%
15% 0% 15%- PL pd PT yg bergerak di Jasa Keuangan 926,583 5.77% 1,495,172 10.25%
- PL pd PT yg bergerak bkn di Jasa Keuangan 424,130 2.64% - 0.00%
Penyertaan Langsung di Luar Negeri: - 0.00% - 0.00%
Tanah 2,385,986 14.85% 1,659,945 11.38%
20% 0% 20%Bangunan 339,052 2.11% 242 0.00%
Tanah & Bangunan 634,138 3.95% 488,622 3.35%
Total Investasi 16,069,541 100.00% 14,591,684 100.00%
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 83
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Surat Berharga Negara
Portofolio investasi pada Surat Berharga Negara (SBN) tercatat mencapai Rp3.606,61 miliar yang
meningkat sebesar Rp1.597,97 miliar atau 79,55% dibandingkan investasi pada SBN tahun 2015
sebesar Rp2.008,64 miliar. Secara proporsi, alokasi investasi SBN tahun 2016 sebesar 22,44% dari
total investasi Dana Pensiun BRI, meningkat dibandingkan dengan alokasi investasi SBN tahun 2015
sebesar 13,77%. Bobot SBN di tahun 2016 telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Deposito On Call
Portofolio investasi pada deposito on call tahun 2016 tercatat sebesar Rp51,73 miliar atau mencapai
74,11% terhadap portofolio investasi pada deposito on call tahun sebelumnya tercatat sebesar
Rp69,80 miliar. Secara proporsi, alokasi investasi pada deposito on call tahun 2016 sebesar 0,32%
dari total investasi Dana Pensiun BRI, menurun dibandingkan dengan alokasi investasi deposito
on call tahun 2015 sebesar 0,48%. hal ini lebih disebabkan karena Deposito on Call merupakan
likuiditas yang disediakan guna memenuhi kewajiban Dana Pensiun BRI dalam jangka waktu yang
sangat pendek, sehingga naik atau turunnya posisi Deposito on Call pada akhir tahun tergantung
situasi likuiditas pada saat itu.
Deposito Berjangka
Portofolio investasi pada deposito berjangka tahun 2016 mencapai Rp686,08 miliar yang menurun
sebesar Rp1.782,45 miliar jika dibandingkan investasi pada deposito berjangka tahun sebelumnya
sebesar Rp2.468,53 miliar. Secara proporsi, alokasi investasi deposito berjangka tahun 2016 sebesar
4,27% dari total investasi Dana Pensiun BRI, yang menurun dibandingkan dengan alokasi investasi
deposito berjangka tahun 2015 sebesar 16,92%. Investasi pada deposito berjangka yang cukup
besar di tahun 2015 berasal dari pendapatan investasi yang diterima pada akhir tahun dari penjualan
saham Perusahan Anak Dana Pensiun BRI, yaitu PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera (Bringin Life)
kepada PT BRI (Persero) Tbk senilai Rp. 1,6 triliun.
Saham dan Obligasi
Portofolio investasi pada saham tahun 2016 tercatat sebesar Rp3.231,02 miliar yang meningkat
sebesar Rp291,75 miliar atau 9,93% terhadap investasi saham tahun sebelumnya sebesar Rp2.939,27
miliar. Secara proporsi, alokasi invetasi saham tahun 2016 sebesar 20,11% dari total investasi Dana
Pensiun BRI, menurun tipis jika dibandingkan dengan alokasi investasi saham tahun 2015 sebesar
20,14%.
hal ini merupakan strategi alokasi investasi Dana Pensiun BRI yang memang lebih memfokuskan
strategi investasinya pada instrumen pasar modal. Selain memfokuskan kepada pemenuhan PoJK
No. 1 dalam investasi SBN dan atau BMUN/D yang bergerak dalam infrastruktur, investasi pada
instrumen saham bursa masih menarik dilakukan sebagai investasi guna menggenjot hasil investasi
Dana Pensiun.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201684
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Untuk portofolio investasi pada obligasi tahun 2016 mencapai Rp3.175,90 miliar yang meningkat
sebesar Rp501,44 miliar atau 18,75% terhadap investasi obligasi tahun sebelumnya sebesar
Rp2.674,45 miliar. Secara proporsi, alokasi investasi pada obligasi tahun 2016 sebesar 19,76% dari
total investasi Dana Pensiun BRI, meningkat jika dibandingkan dengan alokasi investasi pada obligasi
tahun 2015 sebesar 18,33 %.
Penyertaan Reksa Dana
Portofolio investasi pada reksa dana tahun 2016 sebesar Rp533,01 miliar yang menurun sebesar
Rp222,63 miliar atau 29,46% terhadap investasi reksa dana tahun sebelumnya sebesar Rp755,64
miliar. Secara proporsi, alokasi invetasi reksa dana tahun 2016 sebesar 3,32% dari total investasi
Dana Pensiun BRI, menurun jika dibandingkan dengan alokasi investasi reksa dana tahun 2015
sebesar 5,18%. Penurunan disebabkan Dana Pensiun BRI melakukan redemption terhadap jenis-jenis
Reksadana yang telah mengalami keuntungan, dan belum dilakukan penempatan kembali.
Medium Term Notes (MTN)
Portofolio investasi pada MTN pada 2016 tercatat sebesar Rp50 miliar, merupakan salah satu
alternatif investasi Dana Pensiun BRI dengan kupon yang masih menarik, dan di atas suku bunga
Deposito. Disamping perusahaan penerbit MTN secara fundamental baik dan sehat.
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
Portofolio investasi pada efek beragun aset dari KIK EBA tahun 2016 tercatat sebesar Rp25,32 miliar
yang menurun sebesar Rp6,06 miliar atau 19,31% terhadap investasi efek beragun aset dari KIK EBA
tahun 2015 sebesar Rp31,37 miliar. Secara proporsi, alokasi invetasi efek beragun aset dari KIK EBA
tahun 2016 sebesar 0,16% dari total investasi Dana Pensiun BRI, menurun jika dibandingkan dengan
alokasi investasi efek beragun aset dari KIK EBA tahun 2015 sebesar 0,22%.
Penempatan Langsung Pada Saham
Portofolio investasi penempatan langsung pada saham tahun 2016 tercatat sebesar Rp1.350,71 miliar
yang menurun sebesar Rp144,46 miliar atau 9,66% terhadap investasi penempatan langsung saham
tahun 2015 sebesar Rp1.495,17 miliar. Secara proporsi, alokasi invetasi penempatan langsung pada
saham tahun 2016 sebesar 8,41% dari total investasi Dana Pensiun BRI, turun jika dibandingkan
dengan alokasi investasi penempatan langsung pada saham tahun 2015 sebesar 10,25%.
Tanah, Bangunan serta Tanah dan Bangunan
Portofolio investasi pada tanah dan bangunan tahun 2016 mencapai Rp3,359,17 miliar yang
meningkat sebesar Rp1.210,37 miliar atau 56,33% dibandingkan investasi tanah tahun 2015
sebesar Rp2.148,81 miliar. Secara proporsi, alokasi invetasi tanah dan bangunan tahun 2016 sebesar
20,90% dari total investasi Dana Pensiun BRI, meningkat jika dibandingkan dengan alokasi investasi
tanah dan bangunan tahun 2015 sebesar 14,73 %. Peningkatan ini terjadi karena adanya valuasi
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 85
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PENDAPATAN INVESTASIKinerja pendapatan Investasi Dana Pensiun BRI sepanjang 2016 mencapai Rp1.590,05 miliar yang
menurun sebesar Rp1.074,23 miliar atau 40,32% jika dibanding pendapatan investasi tahun 2015
sebesar Rp2.664,28 miliar. Penurunan ini disebabkan pada tahun 2015 terdapat penjualan saham
Perusahan Anak Dana Pensiun BRI, yaitu PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera (Bringin Life) kepada
PT BRI (Persero) Tbk senilai Rp. 1,6 triliun.
Dalam jutaan Rupiah
Pendapatan Investasi 2016 2015Pertumbuhan
Nilai %
Bunga/Bagi hasil 716.706 584.823 131.883 22,55
Dividen 154.788 288.860 (134.072) (46,41)
Sewa 209.769 190.426 19.343 10,16
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
165.883 1.594.841 (1.428.958) (89,60)
Pendapatan Investasi Lain 342.906 5.330 337.576 6.333,51
Total Pendapatan Investasi
1.590.052 2.664.280 (1.074.228) (40,32)
Secara posisi, pendapatan dari bunga/bagi hasil menjadi penyumbang terbesar pendapatan investasi
Dana Pensiun BRI tahun 2016 yaitu sebesar 45,07%. Selanjutnya pendapatan investasi lain sebesar
21,57%, pendapatan sewa sebesar 13,19%, pendapatan laba pelepasan investasi sebesar 10,43%,
dan pendapatan dividen sebesar 9,73%.
Dalam jutaan Rupiah
Jenis Investasihasil Investasi yang Terealisasi
JumlahBunga/Bagi hasil
Dividen SewaLaba/Rugi Pelepasan
Lainnya
Surat Berharga Negara
294.221 - - 1.374 - 295.595
Deposito on Call 3.034 - - - - 3.034
Deposito Berjangka 97.924 - - - - 97.924
Sertifikat Deposito - - - - - -
Sertifikat Bank Indonesia
- - - - - -
Saham - 66.985 - 156.972 - 223.957
obligasi 317.583 - - (6.183) - 311.400
Sukuk - - - - - -
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran
- - - 13.742 - 13.742
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201686
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Jenis Investasihasil Investasi yang Terealisasi
JumlahBunga/Bagi hasil
Dividen SewaLaba/Rugi Pelepasan
Lainnya
Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana dengan Penjaminan dan Reksa Dana Indeks
- - - - - -
Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas
- - - - - -
Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek
- - - - - -
Medium Term Notes (MTN)
1.018 - - - - 1.018
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
2.928 - - - - 2.928
Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK
- - - - - -
Kontrak opsi Saham - - - - - -
Penempatan Langsung Pada Saham
- 87.803 - (22) 265 88.046
Tanah - - 174.738 - - 174.738
Bangunan - - 39.423 - 338.928 378.351
Tanah dan Bangunan - - 34.992 - 3.713 38.705
Total Investasi 716.706 154.788 209.769 165.883 342.906 1.590.052
hASIL USAhARealisasi hasil Usaha Investasi sepanjang 2016 tercatat sebesar Rp1.431,93 miliar (di luar pendapatan
investasi yang belum direalisasikan), menurun sebesar Rp1.139,00 miliar atau 44,30% dibanding
hasil Usaha Investasi tahun 2015 Rp2.570,93 miliar. Secara rasio, Return on Investment (RoI) Dana
Pensiun BRI pada 2016 mencapai sebesar 16,18%, lebih tinggi dibandingkan RoI tahun 2015 sebesar
15,33%.
Perolehan hasil Usaha Setelah Pajak tahun 2016 tercatat sebesar Rp1.323,79 miliar yang menurun
sebesar Rp771,23 miliar atau 36,81% dibandingkan hasil Usaha Setelah Pajak tahun 2015 sebesar
Rp2.095,02 miliar. Penurunan tersebut disebabkan adanya pendapatan investasi yang bersifat
insidentil yang berasal dari Penurunan tersebut disebabkan karena pada tahun 2015 terdapat
pendapatan investasi yang bersifat insidentil yang berasal dari penjualan saham Perusahan Anak
Dana Pensiun BRI, yaitu PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera (Bringin Life) kepada PT BRI (Persero)
Tbk dengan laba bersih sebesar Rp 1,1 triliun.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 87
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Dari sisi beban investasi, pada 2016 tercatat sebesar Rp158,12 miliar yang meningkat Rp64,77
miliar atau sebesar 69,39% jika dibandingkan beban investasi tahun 2015 sebesar Rp93,35 miliar.
Sedangkan dari sisi beban operasional, pada 2016 mengalami peningkatan sebesar Rp11,49 miliar
atau 14,31% dari Rp80,26 miliar menjadi Rp91,75 miliar. Rasio Biaya operasional terhadap Aktiva
Bersih pada 2016 sebesar 0,56% lebih tinggi dibandingkan tahun 2015 sebesar 0,55%. Namun,
rasio tersebut masih cukup efisien.
TINGKAT PENGEMBALIAN INVESTASI (RETURN ON INVESTMENT ATAU RoI) DAN YIELD INVESTASIKinerja pengelolaan dana pensiun tercermin dari RoI Dana Pensiun. RoI dihitung dari total hasil
investasi ditambah kenaikan/penurunan nilai wajar investasi dibandingkan dengan nilai investasi.
Tingkat pengembalian investasi (Return on Investment/RoI) merupakan salah satu ukuran kinerja
investasi Dana Pensiun yang tertuang dalam Arahan Investasi Dana Pensiun yang ditetapkan oleh
Pendiri sebesar 10,50% per tahun.
Tingkat pengembalian investasi (RoI) tahun 2016 sebesar 16,18%, lebih tinggi dibandingkan tingkat
pengembalian investasi tahun 2015 sebesar 15,33%. Rasio tersebut masih sesuai dengan Arahan
Investasi Dana Pensiun yang ditetapkan oleh Pendiri.
Salah satu faktor yang mempengaruhi kinerja pengelolaan kekayaan Dana Pensiun adalah Kenaikan/
Penurunan Nilai Wajar Investasi. Fluktuasi kenaikan/penurunan nilai wajar investasi menyebabkan
fluktuasi RoI Dana Pensiun. Pada 2016, nilai wajar investasi mengalami kenaikan sebesar 10,13%
menjadi sebesar Rp16.069,54 miliar dibandingkan nilai wajar investasi tahun 2015 sebesar
Rp14.591,68 miliar.
PENYERTAAN LANGSUNG PADA SAhAMPortofolio investasi penyertaan langsung pada saham tahun 2016 sebesar Rp1.350,71 miliar yang
menurun sebesar Rp144,46 miliar atau 9,66% terhadap investasi penyertaan langsung saham
tahun 2015 sebesar Rp1.495,17 miliar. Secara proporsi, alokasi invetasi penyertaan langsung pada
saham tahun 2016 sebesar 8,41% dari total investasi Dana Pensiun BRI, menurun jika dibandingkan
dengan alokasi investasi penyertaan langsung pada saham tahun 2015 sebesar 10,25%. Penyertaan
langsung pada lembaga jasa keuangan adalah sebagai berikut:
Nama Perusahaan Persentase Kepemilikan Nilai Wajar
PT BPR Bringin Dana Sejahtera 99,73 24.187.123.840
PT Bringin Indotama Sejahtera Finance 60,18 (148.760.302.000)
PT Bringin Sejahtera Artamakmur 90,00 955.908.422.514
PT Bringin Sejahtera Makmur 90,00 30.317.751.000
PT Bringin Srikandi Finance 76,73 64.930.096.000
PT Capitalinc Finance 0,21 78.621
Sub Total 926.583.169.974
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201688
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Sementara, penyertaan langsung pada lembaga non jasa keuangan adalah sebagai berikut:
Nama Perusahaan Persentase Kepemilikan Nilai Wajar
PT Aplikanusa Lintasarta 5,18 106.484.763.000
PT Bhakti Amanah Sejahtera 10,00 25.000.000
PT Bringin Gigantara 64,81 47.356.450.549
PT Bringin Karya Sejahtera 90,30 167.570.928.943
PT Bringin Rancang Sejahtera 10,00 534.206.667
PT Damai Indah Golf 0,04 3.937.609.000
PT Exco Nusantara Indonesia 12,00 1.428.296.008
PT Langen Krida Pratiangga 1,03 81.232.000
PT Kelola Jasa Artha 14,22 13.108.057.307
PT Pemeringkat Efek Indonesia 0,10 50.350.000
PT Pondok Indah Golf 0,63 423.987.000
PT Prima Karya Sarana Sejahtera 5,00 7.641.913.000
PT Puncak Lembah hijau 76,00 30.172.156.000
PT Satkomindo Mediyasa 85,00 43.375.018.000
PT Siaga Abdi Utama 10,00 25.000.000
PT Upaya Purnabhakti Sejahtera 66,67 1.914.720.000
Sub Total 424.129.687.473
Total Penyertaan Langsung Pada Saham 1.350.712.857.448
PENGELoLAAN TANAh DAN BANGUNAN (PRoPERTI)Dana Pensiun BRI melakukan aktivitas investasi bidang properti pada tanah dan bangunan yang
dikelola secara komersil. Investasi properti yang dikelola terdiri atas 4 bidang tanah, 2 unit
bangunan Build, operate and Transfer (BoT) dan 12 unit tanah dan bangunan, masing-masing
berlokasi di Wilayah Indonesia Barat dan Tengah dengan rincian sebagai berikut :No Jenis Investasi Jumlah
(Unit)Lokasi Pengelolaan
I Tanah
1 Tanah BoT Bandung Tower Asia Afrika 1 Jl. Asia - Afrika No.57 - 59, Bandung` BoT
2 Tanah Cengkareng 1 Jl. Raya Kamal No.23, Jakarta
3 Tanah BoT Sudirman Jakarta 1 Jl. Jend. Sudirman Kav. 44-46 Jakarta BoT
4 Tanah BoT Gatot Subroto Jakarta 1 Jl. Jend. Gatot Subroto Kav.9 -11 Jakarta BoT
Jumlah 4
II Tanah dan Bangunan
II.1 Tanah
1 Tanah Bengkulu 1 Jl. Letjend S. Parman No.210, Bengkulu
2 Tanah Balikpapan 1 Jl. Jend. Sudirman No.37, Balikpapan
3 Tanah Cut Mutiah Jakarta 1 Jl. Cut Mutiah No.12, Jakarta
4 Tanah hayam Wuruk Jakarta 1 Jl. hayam Wuruk No.108, Jakarta
5 Tanah Kramat Jakarta 1 Jl. Kramat Raya No.138, Jakarta
6 Tanah Pasar Minggu 1 Jl. Raya Pasar Minggu No.39, Jakarta
7 Tanah Roxi Mas Jakarta 1 Jl. hasyim Ashari B1/1-2, Jakarta
8 Tanah Madiun Pahlawan 1 Jl. Pahlawan No. 50, Madiun
9 Tanah Padang 1 Jl. Chatib Sulaiman No.50, Padang Proses Pembangunan
10 Tanah Surabaya - Basuki Rahmat 1 Jl. Basuki Rahmat No.122, Surabaya
11 Tanah Yogya - Katamso 1 Jl. Brigjen Katamso No.13-15, Yogyakarta
12 Tanah Ruko Yogya - Colombo 1 Jl. Colombo No.7 Blok 4-5, Yogyakarta
Jumlah 12
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 89
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201690
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No Jenis Investasi Jumlah (Unit)
Lokasi Pengelolaan
II.2 Bangunan
1 Gedung Kanca BRI Bengkulu 1 Jl. Letjend S. Parman No. 210, Bengkulu Persewaan Perkantoran
2 Gedung Kanca BRI Balikpapan 1 Jl. Jend. Sudirman No. 37, Balikpapan Persewaan Perkantoran
3 Gedung Kanca BRI Cut Mutiah Jakarta 1 Jl. Cut Mutiah No. 12, Jakarta Persewaan Perkantoran
4 Ruko BRI hayam Wuruk Jakarta 1 Jl. hayam Wuruk No. 108, Jakarta Persewaan Perkantoran
5 Gedung Kanca BRI Kramat Jakarta 1 Jl. Kramat Raya No. 138, Jakarta Persewaan Perkantoran
6 Gedung Kanca BRI Pasar Minggu Jakarta
1 Jl. Raya Pasar Minggu No. 39, Jakarta Persewaan Perkantoran
7 Ruko BRI Roxy Mas Jakarta 1 Jl. hasyim Ashari B1/1 - 2, Jakarta Persewaan Perkantoran
8 Gedung Kanca BRI Madiun Pahlawan 1 Jl. Pahlawan No. 50, Madiun Persewaan Perkantoran
9 Gedung Plaza BRI Surabaya - Basuki Rahmat
1 Jl. Basuki Rahmat No. 122, Surabaya Persewaan Perkantoran
10 Gedung Kanca BRI Yogya -Katamso 1 Jl. Brigjen Katamso No. 13-15, Yogyakarta Persewaan Perkantoran
11 Gedung Parkir BRI Sudirman Jakarta 1 Jl. Jend. Sudirman Kav. 44-46 Jakarta Tempat Parkir
12 Ruko BRI Yogya Colombo 1 Jl. Colombo No. 7 Blok 4-5, Yogyakarta Persewaan Perkantoran
Jumlah 12
III Bangunan
1 Gedung KKB Cipanas/Cianjur 1 Jl. Raya Cipanas No. 32, Cianjur BoT
2 Gedung BRI 2 Jakarta Sudirman 1 Jl. Jend. Sudirman Kav. 44-46 Jakarta BoT
Jumlah 2
Jenis dan lokasi investasi properti disajikan secara skematik dalam maping properti Dana Pensiun
BRI. Pengelolaan properti yang dilakukan saat ini berupa aktivitas penyewaan gedung perkantoran
komersial dan kerja sama pengembangan tanah dalam bentuk BoT (Built Operate Transfer) dengan
pihak pengembang. hasil pengelolaan investasi properti diperoleh dari penerimaan sewa perkantoran
komersil dan kompensasi pembayaran tahunan tanah BoT.
Dalam tahun 2016 – 2018 Dana Pensiun BRI berencana melakukan pembangunan kembali gedung
perkantoran di Kota Padang.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 91
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Aceh
SumAterA utArA
SumAterA BArAt
SumAterA SelAtAn
JAkArtA
BAnten
JAwA BArAt
JAwA tengAh
JAwA timur
BAli
YogYAkArtA
kep. BAngkA
Belitung
kAlimAntAn BArAt
kep. riAu
Bengkulu
lAmpung
JAmBi
riAu
kAlimAntAn tengAh kAlimAntAn
SelAtAn
nuSA tenggArA
BArAt
kAlimAntAn timur
1
3 46 7
108
1211
1716
1314 15
2
5
9
LOKASI INVESTASI PRoPERTI DANA PENSIUN BRI
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201692
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
nuSA tenggArA
timur
SulAweSi BArAt
SulAweSi SelAtAn
SulAweSi SelAtAn
SulAweSi tengAh
SulAweSi utArA
mAluku utArA
mAluku
pApuA BArAt
pApuA
gorontAlo
1. Gedung Kanca BRI, Bengkulu – 2 lt
2. Gedung Kanca BRI, Balikpapan – 8 lt
3. Gedung Kanca BRI Cut Mutiah, Jakarta – 2 lt
4. Ruko BRI Hayam Wuruk, Jakarta – 4 lt
5. Gedung Kanca BRI Kramat, Jakarta – 3 lt
6. Gedung Kanca BRI Pasar Minggu, Jakarta
7. Gedung Kanca BRI Ruko Roxy Mas, Jakarta – 4 lt
8. Gedung Kanca BRI Pahlawan, Madiun – 2 lt
9. Tanah Jl. Chatib Sulaiman No.50, Padang – 1.500m2
10. Gedung Plaza BRI Basuki Rahmat, Surabaya – 23 lt
11. Gedung Kanca BRI Katamso, Yogyakarta – 2 lt
12. Ruko BRI Colombo, Yogyakarta – 2 lt
13. Gedung BRI II Sudirman, Jakarta – 27 lt
14. Gedung Menara Mulia Gatot Subroto, Jakarta – 21 lt
15. Tanah Cengkareng – 30.080 m2
16. Gedung Menara BRI Asia Afrika – 17 lt
17. Hotel Cipanas, Cipanas – 3 lt
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 93
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PoRToFoLIo PRoPERTI DANA PENSIUN BRIA. Tanah
NO. LOKASI LUAS( m2 )
PEROLEhAN NILAI WAJARPENGELOLAAN
TAhUN NILAI (Rp. M) ( Rp. )1 Bandung-Asia Afrika 1.340 1989 1.055 31.404 BoT
2 Jakarta-Gatot Subroto 17.149 1986 11.535 1.082.403 BoT
3 Jakarta-Sudirman 13.505 1988 17.785 1.026.380 BoT
4 Jakarta-Cengkareng 30,680 1991 11.662 245.798 kosong
Jumlah 42.036 2.385.985 -
B. Tanah dan Bangunan
NO. LOKASILUAS( m2 )
PEROLEHAN NILAI WAJARKETERANGANTANAH BANGUNAN TANAH BANGUNAN
TANAH BANG TAHUN (Rp. M) TAHUN (Rp. M) (Rp. M) (Rp. M)1 Jakarta-Cut Mutiah 2,314 1,417 1988 1.746 1989 2.093 65.069 1.870 kantor/sewa
2 Jakarta-Kramat 1,734 2,059 1988 1.245 1989 3.850 41.009 2.784 kantor/sewa
3 Jakarta-hayam Wuruk 184 1,852 1988 2.117 1988 1.079 28.600 5.027 kantor/sewa
4 Jakarta-Roximas 315 1,256 1992 1.724 1992 1.031 11.875 1.267 kantor/sewa
5 Jakarta-Pasar Minggu 1,580 1,843 1989 1.347 1999 6.932 17.198 3.853 kantor/sewa
6 Jakarta-Central Park - 1,843 2014 - 1999 96.273 - 96.273 kantor/sewa
7 Madiun Pahlawan 4,330 1,673 1990 0.791 1991 1.752 16.107 1.389 kantor/sewa
8 Balikpapan 8,260 10,678 1991 6.820 1993 19.018 57.407 6.653 kantor/sewa
9 Bengkulu 3,340 1,830 1990 0.470 1992 1.872 6.746 3.089 kantor/sewa
10 Padang 1,500 0 1990 0.142 1992 - 5.505 - proses pembg
11 Yogyakarta-Katamso 2,382 2,982 1990 1.378 1991 1.923 17.650 3.002 kantor/sewa
12 Yogyakarta-Colombo 276 460 2015 6.900 1988 1.100 7.603 1.473 kantor/sewa
13 Surabaya-Basuki Rahmat 7,524 36,399 1992 3.107 2012 138.666 155.355 77.323 kantor/sewa
Jumlah 27.787 275.589 430.124 204.003 Jumlah Tanah dan Bangunan
303.376 634.127
C. Bangunan
NO. LOKASI LUAS( m2 )PEROLEHAN NILAI WAJAR
PENGELOLAANTAHUN NILAI (Rp. M) ( Rp. M)
1 Cipanas 584 1990 0.530 0.124 kantor / sewa
2 Jakarta BRI 2 58,702 2016 338.928 388.928 kantor / sewa
Jumlah 339.458 339.052 -
PELAyANAN KEPESERTAANPESERTA DANA PENSIUN BRIKepesertaan program pensiun dari Dana Pensiun BRI diatur dalam Peraturan Dana Pensiun Nomor:
S. 53-DIR/KPS/06/2016 tanggal 13 Juni 2016 yang telah mendapatkan pengesahan melalui
Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor : KEP-39/NB.1/2016 tanggal 28 Juni
2016. Dalam peraturan tersebut dijelaskan bahwa kepesertaan dimulai sejak pekerja didaftarkan
untuk menjadi peserta (pada saat diangkat sebagai pekerja tetap) atau sejak didaftar sebagai peserta
di Dana Pensiun. Kepersertaan berakhir saat peserta putus hubungan kerja dengan pemberi kerja
atau meninggal dunia. Seorang peserta aktif tidak dapat menuntut haknya dari Dana Pensiun apabila
masih memenuhi syarat kepesertaan sesuai ketentuan yang berlaku.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201694
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Usia Pensiun Normal adalah 56 tahun sedangkan Usia Pensiun Dipercepat ditetapkan sekurang-
kurangnya 46 tahun. Penentuan usia peserta sebagai dasar penetapan hak memeroleh manfaat
pensiun adalah tanggal kelahiran yang disebut pada pengangkatan pertama peserta sebagai pekerja.
Peserta Dana Pensiun BRI terdiri dari Peserta Aktif, Penerima Manfaat Pensiun (Pensiunan), dan
Pensiun Ditunda. Komposisi Peserta Dana Pensiun BRI dalam 5 (lima) tahun terakhir adalah sebagai
berikut:
28,222 26,800 25,485 24,222 22,843
20,157 20,928 21,686 22,420 23,403
2,070 2,197 2,253 2,258 2,480
Peserta Aktif Pensiunan Pensiun di tunda
2012 2013 2014 2015 2016
Peserta Aktif adalah Pekerja dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk yang memenuhi syarat
kepesertaan sesuai peraturan dan telah terdaftar di Dana Pensiun BRI. Syarat kepesertaan yaitu
berstatus sebagai Pekerja/Karyawan Tetap sebagaimana tercantum dalam Peraturan dan telah
berusia sekurang-kurangnya 18 (delapanbelas) tahun atau telah menikah.
Pensiunan adalah orang yang telah berhenti bekerja dan telah menerima manfaat pensiun. Penerima
manfaat pensiun terdiri dari Pensiunan Pegawai, serta Janda/Duda/Anak yang saat ini telah menerima
manfaat pensiun. Berdasarkan jenisnya, komposisi peserta Pensiunan selama dua tahun terakhir
adalah sebagai berikut:
Jenis Manfaat Pensiun 2016 2015
Pensiun Normal (PN) 10.934 10.489
Pensiun Dipercepat (PDC) 5.684 5.548
Pensiun Janda/Duda (PJ/PD) 6.512 6.126
Pensiun Cacat (PC) 34 37
Pensiun Anak (PA) 239 220
Jumlah 23.403 22.420
Pensiun Ditunda adalah hak atas Manfaat Pensiun bagi Peserta yang berhenti bekerja sebelum
mencapai usia pensiun normal dan telah mempunyai Masa Kepesertaan sekurang-kurangnya 3 tahun
serta dibayarkan pada saat yang bersangkutan mencapai usia pensiun dipercepat atau setelahnya.
Pada 2016, jumlah peserta Dana Pensiun BRI tercatat sebanyak 48.726 orang, menurun sebanyak
174 orang jika dibandingkan jumlah peserta Dana Pensiun BRI tahun 2015 sebanyak 48.900 orang.
Komposisi jumlah peserta Dana Pensiun BRI tahun 2016 terdiri dari 22.843 orang Peserta Aktif, 2.480
orang Pensiun Ditunda, dan 23.403 orang Pensiunan. Secara umum, penurunan tersebut disebabkan
oleh adanya pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus dan masa pembayaran manfaat pensiun
selesai karena tidak ada ahli waris.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 95
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Tata Cara Menjadi Peserta
Pekerja yang hendak menjadi Peserta harus mengajukan permohonan secara tertulis kepada Pendiri
tentang keinginan yang bersangkutan untuk menjadi Peserta, serta kesediaannya untuk dilakukan
pemotongan iuran pensiun dari penghasilannya setiap bulan yang diperoleh dari Pemberi Kerja.
Pekerja mulai menjadi Peserta sejak tanggal diterima menjadi Peserta dan berakhir pada bulan
Peserta berhenti bekerja atau dikenakan pemutusan hubungan kerja. Bagi Pekerja yang telah tercatat
sebagai Peserta, tidak dapat mengundurkan diri apabila ia masih memenuhi syarat kepesertaan.
Demikian juga untuk Peserta tidak dapat menuntut haknya dari Dana Pensiun sebelum memenuhi
syarat untuk memperoleh Manfaat Pensiun sesuai Peraturan.
IURAN PENSIUNIuran program pensiun terdiri dari Peserta dan Pemberi Kerja. Iuran Peserta merupakan bagian dari
Iuran Normal yang wajib dibayar oleh Peserta yang besarnya ditetapkan sesuai Peraturan Dana
Pensiun dari Dana Pensiun BRI sebesar 7,00% dari Penghasilan Dasar Pensiun. Sedangkan Iuran
Pemberi Kerja terdiri dari Iuran Normal Pemberi Kerja dan Iuran Tambahan (dalam hal terdapat defisit
Pendanaan.)
Iuran Normal Pemberi Kerja merupakan selisih antara jumlah iuran normal yang diperlukan
berdasarkan perhitungan Aktuaris dengan Iuran Peserta yang ditetapkan dalam bentuk presentase
dari Penghasilan Dasar Pensiun. Iuran Tambahan merupakan iuran yang wajib disetor oleh Pemberi
Kerja dalam rangka melunasi defisit pendanaan yang besarnya sesuai dengan perhitungan Aktuaris.
Tingkat Iuran Normal Bulanan (% PhDP) bagi peserta berdasarkan valuasi aktuaria terakhir
berdasarkan Laporan Aktuaris per 31 Maret 2016 yang diterbitkan oleh PT Bestama Aktuaria Nomor
: 15280/DPBRI/EP-IM/06/2016 tanggal 14 Juni 2016 sebesar 7,00%, sedangkan bagi Pemberi Kerja
sebesar 25,02%, sehingga total tingkat iuran normal bulanan sebesar 32,02%.
Berdasarkan Surat Kantor Pusat BRI Nomor: B.1178- SDM/KhI/08/2004 tanggal 26 Agustus 2004,
Kantor Pusat BRI melakukan Perubahan Prosedur Pelaporan dan Pelimpahan Iuran Program Pensiun
Manfaat Pasti (PPMP) melalui Sentralisasi Pelaporan dan Pelimpahan Iuran. Sentralisasi Pelaporan dan
pelimpahan Iuran dimaksud berlaku terhitung mulai tanggal 25 Agustus 2004. Dalam pelimpahan
iuran pensiun tersebut tidak lagi melalui 3 (tiga) cabang penampung (Jakarta Gunung Sahari, Jakarta
Segitiga Senen dan Jakarta hayam Wuruk) melainkan hanya 1 (satu) cabang penampung yaitu Kanca
BRI Jakarta hayam Wuruk. Dengan adanya Sentralisasi Pelaporan dan Pelimpahan Iuran tersebut, tidak
akan terjadi lagi kelambatan pelimpahan iuran pensiun per Unit kerja. Namun, apabila dikemudian hari
terjadi kelambatan pelimpahan iuran pensiun tersebut dari Pemberi Kerja lebih dari 2,5 bulan sejak
jatuh tempo, maka Dana Pensiun BRI akan mengenakan denda dengan bunga yang layak.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201696
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Penerimaan Iuran Pensiun (dalam juta Rupiah)
Jenis Iuran2016 2015
Jumlah % Jumlah %
Iuran Pemberi Kerja 255.545 78,20 262.798 78,38
Iuran Peserta 71.236 21,80 72.485 21,62
Iuran Tambahan 0 0 0 0
Total Iuran 326.781 100,00 335.284 100,00
MANFAAT PENSIUNManfaat pensiun ditetapkan dengan memperhatikan beberapa faktor, antara lain Faktor Penghargaan
per tahun masa kerja (FP) sebesar 2,5%, Masa Kerja (MK), dan Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP).
Ketentuan mengenai penghitungan besarnya manfaat pensiun dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Rumus Manfaat Pensiun (RMP)
RMP = 2,5% x Masa Kerja x Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP)
a. Masa Kerja untuk perhitungan Manfaat Pensiun dihitung mulai tanggal penetapan menjadi
Peserta sampai dengan tanggal penetapan berhenti bekerja, yang diperhitungkan sebagai
Masa Kerja untuk penentuan besarnya Manfaat Pensiun.
b. Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP) adalah 50% (lima puluh per seratus) dari upah bulan
terakhir. Penghasilan Dasar Pensiun untuk perhitungan manfaat pensiun bagi Peserta yang
diangkat sebagai Direksi adalah 50% (lima puluh per seratus) dari Upah pangkat (Grade)
tertinggi pada saat diangkat sebagai Direksi; dan
c. Maksimum Manfaat Pensiun adalah 75% (tujuh puluh lima per seratus) dari (PhDP).
2. Manfaat Pensiun Normal (MPN)
Dibayarkan kepada Peserta yang berhenti bekerja sebagai Pekerja dan telah mencapai Usia
Pensiun Normal, dengan rumus perhitungan MPN = RMP.
3. Manfaat Pensiun Dipercepat (MPD)
Diberikan kepada Peserta apabila pada waktu berhenti bekerja Peserta telah mencapai usia 46
(empat puluh enam) tahun atau setelahnya, dengan rumus perhitungan MPD = Nilai Sekarang
x RMP.
4. Manfaat Pensiun Cacat (MPC)
Dibayarkan kepada Peserta yang berhenti bekerja karena dinyatakan cacat berdasarkan
surat keterangan dokter, dengan rumus perhitungan MPC = RMP. Masa kerja dalam RMP
diperhitungkan sampai usia pensiun normal dan tidak dikenakan faktor pengurang (FP=1).
5. Manfaat Pensiun Ditunda (PD)
Dibayarkan kepada Peserta yang behenti bekerja sebelum mencapai Usia Pensiun Normal dan
telah memiliki masa kepesertaan sekurang- kurangnya 3 (tiga) tahun, dengan rumus perhitungan
PD = Nilai Sekarang x RMP.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 97
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
6. Manfaat Pensiun Janda/Duda (MPJ/D)
a. Dalam hal Pensiunan Meninggal Dunia:
• Selama 6 (enam) bulan pertama, sebesar 100% x Manfaat Pensiun yang diterima
Pensiunan.
• Bulan ke 7 (tujuh) dan seterusnya, sebesar 75% x Manfaat Pensiun yang diterima
Pensiunan.
b. Dalam hal Peserta meningal dunia, maka besarnya Manfaat Pensiun janda/Duda adalah:
MPJ/D = Nilai Sekarang dari RMP. Masa Kerja diakui sampai dengan tanggal Peserta mencapai
Usia Pensiun Normal
Maksimum Manfaat Pensiun adalah 75% (tujuh puluh lima per seratus) dari Penghasilan
Dasar Pensiun.
c. Dalam hal Mantan Pekerja meninggal dunia, maka besarnya Manfaat Pensiun Janda/ Duda
adalah: MPJ/D = Nilai Sekarang dari RMP.Masa Kerja diakui sampai dengan Masa Kerja pada saat berhenti bekerja.
7. Manfaat Pensiun Anak
Besarnya Manfaat Pensiun Anak adalah sama dengan besarnya Manfaat Pensiun Janda/Duda.
8. Ketentuan Peralihan
a. Pekerja yang telah menjadi Peserta sebelum 3 Maret 2005, berlaku rumus manfaat pensiun
sebagai berikut: (2,50% x MK-1 x PhDP-1) + (2,5% x MK-2 x PhDP)
Keterangan:
MK-1 = Masa Kerja sampai dengan 31 Desember 2004
MK-2 = Masa Kerja sejak 1 Januari 2005
PhDP-1 = Penghasilan Dasar Pensiun yang tercatat terakhir per 31 Desember 2004 pada
administrasi Dana Pensiun dan diberikan kenaikan berdasarkan indeks yang dihitung oleh
Aktuaris berdasarkan perhitungan aktuaria per 31 Desember 2004 dan ditetapkan oleh
Pendiri.
Maksimum Manfaat Pensiun adalah 75% (tujuh puluh lima per seratus) dari Penghasilan
Dasar Pensiun.
b. Besarnya Manfaat Pensiun Bagi Peserta sebagaimana dimaksud dalam butir a adalah sebagai
berikut :
• ManfaatPensiunNormalsebesar(2,50%xMK-1xPhDP-1)+(2,5%xMK-2xPhDP);
• Manfaat Pensiun Dipercepat sebesar Nilai Sekarang dari (2,50% xMK-1 x PhDP-1) +
(2,5% x MK-2 x PhDP).
• ManfaatPensiunDitundasebesarNilaiSekarangdari(2,50%xMK-1xPhDP-1)+(2,5%
x MK-2 x PhDP).
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 201698
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
• Manfaat PensiunCacat sebesar (2,50% xMK-1 x PhDP-1) + (2,5% xMK-2 x PhDP),
dengan ketentuan MK-2 dihitung sampai dengan Usia Pensiun Normal.
• PesertaMeninggalDunia,makaManfaatPensiunJanda/DudadanAnaksebesar100%
dari Nilai Sekarang dari (2,50% x MK-1 x PhDP-1) + (2,5% x MK-2 x PhDP), dengan
ketentuan MK-2 dihitung sampai dengan Usia Pensiun Normal.
• Peserta yang berhak atas Pensiun Ditunda meninggal dunia, maka Manfaat Pensiun
Janda/Duda dan Anak adalah sebesar 100% dari Nilai Sekarang dari (2,50% x MK-1 x
PhDP-1) + (2,5% x MK-2 x PhDP), dengan ketentuan MK-2 dihitung sampai saat berhenti
bekerja.
• PensiunanMeninggalDunia,makaManfaatPensiunJanda/DudadanAnakadalahsebesar
100% dari Manfaat Pensiun yang diterima Pensiunan, yang dibayarkan selama 6 bulan
pertama dan sebesar 75% dari Manfaat Pensiun yang diterima Pensiunan dan dibayarkan
sejak bulan ke-7 dan seterusnya.
• Dalamhal PesertaMeninggalDunia dan tidak ada Janda/Duda dan atauAnak,maka
Manfaat Pensiun dibayarkan kepada Pihak Yang Ditunjuk secara sekaligus, sebesar 100%
dari Nilai Sekarang dari (2,50% x MK-1 x PhDP-1) + (2,5% x MK-2 x PhDP) dengan
ketentuan MK-2 dihitung sampai saat meninggal dunia.
c. Bagi Peserta yang diangkat sebagai Direksi terhitung sejak berlakunya Peraturan Pemerintah
Nomor 45 tahun 2005 tanggal 25 oktober 2005, maka hak atas manfaat Pensiun Normal,
atau Manfaat Pensiun Dipercepat, atau Pensiun Ditunda berlaku rumus pada butir 2, 3 dan 5
di atas.
d. Bagi Peserta yang berhak atas Pensiun Ditunda yang telah berhenti bekerja sebelum 10
November 1994, maka hak atas Pensiun Ditunda tidak menggunakan Nilai Sekarang dan
Masa Kerja ditetapkan sekurang-kurangnya 20 tahun.
e. Pembayaran pertama secara sekaligus sebesar 20% (dua puluh per seratus) dari Manfaat
Pensiun, tidak berlaku bagi Mantan Pekerja sebelum 31 Juli 1999.
f. Kenaikan besarnya Manfaat Pensiun dinaikkan setiap tahun sekali sebesar 4,00% (empat per
seratus) dari besarnya Manfaat Pensiun yang diterima dan dibayarkan mulai bulan Juli pada
tahun yang bersangkutan, berlaku juga bagi peserta sebagaimana yang dimaksud dalam
butir a, c dan d.
g. Manfaat Pensiun bagi Pensiunan Direksi sebelum 10 November 1994, tetap dibayarkan.
h. Besarnya Manfaat Pensiun bagi Pekerja yang berhenti bekerja sejak tanggal 24 Desember
2004 sampai dengan 3 Maret 2005, dihitung berdasarkan Peraturan Dana Pensiun Dari Dana
Pensiun Bank Rakyat Indonesia yang ditetapkan dengan Surat Keputusan Pendiri Nokep :
S.41-DIR/SSS/SDM/10/00 tanggal 5 oktober 2000. Dalam hal terdapat selisih kurang sebagai
akibat penerapan Peraturan Dana Pensiun BRI Nokep: S.54-DIR/ SDM/12/04, tanggal 24
Desember 2004, maka kekurangan Manfaat Pensiun tersebut akan dibayarkan oleh Dana
Pensiun BRI.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 99
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Rumus Perhitungan Manfaat Pensiun
No Jenis Manfaat Pensiun Rumus Keterangan
1 Manfaat Pensiun Normal (MPN) 2,5% x MK x PhDP maksimum 75% PhDP
2 Manfaat Pensiun Dipercepat (MPD)
Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP)
maksimum 75% PhDP
3 Pensiun Ditunda (PD) Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP)
maksimum 75% PhDP
4 Manfaat Pensiun Cacat (MPC) 2,5% x MK x PhDP MK diakui sampai dengan tanggal Peserta mencapai usia pensiun normal dan tidak dikenakan faktor pengurang (FP=1); maksimum 75% PhDP
5 Manfaat Pensiun Janda/Duda (MPJ/D)
100% x MP selama 6 bulan pertama, dan 75% x MP sejak bulan ke-7 dan seterusnya.
Dalam hal pensiunan meninggal dunia; MP (manfaat pensiun yang diterima pensiunan)
Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP)
Dalam hal peserta meninggal dunia; MK diakui sampai dengan tanggal peserta mencapai Usia Pensiun Normal; maksimum 75% PhDP
Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP)
Dalam hal mantan pekerja meninggal dunia; MK diakui sampai dengan MK pada saat berhenti bekerja
6 Manfaat Pensiun Anak (MPA) sama dengan besarnya MPJ/D
100% x MP selama 6 bulan pertama, dan 75% x MP sejak bulan ke-7 dan seterusnya.
Dalam hal Pensiunan meninggal dunia dan tidak Janda/Duda yang berhak menerima Manfaat Pensiun
Pembayaran Manfaat Pensiun harus dilakukan secara tepat waktu, tepat jumlah dan tepat penerima
Manfaat Pensiun. Pelaksanaan pembayaran Manfaat Pensiun (MP) dilakukan pada setiap tanggal 3
(tiga) pada bulan yang bersangkutan, sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundangan yang
berlaku, waktu pelaksanaan apabila tanggal 3 (tiga) jatuh pada hari libur, maka pembayaran Manfaat
Pensiun dilakukan pada hari kerja berikutnya.
Realisasi pembayaran Manfaat tahun 2016 yaitu sebesar Rp854,10 miliar, meningkat sebesar Rp77,8
miliar atau 10,02% dibandingkan realisasi pembayaran Manfaat tahun 2015 sebesar Rp776,30
miliar. Peningkatan disebabkan adanya kenaikan manfaat pensiun berkala sebesar 4% pada bulan Juli
2016 dan kenaikan manfaat lain sebesar Rp1.000.000 per peserta yang semula sebesar Rp3.000.000
menjadi Rp4.000.000.
c. Modul Aktuaria
Aplikasi SiDAPEN belum bisa
menampilkan Laporan Aktuaria
yang diinginkan oleh Bagian
kepesertaan Dana Pensiun BRI.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016100
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PELAYANAN KEPESERTAAN (CUSToMER SERVICE)Customer Service atau pelayanan kepada Peserta Dana Pensiun BRI merupakan bagian dari organisasi
kepesertaan Dana Pensiun BRI, baik kepada Peserta Aktif (Pekerja) yang akan memasuki Usia Pensiun
maupun Peserta Pasif (penerima manfaat pensiun dan mantan pekerja).
Pelayanan Kepesertaan telah dibentuk sejak 2013 yang bertujuan untuk memberikan pelayanan yang
optimal kepada Peserta Dana Pensiun BRI, sehingga memberikan kepuasan bagi peserta, khususnya
penerima manfaat pensiun yang akan menyampaikan keperluan, keluhan, pertanyaan atau saran
baik dengan cara bertatap muka langsung ataupun melalui telepon dan media eletronik lainnya dan
dapat memuaskan peserta. Dalam melayani peserta, tim Pelayanan Kepesertaan didukung oleh 2
(dua) orang petugas yang dapat melayani secara optimal dengan cepat, tepat, ramah, sopan, santun
serta bertanggung jawab tanpa menggurui kepada seluruh penerima manfaat pensiun.
ADMINISTRASI DAN KEARSIPAN PESERTA Kearsipan data Peserta dikelola oleh Petugas pengelola dokumen dari mulai Peserta terdaftar menjadi
Peserta Dana Pensiun BRI. Saat ini, Dana Pensiun BRI sudah melakukan kegiatan backup system dan
menggunakan aplikasi sebagai langkah untuk menanggulangi gangguan terhadap data, sistem, dan
aplikasi apabila terjadi hal-hal yang tidak diinginkan dalam bentuk eletronik yaitu berupa Electronic
Filling System (EFS) selain masih tetap dilakukannya penyimpanan arsip dalam bentuk fisik.
Arsip-arsip kepesertaan Dana Pensiun BRI khususnya Surat Penetapan Manfaat Pensiun dan
kelengkapannya, setelah dilakukan scanning maka akan disimpan dalam sistem dan bentuk
dokumen-dokumen fisiknya dimasukkan ke dalam berkas Peserta berdasarkan masing-masing
Nomor Dana yang dikelompokkan untuk disimpan pada Roll Opack.
Teknologi kearsipan dan administrasi data Dana Pensiun BRI sudah memiliki perencanaan yang
terintegrasi kepada aktivitas dan backup system yang dapat terhubung langsung melalui jaringan
internet untuk mengantisipasi gangguan terhadap server dalam keadaan yang lebih berbahaya,
seperti kebakaran, banjir dan bencana alam.
Untuk dapat memitigasi risiko-risiko terjadinya kerusakan pada data, sistem, aplikasi serta
kesinambungan bisnis, maka Dana Pensiun BRI telah melakukan upaya-upaya sebagai berikut:
a. Menempatkan hasil backup (data, aplikasi, sistem) di tempat yang terpisah (off site) yaitu Data
Recovery Center (DRC) yang dikelola oleh PT Bringin Gigantara yang berada di luar Gedung
Utama yang memiliki server yang sama dengan yang ada di Dana Pensiun BRI (duplikasi server).
hal ini dilakukan untuk mengantisipasi jika terjadi bencana, maka data backup milik Dana Pensiun
BRI berada di tempat yang aman.
b. Memiliki kebijakan mengenai backup, restore dan melakukan pengecekan restore procedure dan
pengecekan hasil restore data.
c. Mencadangkan data, sistem dan aplikasi sebagai original file source untuk pertama kalinya.
d. Mencadangkan sistem dan aplikasi apabila ada perubahan.
e. Mencadangkan data setiap istirahat makan siang dan pada saat akhir kegiatan dengan otomatis
backup setiap hari.
f. Mempunyai backup harian, mingguan, dan bulanan.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 101
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Pengelolaan administrasi dan kearsipan peserta Dana Pensiun BRI mencakup, antara lain:
A. Sistem Administrasi Kepesertaan Dana Pensiun BRI
Sistem administrasi kepesertaan Dana Pensiun BRI mencakup 2 (dua) modul, yaitu:
a. Modul Peserta Aktif
b. Modul Peserta Pasif
B. Laporan Aktuaria
Sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun
Pasal 53, Dana Pensiun BRI sebagai Dana Pensiun yang menyelenggarakan Program Pensiun
Manfaat Pasti telah memiliki laporan aktuaris yang harus disampaikan kepada Menteri sekurang-
kurangnya 3 (tiga) tahun sekali atau apabila dilakukan perubahan terhadap peraturan Dana
Pensiun.
Tabel Pendanaan Dana Pensiun BRI Periode 2015 – 2016 (dalam juta Rupiah)
Uraian 2016 2015
Nilai Kini Aktuarial 15.329.440*) 14.179.243**)
Kekayaan Untuk Pendanaan 16.162.494 14.376.067
Defisit/(Surplus) (833.054) (196.824)
Rasio Kecukupan Dana (RKD) 105,43% 101.39%
Kualitas Pendanaan Tingkat I Tingkat I
Catatan:*) Berdasarkan proyeksi pada laporan aktuaris per 31 Maret 2016**) Berdasarkan proyeksi pada laporan aktuaris per 31 Maret 2015
Kualitas pendanaan Dana Pensiun BRI per 31 Desember 2016 dan 2015 berada pada tingkat
pertama yang mencerminkan nilai Kekayaan Untuk Pendanaan sudah dapat memenuhi Kewajiban
Solvabilitas dan Nilai Kini Aktuarial.
C. Manfaat Lain dan Kenaikan Manfaat Pensiun Insidentil
Dana Pensiun BRI memiliki komitmen untuk terus meningkatkan kualitas pelayanan dan manfaat
pensiun. Dalam periode tahun 2010 sampai dengan tahun 2016, Dana Pensiun BRI telah berhasil
meningkatkan kesejahteraan pensiun berupa pemberian manfaat lain dan kenaikan manfaat
pensiun diluar kenaikan manfaat pensiun berkala.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016102
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
1. Manfaat Lain
Tahun Manfaat Lain TMT Acuan DisahkanNomor
Pengesahan
2010s/d
2011
Rp 1.000.000,- 1 April 2010
Peraturan Dana Pensiun (PDP) BRI No.Kep: S.42-DIR/SDM/09/2009 Tgl. 14 Juli 2010
Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia
KEP-481/KM.10/2010 Tgl. 20 Agustus 2010
2012 Rp 2.000.000,- 1 Januari 2012
Peraturan Dana Pensiun (PDP) BRI No.Kep: S.04-DIR/SDM/01/2012 Tgl. 31 Januari 2012
Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia
KEP-171/KM.10/2012 Tgl. 13 April 2012
2013s/d
2015
Rp 3.000.000,- 1 Mei 2013
Peraturan Dana Pensiun (PDP) BRI No.Kep: S.51-DIR/KPS/07/2013 Tgl. 24 Juli 2013
Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan
KEP-478/NB.1/2013 Tgl. 29 Agustus 2013
2016 Rp 4.000.000,- 2016 Peraturan Dana Pensiun (PDP) BRI No.Kep: S.53-DIR/ KPS/06/2016 Tgl. 13 Juni 2016
Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan
KEP-39/NB.1/2016 Tgl. 28 Juni 2016
2. Kenaikan Manfaat Pensiun Insidentil
TahunKenaikan Manfaat Pensiun
TMT Acuan DisahkanNomor
Pengesahan
2010 Rp100.000 1 April 2010 Peraturan Dana Pensiun (PDP) BRI No.Kep: S.42-DIR/SDM/09/2010 Tgl. 14 Juli 2010
Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia
KEP-481/KM.10/2010 Tgl. 20 Agustus 2010
2011 Rp150.000 Min. Manfaat
Pensiun Normal
Bulanan sebesar
Rp1.000.000
1 April 2011 Peraturan Dana Pensiun (PDP) BRI No.Kep: S. 188-DIR/SDM/06/2011 Tgl. 28 Juni 2011
Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia
KEP-620/KM.10/2011gl. 1 Agustus 2011
2012 Rp100.000 1 Juni 2012
Peraturan Dana Pensiun (PDP) BRI No.Kep: S. 138-DIR/KPS/11/2012 Tgl. 28 November 2012
Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia
KEP-767/KM.10/2012 Tgl. 28 Desember 2012
2015 Rp100.000 1 April 2015 Peraturan Dana Pensiun (PDP) BRI No.Kep: S. 12-DIR/KPS/06/2015 Tgl. 15 Juni 2015
Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan
KEP-531/NB.1/2015 Tgl. 3 Juli 2015
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 103
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
AKUNTANSI DAN PELAPoRANPelaksanaan Akuntansi
Berdasarkan hasil pemeriksaan Kantor Akuntan Publik Achmad, Rasyid, hisbullah & Jerry, Laporan
Keuangan Dana Pensiun BRI per 31 Desember 2016 dinyatakan bahwa laporan keuangan Dana
Pensiun BRI menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, aset neto Dana Pensiun Bank
Rakyat Indonesia tanggal 31 Desember 2016, serta perubahan aset neto untuk tahun yang berakhir
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Laporan Keuangan
Audit tahun 2016 tersebut hingga laporan tahunan ini dibuat telah mendapatkan persetujuan Pendiri.
Pelaksanaan Pelaporan
Pelaksanaan pelaporan untuk Laporan keuangan telah disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi
yang berlaku umum di Indonesia berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK)
No. 18 Revisi 2010 tentang Akuntansi dan Pelaporan Program Manfaat Purnakarya dan PER-05/
BL/2012 tentang Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar Penilaian Investasi bagi Dana Pensiun
yang ditetapkan tanggal 17 oktober 2012, serta PoJK No.3/PoJK.05/2013 tentang Penyampaian
Laporan Bulanan Lembaga Jasa Keuangan Non Bank (IKNB). Sedangkan pelaksanaan pelaporan yang
berkaitan dengan kegiatan operasional Dana Pensiun BRI, sepanjang tahun 2016 telah diselesaikan
pelaksanaan tugas yang berkaitan dengan pelaporan, yaitu : Membuat dan menyampaikan Laporan
kepada otoritas Jasa Keuangan (oJK) berupa (i) Laporan Bulanan, (ii) Laporan Keuangan Semesteran,
(iii) Laporan Teknis, (iv) Laporan Aktuaria berkala, (v) Laporan Keuangan Audited Tahunan, dan (vi)
Laporan Portofolio Investasi Audited Tahunan. Laporan-laporan tersebut sepanjang 2016 telah
disampaikan sesuai dengan batas waktu yang ditetapkan.
Dalam pelaksanaan tugas di bidang pelaporan senantiasa dilakukan kerja sama (team work) dengan
satuan kerja terkait, sehingga data dan informasi yang tercantum dalam dokumen pelaporan dapat
diyakini keakuratannya serta dapat dipertanggungjawabkan. Sepanjang 2016, tidak terdapat denda
dan atau sanksi yang timbul atas keterlambatan penyampaian pelaporan kepada pihak-pihak terkait,
mengingat setiap pelaporan telah disampaikan secara tepat waktu.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016104
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
KINERJA KEUANGAN DANA PENSIUNBerdasarkan Laporan Auditor Independen oleh Kantor Akuntan Publik Publik Achmad, Rasyid,
hisbullah & Jerry dinyatakan bahwa laporan keuangan Dana Pensiun BRI untuk Program Pensiun
Manfaat Pasti telah menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, aset neto Dana Pensiun
BRI tanggal 31 Desember 2016, serta perubahan aset neto untuk tahun yang berakhir pada tanggal
tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
ASET NEToAset Neto Dana Pensiun BRI per 31 Desember 2016 sebesar Rp16.315,23 miliar, meningkat
sebesar Rp1.839,14 miliar atau 12,70% dibandingkan aset neto Dana Pensiun BRI tahun 2015
sebesar Rp14.476,09 miliar.
Dalam jutaan RupiahUraian 2016 2015 Perubahan
Surat Berharga Negara 3.606.608 2.008.641 79,55%
Tabungan - - -
Deposito on Call 51.730 69.800 (25,89%)
Deposito Berjangka 686.078 2.468.528 (72,21%)
Sertifikat Deposito - - -
Sertifikat Bank Indonesia - - -
Saham 3.231.016 2.939.267 9,93%
obligasi 3.225.895 2.674.452 20,62%
Sukuk - - -
Unit Penyertaan Reksa Dana - - -
- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran
388.963 593.210 (34,43%)
- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks
- - -
- Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas
- - -
- Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek
144.047 162.431 (11,32%)
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 25.315 31.374 (19,31%)
Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK
- - -
Kontrak opsi Saham - - -
Penempatan Langsung 1.350.713 1.495.172 (9,66%)
Tanah 2.385.986 1.659.945 43.74%
Bangunan 339.052 242 140004,13%
Tanah dan Bangunan 634.138 488.622 29,78%
TOTAL ASET INVESTASI 16.069.541 14.591.684 10,13%ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI 231.967 195.116 18,89%
ASET oPERASIoNAL (Nilai Buku) 1.851 2.935 (36,93%)
ASET LAIN-LAIN 94.641 99.509 (4,89%)
ASET TERSEDIA 16.398.000 14.889.245 10,13%LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL 82.772 413.152 (79,97%)
ASET NETO 16.315.228 14.476.093 12,70%
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 105
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Aset Investasi
Jumlah Aset Investasi tahun 2016 tercatat sebesar Rp16.069,54 miliar, meningkat sebesar Rp1.447,86
miliar atau 10,13% dibandingkan jumlah aset investasi tahun sebelumnya sebesar Rp14.591,68
miliar. Peningkatan tersebut disebabkan oleh meningkatnya investasi pada surat berharga negara
seiring dengan PoJK No 1/PoJK.05/2016, kenaikan nilai wajar pada saham, obligasi, tanah, dan
bangunan.
Aset Lancar Di Luar Investasi
Jumlah Aset Lancar Di Luar Investasi pada 2016 sebesar Rp231,97 miliar, meningkat sebesar Rp36,85
miliar atau 18,89% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp195,12 miliar.
Aset Operasional
Jumlah Aset operasional pada 2016 tercatat sebesar Rp1,85 miliar, menurun sebesar Rp1,08 miliar
atau 36,93% dibandingkan dengan aset operasional tahun sebelumnya sebesar Rp2,94 miliar.
Aset Lain-lain
Aset lain-lain merupakan aset non investasi yang terdiri dari hak Pengelolaan Lahan Tanah
BRI Surabaya Basuki Rahmat, Saham Penyertaan Langsung Bank Industri, Saham AIRI dan jaminan
PLN. Jumlah Aset Lain-lain pada 2016 tercatat sebesar Rp94,64 miliar, menurun sebesar Rp4,87
miliat atau 4,89% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp99,51 miliar. Penurunan ini
disebabkan adanya amortisasi hPS Surabaya sebesar jumlah tersebut.
Aset Tersedia
Jumlah Aset Tersedia pada 2016 tercacat sebesar Rp16.398,00 miliar, meningkat sebesar Rp1.508,76
miliar atau 10,13% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp14.889,25 miliar.
Liabilitas Di Luar Nilai Kini Aktuarial
Jumlah Liabilitas Di Luar Nilai Kini Aktuarial pada 2016 tercatat sebesar Rp82,77 miliar, menurun
sebesar Rp330,38 miliar atau 79,97% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp413,15
miliar.
LAPoRAN PERUBAhAN ASET NEToPerubahan pada unsur-unsur keuangan yang mempengaruhi posisi Aset Neto Dana Pensiun BRI
terangkum dalam Laporan Perubahan Aset Neto seperti yang disajikan sebagai berikut :
Dalam jutaan Rupiah
Uraian 2016 2015 Perubahan
PENAMBAhAN
Pendapatan Investasi
Bunga/Bagi hasil 716.706 584.823 22,55%
Dividen 154.788 288.860 (46,41%)
Sewa 209.769 190.426 10,16%
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi 165.883 1.594.841 (89,60%)
Pendapatan Investasi Lain 342.906 5.330 6333,51%
Total Pendapatan Investasi 1.590.052 2.664.280 (40,32%)
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016106
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Uraian 2016 2015 Perubahan
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi 1.041.973 (441.964) (335,76%)
Iuran Jatuh Tempo:
Iuran Normal Pemberi Kerja 255.545 262.798 (2,76%)
Iuran Normal Peserta 71.236 72.485 (1,72%)
Iuran Tambahan - - -
Pendapatan di Luar Investasi 11.334 5.280 114,66%
Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain - - -
Jumlah Penambahan 2.970.140 2.562.880 15,89%
PENGURANGAN
Beban Investasi 158.120 93.347 69,39%
Beban operasional 91.748 80.261 14,31%
Beban di Luar Investasi dan operasional 5.719 3.092 84,96%
Manfaat Pensiun 854.102 776.295 10,02%
Pajak Penghasilan 22.008 397.843 (94,47%)
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain - 55 (100,00%)
Jumlah Pengurangan 1.131.698 1.350.893 (16,23%)
KENAIKAN (PENURUNAN) ASET NETO 1.838.442 1.211.988 51,69%
ASET NETo AWAL PERIoDE 14.476.093 13.264.106 9,14%
PENYESUAIAN ASET NETo AWAL PERIoDE 693 - -
ASET NETO AKhIR PERIODE 16.315.228 14.476.093 12,70%
PENAMBAhAN ASET NEToPenambahan aset neto bersumber dari pendapatan investasi, peningkatan (penurunan) nilai
investasi, iuran jatuh tempo, pendapatan di luar investasi dan pengalihan dana dari dana pensiun
lain. Penambahan aset neto pada 2016 sebesar Rp2.970,14 miliar, meningkat sebesar Rp407,26
miliar atau 15,89% dari penambahan aset neto tahun sebelumnya sebesar Rp2.562,88 miliar.
Pendapatan Investasi
Pendapatan investasi tahun 2016 tercatat sebesar Rp1.590,05 miliar, menurun sebesar Rp1.074,23
miliar atau 40,32% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp2.664,28 miliar. Penurunan
tersebut disebabkan adanya penurunan pendapatan atas Laba pelepasan investasi.
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi merupakan perbedaan nilai investasi berdasarkan harga
perolehan dan nilai wajar. Pada 2016, nilai wajar investasi Dana pensiun BRI dibandingkan nilai
perolehan mengalami peningkatan sebesar Rp1.041,97 miliar. Sedangkan pada 2015 mengalami
penurunan nilai investasi sebesar (Rp441,96) miliar.
Iuran Jatuh Tempo
Iuran jatuh tempo pada 2016 mencapai Rp326,78 miliar, meningkat sebesar Rp8,50 miliar atau
2,54% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp335,28 miliar. Komposisi besarnya iuran jatuh
tempo antara lain:
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 107
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
a. Iuran Normal Pemberi Kerja
Iuran normal beban Pemberi Kerja tahun 2016 mencapai Rp255,55 miliar, menurun sebesar
Rp7,25 miliar atau 2,76% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp262,80 miliar.
b. Iuran Normal Peserta
Iuran normal beban peserta pada 2016 mencapai Rp71,24 miliar, menurun sebesar Rp1,25 miliar
atau 1,72% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp72,49 miliar.
c. Iuran Tambahan
Iuran Tambahan tahun 2016 adalah nihil sama dengan Iuran Tambahan tahun 2015.
Pendapatan Di Luar Investasi
Jumlah Pendapatan Di Luar Investasi pada 2016 tercatat sebesar Rp11,33 miliar, meningkat
sebesar Rp6,05 atau 114,66% miliar, dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp5,28
miliar.
PENGURANGAN ASET NEToPengurangan aset neto berasal dari beban investasi, beban operasional, beban di luar investasi
dan operasional, manfaat pensiun, pajak penghasilan dan pengalihan dana ke dana pensiun lain.
Pengurangan aset neto tahun 2016 tercatat sebesar Rp1.131,70 miliar, menurun sebesar Rp219,20
miliar atau 16,23%, dibandingkan dengan pengurangan aset neto tahun 2015 sebesar Rp1.350,89
miliar.
Beban Investasi
Beban Investasi tahun 2016 sebesar Rp158,12 miliar, meningkat sebesar Rp64,77 miliar atau 69,39%
dibandingkan dengan beban investasi tahun 2015 sebesar Rp93,35 miliar.
Beban Operasional
Beban operasional tahun 2016 sebesar Rp91,75 miliar, meningkat sebesar Rp11,49 miliar atau
14,31% dibandingkan dengan beban operasional tahun 2015 sebesar Rp80,26 miliar.
Beban Di Luar Beban Investasi dan Operasional
Beban Di Luar Investasi dan operasional tahun 2016 sebesar Rp5,72 miliar, meningkat sebesar
Rp2,63 miliar atau 84,96% dibandingkan dengan beban Di Luar Investasi dan operasional tahun
2015 sebesar Rp3,09 miliar.
Manfaat Pensiun
Manfaat pensiun tahun 2016 sebesar Rp854,10 miliar, meningkat sebesar Rp77,81 miliar atau
10,02% dibandingkan dengan manfaat pensiun tahun 2015 sebesar Rp776,30 miliar.
Pajak Penghasilan
Pajak penghasilan tahun 2016 sebesar Rp22,01 miliar, menurun sebesar Rp375,84 miliar atau
94,47% dibandingkan dengan pajak penghasilan tahun 2015 sebesar Rp397,84 miliar.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016108
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
NERACA (PoSISI KEUANGAN)Posisi keuangan Dana Pensiun BRI per 31 Desember 2016 dan 31 Desember 2015 dapat dilihat dari
tabel berikut:
Dalam jutaan Rupiah
Uraian 2016 2015 Perubahan
ASET
Investasi (Nilai Perolehan) 12.674.090 12.238.207 3,56%
Selisih Penilaian Investasi 3.395.451 2.353.477 44,27%
Aset Lancar Di Luar Investasi 231.967 195.116 18,89%
Aset operasional 1.851 2.935 (36,93%)
Aset Lain-Lain 96.641 99.509 (2,88%)
Jumlah Aset 16.398.000 14.889.245 10,13%
LIABILITAS
Nilai Kini Aktuarial 15.329.440 14.179.243 8,11%
Selisih Nilai Kini Aktuarial 985.788 296.850 232,08%
Liabilitas Di Luar Nilai Kini Aktuarial 82.772 413.152 (79,97%)
Jumlah Liabilitas 16.398.000 14.889.245 10,13%
ASETTotal Aset Dana Pensiun BRI per 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp16.398,00 miliar, meningkat
sebesar Rp1.508,76 miliar atau 10,13% dibandingkan total aset tahun 2015 sebesar Rp14.889,25
miliar. Pertumbuhan tersebut sebagian besar disebabkan oleh kenaikan nilai wajar saham, obligasi,
tanah, dan bangunan.
LIABILITASTotal jumlah liabilitas Dana Pensiun BRI per 31 Desember 2016 mencapai sebesar Rp16.398,00 miliar,
meningkat sebesar Rp1.508,76 miliar atau 10,13% dibandingkan total liabilitas tahun 2015 sebesar
Rp14.889,25 miliar. Peningkatan tersebut karena adanya perbedaan antara asumsi dengan realisasi,
salah satunya adanya perubahan kebijakan kenaikan Manfaat Lain di tahun 2016 ini.
Nilai Kini Aktuarial
Nilai Kini Aktuarial merupakan kewajiban Dana Pensiun dalam memenuhi pembayaran manfaat
pensiun kepada peserta yang jumlahnya didasarkan atas perhitungan aktuaria. Nilai kini aktuarial per
31 Desember 2016 dan 31 Desember 2015disajikan berdasarkan perhitungan proyeksi kemajiban
aktuaria oleh aktuaris PT Bestama Aktuaria dalam laporannya No.15280/DPBRI/EP-IM/06/2016
tanggal 14 Juni 2016 dan No. 14185/DPBRI/EP-IM/06/2015 tanggal 15 Juni 2017.
Nilai Kini Aktuarial akhir tahun 2016 mencapai Rp15.329,44 miliar, meningkat sebesar Rp1.150,20
miliar atau 8,11% dibandingkan nilai kini aktuarial akhir tahun 2015 sebesar Rp14.179,24 miliar.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 109
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Dalam jutaan Rupiah
Uraian 2016 2015 Perubahan
Nilai Kini Aktuarial Awal Tahun 14.179.243 13.022.293 8,88%
Penyesuaian Valuasi Aktuaria 1.150.196 1.156.951 (0,58%)
Nilai Kini Aktuarial Akhir Tahun 15.329.440 14.179.243 8,11%
Selisih Nilai Kini Aktuarial
Selisih Nilai Kini Aktuarial bukan surplus (defisit) dalam rangka pendanaan. Surplus (defisit) pendanaan
Dana Pensiun harus dilihat dalam laporan valuasi aktuaria Dana Pensiun. Rincian perubahan selisih
nilai kini aktuarial adalah sebagai berikut:
Dalam jutaan Rupiah
Uraian 2016 2015 Perubahan
Selisih Nilai Kini Aktuarial Awal Tahun 296.850 241.813 22,76%
Penyesuaian Aset Neto Awal Periode 693 - -
Kenaikan (Penurunan) Aset Neto:
- hasil Usaha Periode Berjalan 1.323.790 2.095.018 (36,81%)
- Peningkatan/Penurunan Nilai Investasi 1.041.973 (441.964) (335,76%)
- Iuran Normal 326.781 335.284 (2,54%)
- Iuran Tambahan - - -
- Manfaat Pensiun (854.102) (776.295) 10,02%
- Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain (55) (100,00%)
Penyesuaian Valuasi Aktuaria (1.150.196) (1.156.951) (0,58%)
Selisih Nilai Kini Aktuarial Akhir Tahun 985.788 296.850 232,08%
Selisih Nilai Kini Aktuarial akhir tahun 2016 sebesar Rp985,79 miliar, meningkat sebesar 232,08%
dibandingkan dengan selisih nilai kini aktuarial akhir tahun 2015 sebesar Rp296,85 miliar. Selisih
Nilai Kini Aktuarial dalam Dana Pensiun PPMP dapat digunakan sebagai alat ukur nilai sisa/residu
dari Aset Neto terhadap seluruh kewajiban Manfaat pensiun yang akan dibayarkan kepada seluruh
Peserta Dana Pensiun. Faktor terbesar yang mempengaruhi peningkatan selisih nilai kini aktuarial
yaitu adanya peningkatan (penurunan) nilai investasi yang signifikan.
Liabilitas Di Luar Nilai Kini Aktuarial
Liabilitas di luar Nilai Kini Aktuarial akhir tahun 2016 sebesar Rp82,77 miliar, menurun sebesr 79,97%
dibandingkan dengan Liabilitas di luar nilai kini aktuarial akhir tahun 2015 sebesar Rp413,15 miliar.
Faktor terbesar yang mempengaruhi penurunan liabilitas di luar nilai kini aktuarial yaitu adanya
hutang pajak badan tahun 2015 karena adanya pelepasan investasi penyertaan langsung.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016110
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Dalam jutaan Rupiah
Uraian 2016 2015 Perubahan
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 1.116 2.130 (47,61%)
Utang Investasi 2.738 7.095 (61,41%)
Pendapatan Diterima Dimuka 9.298 3.481 167.11%
Beban Yang Masih harus Dibayar 29.064 379.871 (92,35%)
Liabilitas Lain 40.557 20.575 97.12%
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial 82,773 413.152 (79,97%)
PERhITUNGAN hASIL USAhAKinerja pendapatan investasi Dana Pensiun BRI tahun 2016 menunjukkan penurunan sebesar 40,32%
menjadi Rp1.590,05 miliar dari Rp2.664,28 miliar pada 2015. Realisasi hasil Usaha Investasi selama
2016 sebesar Rp1.431,93 miliar, menurun sebesar Rp1.139,00 miliar atau 44,20% dibanding hasil
Usaha Investasi tahun 2015 Rp2.570,93 miliar.
Sedangkan Perolehan hasil Usaha setelah pajak tahun 2016 tercatat sebesar Rp1.323,79 miliar,
menurun sebesar Rp771,23 miliar atau 36,81% dibandingkan hasil Usaha setelah pajak tahun 2015
sebesar Rp2.095,02 miliar. Penurunan tersebut dipengaruhi oleh penurunan pendapatan atas laba
pelepasan investasi.
Dalam jutaan Rupiah
Uraian 2016 2015 Perubahan
Pendapatan Investasi 1.590.052 2.664.280 (40,32%)
Beban Investasi 158.120 93.347 69,39%
hasil Usaha Investasi 1.431.932 2.570.933 (44,30%)
Beban operasional 91.748 80.261 14,31%
Pendapatan dan Beban Lain-Lain 5.615 2.818 99,25%
hasil Usaha Sebelum Pajak 1.345.799 2.492.861 (46,01%)
Pajak Penghasilan 22.008 397.843 (94,47%)
hasil Usaha Setelah Pajak 1.323.790 2.095.018 (36,81%)
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 111
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
KEMAMPUAN MEMBAyAR MANFAAT PENSIUN DAN TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG IURAN
KEMAMPUAN MEMBAYAR MANFAAT PENSIUNKemampuan membayar Manfaat Pensiun dilihat dari Rasio Kecukupan Dana (RKD). Pada 2016,
RKD Dana Pensiun BRI sebesar 105,43%, lebih tinggi jika dibandingkan dengan RKD Dana Pensiun
BRI tahun sebelumnya sebesar 101,39%. hal ini menunjukkan bahwa Dana Pensiun BRI memiliki
pendanaan yang cukup untuk memenuhi kewajiban.
Uraian 2016 2015
Rasio Kecukupan Dana (RKD) 105,43% 101,39%
Kualitas Pendanaan Tingkat I Tingkat I
Kualitas pendanaan Dana Pensiun BRI per 31 Desember 2016 dan 2015 berada pada
tingkat pertama (fully funded) yang mencerminkan nilai kekayaan untuk pendanaan lebih besar
dari Kewajiban Solvabilitas dan Nilai Kini Aktuarial.
TINGKAT KoLEKTIBILITAS PIUTANG IURANDana Pensiun BRI merupakan Dana Pensiun Pemberi Kerja yang menyelenggarakan Program
Pensiun Manfaat Pasti. Peserta Dana Pensiun adalah Pekerja yang memenuhi syarat kepesertaan
sesuai peraturan dan telah terdaftar pada Dana Pensiun BRI. Dengan demikian, tingkat kolektibilitas
piutang iuran adalah sebesar 100%. hal ini terjadi karena pembayaran iuran dilakukan secara
langsung oleh Pemberi Kerja melalui pemotongan gaji pekerja/karyawan BRI yang terdaftar sebagai
Peserta Dana Pensiun.
Iuran jatuh tempo pada 2016 mencapai Rp326,78 miliar, menurun sebesar Rp8,50 miliar atau
2,54% dibandingkan iuran jatuh tempo tahun sebelumnya sebesar Rp335,28 miliar. Sedangkan
jumlah penerimaan iuran pada akhir tahun 2016 sebesar Rp326,78 miliar dan penerimaan iuran
pada akhir tahun 2015 sebesar Rp335,28 miliar. Dengan demikian, Dana Pensiun BRI tidak memiliki
piutang iuran Dana Pensiun baik dari Peserta maupun Pemberi Kerja.
Tabel Komposisi Iuran Jatuh Tempo (dalam jutaan Rupiah)
Uraian 2016 2015
Iuran Normal Pemberi Kerja 255.545 262.798
Iuran Normal Peserta 71.236 72.485
Iuran Tambahan - -
Iuran Jatuh Tempo 326.781 335.284
Tabel Penerimaan Iuran (dalam jutaan Rupiah)
Uraian 2016 2015
Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja 255.545 262.798
Penerimaan Iuran Normal Peserta 71.236 72.485
Penerimaan Iuran Tambahan - -
Jumlah Penerimaan Iuran 326.781 335.284
Penerimaan Bunga Keterlambatan Iuran 1,24 1,20
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016112
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
KESESUAIAN ASET DAN LIABILITAS (ASSET LIABILITY MISMATCH)Analisis Kesesuaian Aset Liabilitas (ALMA) bertujuan untuk memastikan jadwal dan besaran arus kas
masuk (dari Iuran Peserta/Pemberi Kerja dan hasil Investasi) sesuai dengan arus kas keluar (untuk
pembayaran manfaat para Pensiunan).
Total Aset Dana Pensiun BRI per 31 Desember 2016 sebesar Rp16.398,00 miliar dan total Liabilitas
sebesar Rp15.412,00 miliar. Dengan demikian, jumlah aset Dana Pensiun BRI lebih besar daripada
jumlah liabilitas sebesar Rp986,00 miliar.
Dana Pensiun BRI mengelompokkan total Aset dan Liabilitas berdasarkan durasi jatuh tempo
pembayaran manfaat pensiun yang akan dilakukan oleh Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia dengan
interval waktu sebagai berikut:
1. Kurang dari 1 (satu) tahun untuk memenuhi kewajiban jangka pendek Dana Pensiun Bank
Rakyat Indonesia.
2. Periode 1 (satu) tahun sampai 5 (lima) tahun, Periode 5 (lima) tahun sampai 10 (sepuluh) tahun
dan di atas 10 (sepuluh) tahun untuk memenuhi kewajiban jangka menengah dan jangka
panjang Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia. Interval waktu 5 (lima) tahun digunakan dengan
pertimbangan bahwa profil penempatan investasi dalam jangka waktu 5 (lima) tahun baru
dapat dinilai kinerjanya karena anomali kejadian yang mempengaruhi penempatan Aset dapat
terwakili dari penempatan periode tersebut.
Dalam Rupiah
No UraianJatuh Tempo Aset dan Liabilitas
JT < 1 th 1 th < JT < 5 th 5 th < JT < 10 th JT > 10 th Total
A ASET INVESTASI
Tabungan pada Bank 0 0 0 0 0
Deposito on Call pada Bank 51.730.000.000 0 0 0 51.730.000.000
Deposito Berjangka pada Bank 686.078.125.000 0 0 0 686.078.125.000
Sertifikat Deposito pada Bank 0 0 0 0 0
Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank
0 0 0 0 0
Surat Berharga Negara 401.212.564 540.557.664.557 653.667.159.934 2.411.982.375.936 3.606.608.412.990
Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
0 0 0 3.231.015.695.366 3.231.015.695.366
obligasi Korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
406.258.061.001 1.785.626.149.000 827.661.985.000 156.348.673.937 3.175.894.868.938
Reksa Dana yang terdiri dari:
Reksadana Saham 0 0 0 388.962.557.228 388.962.557.228
Reksadana Terproteksi 0 0 0 0 0
Reksadana degan Penjaminan 0 0 0 0 0
Reksadana yang Saham atau unit Penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek
0 0 0 144.047.304.000 144.047.304.000
Medium Term Notes (MTN) 50.000.000.000 0 0 0 50.000.000.000
Efek Beragun Aset 0 1.036.781.937 24.278.252.348 0 25.315.034.285
Repurchase Agreement (REPo) 0 0 0 0 0
Penyertaan Langsung di Indonesia 0 0 0 0 0
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 113
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No UraianJatuh Tempo Aset dan Liabilitas
JT < 1 th 1 th < JT < 5 th 5 th < JT < 10 th JT > 10 th Total
PL pada PT yg bergerak dibidang Jasa Keuangan
0 0 0 926.583.169.975 926.583.169.975
PL pada PT yg bergerak bukan dibidang Jasa Keuangan
0 0 0 424.129.687.473 424.129.687.473
Tanah 0 16.268.375.923 339.881.000.000 2.029.837.084.077 2.385.986.460.000
Bangunan 0 0 0 339.052.100.000 339.052.100.000
Tanah dan Bangunan 0 0 0 634.137.520.000 634.137.520.000
Total Investasi 1.194.467.398.565 2.343.488.971.417 1.845.488.397.282 10.686.096.167.991 16.069.540.935.254
B ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank 15.524.334.537 0 0 0 15.524.334.537
Piutang Iuran
Iuran Normal Pemberi Kerja 0 0 0 0 0
Iuran Normal Peserta 0 0 0 0 0
Iuran Tambahan 0 0 0 0 0
Piutang Bunga Keterlambatan Iuran 0 0 0 0 0
Beban Dibayar Dimuka 3.534.770.451 0 0 0 3.534.770.451
Piutang Investasi 35.766.052.884 0 0 0 35.766.052.884
Piutang hasil Investasi 119.048.467.035 0 0 0 119.048.467.035
Piutang Lain-lain 58.093.524.547 0 0 0 58.093.524.547
Total Aset Lancar Di Luar Investasi 231.967.149.454 0 0 0 231.967.149.454
C ASET OPERASIONAL
Tanah dan Bangunan 0 0 0 0 0
Kendaraan 0 3.316.020.000 0 0 3.316.020.000
Peralatan Komputer 0 4.368.928.866 0 0 4.368.928.866
Peralatan Kantor 0 1.374.223.199 0 0 1.374.223.199
Aset operasional Lain 0 0 0 0 0
Akumulasi Penyusutan 0 -7.207.875.905 0 0 -7.207.875.905
Total Aset Operasional 0 1.851.296.160 0 0 1.851.296.160
D ASET LAIN-LAIN 0 94.640.920.376 0 0 94.640.920.376
E TOTAL ASET (A+B+C+D) 1.426.434.548.019 2.439.981.187.953 1.845.488.397.282 10.686.096.167.991 16.398.000.301.244
F NILAI KINI AKTUARIAL 769.190.896.618 3.680.969.704.951 3.405.677.623.623 7.473.601.743.739 15.329.439.968.931
G LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 1.115.530.704 0 0 0 1.115.530.704
Utang Investasi 2.737.994.878 0 0 0 2.737.994.878
Pendapatan Diterima Dimuka 9.297.939.354 0 0 0 9.297.939.354
Beban Yang Masih harus Dibayar 29.064.067.499 0 0 0 29.064.067.499
Liabilitas Lain 40.556.611.876 0 0 0 40.556.611.876
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial
82.772.144.312 0 0 0 82.772.144.312
h TOTAL LIABILITAS (F+G) 851.963.040.930 3.680.969.704.951 3.405.677.623.623 7.473.601.743.739 15.412.212.113.243
I Selisih Total Aset dan Total Liabilitas (E-h)
574.471.507.089 -1.240.988.516.998 -1.560.189.226.341 3.212.494.424.252 985.788.188.001
J Persentase (%) Rasio Kecukupan Dana
105,43%
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016114
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Dalam jutaan Rupiah
KETERANGAN JT < 1 th1 th < JT <
5 th5 th < JT <
10 thJT > 10 th Total
Total Aset 1.426.435 2.439.981 1.845.488 10.686.096 16.398.000
Total Liabilitas 851.963 3.680.970 3.405.678 7.473.602 15.412.212
Selisih Total Aset dan Total Liabilitas 574.472 (1.240.989) (1.560.189) 3.212.494 985.788
Berdasarkan hasil di atas masih terlihat adanya defisit selisih total aset dan total liabilitas untuk
kelompok:
1. jatuh tempo 1 tahun sampai dengan 5 tahun; dan
2. kelompok jatuh tempo 5 sampai dengan 10 tahun,
hal ini dikarenakan selama tahun 2016, Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia banyak melakukan
penempatan pada SBN tenor panjang guna memenuhi ketentuan PoJK Nomor : 1/PoJK.05/2016
tanggal 11 Januari 2016 yang mengharuskan penempatan investasi pada instrumen SBN minimum
sebesar 20% pada akhir tahun 2016 dan 30% pada akhir tahun 2017 serta optimalisasi return.
PENDANAAN DANA PENSIUN BRIDPPK UNTUK PRoGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI (PPMP)hasil valuasi aktuaria dalam 5 (lima) tahun terakhir
Dalam Rupiah penuh kecuali dinyatakan lain31 Desember
2016 1)31 Desember
2015 2)31 Desember 2014
31 Desember 2013 3)
31 Desember 2012 4)
Kewajiban Solvabilitas
14.943.603.079.820 13.895.333.181.934 12.748.330.143.799 12.075.022.000.000 10.065.805.203.419
Kewajiban Aktuaria
15.329.439.968.931 14.179.243.477.154 13.022.292.949.797 12.154.631.000.000 10.547.404.560.173
Kekayaan untuk pendanaan
16.162.493.712.008 14.376.067.254.137 13.246.774.597.741 11.103.927.696.831 11.171.962.393.863
(Defisit) / Surplus 833.053.743.077 196.823.776.983 224.481.647.944 (1.050.703.303.169) 624.557.833.690
Kekurangan Solvabilitas
0 0 0 (971.094.303.169) 0
Defisit selain kekurangan Solvabilitas
0 0 0 (79.609.000.000) 0
Rasio Solvabilitas 108,16% 103,46% 103,91% 91,96% 110,99%
Rasio Pendanaan 105,43% 101,39% 101,72% 91,36% 105,92%
Kualitas Pendanaan
Tingkat I Tingkat I Tingkat I Tingkat III Tingkat I
Iuran Normal Bulanan
(% dari Penghasilan Dasar Pensiun)
32,02% 32,38% 32,38% 31,96% 29,58%
Peserta 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00%
Pemberi Kerja 25,02% 25,38% 25,38% 24,96% 22,58%
Keterangan:
1) Berdasarkan hasil proyeksi pada valuasi per 31 Maret 2016
2) Berdasarkan hasil proyeksi pada valuasi per 31 Maret 2015
3) Berdasarkan hasil proyeksi pada valuasi per 30 April 2013
4) Berdasarkan hasil proyeksi pada valuasi per 31 Agustus 2012
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 115
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Dari hasil di atas terlihat bahwa kenaikan Kewajiban Aktuaria sebesar 8,11% dan kenaikan
Kewajiban Solvabilitas sebesar 7,54%. Pada per 31 Desember 2016 memiliki Surplus sebesar
Rp833.053.743.007,00, bila dibandingkan dengan posisi pendanaan per 31 Desember 2015
memiliki Surplus sebesar Rp196.823.776.983,00, maka selama 1 tahun terjadi kenaikan Surplus
sebesar Rp636.229.966.094,00. Berikut adalah analisis (Defisit)/Surplus selama tahun 2016.
Keterangan Kewajiban AktuariaKekayaan untuk
pendanaan(Defisit) Surplus
Per 31 Desember 2015 14,179,243,477,154 14,376,067,254,137 196,823,776,983
Iuran normal 326,780,739,159 326,780,739,159 0
Pembayaran manfaat pensiun -910,667,788,158 -910,667,788,158 0
Biaya bunga 1,319,293,495,502 -1,319,293,495,502
Biaya operasional 0 -66,620,588,344 -66,620,588,344
Iuran tambahan 0 0 0
hasil investasi bersih yang diharapkan 0 1,337,991,754,316 1,337,991,754,316
Keuntungan/kerugian aktuaria 0
• karenaperbedaanasumsi 414,790,045,274 0 -414,790,045,274
aktuaria dengan realisasi 0
• perbedaanasumsihasilinvestasi 1,098,942,340,898 1,098,942,340,898
dengan realisasi
Per 31 Desember 2016 15,329,439,968,931 16,162,493,712,008 833,053,743,077
Dari hasil analisis (Defisit) Surplus di atas, dapat disimpulkan sebagai berikut:
1. Keuntungan aktuaria sebesar Rp1.098.942.340.898,00 di sisi kekayaan. hal ini dikarenakan hasil
Investasi Bersih (16,18%) yang diperoleh lebih besar dari asumsi tingkat bunga aktuaria (9,50%)
yang digunakan; dan
2. Kerugian aktuaria di sisi kewajiban sebesar Rp414.790.045.274,00 timbul karena adanya
perbedaan antara asumsi dan realisasi.
Salah satu penyebabnya karena ada perubahan kebijakan kenaikan manfaat lain yang diberikan
kepada Penerima Manfaat Pensiun yang telah menerima Manfaat Pensiun bulanan pada bulan
dirayakannya hari Raya Keagamaan masing-masing menjadi sebesar Rp4.000.000,00.
Pengaruh dari adanya kebijakan ini, pada valuasi per 31 Maret 2016 memberikan kenaikan kewajiban
aktuaria sebesar Rp 479.228.640.050,00 (3,39%). Namun kenaikan kewajiban ini dapat dipenuhi
oleh surplus Dana Pensiun BRI. Berikut posisi pendanaan per 31 Maret 2016 sebelum dan setelah
adanya perubahan kebijakan.
KeteranganSetelah KenaikanManfaat Pensiun
Sebelum KenaikanManfaat Pensiun
Perubahan
Kewajiban solvabilitas 14,250,060,465,585 13,770,831,825,535 3.48%
Kewajiban aktuaria 14,615,623,528,799 14,136,394,888,749 3.39%
Kekayaan untuk Pendanaan 14,960,865,462,631 14,960,865,462,631 0.00%
(Defisit) Surplus 345,241,933,832 824,470,573,882 -58.13%
Kekurangan Solvabilitas 0 0 0.00%
Defisit masa kerja lalu di luar (e) 0 0 0.00%
Rasio solvabilitas (c/a) 104.99% 108.64% -3.36%
Rasio pendanaan (c/b) 102.36% 105.83% -3.28%
Kualitas pendanaan Tingkat I Tingkat I
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016116
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
RASIo KECUKUPAN DANA (RKD) DAN SURPLUS (DEFISIT) PENDANAANGrafik Posisi Pendanaan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Tahun 2012 - 2016
18.000.000
16.000.000
14.000.000
12.000.000
10.000.000
8.000.000
6.000.000
4.000.000
2.000.000
0
-2.000.000
624.558
10.547.405
2012 2013 2014 2015 2016
12.154.631
13.022.29313.246.775
224.482 196.824833.054
14.179.243
14.376.067 15.329.440
16.162.494
110,00%
105,00%
100,00%
95,00%
90,00%
85,00%
80,00%
11.103.928
(1.050.703)
11.171.962
Nilai Kini Aktuarial Kekayaan Untuk Pendanaan (Defisit) / Surplus Rasio Kecukupan Dana
105,92%
91,36%
101,72% 101,39%
105,43%
Keterangan 2016 2015 2014 2013 2012
Nilai Kini Aktuaria 15.329.439.968.931 14.179.243.477.154 13.022.292.949.797 12.154.631.000.000 10.547.404.560.173
Kekayaan untuk Pendanaan
16.162.493.712.008 14.376.067.254.137 13.246.774.597.741 11.103.927.696.831 11.171.962.393.863
(Defisit) Surplus 833.053.743.077 196.823.776.983 224.481.647.944 (1.050.703.303.169) 624.557.833.690
Rasio Kecukupan Dana
105,43% 101,39% 101,72% 91,36% 105,92%
Rasio Kecukupan Dana (RKD) merupakan perbandingan antara Kekayaan Untuk Pendanaan dan
Nilai Kini Aktuarial, dimana rasio ini menunjukkan kemampuan Dana Pensiun untuk memenuhi
kewajibannya membayar manfaat pensiun. Rasio Kecukupan Dana (RKD) per 31 Desember 2016
sebesar 105,43%, ini menunjukkan bahwa Kekayaan Untuk Pendanaan lebih besar daripada Nilai
Kini Aktuaria sehingga diperoleh Surplus sebesar Rp 833.053.743.077,00. Jika dibandingkan dengan
Rasio Kecukupan Dana (RKD) tahun 2015 sebesar 101,39%, maka pada tahun 2016 terjadi kenaikan
Rasio Kecukupan Dana (RKD) sebesar 3,99%. Meskipun pada tahun 2016 ini ada kenaikan Manfaat
Lain menjadi sebesar Rp 4.000.000,00 hal ini tidak berdampak siginifikan pada Rasio Kecukupan
Dana (RKD) tahun 2016 dikarenakan hasil investasi bersih tahun 2016 sebesar 16,18% dapat
menutupi kenaikan kewajiban karena Manfaat Lain tersebut.
Tidak ada Iuran Tambahan yang harus dipenuhi oleh Pemberi Kerja sejak 1 Januari 2016 sampai
dengan 31 Desember 2016 dikarenakan Rasio Kecukupan Dana (RKD) sebesar 105,43%.
Prosentase Iuran Normal di tahun 2016 ini mengalami penurunan, hal ini sejalan dengan penurunan
Peserta Aktif. Iuran Normal ini mewakili pertambahan masa kerja dan dipengaruhi oleh distribusi
Peserta Aktif per tanggal valuasi aktuaria.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 117
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Asumsi Aktuaria per 31 Desember 2016:
No Asumsi Keterangan
1 Tingkat Bunga Aktuaria 9,50% per tahun
2 Tingkat Kenaikan PhDP 7,50% per tahun
3 Tingkat Mortalita The 1949 Annuity Mortality Table
4 Tingkat Cacat 4,00% dari tingkat kematian
5 Tingkat Pengunduran Diri 1,00% setiap tahun mulai usia 25 tahun
6 Cadangan Pensiun Anak Sebagai cadangan kemungkinan terjadinya pembayaran Manfaat Pensiun bagi Anak diasumsikan sebesar 1,00% dari cadangan Manfaat Pensiun Peserta
7 Asumsi Biaya Pengelolaan 21,00% dari Penerimaan Iuran Normal
8 Iuran Peserta 7,00% dari Penghasilan Dasar Pensiun
9 Selisih Usia Suami-Istri 5 tahun
10 Kenaikan Manfaat Pensiun 4,00% per tahun
11 Pajak atas Manfaat Pensiun Pajak atas Manfaat Pensiun bagi Pensiunan dihitung secara per orangan sesuai tarif Pajak Penghasilan Pasal 21. Untuk perkiraan pajak Peserta Aktif dan Pensiun Ditunda diasumsikan sebesar 1,00% dari cadangan Peserta
12 Metode Perhitungan Aktuaria
Attained Age Normal
Kenaikan Manfaat Pensiun
Manfaat pensiun ditetapkan dengan memperhatikan faktor-faktor, antara lain:
1. Faktor Penghargaan per tahun masa kerja (FP) sebesar 2,5%,
2. Masa Kerja (MK), dan
3. Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP).
Dana Pensiun BRI berkomitmen untuk terus meningkatkan kualitas pelayanan dan mensejahterakan
peserta Dana Pensiun dengan kenaikan manfaat pensiun.
Berikut adalah kenaikan manfaat dalam 5 (lima) tahun terakhir:
Tahun Besar Kenaikan Manfaat Pensiun Terhitung mulai
2016 Kenaikan Manfaat Lain berupa Bantuan hari Raya Keagamaan yang sebelumnya sebesar Rp3.000.000 menjadi Rp4.000.000
hari Raya Keagamaan tahun 2016 (vide PDPBRI Nokep : S.53-DIR/KPS/06/2016)
2015 Kenaikan Manfaat Pensiun sebesar Rp100.000 terhitung mulai bulan April 2015, untuk Penerima Manfaat Pensiun yang telah menerima manfaat pensiun bulanan sampai dengan bulan Maret 2015 dan masih terdaftar sebagai Penerima Manfaat Pensiun bulanan saat Peraturan disahkan
April 2015 (vide PDPBRINokep: S. 12-DIR/KPS/06/2015)
2013 Kenaikan Manfaat Lain berupa pembayaran hari Raya Keagamaan dari Rp2.000.000 menjadi Rp3.000.000
hari Raya Keagamaan Tahun 2013 (vide PDPBRI Nokep:S.51-DIR/ KPS/07/2013)
2012 Kenaikan Manfaat Pensiun sebesar Rp100.000 Juni 2012 (vide PDPBRI Nokep : S. 138-DIR/KPS/11/2012
Kenaikan Manfaat Lain berupa pembayaran hari Raya Keagamaan dari Rp1.000.000 menjadi Rp2.000.000
hari Raya Keagamaan Tahun 2012 (vide PDPBRI Nokep: S.04-DIR/SDM/01/2012)
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016118
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PERBANDINGAN ANTARA TARGET DAN REALISASI 2016, SERTA PRoYEKSI 2017Dalam jutaan Rupiah
URAIAN Target RKAP 2016 Realisasi 2016 Pencapaian (%) Proyeksi 2017
PENDAPATAN INVESTASI
Bunga/Bagi hasil 671.973 716.706 106,66% 639.817
Dividen 149.486 154.788 103,55% 153.659
Sewa 186.311 209.769 112,59% 211.424
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi 209.057 165.883 79,35% 169.221
Pendapatan Investasi Lain 2.075 342.906 16525,60% 1.491
Total Pendapatan Investasi 1.218.902 1.590.052 130,45% 1.175.612
BEBAN INVESTASI
Beban Transaksi 4.276 3.021 70,65% 3.626
Beban Pemeliharaan Tanah & Bangunan 49.341 50.118 101,57% 86.464
Beban Penyusutan Bangunan 12.149 49.807 409,97% 34.894
Beban Manajer Investasi 10.538 10.941 103,82% 13.159
Beban Investasi Lain 33.823 44.234 130,78% 18.578
Total Beban Investasi 110.127 158.120 143,58% 156.721
hASIL USAhA INVESTASI 1.108.775 1.431.932 129,15% 1.018.891
BEBAN oPERASIoNAL
Gaji/honor Karyawan, Pengurus & Pengawas 42.933 48.425 112,79% 55.452
Beban Kantor 8.745 29.722 339,88% 9.560
Beban Pemeliharaan 3.964 595 15,01% 2.586
Beban Penyusutan 1.894 2.721 143,64% 1.944
Beban Jasa Pihak Ketiga 41.740 3.710 8,89% 21.963
Beban operasional Lain 7.112 6.576 92,47% 7.936
Total Beban operasional 106.388 91.748 86,24% 99.441
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN
Bunga Keterlambatan Iuran 3 1 41,43% -
Laba (Rugi) Penjualan Aset operasional 17 - 0,00% -
Laba (Rugi) Penjualan Aset Aset Lain-lain - - 0,00% -
Pendapatan Lain Diluar Investasi 10.054 11.333 112,72% 13.624
Beban Lain Diluar Investasi & operasional (2.958) (5.719) 193,30% (7.503)
Total Pendapatan dan Beban Lain-lain 7.115 5.615 78,92% 6.121
hASIL USAhA SEBELUM PAJAK 1.009.502 1.345.798 133,31% 925.571
PAJAK PENGhhASILAN 21.321 22.008 103,23% 24.001
hASIL USAhA SETELAh PAJAK 988.182 1.323.790 133,96% 901.570
KEBIJAKAN PENTING TERKAIT DANA PENSIUN1. Dalam melaksanakan kegiatan Investasi Dana Pensiun BRI berpedoman pada Peraturan otoritas
Jasa Keuangan (PoJK) No. 1/PoJK.05/2016 tanggal 11 Januari 2016 tentang Investasi Surat
Berharga Negara bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank, PoJK No. 36/PoJK.05/2016 tanggal
10 November 2016 tentang Perubahan atas Peraturan oJK Nomor 1/PoJK.05/2016 tentang
Investasi Surat Berharga Negara Negara Bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank, dan Keputusan
Pendiri Nokep. 278-DIR/KPS/03/2016 tanggal 23 Maret 2016 tentang Arahan Investasi Dana
Pensiun Bank Rakyat Indonesia.
a. Jenis Investasi Yang Diperkenankan dan Batasan Maksimum
Kebijakan investasi yang dapat dilakukan dan batas maksimum untuk setiap jenis
investasi terhadap total investasi yang diperkenankan dalam Peraturan Perundangan (PP)
dan Arahan Investasi (AI) pada Dana Pensiun BRI adalah sebagai berikut:
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 119
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No Jenis Investasi
Batasan
AI POJK
Minimal Maksimal Minimal Maksimal
1 Tabungan 0% 0% 0% 100%
2 Deposito on Call3%
25% 0% 100%
3 Deposito Berjangka 100% 0% 100%
4 Sertifikat Deposito 0% 50% 0% 100%
5 Surat Berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
0% 20% 0% 100%
6 Surat Berharga Negara 30% 100% 30% 100%
7 Saham 0% 25% 0% 100%
8 obligasi 5% 30% 0% 100%
9 Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran
0% 15% 0% 100%
10 Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks
0% 100%
11 Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas
0% 10%
12 Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek
0% 100%
13 Medium Term Notes (MTN) 0% 10% 0% 10%
14 Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 0% 5% 0% 20%
15 Dana Investasi Aset Berbentuk Kontrak Kolektif
0% 5% 0% 20%
16 Kontrak opsi dan Kontrak Berjangka 0% 0% 0% 20%
17 Repurchase Agreement (REPo) 0% 0% 0% 5%
18 Penempatan Langsung Pada Saham 0% 15% 0% 15%
19 Tanah
0% 20% 0% 20%20 Bangunan
21 Tanah dan Bangunan
b. Sasaran hasil Investasi
hasil investasi kekayaan Dana Pensiun BRI yang harus dicapai oleh pengurus dalam 1 tahun
adalah minimal sebesar 10,5% per tahun dari rata-rata nilai wajar investasi.
2. Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia sesuai Surat Keputusan Direksi
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk NoKEP: S.53-DIR/KPS/06/2016 tanggal 13 Juni 2016 yang
telah disahkan melalui Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor: KEP-39/
NB.1/2016 tanggal 28 Juni 2016 Pasal 37 Ayat 3; Manfaat Lain sebagaimana dimaksud dalam
Ayat (1) Pasal ini diberikan satu kali dalam satu tahun sebesar Rp4.000.000 (empat juta Rupiah)
sejak hari Raya Keagamaan Tahun 2016.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016120
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
INFoRMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG TERJADI SETELAh TANGGAL LAPoRAN AKUNTANDalam hal ini tidak terdapat kejadian penting yang terjadi setelah tanggal Laporan Akuntan yang
mempengaruhi kinerja dan risiko di tahun yang akan datang.
(mohon data).
ASPEK PEMASARAN (KhUSUS DPLK) Dana Pensiun BRI merupakan Dana Pensiun Pemberi Kerja (DPPK) untuk Program Pensiun Manfaat
Pasti (PPMP) dan tidak mengelola DPPK PPIP dan DPLK. oleh karena itu, tidak terdapat informasi
mengenai DPLK yang mencakup antara lain:
a. Strategi pemasaran;
b. Segmentasi pasar; dan
c. Jenis-jenis paket investasi yang dipasarkan
INFoRMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ATAU TRANSAKSI DENGAN PIhAK AFILIASIDalam hal ini tidak terdapat perubahan transaksi material yang mengandung benturan kepentingan
dan / atau transaksi dengan pihak Afiliasi.
(mohon data)
PERUBAhAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGANNo. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana
Pensiun BRI
1 Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/PoJK.05/2016 tanggal 11 Januari 2016
Investasi Surat Berharga Negara Bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank
1. DPPK memiliki portofolio SBN minimal 30%.
2. Per 31 Desember 2016 portofolio SBN minimal 20% dan per 31 Desember 2017 minimal 30%.
3. Perhitungannya termasuk SBN melalui reksadana.
• Prioritasinvestasiadalahpembelian SBN untuk pemenuhan PoJK No.1/PoJK.05/2016 mengingat komposisi SBN masih kurang dari yang dipersyaratkan
• Mengurangiinvestasilainsebagai sumber dana investasi SBN
2 Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/PoJK.05/2016 tanggal 23 Februari 2016
Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun
1. Dana Pensiun dalam menyusun dan menerapkan Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun berpedoman pada prinsip-prinsip tata kelola Dana Pensiun yang baik.
2. Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun disusun oleh Pengurus dan ditetapkan oleh Pendiri.
3. Pendiri, Pemberi Kerja, Dewan Pengawas, Pengurus, dan Pihak lain yang terkait dengan Dana Pensiun bertanggung jawab atas penerapan Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun sesuai dengan fungsi dan tugas masing-masing.
Semua pedoman yang dimiliki oleh Dana Pesiun BRI akan direvisi kembali pada tahun 2017 guna menyesuaikan dengan regulasi terbaru. Evaluasi penerapan tata kelola Dana Pensiun sudah dilakukan oleh Dewan Pengawas secara berkala setiap tahun. Laporan evaluasi tersebut diungkapkan secara general pada hasil pengawasan tahunan yang disampaikan kepada Pendiri untuk diteruskan kepada pengurus.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 121
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
2 Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/PoJK.05/2016 tanggal 23 Februari 2016
Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun
4. Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun paling sedikit harus memuat:a. maksud dan tujuan pedoman;b. kaidah perilaku;c. pengaturan kedudukan,
tugas, fungsi, wewenang, tanggung jawab, hak, dan kewajiban setiap Pihak yang terkait dengan Dana Pensiun serta hubungan antar Pihak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang Dana Pensiun;
d. pedoman teknis; dane. pernyataan kepatuhan
terhadap Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun.
5. Evaluasi Penerapan Pedoman Tata Kelola Dana Pensiuna. Dewan Pengawas setiap
tahun harus melaksanakan evaluasi dan menyusun hasil evaluasi secara tertulis atas penerapan Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun pada tahun yang bersangkutan.
b. hasil evaluasi tahunan harus disampaikan kepada Pengurus ditetapkan oleh Dewan Pengawas, lalu disampaikan oleh Dewan Pengawas kepada Pendiri paling lambat 6 (enam) bulan setelah akhir tahun periode yang dievaluasi.
Semua pedoman yang dimiliki oleh Dana Pesiun BRI akan direvisi kembali pada tahun 2017 guna menyesuaikan dengan regulasi terbaru. Evaluasi penerapan tata kelola Dana Pensiun sudah dilakukan oleh Dewan Pengawas secara berkala setiap tahun. Laporan evaluasi tersebut diungkapkan secara general pada hasil pengawasan tahunan yang disampaikan kepada Pendiri untuk diteruskan kepada pengurus.
c. Pendiri menggunakan hasil evaluasi sebagai bahan pertimbangan untuk menilai kinerja Dana Pensiun.
d. Berdasarkan hasil evaluasi, Pendiri dapat meminta Pengurus untuk menyempurnakan Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun dan/atau mewajibkan untuk menerapkan Tata Kelola Dana Pensiun sesuai dengan Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun yang ditetapkan oleh Pendiri.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016122
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
3 Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 15/PoJK.5/2016 tanggal 23 Februari 2016
Persyaratan Pengurus dan Dewan Pengawas Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan
1. orang yang dapat ditunjuk sebagai Pengurus atau Pelaksana Tugas Pengurus harus memenuhi persyaratan sebagai berikut :a. warga negara Republik
Indonesia;b. memiliki akhlak dan moral yang
baik;c. tidak pernah melakukan
tindakan tercela di industri Dana Pensiun atau jasa keuangan lainnya;
d. tidak pernah dihukum karena terbukti melakukan tindak pidana kejahatan yang dijatuhi sanksi pidana penjara 5 (lima) tahun atau lebih dan/atau tindak pidana di bidang Dana Pensiun atau jasa keuangan lainnya;
e. memiliki pengetahuan di bidang Dana Pensiun (harus dipenuhi Pengurus Dana Pensiun Pemberi Kerja paling lama 6 (enam) bulan sejak tanggal pengesahan oJK atas pendirian Dana Pensiun Pemberi Kerja.).
2. orang yang ditunjuk sebagai Pengurus atau Pelaksana Tugas Pengurus harus lulus penilaian kemampuan dan kepatutan yang mengacu pada Peraturan oJK.
3. Pengurus dan Pelaksana Tugas Pengurus tidak dapat merangkap jabatan sebagai Pengurus Dana Pensiun lain atau anggota direksi atau jabatan eksekutif pada badan usaha lain.
4. orang yang dapat ditunjuk sebagai Dewan Pengawas harus memenuhi persyaratan sebagaimana dimaksud dalam Nomor 1 huruf a, huruf b, dan huruf c.
Dana Pensiun BRI telah memiliki Standar operasi & Prosedur (SoP) mengenai proses penunjukkan Pengurus dan Dewan Pengawas beserta persyaratannya yang telah diterbitkan oleh Pensiri sesuai Surat Keputusan Nokep 147 DIR/KPS/03/2015 tanggal 18 Maret 2015 jadi untuk penunjukan Pengurus dan Dewan Pengawas sudah sesuai dengan aturan perundangan.
4 Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/PoJK.5/2016 tanggal 23 Februari 2016
Tata Cara Permohonan Pengesahan Pembentukan Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pengesahan atas Perubahan Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Pemberi Kerja
1. Pembentukan Dana Pensiun Pemberi Kerja dan perubahan atas Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Pemberi Kerja wajib mendapat pengesahan oJK.
2. Melampirkan Peraturan Dana Pensiun dalam rangkap 2 (dua).
BRI selaku Pendiri Dana Pensiun BRI melampirkan 2 eksemplar Peraturan Dana Pensiun dalam rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 123
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
5 Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 17/PoJK.5/2016 tanggal 23 Februari 2016
Laporan Teknis Dana Pensiun
1. Dana Pensiun wajib menyampaikan Laporan Teknis setiap tahun kepada oJK.
2. Laporan Teknis paling sedikit memuat informasi mengenai:a. Dana Pensiun dan Pendiri Dana
Pensiun;b. penyelenggaraan program
pensiun;c. kepesertaan program pensiun;
dand. pensiunan dan pihak yang
berhak.3. Penyampaian Laporan Teknis
dilengkapi dengan pernyataan mengenai kelengkapan dan kebenaran data yang ditandatangani oleh pengurus Dana Pensiun dan disertai dengan Laporan Teknis dalam format digital.
4. Laporan Teknis disusun sesuai dengan bentuk dan susunan Laporan Teknis.
5. Laporan Teknis mencakup periode kegiatan sejak tanggal 1 Januari sampai dengan tanggal 31 Desember tahun yang bersangkutan dan disampaikan paling lama 3 (tiga) bulan setelah berakhirnya periode kegiatan Dana Pensiun.
6. Penyampaian Laporan Teknis dapat dilakukan dengan cara sebagai berikut:a. diserahkan langsung kepada
Kepala Eksekutif Pengawas Perasuransian, Dana Pensiun, Lembaga Pembiayaan, dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya u.p. Kepala Departemen Pengawasan IKNB 1B;
b. dikirim melalui kantor pos secara tercatat; atau
c. dikirim melalui perusahaan jasa pengiriman/titipan.
7. Tanggal penyampaian Laporan Teknis adalah:a. tanggal penerimaan Laporan
Teknis, apabila Laporan Teknis diserahkan langsung kepada Kepala Eksekutif Pengawas Perasuransian, Dana Pensiun, Lembaga Pembiayaan, dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya u.p. Kepala Departemen Pengawasan IKNB 1B; dan
b. tanggal pengiriman yang terdapat dalam tanda bukti pengiriman, apabila Laporan Teknis dikirim melalui kantor pos atau perusahaan jasa pengiriman/titipan
a. Prosesnya lebih sederhana/mudah
b. Penyampaian laporan teksni dilakukan dengan 2 cara, yaitu:• Hardcopy laporan
teknis • Upload melalui
aplikasi e-reporting versi oJK
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016124
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
8. Apabila batas akhir penyampaian Laporan Teknis jatuh pada hari libur, batas akhir penyampaian laporan adalah hari kerja pertama berikutnya.
9. Keterlambatan penyampaian Laporan Teknis akan dikenakan sanksi administratif.
6 Surat Edaran oJK Nomor 9/SEoJK.05/2016 tanggal 11 April 2016
Dasar Penilaian Investasi Dana Pensiun, Bentuk dan Susunan Serta Cara Penyampaian Laporan Investasi Tahunan Dana Pensiun
1. Dasar penilaian jenis investasi Dana Pensiun adalah sebagai berikut:a. tabungan pada Bank berdasar
nilai nominal; b. deposito on call pada Bank
berdasar nilai nominal; c. deposito berjangka pada
Bank berdasar nilai nominal; d. sertifikat deposito pada Bank
berdasar nilai tunai; e. surat berharga yang
diterbitkan oleh Bank Indonesia berdasar nilai pasar;
f. Surat Berharga Negara berdasar:1) nilai pasar dengan
menggunakan informasi harga penutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari oJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional; atau
2) nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal Surat Berharga Negara memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun;
PoJK Nomor 9/SEoJK.05/2016 mengatur tentang Dasar Penilaian Investasi Dana Pensiun, Bentuk dan Susunan Serta Cara Penyampaian Laporan Investasi Tahunan Dana Pensiun dan juga adanya instrumen investasi baru yang diperkenankan bagi Dana Pensiun seperti MTN, Kontrak opsi, REPo, & DIRE) dan diatur penilaiannya sehingga Dana Pensiun BRI merubah Arahan Investasi guna menyesuaikan dengan PoJK tersebut.
Perubahan Arahan Investasi Dana pensiun BRI tertuang dalam Surat Keputusan No. 278-DIR/KPS/03/2016 tentang Arahan Investasi Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia. Didalam Arahan Investasi tersebut sudah mengatur Jenis-jenis investasi (pasal 4), proporsi kekayaan untuk setiap jenis investasi (pasal 5), persyaratan/pembatasan investasi pada instrumen MTN, REPo, Kontrak opsi & DIRE. Beberapa batasan Investasi yang diatur dalam Arahan Investasi tersebut diantaranya :• Batasanminimaluntuk
investasi pada SBN sebesar 30%
• BatasanMaksimaluntukMTN sebesar 10% terhadap total investasi
• Batasanmaksimaluntukinstrumen REPo sebesar 0%
• Batasanmaksimaluntukinstrumen kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia sebesar 0%
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 125
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
g. saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia;
h. obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasar:1) nilai pasar dengan
menggunakan informasi harga penutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari oJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional; atau
2) nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal obligasi korporasi memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.
i. Reksa Dana yang terdiri dari:1) Reksa Dana pasar uang,
Reksa Dana pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa Dana saham berdasar nilai aktiva bersih;
2) Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan, dan Reksa Dana indeks berdasar nilai aktiva bersih;
3) Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas berdasar nilai aktiva bersih;
4) Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia;
Dasar Penilaian Investasi Dana Pensiun BRI untuk instrumen-instrumen investasi telah disesuaikan dengan Surat Edaran oJK Nomor 9/SEoJK.05/2016 serta tata cara penyampaian laporan Investasi Tahunan Dana Pensiun BRI telah menggunakan aplikasi e-reporting yang disediakan oJK untuk format soft copy, sedangkan format hard copy laporan juga telah dikirimkan sesuai ketentuan yang termuat dalam PoJK tersebut. Ketentuan penyampaian Laporan Investasi tahunan dituangkan dalam Arahan Investasi Dana Pensiun BRI pasal 28 tentang Pengendalian Atas Pengelolaan Investasi Dana Pensiun.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016126
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
j. MTN berdasar:1) nilai wajar yang
ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari oJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional. Dalam hal tidak terdapat nilai wajar dari lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari oJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional maka menggunakan nilai dari penilai yang terdaftar di oJK; atau
2) nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal MTN memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun;
k. efek beragun aset berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia, untuk efek utang yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari oJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 127
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
l. dana investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif berdasar:1) nilai pasar, untuk dana
investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;
2) nilai aktiva bersih, untuk dana investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif yang tidak diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia
m. kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia;
n. REPo berdasar biaya perolehan efek yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost);
o. penyertaan langsung di Indonesia dinilai berdasar nilai yang ditetapkan penilai yang terdaftar di oJK dan penyertaan langsung di luar negeri dinilai berdasar nilai yang ditetapkan penilai independen yang mendapatkan lisensi dari otoritas dimana penempatan tersebut dilakukan;
p. tanah di Indonesia berdasar nilai yang ditetapkan penilai yang terdaftar di oJK; dan/atau
q. bangunan di Indonesia berdasar nilai yang ditetapkan penilai yang terdaftar di oJK.
2. Surat Berharga Negara dan obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia serta MTN, yang dinilai berdasar nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost) harus didukung dengan dokumen tertulis dari pengurus yang menunjukkan tujuan penempatan Surat Berharga Negara, obligasi korporasi, dan MTN tersebut untuk dipadukan (matching) dengan kewajiban program pensiun atau bagian spesifik dari program pensiun.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016128
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
3. Penilaian atas jenis investasi:a. penyertaan langsung baik
di Indonesia maupun di luar negeri; dan/atau
b. tanah dan/atau bangunan di Indonesia,
dilakukan oleh penilai paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) tahun
4. Ketentuan dasar penilaian jenis investasi Dana Pensiun sebagaimana dimaksud pada angka 1 dan angka 2 termasuk juga untuk jenis investasi yang menggunakan prinsip syariah.
5. Dana Pensiun wajib menyampaikan laporan investasi tahunan kepada oJK untuk periode yang berakhir pada 31 Desember sesuai dengan format dan tata cara yang diberikan oleh oJK .
7 Surat Edaran oJK Nomor 11/SEoJK.05/2016
Bentuk dan Susunan Laporan Teknis Dana Pensiun
1. Dana Pensiun harus menyusun Laporan Teknis sebagaimana dimaksud dalam Peraturan oJK Nomor 17/PoJK.05/2016 tentang Laporan Teknis Dana Pensiun, sesuai dengan jenis Dana Pensiun dan karakteristik program yang diselenggarakannya.
2. Laporan Teknis sebagaimana dimaksud pada angka 1 harus dibuat dalam bentuk dan disusun sesuai dengan format dan petunjuk pengisian laporan pada lampiran SE oJK ini.
3. Laporan Teknis dalam format digital sebagaimana dimaksud dalam Peraturan oJK Nomor 17/PoJK.05/2016 tentang Laporan Teknis Dana Pensiun harus menggunakan format digital yang disediakan oleh Direktorat Pengawasan Dana Pensiun dan BPJS Ketenagakerjaan dan format digitalnya tidak boleh dirubah.
Dana Pensiun BRI telah menyusun Laporan Teknis dalam bentuk yang disesuaikan dengan Surat Edaran oJK Nomor 11/SEoJK.05/2016, Pengiriman dalam format digital juga telah dilakukan guna memenuhi Peraturan oJK Nomor 17/PoJK.05/2016.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 129
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
8 Surat Edaran oJK Nomor 12/SEoJK.05/2016
Persyaratan Pengetahuan di Bidang Dana Pensiun serta Tata Cara Pemenuhannya bagi Pengurus Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan
1. Pengurus dan Pelaksana Tugas Pengurus menguasai pengetahuan dasar dan pengetahuan lanjutan di bidang Dana Pensiun.
2. Penguasaan pengetahuan dasar di bidang Dana Pensiun dibuktikan dengan kelulusan yang bersangkutan dari ujian pengetahuan dasar di bidang Dana Pensiun sebelum tanggal penunjukan yang bersangkutan sebagai Pengurus atau Pelaksana Tugas Pengurus.
3. Pengurus dan Pelaksana Tugas Pengurus yang telah lulus ujian pengetahuan dasar harus meningkatkan pengetahuannya di bidang Dana Pensiun secara berkelanjutan meliputi investasi, akuntansi, manajemen risiko, dan aktuaria.
Pengurus dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun BRI telah diikutsertakan untuk mengikuti Pendidikan lanjutan yang diselenggarakan oleh Asosisasi Dana Pensiun maupun otoritas terkait untuk meningkatkan pengetahuannya di bidang Dana Pensiun yang meliputi investasi, akuntansi, dan manajemen resiko. hal itu tertuang dalam Arahan Investasi Dana Pensiun BRI pasal 25 tentang Pengelolaan Investasi Dana Pensiun.
9 Surat Edaran oJK Nomor 23/SEoJK.05/2016
Pencabutan Surat Edaran otoritas Jasa Keuangan Nomor 26/SEoJK.05/2015 tentang Penilaian Investasi Surat Berharga Bagi Dana Pensiun.
Pada SEoJK Nomor 26/SEoJK.05/2015 telah ditetapkan penilaian investasi surat berharga yang dimiliki dana pensiun agar menunjukkan nilai yang wajar sebagai dampak dari kondisi keuangan global yang mengakibatkan nilai pasar dari investasi surat berharga menunjukkan nilai yang tidak wajar. Ketentuan ini dicabut berdasarkan pertimbangan kondisi keuangan global dan perkembangan perekonomian Indonesia.
Dana Pensiun BRI tidak melakukan penyesuaian mengingat pada tahun 2015 tidak melakukan perubahan pencatatan investasi surat berharga dari nilai wajar menjadi nilai perolehan akhir sesuai SEoJK No. 26/SEoJK.05/2015
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016130
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
No. Peraturan Perihal Keterangan Dampak Bagi Dana Pensiun BRI
10 Surat Edaran oJK Nomor 31/SEoJK.05/2016
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank.
1. Penilaian kemampuan dan kepatutan dilakukan terhadap pihak yang dicalonkan sebagai Pihak Utama.
2. Pihak Utama yang wajib mengikuti penilaian kemampuan dan kepatutan meliputi:a. Pemegang Saham Pengendali
(PSP)b. Pengendali Perusahaan
Perasuransianc. Pihak Utama selain PSP atau
Pengendali Perusahaan Perasuransian yang terdiri dari anggota Direksi, pelaksana tugas pengurus, anggota Dewan Komisaris, anggota Dewan Pengawas Syariah, Auditor Internal, atau Aktuaris Perusahaan
3. Persyaratan dalam penilaian kemampuan dan kepatutan meliputi:a. Persyaratan Integritasb. Penilaian Persyaratan Reputasi
Keuanganc. Persyaratan Kelayakan
Keuangand. Persyaratan Kompetensi
4. Prosedur permohonan dan persyaratan administratif diatur dalam SEoJK ini.
• DanaPensiunBRIsebagai pihak utama Pemilik dan Pengelola LJKNB telah memenuhi persyaratan penilaian kemampuan dan kepatutan
• Haruspatuhkepadaperaturan regulator
• Senantiasamelakukanupaya untuk memperkecil resiko/ mitigasi resiko
PERUBAhAN KEBIJAKAN AKUNTANSI Selama tahun 2016 tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan Dana Pensiun BRI
pada tahun buku terakhir.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 131
Tata Kelola Dana Pensiun
6Dalam mewujudkan visinya, Dana pensiun BRI menjalankan tata kelola yang baik dengan menyelaraskan arah langkah dari seluruh organ perusahaan dalam menjalankan setiap kebijakan strategis secara konsisten dan berkelanjutan. Dengan menjunjung tinggi kelima prinsip utama GPFG, masing-masing elemen struktur tata kelola dana pensiun menjalankan tugas dan tanggung jawab dengan berpegang pada kode etik demi menghindari pelanggaran dan benturan kepentingan di lingkungan perseroan.
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Dana Pensiun BRI memahami harapan seluruh pemangku kepentingan akan profesionalitas,
efektivitas, dan efisiensi pengelolaan Dana Pensiun. oleh karena itu, Dana Pensiun BRI memastikan
berkomitmen menerapkan Tata Kelola Dana Pensiun yang Baik (Good Pension Fund Governance/
GPFG) dilaksanakan secara terus-menerus dan berkesinambungan.
Dalam mewujudkan visinya, Dana Pensiun BRI menjalankan tata kelola yang baik dengan
menyelaraskan arah langkah dari seluruh organ perusahaan dalam menjalankan setiap kebijakan
strategis secara konsisten dan berkelanjutan. Dengan menjunjung tinggi kelima prinsip utama GPFG,
masing-masing elemen struktur tata kelola dana pensiun menjalankan tugas dan tanggung jawab
dengan berpegang pada kode etik demi menghindari pelanggaran dan benturan kepentingan di
lingkungan Perseroan.
Tata Kelola Dana Pensiun
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016134
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PERNYATAAN KoMITMENDana Pensiun BRI berkomitmen untuk senantiasa mengimplementasikan tata kelola secara
berkesinambungan serta mematuhi seluruh standar dan peraturan perundang-undangan. Realisasi
komitmen untuk membudayakan praktik good governance adalah dengan selalu menindaklanjuti
rekomendasi penerapan tata kelola yang dianjurkan serta dengan melakukan pengkajian secara
berkala dan pengkinian yang dibutuhkan atas kebijakan GPFG yang berlaku, sebagaimana tercantum
pada Surat Keputusan mengenai sertifikat sosialisasi nilai-nilai Kode Etik No. 23A-PEN/DIR/06/2016
Tanggal 09-Juni 2016, tentang Sertifikasi Sosialisasi Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun Yang Baik.
LANDASAN LEGAL DAN PENERAPAN TATA KELoLA DANA PENSIUNDalam rangka menjalankan usahanya sebagai badan hukum yang mengelola dan menjalankan
program yang menjanjikan manfaat pensiun, Dana Pensiun BRI menerapkan GPFG dengan landasan
hukum sebagai berikut:
· Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 11 Tahun 1992 tentang Dana Pensiun
· Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2011 tentang otoritas Jasa Keuangan
· Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 76 Tahun 1992 tentang Program Pensiun
Pemberi Kerja
· Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/PoJK.05/2016 Tentang Pedoman tata Kelola Dana
Pensiun
· Surat Edaran otoritas Jasa Keuangan
· Peraturan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
GPFG merupakan suatu proses dan struktur yang dipergunakan oleh Dana Pensiun BRI untuk
mendorong efisiensi dan efektivitas pengembangan kekayaan pengelola sumber daya dan risiko,
serta pertanggungjawaban Pengurus Dana Pensiun kepada Peserta, Pendiri/Pemberi Kerja dan pihak
terkait lainnya. GPFG Dana Pensiun untuk memacu pengembangan kekayaan dalam tujuannya
meraih kekuatan pendanaan secara terus-menerus. Melalui implementasi tata kelola tersebut, maka
setiap keputusan Dana Pensiun BRI akan memberikan pengaruh positif bagi seluruh pemangku
kepentingan.
Dana Pensiun BRI senantiasa menerapkan prinsip-prinsip dasar GPFG yang mencakup Transparansi,
Akuntabilitas, Responsibilitas, Independensi, dan Kewajaran.
PRINSIP-PRINSIP TATA KELoLA DANA PENSIUNSesuai dengan Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/ PoJK.05/2016 Tentang Pedoman Tata
Kelola Dana Pensiun, Dana Pensiun BRI mengaplikasikan lima prinsip umum yang disyaratkan dalam
mengimplementasikan GPFG. Realisasi implementasi kelima prinsip umum pelaksanaan GPFP oleh
Dana Pensiun BRI diuraikan melalui tabel berikut:
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 135
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Lima Prinsip Utama GPFG yang Diterapkan Dana Pensiun BRI
Prinsip Uraian Penerapan
Transparansi
Keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan dan penyampaian pengungkapan informasi yang materil dan relevan mengenai Dana Pensiun secara tepat waktu, memadai, jelas dan dapat dipercaya.
Seluruh kegiatan strategis diputuskan melalui pembahasan Rapat Direksi.
Dana Pensiun BRI telah mengungkapkan informasi secara tepat waktu, jelas, akurat dan komparatif, melalui majalah INFo Dana Pensiun, sosialisasi berkala kepada peseta dan Web site yang saat ini sedang dalam proses pengembangan.
Akuntabilitas
Kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Dana Pensiun ditetapkan secara tertulis, disertai sistem kontrol dan pengawasan, sehingga pengelolaannya berjalan secara efektif.
Dana Pensiun BRI beroperasi dengan berpedoman pada panduan perilaku (code of conduct) dan melakukan assessment yang memiliki sistem penghargaan dan hukuman. Dana Pensiun BRI menyampaikan Laporan Keuangan bulanan dan audited tahunan secara berkala dan tepat waktu.
Dana Pensiun BRI diaudit SPI, Badan Audit, KAP, dan oJK.
Penilaian Kinerja Dana Pensiun BRI dilakukan oleh Dewan Pengawas secara berkala.
Responsibilitas
Tanggungjawab terhadap Peserta dan Pendiri/Pemberi Kerja serta mentaati Undang Undang Nomor 11 Tahun 1992 dan peraturan pelaksanaan lainnya dalam rangka terjaminnya kesinambungan pembayaran manfaat pensiun.
Pengelolaan Dana Pensiun BRI dilakukan sesuai perundang-undangan yang berlaku, professional dengan memperhatikan prinsip budaya pengendalian risiko yang mencakup : Budaya Kerja, Budaya Kepatuhan, Budaya Layanan, Budaya Sadar Risiko.
Independensi
Dana Pensiun dikelola secara profesional tanpa benturan kepentingan dan pengaruh/ tekanan dari pihak manapun berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip pengelolaan kegiatan yang sehat.
Kebijakan strategis Dana Pensiun BRI tidak didominasi oleh pihak dan kepentingan sepihak, bebas dari benturan kepentingan demi terwujudnya kondisi check and balance. Dalam operasionalnya, Dana Pensiun bebas terkendali, tanpa pengaruh / intimidasi dari pihak manapun.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016136
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Lima Prinsip Utama GPFG yang Diterapkan Dana Pensiun BRI
Prinsip Uraian Penerapan
Kesetaraan dan Kewajaran
Pemenuhan hak-hak pemangku kepentingan dilaksanakan berdasarkan asas perlakukan yang setara dan asas manfaat yang wajar.
Dana Pensiun BRI membuka akses terhadap informasi, memberikan perlakuan yang wajar kepada Pendiri, Peserta, sesuai manfaat dan risiko yang diperolehnya, serta memperlakukan karyawan secara setara terkait karir dan pelaksanaan tugas secara profesional tanpa diskriminasi.
Tujuan Penerapan Good Pension Fund Governance, meng-implementasikan tata kelola secara
berkesinambungan dan konsisten, bertujuan untuk :
• MendukungpencapaianvisidanmisiDanaPensiun.
• MendukungpengelolaankekayaanDanaPensiungunamemenuhiliabilitas.
• MenjaminketersediaandanauntukpembayaranManfaatPensiun.
• Mengoptimalkanrisk-returndalampengelolaankekayaan.
• MendukungterciptanyapengambilankeputusanyangbaikdansehatolehseluruhinsanDana
Pensiun BRI.
IMPLEMENTASI GooD PENSIoN FUND GoVERNANCEKetepatan implementasi Tata Kelola Dana Pensiun yang baik menentukan keberlangsungan,
kelancaran dan keberhasilan kegiatan usaha Dana Pensiun. Implementasi ini dilaksanakan secara
terus-menerus oleh seluruh jajaran pejabat dan pekerja dengan memenuhi standar tingkat keamanan
dan keberhasilan yang terukur seraya berada dalam batas-batas yang wajar, sebagaimana diatur
dalam Pedoman/Kebijakan Penerapan Tata Kelola Yang Baik.
Dalam rangka mewujudkan Tata Kelola Dana Pensiun yang baik sesuai harapan Pendiri dan seluruh
Pemangku Kepentingan, Pengurus Dana Pensiun BRI telah melaksanakan hal-hal sebagai berikut :
A. Menyusun 17 (tujuh belas) Buku Pedoman Kebijakan dalam penerapan GPFG, yaitu :
1. Pedoman/Kebijakan Induk Tata Kelola Dana Pensiun yang Baik;
2. Pedoman/Kebijakan Sistem Pengendalian Intern;
3. Pedoman/Kebijakan Kode Etik;
4. Pedoman/Kebijakan Pengelolaan Risiko;
5. Pedoman/Kebijakan Pendanaan;
6. Pedoman/Kebijakan Investasi;
7. Pedoman/Kebijakan organisasi dan Tata Kerja;
8. Pedoman/Kebijakan Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran;
9. Pedoman/Kebijakan Akuntansi;
10. Pedoman/Kebijakan Pelayanan Kepesertaan;
11. Pedoman/Kebijakan Teknologi Sistem Informasi;
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 137
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
12. Pedoman/Kebijakan Penjualan/Pelepasan atau Penghapusan Aktiva Investasi yang Bermasalah
dan Aktiva operasional;
13. Pedoman/Kebijakan Perpajakan;
14. Pedoman/Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa;
15. Pedoman/Kebijakan Pengambilan Keputusan;
16. Pedoman/Kebijakan Sistem Kearsipan;
17. Pedoman/Kebijakan Surat Menyurat.
B. Penyampaian Laporan Keuangan
Penyampaian laporan keuangan bulanan dan audited kepada Pendiri dan otoritas Jasa keuangan
dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
C. Penyampaian Penilaian Mandiri (Self Assessment).
Penyampaian Penilaian Mandiri (Self Assessment) kepada otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan
ketentuan yang berlaku, yaitu setahun satu kali termasuk Penilaian Tingkat Risiko (PTR) yang
dibantu oleh Divisi Manajemen Risiko.
D. Melaksanakan operasional Perusahaan berlandaskan prinsip kehati-hatian dan didukung dengan
pernyataan “Pakta Integritas” yang mencerminkan komitmen kepada menjunjung tinggi nilai
integritas.
E. Pemilihan dan Penunjukan Dewan Pengawas dan Direksi Dana Pensiun BRI sesuai dengan
ketentuan internal dan Ketentuan Eksternal meliputi : komposisi, jumlah pengurus, kompetensi
dan uji fit and proper atau uji kemampuan dan kepatutan.
F. Penerapan GPFG juga didukung dengan penerapan manajemen risiko yang tegas dan memadai
sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016138
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
KONSEP TATA KELOLADana Pensiun BRI memiliki konsep dalam mengarahkan implementasi GPFG yang ditetapkan dalam
bentuk Governance Strategy Map yang dijalankan oleh seluruh pihak internal Dana Pensiun BRI
sebagaimana dijelaskan dalam gambar berikut:
GOVERNANCE STRATEGy MAPIMPRoVE CoRPoRATE
VALUE
GRoWTh
BCD Report, Assessment, Rating
Penanganan Benturan Kepentingan
Pemenuhan Laporan
Penilaian Stakeholders
Disclosure
T A R I F
PRoFITABILITY PILAR IV TARIF MEMBUMI
PILAR II GoVERNANCE
SoFTSTRUCTURE
PILAR III GoVERNANCE
INFRASTRUCTURE
The GCG Ways
4. GOVERNANCE OUTCOME
3. GOVERNANCE MEChANISM
Strategi Implementasi
STAKEhoLDERS & ShAREhoLDERS VALUE PRoPoSITIoN
SISTEM & CoNTRoL CULTURE
Pedoman GCG Manual & Kebijakan Statement of Corporate Intent Code of Conduct
Software
IMAGE EFEKTIFEFISIEN
BRAND CLEANdll
oRGAN UTAMA
Rapat Pendiri Dewan Pengawas Pengurus Komite-Komite Internal Control Corporate Secretary
oRGAN PENDUKUNG
dll
CLEAN
PERAN FUNGSI
PILAR I PRASYARAT
2. GOVERNANCE STRUCTURE
1. COMMITMENT ON GOVERNANCE
VISI - MISI
ETIKAVALUE Pedoman GCG Manual
1. Commitment on Governance
Commitment on Governance adalah fondasi dasar implementasi GPFG di Dana Pensiun BRI yang
dilakukan secara konsisten.
2. Governance Structure
Governance Structure adalah suatu kerangka di dalam organisasi di mana berbagai prinsip
tata kelola dibagi, dijalankan dan dikendalikan. Ia merupakan infrastruktur tata kelola yang
menyebabkan peran dan fungsi masing-masing organ akan menjadi jelas dan tegas untuk
menghindari tumpang tindih pelaksanaan tugas dan tanggung jawab setiap organ serta
mencegah terjadinya benturan kepentingan.
Secara spesifik, Governance Structure didesain sedemikian rupa untuk mendukung berjalannya
aktivitas organisasi secara bertanggung jawab dan terkendali. Masing-masing organ memiliki
fungsi dan tugas tersendiri. Setiap fungsi mendukung penuh pelaksanaan implementasi tata
kelola.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 139
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Dana Pensiun BRI memastikan konsep Tata kelola Dana Pensiun yang Baik menjadi budaya di
lingkungan perusahaan secara merata meliputi seluruh struktur dalam perusahaan dari level
manajemen atas hingga manajemen bawah.
Governance Structure Dana Pensiun BRI meliputi:
a. organ Utama, yang terdiri dari Pendiri, Dewan Pengawas, dan Direksi/Pengurus
b. organ Pendukung, yang terdiri dari Komite-komite di Bawah Dewan Pengawas dan Unit
Kerja di bawah Direksi/Pengurus.
3. Governance Mechanism
Governance Mechanism merupakan mekanisme implementasi tata kelola yang tercermin
dalam sistem yang kuat. hal ini sangat penting, karena implementasi tata kelola tidak dapat
mengandalkan pilar governance structure saja, melainkan juga mengandalkan mekanisme.
Governance Mechanism juga dapat diartikan sebagai aturan main, prosedur, dan hubungan
yang jelas antara pihak yang mengambil keputusan dengan pihak yang melakukan pengawasan
terhadap keputusan tersebut. Ini menyebabkan seluruh aktivitas dalam sebuah organisasi dapat
berjalan sesuai dengan yang telah direncanakan dalam strategi Perusahaan.
Governance mechanism dapat dibagi dua yakni internal governance mechanism (mekanisme
tata kelola internal) dan external governance mechanism (mekanisme tata kelola eksternal).
Internal governance mechanism akan membentuk aturan main, prosedur, dan hubungan yang
jelas antara Dewan Pengawas, Direksi, Komite-komite, dan Unit Kerja di bawah Direksi/Pengurus.
Dana Pensiun BRI menyebut governance mechanism dengan nama Softstructure Tata Kelola.
Softstructure adalah aspek penting dalam implementasi GPFG, karena Softstructure tata kelola
akan menjadi living document bagi segenap jajaran dan tingkatan organisasi di suatu perusahaan.
Dengan membentuk dan menguatkan Softstructure GPFG, diharapkan penerapan Tata Kelola
Dana Pensiun yang Baik membudaya di lingkungan kerja Dana Pensiun BRI.
4. Strategi Implementasi
Strategi yang tepat dan komprehensif disusun agar penerapan tata kelola dapat dipahami dan
membudaya di seluruh jajaran organ Perusahaan. Strategi implementasi GPFG Dana Pensiun BRI
dijabarkan dalam berbagai bentuk kegiatan, yang disesuaikan dengan kebutuhan perusahaan.
Urutan strategi implementasi tata kelola Dana Pensiun BRI antara lain;
a. Awareness
b. Internalisasi
c. Assessment Program
d. Eksternalisasi
e. Monitoring/Feedback
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016140
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
5. Governance Outcome
Governance Outcome tercermin dari terlaksananya prinsip-prinsip tata kelola dan hasil yang
terlihat dan dirasakan oleh seluruh pemangku kepentingan. Artinya, masyarakat dan para
pemangku kepentingan dapat melihat atau langsung merasakan dampak penerapan prinsip-
prinsip Tata Kelola tersebut dilakukan secara nyata. hal ini ditunjukkan melalui:
a. Penerbitan Laporan Tahunan;
b. Pengungkapan benturan kepentingan;
c. Pemenuhan berbagai laporan kepada otoritas sesuai ketentuan dan batas waktu yang
ditetapkan;
d. Pelaksanaan survei iklim kerja dengan hasil yang baik;
e. Penilaian dari pihak eksternal (seperti annual report award, survey service excellence,
corporate governance perception index, ISo dan lain sebagainya).
Governance Outcome diharapkan terlihat dari membaiknya kinerja organisasi. Semakin baik
implementasi tata kelola yang dilakukan, semakin baik pula hasil yang tercipta. Selain itu,
implementasi tata kelola ini juga diharapkan telah menjadi budaya. Pada akhirnya, sistem, kontrol
dan budaya tata kelola yang tercipta akan menguatkan kinerja Perusahaan secara signifikan.
Pertumbuhan dan profitabilitas terus meningkat secara berkelanjutan dan berkesinambungan
dalam jangka panjang. Pada akhirnya, seluruh pencapaian ini mampu meningkatkan corporate
value organisasi.
UPAYA MENGUATKAN TATA KELoLASepanjang 2016, Dana Pensiun BRI telah berkomitmen untuk memperkuat tata kelola melalui 8
upaya sebagai berikut:
1. Memperluas berbagai kebijakan dan prosedur tata kelola melalui penetapan kebijakan dan
pedoman kerja;
2. Melakukan sosialisasi kepada Pemangku Kepentingan Dana Pensiun BRI terkait dengan
implementasi tata kelola yang telah dilakukan;
3. Membuat Laporan Tahunan sebagai bentuk akuntabilitas;
4. Berpartisipasi dalam Annual Report Award;
5. Memiliki Tim/Komite Manajemen Risiko;
6. Memiliki Tim Komite Investasi;
7. Memiliki Divisi hukum untuk membantu menyelesaikan masalah hukum;
8. Memiliki Satuan Pengawas Internal.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 141
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
APRESIASI IMPLEMENTASI TATA KELOLADana Pensiun BRI telah turut serta dalam ajang kompetensi berskala nasional Annual Report Award
(ARA) sejak 2014 dengan menyertakan Laporan Tahunan dengan kualitas informasi terbaik. Dalam
kompetisi yang diselenggarakan sejak 2002 atas kerja sama otoritas Jasa Keuangan (oJK), Direktorat
Jenderal Pajak, Kementerian BUMN, Bank Indonesia, Bursa Efek Indonesia, Komite Nasional Kebijakan
Governance (KNKG) dan Ikatan Akuntan Indonesia (IAI).
STRUKTUR TATA KELoLATata kelola Dana Pensiun BRI dijalankan secara sinergi melalui struktur tata kelola yang sistematis.
Struktur tata kelola Dana Pensiun BRI terdiri atas Pendiri pada posisi tertinggi, lalu diikuti Dewan
Pengawas dan Pengurus (Direksi). Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Dewan
Pengawas dibantu oleh Badan Audit. Sementara untuk memaksimalkan kinerjanya, Pengurus
memperoleh bantuan dari Komite Investasi, Unit Kerja di bawah Pengurus, Komite Manajemen
Risiko, Satuan Pengawasan Internal, dan Legal Officer (Lo).
Dalam membangun struktur tata kelola, Dana Pensiun memperhatikan parameter fungsi atau
kegiatan usaha dengan standar etika bisnis serta memastikan mekanisme check and balance dapat
bekerja secara efektif. Struktur tata kelola di lingkungan Dana Pensiun meliputi struktur organ dan
kebijakan Dana Pensiun, yakni Dewan Pengawas, Pengurus, serta organ-organ pendukung lainnya
seperti pengendali internal, manajemen risiko, serta ketaatan terhadap ketentuan yang berlaku.
Pendiri
Dewan Pengawas Pengurus (Direksi)
DivisiBadan Audit
Komite Investasi
Komite Manajemen Risiko
Satuan Pengawasan Internal
Lo (Legal officer)
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016142
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PENDIRI Pendiri Dana Pensiun BRI adalah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, berkedudukan di Jakarta
sesuai Anggaran Dasar yang dimuat dalam Akta Nomor 51 tanggal 26 Mei 2008, dibuat di hadapan
Fathiah helmi, Sh. Notaris di Jakarta dan telah diumumkan dalam Berita Negara Nomor 68 tanggal
25 Agustus 2009, Tambahan Berita Negara Nomor 23079.
Tabel berikut ini menguraikan informasi mengenai Pendiri Dana Pensiun BRI;
Nama Perusahaan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Bidang Usaha Perbankan
Pendirian Perusahaan 18 Desember 1968
Pencatatan di Bursa 10 November 2003 dengan kode perdagangan BBRI
Kepemilikan 57,24% Pemerintah Republik Indonesia42,76% Publik
Modal Dasar Rp15.000.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Rp6.167.290.500.000
Kantor Pusat Gedung BRI IJl. Jend. Sudirman Kav.44-46 Jakarta 10210
Visi BRI Menjadikan BRI sebagai Bank Komersial Terkemuka yang selalu mengutamakan kepuasan Nasabah
Misi BRI · Melakukan kegiatan perbankan yang terbaik dengan mengutamakan pelayanan usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) untuk menunjang peningkatan ekonomi masyarakat.
· Memberikan pelayanan prima kepada nasabah melalui jaringan kerja yang tersebar luas dan didukung oleh sumber daya manusia yang profesional dan teknologi informasi yang andal dengan melaksanakan manajemen risiko yang efektif serta praktik Good Corporate Governance yang sangat baik.
· Memberikan keuntungan dan manfaat yang optimal kepada pihak-pihak yang berkepentingan (stakeholders)
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 143
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
DEWAN PENGAWASDewan Pengawas merupakan organ Dana Pensiun yang berfungsi melakukan pengawasan dalam
pengelolaan Dana Pensiun yang dilakukan oleh Direksi.
JUMLAh DAN KoMPoSISIJumlah dan komposisi Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI dipengaruhi oleh ukuran Direksi,
bidang usaha dan jenis keahlian yang dibutuhkan, overall risk yang dihadapi, serta Komite yang
ada. Komposisi Dewan Pengawas telah memenuhi unsur keberagaman, yaitu perpaduan dari sisi
indenpendensi dan keahlian. Keahlian dan pengalaman profesional Dewan Pengawas Dana Pensiun
BRI telah dipaparkan pada bagian Profil Dewan Pengawas dalam Laporan Tahunan Dana Pensiun BRI
2016.
Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI hingga 31 Desember 2016 berjumlah 4 (empat) orang, terdiri
dari 1 (satu) orang Ketua, 1 (satu) orang Wakil Ketua dan 2 (dua) orang Anggota. Tabel berikut
menunjukkan Komposisi Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI hingga 31 Desember 2016.
No Nama Jabatan Mewakili Unsur
1 Randi Anto Ketua Dewan Pengawas Pemberi Kerja
2 Eko Bambang Suharno Wakil Ketua Pemberi Kerja
3 Ruslina harsono Anggota Peserta Aktif
4 Purwanto Anggota Pensiunan
KRITERIA DEWAN PENGAWASKetua dan wakilnya beserta setiap anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI telah memenuhi
persyaratan dan lulus fit and proper test, berdomisili di Indonesia dan memiliki akhlak dan moral
yang tinggi.
hUBUNGAN AFILIASI DEWAN PENGAWAS DENGAN DEWAN PENGAWAS LAINNYA DAN DIREKSITidak ada hubungan afiliasi Dewan Pengawas dengan sesama Dewan Pengawas, Pemegang Saham,
maupun dengan Direksi seperti hubungan keluarga dan hubungan keuangan selama 2016.
Nama
hubungan Keluarga Dengan hubungan Keuangan Dengan
Dewan Pengawas
DireksiPemegang
SahamDewan
PengawasDireksi
Pemegang Saham
Randi Anto - - - - - -
Eko Bambang Suharno
- - - - - -
Ruslina harsono - - - - - -
Purwanto - - - - - -
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016144
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
KEBERAGAMAN KoMPoSISI DEWAN PENGAWASDewan Pengawas Dana Pensiun BRI memiliki keberagaman dalam latar belakang pendidikan,
pengalaman profesional, umur, dan jenis kelamin. Kebijakan mengenai keberagaman komposisi
Dewan Pengawas telah tercantum dalam Peraturan Dana Pensiun BRI.
No NamaUmur
(Tahun)Jenis
KelaminPendidikan
1 Randi Anto 56 Pria · Sarjana Ekonomi dari Universitas Diponegoro· Master of Business Administration dari Saint
Louis University, USA
2 Eko Bambang Suharno
56 Pria · Sarjana Perikanan dari Institut Pertanian Bogor · Master of Business Administration dari Virginia
Commonwealth University, USA
3 Ruslina harsono 51 Wanita Sarjana hukum Perdata dari Universitas Brawijaya
4 Purwanto 69 Pria Sarjana Ekonomi dari Universitas Gadjah Mada
FUNGSI, TUGAS, DAN WEWENANG DEWAN PENGAWASDewan Pengawas merupakan organ Dana Pensiun BRI yang memiliki tanggung jawab dan wewenang
sebagai berikut:
1. Melakukan pengawasan atas pengelolaan Dana pensiun yang dilakukan oleh Pengurus;
2. Mengevaluasi kinerja Dana Pensiun setidaknya sekali untuk 1 (satu) tahun buku berdasarkan
Laporan Investasi dan hasil pemeriksaan akuntan publik, serta saran dan pendapat peserta
kepada Pendiri, Dewan Pengawas, dan Pengurus mengenai perkembangan portfolio dan
investasi kekayaan Dana Pensiun BRI. Evaluasi ini sekurang-kurangnya mencakup kewajaran
alasan Pengurus dalam menjelaskan ketidaksesuaian Kinerja Investasi Dana Pensiun BRI dengan
arahan investasi dan rencana investasi tahunan;
3. Menyampaikan laporan tahunan secara tertulis atas hasil pengawasannya kepada Pendiri dan
mengumumkan salinan laporan tersebut kepada Peserta;
4. Menyampaikan laporan evaluasi kinerja Dana Pensiun BRI setiap enam bulan sekali kepada oJK;
5. Memberikan pendapat dan saran kepada Pendiri mengenai setiap persoalan selama masih
berkaitan dengan pengawasan pengelolaan Dana Pensiun;
6. Melakukan tugas-tugas yang diberikan menurut peraturan dan perundang-undangan yang
berlaku;
7. Mengawasi pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Dana Pensiun serta menyampaikan
laporan tahunan atas hasil pengawasan yang disertai pendapat kepada Pendiri;
8. Memberikan pendapat dan saran kepada Pendiri mengenai setiap persoalan lainnya yang
menyangkut pengelolaan Dana Pensiun;
9. Bersama Pengurus membicarakan secara berkala mengenai pendapat dan saran dari Peserta atas
perkembangan portofolio Investasi dan hasilnya.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 145
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
hAK DEWAN PENGAWAS DANA PENSIUN BRIDewan Pengawas memiliki hak berkaitan dengan keberlangsungan Dana Pensiun BRI, antara lain:
1. Menunjuk Aktuaris dan Akuntan Publik;
2. Anggota Dewan Pengawas secara individu atau bersama-sama berhak memasuki gedung,
kantor dan halaman yang dipergunakan oleh Dana Pensiun BRI dan berhak memeriksa buku dan
dokumen serta kekayaan Dana Pensiun BRI;
3. Meminta keterangan kepada Pengurus yang berkenaan dengan Dana Pensiun BRI;
4. Menerima honorarium, tunjangan dan kesejahteraan lainnya yang besarnya ditetapkan oleh
Pendiri dan dibebankan sebagai biaya Dana Pensiun;
5. Memberi persetujuan atas Rencana Investasi tahunan yang disusun oleh Pengurus;
6. Dapat mengusulkan kepada Pendiri untuk mengenakan sanksi kepada Pengurus apabila
hasil evaluasi sebagaimana dimaksud menunjukkan alasan Pengurus dalam menjelaskan
ketidaksesuaian kinerja investasi Dana Pensiun dengan arahan investasi dan Rencana Investasi
tahunan tidak dapat diterima;
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB MASING-MASING DEWAN PENGAWAS DANA PENSIUN BRIDalam melakukan mengawasan atas pengelolaan Dana Pensiun, Dewan Pengawas bertanggung
jawab kepada Pendiri. Tugas dan tanggung jawab masing-masing Dewan Pengawas Dana Pensiun
BRI diuraikan sebagai berikut:
Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab
Ketua · Menghadiri atau memimpin rapat dengan Pendiri· Memutus setiap usulan keputusan yang menjadi kewajiban/hak (wewenang) Dewan
Pengawas· Menandatangani surat keluar Dewan Pengawas· Pengawas bersama wakit ketua atau anggota
Wakil Ketua · Menghadiri atau memimpin rapat dengan Pengurus/Badan Audit/Internal· Merekomendasi setiap usulan keputusan yang menjadi kewajiban/hak (wewenang)
Dewan Pengawas· Menandatangani surat keluar Dewan Pengawas bersama Ketua atau Anggota
Anggota · Menghadiri rapat dan atau memimpin rapat internal/dengan Badan Audit· Memberikan rekomendasi, usulan atau pendapat atas setiap kewajiban/hak Dewan
Pengawas· Menandatangani surat keluar bersama Ketua/Wakil Ketua, apabila Ketua atau Wakil
Ketua berhalangan
RAPAT DEWAN PENGAWASRapat Dewan Pengawas terdiri atas:
· Rapat Internal dalam rangka membahas evaluasi kinerja investasi Dana Pensiun, hasil pengawasan
atas pelaksanaan RKAP, serta hal-hal lain yang dianggap perlu;
· Rapat bersama Badan Audit, dalam rangka membahas hasil pemeriksaan atas Dana Pensiun;
· Rapat bersama Pengurus, dalam rangka membicarakan secara berkala mengenai pendapat dan
saran dari peserta atas perkembangan portfolio investasi dan hasilnya serta rekomendasi temuan
Badan Audit;
· Rapat bersama Pendiri, dalam rangka membahas hasil pengawasan atas pengelolaan Dana
Pensiun oleh Pengurus termasuk pelaksanaan GPFG.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016146
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
FREKUENSI RAPAT DEWAN PENGAWASSekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam setahun Dewan Pengawas mengadakan rapat bersama
Pendiri dan/atau Pengurus. Sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam setahun Dewan Pengawas
mengadakan rapat internal dan/atau rapat bersama Badan Audit untuk melakukan pembahasan
materi Laporan Tahunan Dewan Pengawas. Sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan
bersama dengan Badan Audit melakukan pembahasan hasil audit Dana Pensiun.
TINGKAT KEhADIRAN RAPAT DEWAN PENGAWAShingga akhir 2016, Dewan Pengawas melakukan 2 kali rapat dengan tingkat kehadiran rapat sebagai
berikut:
No Nama Dewan Pengawas Jabatan Tingkat Kehadiran Rapat (%)
1 Randi Anto Ketua 100%
2 Eko Bambang Suharno Wakil Ketua 100%
3 Ruslina harsono Anggota 100%
4 Purwanto Anggota 100%
AGENDA RAPAT DEWAN PENGAWASAgenda Rapat Dewan Pengawas sepanjang 2016 meliputi hal berikut:
No Tanggal Agenda
1. 01 Agustus 2016 Forum Komunikasi Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI
2. 13 oktober 2016 Penyampaian Evaluasi serta Perbaikan Kinerja Dana Pensiun BRI serta Perusahaan Anak Dana Pensiun BRI.
PELAKSANAAN PENGAWASAN 2016Pengawasan oleh Dewan Pengawas bertujuan untuk mengetahui:
1. Pengurus telah melakukan pengelolaan investasi kekayaan Dana Pensiun sesuai dengan
ketentuan perundang-undangan yang berlaku, Peraturan Dana Pensiun dan Arahan Investasi
yang ditetapkan Pendiri;
2. Pengururs telah melakukan kewajiban dan tanggungjawabnya dalam rangka pengelolaan
Dana Pensiun baik kepada Pendiri, otoritas Jasa Keuangan, Peserta maupun kewajiban lain
sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan Dana Pensiun;
Selama 2016, Dewan Pengawas telah melakukan beberapa aktivitas sebagai berikut:
1. Melaksanakan Rapat Dewan pengawas;
2. Melaksanakan Rapat Gabungan Dewan Pengawas dan Direksi Dana Pensiun BRI untuk membahas
Rencana Investasi tahunan dan hasil pengawasan tahunan;
3. Menyampaikan hasil pengawasannya kepada Pendiri mengenai pelaksanaan audit oleh Badan
Audit Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI baik untuk kinerja Dana Pensiun BRI maupun anak
perusahaan Dana Pensiun BRI dengan kepemilikan di atas 10%;
4. Melakukan kunjungan lapangan terhadap Investasi Dana Pensiun BRI (pemeriksaan gedung milik
Dana Pensiun BRI maupun kegiatan usaha anak perusahaan Dana Pensiun BRI;
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 147
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Sepanjang 2016 pula, Dewan Pengawas telah melakukan berbagai evaluasi dan kajian serta
memberikan saran yang berkaitan dengan:
· Evaluasi Pendanaan;
· Evaluasi Kinerja Investasi 2016;
· Evaluasi Realisasi Rencana Kerja & Anggaran 2016;
· Saran Peningkatan Tata Kelola Dana Pensiun.
PRoGRAM PELATIhAN DEWAN PENGAWASSesuai dengan ketentuan oJK , Dewan Pengawas dituntut untuk dapat meningkatkan kompetensi
di bidang Dana Pensiun. Untuk itu, Dewan Pengawas diminta untuk dapat mengikuti kegiatan
peningkatan kompetensi, misalnya pendidikan, pelatihan, seminar, lokakarya maupun kegiatan
lainnya yang terkait dengan Dana Pensiun.
BADAN AUDITDalam melakukan pengawasannya, Dewan Pengawas dibantu oleh Perangkat Pengawas, yaitu
Badan Audit Dewan Pengawas.
TUGAS, WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB BADAN AUDITBadan Audit bertanggung jawab kepada Dewan Pengawas dan oleh karena itu harus independen
terhadap manajemen Dana Pensiun dan Perusahaan Anak Dana Pensiun. Badan Audit sebagai organ
penunjang Dewan Pengawas dapat melakukan komunikasi secara langsung dengan Pengurus Dana
Pensiun BRI.
Keanggotaan Badan Audit diangkat untuk masa jabatan 3 (tiga) tahun dan setelah masa jabatannya
berakhir, keanggotaan yang bersangkutan dapat ditunjuk kembali. Apabila diperlukan, anggota
Badan Audit dapat diberhentikan sebelum masa 3 (tiga) tahun berakhir.
hoNoRARIUM DAN BIAYA-BIAYA BADAN AUDITKetentuan mengenai honorarium, biaya operasional, dan biaya pelaksanaan kegiatan usaha Dana
Pensiun diuraikan sebagai berikut:
1. Anggota Badan Audit diberikan honorarium, tunjangan, dan kesejahteraan yang besarnya
ditetapkan oleh Pendiri dan menjadi beban Dana Pensiun;
2. Biaya operasional Badan Audit (misal ATK) menjadi beban Dana Pensiun;
3. Biaya-biaya yang timbul atas pelaksanaan Audit terhadap Dana pensiun dan Perusahaan Anaknya
menjadi beban unit kerja yang diaudit.
Keanggotaan Badan Audit berakhir dalam hal masa jabatannya berakhir, atau meninggal dunia,
atau mengundurkan diri dan berlaku sejak disetujui oleh Dewan Pengawas, atau diberhentikan oleh
Dewan Pengawas, atau dijatuhi hukuman pidana yang telah berkekuatan hukum tetap, atau Status
Badan hukum Dana Pensiun berakhir.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016148
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Keanggotaan Badan Audit pada 2016 ditetapkan berdasarkan SK Dewan Pengawas Dana Pensiun
BRI No. 08-DWP/DP/BRI/08/2015 tanggal 28-08-2015 Tentang Penetapan Kembali Jabatan Anggota
Badan Audit Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI. Keanggotaan Badan Audit dapat dilihat melalui
tabel berikut:
Ketua merangkap Anggota Yan Budiatmoko
Anggota Sugihartini
Anggota Gatot Satrio
Anggota A. Sairin Malian
Anggota Bambang Imam Santoso
Anggota Syahadat Indarto Suprojo
Anggota merangkap Sekretaris Wasono
Selama 2016, kegiatan yang dilakukan Badan Audit adalah sebagai berikut:
1. Pelaksanaan Audit Reguler dan Audit Tindak Lanjut 2015.
2. Pelaksanaan Audit Khusus
PENGURUS/DIREKSIPengurus/Direksi adalah organ Dana Pensiun BRI yang bertanggung jawab penuh atas pengurusan
Dana Pensiun BRI untuk kepentingan dan tujuan Dana Pensiun BRI sesuai dengan ketentuan
Anggaran Dasar.
Tugas utama Direksi adalah mengelola Dana Pensiun sesuai Peraturan, Undang-undang Dana Pensiun
dan Peraturan Pelaksanaannya, di antaranya mengelola Dana Pensiun BRI dengan mengutamakan
kepentingan Peserta atau Pensiunan dan Pihak yang Berhak atas Manfaat Pensiun, menginvestasikan
kekayaan Dana Pensiun sesuai dengan Arahan Investasi dari Pendiri, serta menyelenggarakan
administrasi dan pembukuan termasuk menyampaikan laporan-laporan yang ditetapkan kepada
Pendiri, kepada otoritas Jasa Keuangan (oJK) dan kepada Peserta sesuai Surat Keputusan Direksi
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Nokep: S.53-DIR/KPS/06/2016 tanggal 13 Juni 2016 tentang
Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia yang telah mendapat pengesahan
berdasarkan Keputusan Dewan Komisioner otoritas Jasa Keuangan Nomor: KEP-39/NB.1/2016
tanggal 28 Juni 2016 dan telah diumumkan dalam Berita Negara RI Nomor 58 tanggal 22 Juli 2016,
Tambahan Nomor 23/DP Tahun 2016.
hAK PENGURUSPengurus memiliki hak antara lain:
1. Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Dana Pensiun, pengelolaan Dana Pensiun, pengelolaan
investasi dan menjamin keamanan kekayaan Dana Pensiun, Pengurus dapat mengadakan
perjanjian dengan pihak ketiga;
2. Membuat perjanjian penitipan kekayaan Dana Pensiun dengan penerima titipan;
3. Mengangkat dan memberhentikan pekerja Dana Pensiun serta menetapkan gaji dan
penghasilannya;
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 149
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
4. Pengurus untuk perbuatan tertentu berhak atas tanggung jawabnya sendiri menunjuk seorang
atau lebih sebagai kuasanya dengan memberikan kepadanya atau kepada mereka kekuasaan
bagi perbuatan tertentu yang diatur dalam surat kuasa;
5. Memperoleh honorarium, tunjangan dan kesejahteraan lainnya yang besarnya ditetapkan oleh
Pendiri dan dibebankan sebagai biaya Dana Pensiun.
6. Pengurus berhak meminta kepada pemberi kerja dan peserta mengenai data kepesertaan.
KEWAJIBAN PENGURUSPengurus memiliki kewajiban antara lain:
1. Mengelola Dana Pensiun dengan mengutamakan kepentingan Peserta atau pensiunan dan Pihak
lain yang berhak atas Manfaat Pensiun;
2. Menginvestasikan kekayaan Dana Pensiun sesuai dengan arahan investasi yang ditetapkan oleh
Pendiri dan ketentuan peraturan perundangan di bidang dana pensiun;
3. Memelihara buku, catatan dan dokumen yang diperlukan dalam rangka pengelolaan Dana
Pensiun;
4. Bertindak teliti, terampil, bijaksana dan cermat dalam melaksanakan tanggung jawabnya
mengelola Dana Pensiun;
5. Merahasiakan keterangan pribadi yang menyangkut masing-masing Peserta.
6. Menyampaikan laporan secara berkala atau setiap saat apabila diminta oleh Pendiri dan Dewan
Pengawas:
i. Laporan keuangan yang telah diaudit oleh akuntan publik selambat-lambatnya 5 (lima) bulan
setelah akhir tahun buku;
ii. laporan keuangan bulanan;
iii. hasil pemeriksaan akuntan publik atas laporan investasi untuk setiap tahun buku;
iv. laporan teknis;
7. menyampaikan laporan secara berkala kepada otoritas Jasa Keuangan menurut jenis, bentuk,
susunan, dan waktu sesuai ketentuan peraturan perundangan di bidang Dana Pensiun.
8. Memberikan informasi mengenai kemungkinan timbulnya risiko kerugian atas pilihan investasi
yang dilakukan oleh Peserta;
9. Menyampaikan kepada Peserta:
i. Neraca dan perhitungan hasil usaha menurut bentuk, susunan dan waktu sesuai dengan
ketentuan peraturan perundangan di bidang dana pensiun;
ii. hal-hal yang timbul dalam rangka kepesertaan dalam bentuk dan waktu sesuai ketentuan
peraturan perundangan di bidang dana pensiun;
iii. Setiap perubahan Peraturan;
iv. Ringkasan laporan investasi dan hasil pemeriksaan Akuntan Publik paling lambat 1 (satu)
bulan setelah disampaikan kepada otoritas Jasa Keuangan;
v. Ringkasan hasil evaluasi Dewan Pengawas.
10. Memberitahukan kepada otoritas Jasa Keuangan apabila Pendiri tidak membayar iuran selama 3
(tiga) bulan berturut-turut.
11. Mengumumkan pengesahan otoritas Jasa Keuangan atas Peraturan Dana Pensiun dan
perubahannya dengan menempatkannya dalam Berita Negara Republik Indonesia.
12. Menyampaikan rencana kerja dan anggaran belanja dan pendapatan Dana Pensiun untuk
mendapat persetujuan Pendiri, selambat-lambatnya 3 (tiga) bulan sebelum akhir tahun buku,
dan jika dalam 3 (tiga) bulan setelah diserahkan tidak memperoleh tanggapan, maka anggaran
tersebut dianggap telah disetujui.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016150
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
13. Memberikan penjelasan tentang segala hal yang menyangkut pengelolaan Dana Pensiun yang
ditanyakan atau diminta informasinya oleh Dewan Pengawas.
14. Menyusun rencana investasi tahunan yang selambat-lambatnya setiap akhir bulan oktober yang
paling sedikit memuat:
a. Rencana komposisi jenis investasi;
b. Perkiraan tingkat hasil investasi untuk masing-masing jenis investasi;
c. Pertimbangan yang mendasari rencana komposisi jenis investasi;
15. Menyusun tata cara bagi peserta untuk menyampaikan pendapat dan saran mengenai
perkembangan portofolio investasi dan hasil investasi kekayaan Dana Pensiun kepada Pendiri,
Dewan Pengawas dan Pengurus.
16. Membicarakan secara berkala saran dan pendapat sebagaimana dimaksud dalam angka 15
diatas bersama-sama dengan Dewan Pengawas.
TANGGUNG JAWAB PENGURUSPengurus memiliki tanggung jawab antara lain:
1. Pengurus bertanggung jawab atas pengelolaan Dana Pensiun sesuai Peraturan, Undang-undang
Dana Pensiun dan peraturan pelaksanaannya.
2. Dalam melakukan tugasnya Pengurus bertanggung jawab kepada Pendiri.
3. Pengurus, masing-masing atau bers`ama-sama, bertanggung jawab secara pribadi atas segala
kerugian yang timbul pada kekayaan Dana Pensiun akibat tindakan Pengurus yang melanggar
atau melalaikan tugas dan atau kewajibannya sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan dan
peraturan perundangan tentang Dana Pensiun, serta wajib mengembalikan kepada Dana Pensiun
segala kenikmatan yang diperoleh atas atau dari kekayaan Dana Pensiun secara melawan hukum.
KoMPoSISI PENGURUS DANA PENSIUN BRI Dalam melakukan tugasnya, Pengurus bertanggung jawab kepada Pendiri. Pengangkatan Direksi
Dana Pensiun BRI dilakukan berdasarkan Surat Keputusan Pendiri dengan susunan sebagai berikut:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Mudjiharno Direktur Utama Surat Keputusan Direksi BRINo. 316 DIR/KPS/06/2014 tanggal 16 Juni 2014
hartono Sukiman Direktur Bidang Kepesertaan Surat Keputusan Direksi BRINo. 526-DIR/KPS/09/2014 tanggal 30 September 2014
Teddy Rustandi AR Direktur Bidang Akuntansi, Umum, dan SDM
Surat Keputusan Direksi BRINo. 733-DIR/KPS/10/2013 tanggal 31 oktober 2013
A.M. Nova Christiana Direktur Bidang Pengembangan Perusahaan Anak dan Properti
Surat Keputusan Direksi BRINo. 733-DIR/KPS/10/2013 tanggal 31 oktober 2013
Budi Purwanto Direktur Bidang Investasi Surat Keputusan Direksi BRINo. 335-DIR/KPS/07/2015 tanggal 23 Juli 2015
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 151
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
hUBUNGAN AFILIASI DIREKSI DENGAN DEWAN PENGAWAS DAN DIREKSI LAINNYASelama 2016, seluruh Direksi tidak memiliki hubungan afiliasi, mencakup hubungan keluarga
dan hubungan keuangan dengan Dewan Pengawas dan Anggota Direksi lainnya. Tabel berikut
menunjukkan ketiadaan hubungan tersebut:
Nama
hubungan Keluarga Dengan hubungan Keuangan Dengan
Dewan Pengawas
Direksi PendiriDewan
PengawasDireksi Pendiri
Mudjiharno - - - - - -
hartono Sukiman - - - - - -
Teddy Rustandi AR - - - - - -
A.M Nova Christiana
- - - - - -
Budi Purwanto - - - - - -
RAPAT DIREKSIRapat Direksi diadakan sekali dalam satu minggu atau sekurang-kurangnya sekali dalam setiap bulan.
Dalam rapat Direksi, Direksi dapat mengundang pejabat setingkat di bawah Direksi yaitu General
Manager dan Manager. Pelaksanaan Rapat Direksi tersebut dapat dilakukan sekurang-kurangnya
dihadiri oleh 2 Direktur. Dalam setiap Rapat Direksi (Radisi), Notulen Rapat Direksi yang memuat hasil
keputusan rapat yang dibuat oleh notulis atau pejabat yang ditunjuk ditandatangani oleh pimpinan
rapat dan seluruh anggota Direksi yang hadir.
Sepanjang 2016, Rapat Direksi telah dilaksanakan sebanyak 132 kali, dan ditunjukkan melalui tabel
berikut ini.
Nama JabatanJumlah Rapat
Tingkat Kehadiran
%
Mudjiharno Pengurus/Direktur Utama 132 132 100%
A.M. Nova Christiana Pengurus/Direktur 132 132 100%
Teddy Rustandi AR Pengurus/Direktur 132 132 100%
hartono Sukiman Pengurus/Direktur 132 132 100%
Budi Purwanto Pengurus/Direktur 132 132 100%
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016152
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
AGENDA RAPAT DIREKSISetiap Rapat Direksi memiliki agenda tersendiri. Sepanjang 2016, Pengurus telah mengadakan
beberapa Rapat Direksi dengan agenda yang dipaparkan melalui tabel di bawah ini;
A. JANUARINo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 6 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 5 Direksi 100%
B. FEBRUARINo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 5 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 2 Direksi 100%
3. Kenaikan Manfaat Pensiun dan Manfaat Lain
1 Direksi 100%
C. MARETNo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 2 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 7 Direksi 100%
D. APRILNo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 6 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 8 Direksi 100%
3. Kinerja Properti 2 Direksi 100%
E. MEINo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 7 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 2 Direksi 100%
F. JUNINo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 8 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 3 Direksi 100%
3. Kinerja Properti 1 Direksi 100%
G. JULINo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 4 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 2 Direksi 100%
3. Kinerja Properti 2 Direksi 100%
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 153
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
h. AGUSTUSNo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 7 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 3 Direksi 100%
I. SEPTEMBERNo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 2 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 3 Direksi 100%
3. Kinerja Properti 2 Direksi 100%
J. oKToBER No. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 7 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 2 Direksi 100%
3. Kinerja Properti 1 Direksi 100%
4. Usulan Pemberian Manfaat Lain Tambahan
1 Direksi 100%
K. NoVEMBER No. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 3 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 2 Direksi 100%
3. Usulan Kenaikan Manfaat Pensiun 1 Direksi 100%
L. DESEMBERNo. Agenda Rapat Jumlah Rapat Peserta Persentase
Kehadiran1. Kinerja Investasi 6 Direksi 100%
2. Kinerja Perusahaan Anak 17 Direksi 100%
PRoGRAM PENGEMBANGAN DIREKSISesuai dengan PoJK No. 4/PoJK.05/2013 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak
Utama Pada Perusahaan Perasuransian, Dana Pensiun, Perusahaan Pembiayaan, dan Perusahaan
Penjaminan, Pengurus dituntut untuk dapat meningkatkan kompetensi di bidang Dana Pensiun.
Untuk mengembangkan kompetensi Direksi, Dana Pensiun BRI mengikutsertakan anggota Direksi
dalam berbagai kegiatan seminar, lokakarya, serta kegiatan pelatihan lainnya yang disesuaikan
dengan kebutuhan Dana Pensiun.
Pelatihan yang diikuti anggota Direksi pada 2016 ditunjukkan melalui tabel berikut.
Materi Pelatihan Tanggal Lokasi PenyelenggaraTujuan
PelatihanPeserta
Pelatihan
Seminar Economic outlook 2016
25 Januari 2016
hotel Royal Kuningan-Jakarta
ADPI Mudjiharno
Prospek dan Tantangan Pengelolaan Investasi Dana Pensiun Pasca Implementasi PoJK 01/2016
25 Mei 2016
Emerald Grand Ballroom Solo Paragon hotel
ADPI Mudjiharno
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016154
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Materi Pelatihan Tanggal Lokasi PenyelenggaraTujuan
PelatihanPeserta
Pelatihan
Peluang dan Tantangan Investasi Dana Pensiun di Era Tax Amnesty, SBN, dan Pembiayaan Infrastruktur
14 September 2016
Assembly hall Birawa hotel Bidakara
ADPI Mudjiharno
Seminar Economic outlook 2016
25 Januari 2016
hotel Royal Kuningan-Jakarta
ADPIhartono Sukiman
Seminar Peluang Investasi di Tengah Geliat Perekonomian Domestik dan Volatilitas Pasar Global Semester II 2016
20 Juli 2016
hotel Bidakara-Jakarta
ADPIhartono Sukiman
Prospek dan Tantangan Pengelolaan Investasi Dana Pensiun Pasca Implementasi PoJK 01/2016
25 Mei 2016
Emerald Grand Ballroom Solo Paragon hotel
ADPIhartono Sukiman
Peluang dan Tantangan Investasi Dana Pensiun di Era Tax Amnesty, SBN, dan Pembiayaan Infrastruktur
14 September 2016
Assembly hall Birawa hotel Bidakara
ADPIhartono Sukiman
Seminar DIRE, Peluang Investasi Untuk Meningkatkan Kinerja Jangka Panjang
29 Februari 2016
hotel Aryaduta-Jakarta
ADPIBudi Purwanto
Seminar Economic outlook 2016
25 Januari 2016
hotel Royal Kuningan-Jakarta
ADPIBudi Purwanto
Seminar Peluang Investasi di Tengah Geliat Perekonomian Domestik dan Volatilitas Pasar Global Semester II 2016
20 Juli 2016
hotel Bidakara-Jakarta
ADPIBudi Purwanto
Prospek dan Tantangan Pengelolaan Investasi Dana Pensiun Pasca Implementasi PoJK 01/2016
25 Mei 2016
Emerald Grand Ballroom Solo Paragon hotel
ADPIBudi Purwanto
Peluang dan Tantangan Investasi Dana Pensiun di Era Tax Amnesty, SBN, dan Pembiayaan Infrastruktur
14 September 2016
Assembly hall Birawa hotel Bidakara
ADPIBudi Purwanto
Seminar Economic outlook 2016
25 Januari 2016
hotel Royal Kuningan-Jakarta
ADPIA.M. Nova Christiana
Prospek dan Tantangan Pengelolaan Investasi Dana Pensiun Pasca Implementasi PoJK 01/2016
25 Mei 2016
Emerald Grand Ballroom Solo Paragon hotel
ADPIA.M. Nova Christiana
Peluang dan Tantangan Investasi Dana Pensiun di Era Tax Amnesty, SBN, dan Pembiayaan Infrastruktur
14 September 2016
Assembly hall Birawa hotel Bidakara
ADPIA.M. Nova Christiana
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 155
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Materi Pelatihan Tanggal Lokasi PenyelenggaraTujuan
PelatihanPeserta
Pelatihan
Seminar Economic outlook 2016
25 Januari 2016
hotel Royal Kuningan-Jakarta
ADPITeddy Rustandi AR
Prospek dan Tantangan Pengelolaan Investasi Dana Pensiun Pasca Implementasi PoJK 01/2016
25 Mei 2016
Emerald Grand Ballroom Solo Paragon hotel
ADPITeddy Rustandi AR
Peluang dan Tantangan Investasi Dana Pensiun di Era Tax Amnesty, SBN, dan Pembiayaan Infrastruktur
14 September 2016
Assembly hall Birawa hotel Bidakara
ADPITeddy Rustandi AR
PENILAIAN KINERJA DIREKSIUntuk memastikan kegiatan usaha Dana Pensiun BRI terlaksana sesuai harapan Pendiri dan seluruh
Pemangku Kepentingan, Penilaian Kinerja Direksi dilakukan secara berkala. Dana Pensiun BRI memiliki
prosedur, kriteria, dan pihak tersendiri untuk melaksanakan penilaian ini.
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Direksi
Penilaian Kinerja Direksi dilakukan untuk mengetahui tingkat pencapaian pengelolaan Dana Pensiun
BRI dibandingkan dengan target yang telah ditetapkan di awal tahun. hal ini dimaksudkan sebagai
bagian pelaksanaan prinsip akuntabilitas dalam GPFG. Pelaksanaan penilaian kinerja dilakukan secara
berkala setiap tahun.
Kriteria yang Digunakan
Kriteria yang digunakan dalam penilaian kinerja Direksi adalah berdasarkan ukuran pencapaian :
a. Aspek finansial, Realisasi hasil Usaha dibandingan dengan Target yang telah ditetapkan dalam
Rencana Kerja dan Anggaran Tahun 2016.
b. indikator pendukung lainnya yakni hasil Investasi Bersih, Rasio Kecukupan Dana, RoI dan RoA,
Rasio Beban operasional terhadap Aset
Pihak yang Melakukan Penilaian
Penilaian kinerja Direksi Dana Pensiun BRI dilakukan oleh Pendiri setiap tahun.
REMUNERASIProsedur Penetapan Remunerasi
Besarnya remunerasi Direksi Dana Pensiun BRI ditetapkan oleh Pendiri. Penetapan remunerasi bagi
Direksi dan Dewan Pengawas untuk tahun 2016 dibuat berdasarkan persetujuan Pendiri atas RKAP
Dana Pensiun BRI Tahun Anggaran 2016, yaitu No. B.342-DIR/KPS/03/2016 tanggal 23 Maret 2016.
Indikator Penetapan Remunerasi
Remunerasi bagi Direksi dan Dewan Pengawas ditetapkan Pendiri dengan mempertimbangkan
terhadap pertumbuhan asset yang semakin besar, kesetaraan terhadap besaran remunerasi industri
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016156
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
dana pensiun lain yang asetnya setara dengan aset Dana Pensiun BRI, kompleksitas kegiatan Dana
Pensiun BRI serta penugasan-penugasan spesifik yang diberikan oleh Pendiri yang memerlukan profil
kompetensi jabatan dan tanggung jawab dalam mengelola Aset Dana Pensiun BRI.
Struktur Remunerasi
Struktur Remunerasi yang berlaku di Dana Pensiun BRI untuk Dewan Pengawas dan Direksi sebagai
berikut:
1. Imbalan Jangka Pendek Direksi, yang terdiri dari:
· Gaji/honorarium per bulan;
· Tunjangan dan Fasilitas;
· Tunjangan hari Raya Keagamaan;
· Tunjangan Pengobatan;
· Tunjangan Cuti Tahunan
· Fasilitas Kendaraan
· Fasilitas Kesehatan sesuai yang berlaku di Perusahaan.
2. Fasilitas Kesehatan Imbalan Jangka Pendek Dewan Pengawas, yang terdiri dari:
· honorarium per bulan.
· Tunjangan hari Raya Keagamaan.
3. Imbalan Pascakerja
Diberikan setelah masa jabatan berakhir dalam bentuk Imbalan Masa Kerja yang besarnya
ditetapkan sebesar Take Home Pay dikalikan masa kerja. Penghargaan finansial lainnya yang
diberikan oleh Pendiri kepada Direksi dan Dewan Pengawas setiap tahunnya berupa Bonus dan
Insentif sesuai pencapaian kinerja terhadap target yang telah ditetapkan dalam RKAP Dana
Pensiun BRI. Skema besarnya bonus dan insentif ditetapkan pada pengesahan RKAP Dana
Pensiun BRI di awal tahun, termasuk syarat pembayaran yang dilakukan setelah penyampaian
Laporan Keuangan Audited mendapat pengesahan Pendiri.
Total Remunerasi
Total imbalan jangka pendek berupa gaji dan tunjangan pada 2016 bagi Direksi dan Dewan Pengawas
sebesar Rp 7.025 Juta.
KoMITE INVESTASIPengelolaan kekayaan Dana Pensiun BRI harus dilakukan dengan prinsip kehati-hatian dan
mempertimbangkan faktor risiko yang dapat diterima, sehingga akan diperoleh hasil yang optimal
dengan risiko yang terukur.
Guna mendukung hal tersebut diperlukan kajian yang cermat dan mendalam atas investasinya
terhadap aspek-aspek yang mempengaruhinya, baik kondisi makro ekonomi global, domestik,
likuiditas serta risiko yang dapat diterima oleh Dana Pensiun BRI dengan tetap memperhatikan
ketentuan yang berlaku sehingga diharapkan akan diperoleh portofolio yang sehat, hasil usaha
investasi yang optimal dengan risiko yang terukur.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 157
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Untuk mewujudkan hal dimaksud, dibentuk Komite Investasi Dana Pensiun BRI yang bertugas
membantu Direksi Dana Pensiun BRI dalam membantu merumuskan kebijakan dan strategi investasi
dan menjabarkan dalam bentuk alokasi investasi yang mempertimbangkan kondisi perekonomian
global dan domestik. Dengan pemantauan dan evaluasi yang berkesinambungan, diharapkan hasil
investasi yang berkelanjutan guna pengembangan aset Dana Pensiun BRI yang sehat.
Struktur dan Keanggotaan
Struktur dan keanggotaan Komite Investasi Dana Pensiun BRI ditetapkan dalam Surat Keputusan
Direksi No. 24A-PEN/DIR/06/2016 pada tanggal 20 Juni 2016. Struktur dan keanggotaan Komite
Investasi Dana Pensiun BRI adalah sebagai berikut:
Ketua : Direktur Utama
Wakil Ketua : Direktur Bidang Investasi
Anggota : Direktur Kepesertaan
Direktur Bidang Pengembangan Perusahaan Anak dan Properti;
Direktur Akuntansi, Umum, dan SDM;
Kepala Divisi Investasi I;
Kepala Divisi Investasi II;
Kepala Divisi Properti;
Kepala Divisi PPA;
Kepala Divisi Akuntansi dan Teknologi Sistem Informasi;
Kepala Divisi Manajemen Risiko, Legal, & SPI.
Profil Anggota Komite Investasi
Komite Investasi Dana Pensiun BRI diketuai oleh Direktur Utama, diwakili oleh Direktur Bidang Investasi.
Keanggotaan Komite Investasi terdiri atas Direktur Kepesertaan, Direktur Bidang Pengembangan
Perusahaan Anak dan Properti, Direktur Akuntansi, Umum, dan SDM, Kepala Divisi Investasi I, Kepala
Divisi Investasi II, Kepala Divisi Properti, Kepala Divisi Pengembangan Perusahaan Anak, Kepala Divisi
Akuntansi dan Teknologi Sistem Informasi, serta Kepala Divisi Manajemen Risiko, Legal, & SPI. Profil
singkat keanggotaan komite Investasi sebagaimana dibawah ini :
Mudjiharno
Direktur Utama
Menjabat sebagai Direktur Utama Dana Pensiun BRI sejak bulan Juni 2014.
Meraih gelar Megister hukum pada Tulane Law School, New orleans, USA
dengan konsentrasi pada Corporate Law pada tahun 1995. Beliau adalah
Ketua Asosiasi Dana Pensiun Indonesia periode tahun 2015-2017. Sebelumnya
beliau berkarir pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun 1989
sampai dengan tahun 2014. Selama periode tersebut beliau pernah menjabat
sebagai Kepala Bagian Administrasi Kredit Bank BRI Divisi Korporasi (1996-
2002), Group head Divisi hukum BRI tahun 2002- 2009, Wakil Kepala Divisi
pada tahun 2005-2007 dan pernah menjabat sebagai Inspektur BRI sampai
dengan tahun 2014.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016158
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Budi Purwanto
Direktur Bidang Investasi
Menjabat sebagai Direktur Investasi Dana Pensiun BRI sejak bulan Juni 2015.
Beliau meraih gelar Master of Business Administration (MBA) dibidang Finance
dari University of Denver, USA pada tahun 1993. Pada tahun 2012 – 2014
beliau menjabat sebagai Direktur Keuangan Perum Bulog dan pernah menjabat
sebagai plt. Direktur utama Perum Bulog. Sebelumnya beliau berkarir pada
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun 1985 sampai dengan
tahun 2012. Beliau pernah mengisi berbagai posisi jabatan baik dalam dan
luar negeri, antara lain sejak tahun 1995 – 2003 menjabat sebagai Treasury
Manager & CEo BRI Finance Ltd. hong Kong, kemudian sejak tahun 2003-
2012 menjabat sebagai Kepala bagian Penunjang Bisnis, Wapinwil, Kepala
Divisi Treasury BRI.
hartono Sukiman
Direktur Kepesertaan
Menjabat sebagai Direktur Kepesertaan Dana Pensiun BRI sejak bulan oktober
2014 Beliau merupakan Sarjana dari Universitas Pembangunan Nasional
Yogyakarta dengan spesialisasi Management tahun 1984. Sebelumnya beliau
berkarir pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun 1985-2014.
memulai karir sebagai staf di Kantor Cabang & Wilayah di BRI Lamongan, Wakil
Pemimpin Wilayah Manado pada tahun 2002 - 2005, beliau pernah menjabat
sebagai Kepala Divisi Sekertaris Perusahaan pada tahun 2006-2008, Inspektur
pada Kantor Inspeksi Jakarta 3, Inspektur pada Kantor Inspeksi Jakarta 1 dan
2 di tahun 2010. Posisi terakhir di BRI sebagai Inspektur pada Kantor Inspeksi
Jakarta 1 sejak tahun 2011-2014.
A.M. Nova Christiana
Direktur Bidang Pengembangan Perusahaan Anak dan Properti,
Menjabat sebagai Direktur Bidang Pengembangan Perusahaan Anak dan
Properti Dana Pensiun BRI. Berpengalaman sebagai Pengurus Dana Pensiun
BRI sejak tahun 2011. Beliau meraih gelar Master of Business Administration
(MBA) dari St. Louis University, USA pada tahun 1992. Beliau juga adalah
Insinyur Pertanian dari Institut Pertanian Bogor pada tahun 1980. Sebelumnya
beliau berkarir pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun
1980-2011. Memulai karir sebagai staf pada Kantor Cabang BRI Kendal, Wakil
Kepala Bagian Posisi Dana Kantor Pusat BRI, beliau pernah menjadi Kepala
Bagian Kebijakan & Prosedur Akuntansi, Kepala Divisi Treasury Kantor Pusat
BRI hingga menjadi Pimpinan Wilayah BRI pada Kantor Wilayah Semarang.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 159
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Teddy Rustandi A.R.
Direktur Akuntansi, Umum, dan SDM
Menjabat sebagai Direktur Akuntansi, Umum, dan SDM. Berpengalaman
sebagai Pengurus Dana Pensiun BRI sejak tahun 2011. Beliau meraih gelar
Sarjana dari Universitas Institut Pertanian Bogor tahun 1980. Sebelumnya
beliau berkarir pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sampai dengan
tahun 2011. Beliau pernah mengisi berbagai posisi jabatan strategis antara
lain:
• 2009-2011PimpinanWilayahuntukBRIkantorwilayahMalang
• 2007-2009PimpinanWilayahuntukBRIkantorWilayahYogyakarta
• 2006-2007PimpinanWilayahuntukBRIkantorWilayahSurabaya
• 2004-2006WakilPimpinanWilayahuntukBRIkantorWilayahAceh
hera Suprihatin
Kepala Divisi Investasi I
Sebagai salah seorang peraih Sarjana Institut Pertanian Bogor, telah bergabung
di Dana Pensiun BRI selama ±25 tahun. Sebelumnya beliau berkarir pada
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun 1989 sampai dengan
tahun 1992. Berbagai pendidikan formal dan informal yang diwajibkan oleh
regulator dan Asosiasi Dana Pensiun telah diikuti yaitu Manajemen Umum
Dana Pensiun (MUDP), Manajemen Investasi Dana Pensiun (MIDP), Certified in
Risk Governance Professional (CRGP), Certified in Wealth Management, dan
Wakil Manager Investasi.
Listiani
Kepala Bagian Divisi Investasi II
Sebagai salah seorang peraih Sarjana hukum dari Universitas Padjajaran
Bandung, telah bergabung di Dana Pensiun BRI selama ±24 tahun. Sebelumnya
beliau berkarir pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun 1989
sampai dengan tahun 1993 sebagai Financial Analyst dan Account Officer.
Berbagai pendidikan formal dan informal yang diwajibkan oleh regulator dan
Asosiasi Dana Pensiun telah diikuti yaitu Manajemen Umum Dana Pensiun
(MUDP), Certificate of Competence Pension Fund Risk Management (ADPI),
Certified Financial Planner, dan Wakil Manager Investasi.
Nuryadi A. Shahab
Kepala Bagian Divisi Properti
Sebagai salah seorang peraih Sarjana Teknik Sipil dari Universitas Atmajaya
Yogyakarta, telah bergabung di Dana Pensiun BRI selama ±20 tahun.
Sebelumnya beliau berkarir pada perusahaan swasta yang bergerak di bidang
Konstruksi dan Konsultan Properti sejak tahun 1988 sampai dengan tahun
1996. Memiliki sertifikasi pendidikan formal yang diwajibkan oleh regulator
dan Asosiasi Dana Pensiun diantaranya Manajemen Umum Dana Pensiun
(MUDP) & Certificate of Competence Pension Fund Risk Management (ADPI).
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016160
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Winny Oetari Koeswardhayana
Kepala Divisi Pengembangan Perusahaan Anak
Sebagai salah seorang peraih Sarjana Ekonomi dari Universitas Katolik
Parahyangan dengan spesialisasi Akuntansi, telah bergabung di Dana Pensiun
BRI selama ±19 tahun. Sebelumnya beliau berkarir pada PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun 1990 sampai dengan tahun 1993,
kemudian pada PT Bank Industri sejak tahun 1993 sampai dengan tahun 1997.
Berbagai pendidikan formal dan informal yang diwajibkan oleh regulator dan
Asosiasi Dana Pensiun telah diikuti yaitu Manajemen Umum Dana Pensiun
(MUDP), Certificate of Competence Pension Fund Risk Management (ADPI),
dan Certified in Wealth Management.
Julia Kirana
Kepala Divisi Akuntansi dan Teknologi Sistem Informasi
Sebagai salah seorang peraih Sarjana Ekonomi dari Universitas Wijaya Kusuma
Surabaya dengan spesialisasi Akuntansi, telah bergabung di Dana Pensiun
BRI selama ±25 tahun dan memiliki pengalaman kerja di satuan kerja yang
membidangi Akuntansi, Keuangan & TSI selama 25 tahun, beliau aktif sebagai
salah satu pengajar di Asosiasi Dana Pensiun Indonesia (ADPI) untuk Diklat
Manajemen Umum Dana Pensiun. Berbagai pendidikan formal dan informal
yang diwajibkan oleh regulator dan Asosiasi Dana Pensiun telah diikuti yaitu
Manajemen Umum Dana Pensiun (MUDP), Certificate of Competence Pension
Fund Risk Management (ADPI), Sertifikasi Pendidikan Pengurus Dana Pensiun
dan Sertifikasi Perpajakan.
Dyah Kusumowardani
Kepala Divisi Manajemen Risiko, Legal, & SPI
Sebagai salah seorang peraih gelar Megister Management dari Universitas
Indonesia dengan spesialisasi Manajemen Risiko, Beliau telah bergabung di
Dana Pensiun BRI selama ±3 tahun. Saat ini beliau aktif sebagai pengajar pada
Asosiasi Dana Pensiun Indonesia (ADPI). Sebelumnya beliau berkarir pada
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun 1989 sampai dengan
tahun 2014 dengan jabatan terakhir sebagai Wakil Inspektur BRI Malang.
Berbagai pendidikan formal dan informal yang diwajibkan oleh regulator dan
Asosiasi Dana Pensiun telah diikuti yaitu Manajemen Umum Dana Pensiun
(MUDP), Certified Risk Management Level III (BNSP), dan Qualified Internal
Auditor (YPIA).
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 161
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Tugas dan Tanggung Jawab
1. Memberikan masukan kepada Direksi dalam rangka penyusunan kebijakan investasi Dana
Pensiun BRI dengan strategi alokasi investasi dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian.
a. Penetapan strategi alokasi investasi mempertimbangkan kondisi makro ekonomi, imbal
hasil yang diharapkan, serta risiko yang dapat diterima;
b. Penetapan strategi alokasi investasi mempertimbangkan durasi dengan kewajiban aktuaria
Dana Pensiun BRI;
c. Penetapan strategi investasi mempertimbangkan jenis-jenis investasi dan batasan-batasan
yang telah ditetapkan Pendiri Dana Pensiun BRI dalam Arahan Investasi serta ketentuan
yang berlaku.
2. Mengawasi agar kegiatan investasi diterapkan dan dilaksanakan secara konsisten dan konsekuen.
Selanjutnya Komite juga melakukan kajian berkala terhadap portofolio investasi Dana Pensiun
BRI serta memberikan saran kepada Direksi apabila diperlukan perubahan atau perbaikan.
3. Memantau dan mengevaluasi:
a. Kebenaran pelaksanaan investasi;
b. Ketaatan terhadap ketentuan perundang-undangan dan peraturan lainnya dalam
pelaksanaan kegiatan investasi;
c. Buku Pedoman operasional (BPo) dan Standar operasional & Prosedur (SoP) investasi
setiap dua tahun sekali atau setiap terdapat perubahan yang diperlukan.
Pelaksanaan Kegiatan
Realisasi kegiatan rapat Komite Investasi Dana Pensiun BRI dilaksanakan dengan ketentuan sebagai
berikut:
Rapat Komite Investasi diadakan sekurang-kurangnya sebulan sekali atau bila terjadi perubahan
dari kondisi-kondisi yang dapat mempengaruhi investasi Dana Pensiun BRI yang membutuhkan
penanganan segera.
Agenda Pertemuan
1. Melakukan rapat pembahasan strategi investasi dari instrumen-instrumen investasi yang dikelola
Dana Pensiun BRI berdasarkan kondisi internal & eksternal terkini dan dituangkan dalam notulen
rapat Komite Investasi;
2. Melakukan pembahasan apabila terdapat permasalahan penting yang mendesak yang
memerlukan respon cepat dan segera.
Frekuensi Rapat
Sepanjang tahun 2016, Komite Investasi telah melakukan rapat secara berkala yang dihadiri oleh
anggota Komite Investasi.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016162
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Jumlah frekuensi rapat secara rinci dalam tabel sebagai berikut:
No Peserta Jumlah RapatKehadiran
Jumlah Tingkat
1 Mudjiharno 12 10 83%
2 Budi Purwanto 12 12 100%
3 hartono Sukiman 12 11 92%
4 A.M. Nova Christiana 12 10 83%
5 Teddy Rustandi A.R. 12 12 100%
6 hera Suprihatin 12 11 92%
7 Listiani 12 11 92%
8 Nuryadi A. Shahab 12 9 75%
9 Winny oetari 12 10 83%
10 Julia Kirana 12 10 83%
11 Dyah Kusumowardani 12 9 75%
SISTEM PENGENDALIAN INTERNALSistem Pengendalian Internal merupakan bagian utama dan tak terpisahkan dari kerangka penerapan
GPFG. Sistem yang juga disebut Pengendalian Manajemen ini adalah sistem-sistem yang diterapkan
pada organisasi yang meliputi struktur organisasi, kebijakan prosedur, dan metode dengan tujuan
mengamankan harta kekayaan, meneliti keakuratan dan dapat dipercayanya data akuntansi,
meningkatkan efisiensi operasional dan mendorong dipatuhinya kebijakan manajemen yang telah
ditetapkan. Sistem ini berfungsi memastikan bahwa penerapan Manajemen Risiko di semua bidang
berjalan sesuai peraturan yang ditetapkan secara internal (Perusahaan) maupun secara eksternal
(Pemerintah). Secara esensial, Sistem Pengendalian Intern merupakan persyaratan dan keharusan
yang tak dapat dilepaskan dari penerapan kelima prinsip Tata Kelola yang Baik.
Pengendalian Internal yang dilakukan dengan baik diharapkan akan dapat memberikan jaminan
bahwa setiap fungsi dalam Dana Pensiun memberikan kinerja terbaik, tanpa ada kehawatiran akan
penyimpangan. Selain itu, Sistem Pengendalian Internal menunjukkan bahwa suatu perusahaan
mempunyai nilai dan mampu menciptakan nilai sesuai yang diharapkan oleh Pemangku Kepentingan.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 163
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
ASPEK STRATEGIS
INDENPENDENSI KoMPETENSI oBJEKTIVITAS
Kedudukan SPIPeran/Tugas SPI(Assurance dan
Consulting)
Pemanfaatan hasil Pengawasan Intern
Standar minimal pengawasan intern dalam aspek kedudukan dan tugas, ruang lingkup, kewenangan, tanggung jawab, dan proses pengawasan
Standar Pengawasan Intern Badan Usaha Milik Negara
Kualitas Kegiatan dan hasil Pengawasan Intern
EVALUASI SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL Dana Pensiun BRI melakukan evaluasi efektivitas penerapan Sistem Pengendalian Internal secara
berkesinambungan. Pemantauan dan mitigasi risiko utama kegiatan Dana Pensiun BRI senantiasa
menjadi prioritas dan berfungsi sebagai bagian dari kegiatan SPI sehari-hari, baik oleh satuan-satuan
kerja operasional maupun oleh Unit Internal Audit.
Efektivitas pengendalian internal atas pelaporan keuangan sampai dengan tanggal 31 Desember
2016 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Noor Salim, Nursehan & Sinarahardja yang dalam
opininya menyatakan laporan keuangan Dana Pensiun BRI disajikan secara wajar, dalam semua hal
yang material, aset neto Dana Pensiun BRI tanggal 31 Desember 2016, serta perubahan aset neto
untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi keuangan di
Indonesia.
SATUAN PENGAWAS INTERNAL (SPI)Pelaksanaan audit di Dana Pensiun BRI dijalankan oleh Auditor Internal dan Auditor Eksternal yang
diawasi oleh Badan Audit Dewan Pengawas agar akuntabilitas dan kepatuhan Dana Pensiun BRI
terhadap peraturan sudah sesuai dengan prinsip tata kelola Dana Pensiun BRI. Satuan Pengawas
Internal (SPI) Dana Pensiun BRI berperan dalam penilaian atas ketaatan terhadap ketentuan
perundang-undangan dan memberi saran perbaikan kepada Manajemen.
Kedudukan SPI
Kedudukan SPI Dana Pensiun BRI berada langsung di bawah Direktur Utama. SPI diangkat dan
diberhentikan oleh Direksi.
Struktur Organisasi SPI
Struktur organisasi SPI dipaparkan sebagai berikut;
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016164
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Direktur Utama
Direktur Kepesertaan
Direktur Akuntansi, Umum dan
SDM
Direktur PPA
Direktur Investasi
Kepala SPI
Kepala Bagian
Staf Staf Staf
Profil Kepala SPI
Tim Pengawasan Internal (SPI = Satuan Pengawasan Internal), merupakan unit audit internal Dana
Pensiun BRI yang diketuai oleh Dyah Kusumowardani, SE.MM.QIA, yang sudah mendarmabaktikan
selama lebih dari 12 tahun pada Internal Audit PT Bank Rakyat Indonesia (Persero),Tbk, dengan
jabatan terakhir adalah Wakil Inspektur BRI Wilayah Malang, dengan beberapa sertifikat professional
yang dimilikinya adalah : Sertifikat Manajemen Risiko level 3, dari BNSP, sertifikat Qualified Internal
Auditor dari YPIA (Yayasan Pendidikan Internal Audit) tahun 2000, memperoleh gelar S2, Master
Manajemen Risiko Universitas Indonesia tahun 2004, sertifikat anti Fraud dari Eeuro Money Training
di Malaysia tahun 2008. Sertifikat MUDP (Manajemen Umum Dana Pensiun) tahun 2014. Kepala SPI
Dana Pensiun BRI dibantu oleh 2 orang staf yang masing-masing memiliki kualifikasi dan kompetensi
yang mendukung kinerja di bidangnya, sebagai berikut :
1. Kualifikasi/sertifikasi yang dimiliki oleh anggota unit audit internal Sdri. Euis Kurniasih (Staf senior)
yang telah memiliki Sertifikat Audit Internal Tingkat Dasar (Basic Internal Auditor Certificate) dari
Yayasan Pendidikan Internal Audit (YPIA) setelah mengikuti pendidikan dan pelatihan Tingkat
Dasar I dan Tingkat dasar II.
2. Anggota lain adalah Sdri. Suprapti (Kepala Seksi) punya sertifikat Manajemen Risiko dan
Pengawasan dari ADPI tahun 2015, Sertifikat Manajemen Pengawasan dari ADPI tahun 2016,
Manajemen Umum Dana Pensiun (MUDP) dari ADPI tahun 2005,sertifikat Manajemen Investasi
tahun 2003 dari Universitas Indonesia.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 165
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Total SDM SPI sebanyak 3 orang, berpendidikan S1 dan S2.
SPI bertugas membantu Direksi Dana Pensiun BRI dalam melakukan pengawasan umum terhadap
pengelolaan sumber daya yang dimiliki demi ketertiban, efisiensi dan efektivitas pelaksanaan kegiatan
usaha sesuai ketentuan, peraturan, dan pedoman operasional yang ditetapkan sehingga tujuan
penyelenggaraan Program Pensiun Manfaat Pasti yang dibebankan Pendiri kepada Dana Pensiun BRI
dapat tercapai secara optimal.
Visi dan Misi SPI adalah menjadi mitra kerja strategis yang kompeten, tanggap, dan terpercaya
demi menyokong pencapaian sasaran strategis Dana Pensiun BRI serta memastikan akuntabilitas
pelaksanaan kegiatan usaha dan operasional Dana Pensiun BRI.
Strategi kerja yang diterapkan SPI antara lain;
1. Melaksanakan audit internal dengan metode Compliance Audit;
2. Meningkatkan kompetensi untuk menjadi auditor internal yang profesional;
3. Membantu pelaksanaan kegiatan penilaian secara objektif dan independen serta melaporkan
penilaian tersebut kepada Direktur Utama secara akurat, andal, tepat waktu, konsisten, dan
efisien;
4. Menjalankan peran sebagai katalisator dan penasihat yang profesional.
5. Memberikan nilai tambah yang berfokus pada proses bisnis dan pelanggan, proaktif, antusias,
terpercaya, dan mampu menyelesaikan permasalahan.
Ruang Lingkup SPI
Ruang lingkup kerja audit internal mencakup seluruh kegiatan operasional Dana Pensiun BRI. SPI
memiliki kewenangan untuk melakukan akses kepada semua unit organisasi Dana Pensiun BRI,
catatan-catatan, sumber daya manusia, serta aset lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan
pengawasan untuk memperoleh keyakinan bahwa pelaksanaan operasional Dana Pensiun BRI telah
mematuhi segala ketentuan/peraturan dan prosedur yang telah ditetapkan.
Piagam Audit Internal
Piagam Audit Internal SPI disetujui dan disahkan oleh Direktur Utama, yang membahas maksud dan
tujuan, lingkungan dan unsur pengendalian, penilaian manajemen risiko, kegiatan pengendalian dan
pemisahan fungsi, sistem komunikasi dan informasi, serta pemantauan dan tindak lanjut.
Pengembangan Kompetensi Auditor
Demi menunjang kinerja auditor, pendidikan dan pelatihan untuk memperoleh sertifikasi QIA bagi
auditor dilaksanakan sepanjang 2016 dengan uraian sebagaimana ditampilkan dalam tabel di bawah
ini:
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016166
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
NoMateri
PelatihanTanggal Lokasi Penyelenggara Tujuan Peserta
1Manajemen Alokasi Aset
15 sd 16 Maret 2016
Jakarta InfoVesta
Mempelajari penerapan Asset liability manajement
Sdri. Dyah Kusuwardani
2
Manajemen Pengawasan Dana Pensiun
1 sd 2 Nopember
2016Jakarta ADPI
Untuk mengoptimalkan peran Dewan Pengawas
Sdri. Suprapti
3
Manajemen Pengawasan Dana Pensiun
1 sd 2 Nopember
2016Jakarta ADPI
Untuk mengoptimalkan peran Dewan Pengawas
Sdri. Euis Kurniasih
Laporan Pelaksanaan Tugas SPI 2016
Pelaksanaan kegiatan atas program kerja SPI pada 2016 antara lain sebagai berikut:
1. Pengawasan terhadap kepatuhan/tertib administrasi;
2. Pelaksanaan Audit Rutin, sesuai dengan program kerja pengawasan tahunan SPI;
Realisasi Pelaksanaan Audit 2016
Tindak Lanjut Temuan Audit
SPI melakukan fungsi pengawasan berkesinambungan yang tidak terbatas pada tindak lanjut hasil
audit internal saja namun juga pada hasil audit eksternal dan Kantor Akuntan Publik. Pada akhir
2016, tercatat bahwa seluruh temuan audit telah ditindaklanjuti.
Tabel berikut memperlihatkan hasil dan tindak lanjut temuan audit sepanjang 2016:
No Bulan Bidang yang Diaudit hasil Audit Tindak Lanjut
1 Februari Akuntansi, Umum & SDM Kekeliruan membuku beban rawat jalan & perjalanan dinas
Telah diselesaikan & ditindaklanjuti
2 Juni Properti Kekeliruan pembukuan
Telah diselesaikan
3 Juli Kepesertaan - Kelebihan pembayaran MP
- Kekurangan pembayaran MP
Telah ditagih
4 oktober Pengembangan Perusahaan Anak - Masih terdapat Piutang
- Kekeliruan dalam pelimpahan dana-
- Register on The Spot
Telah diselesaikan & ditindaklanjuti
5 Desember Manajemen Risiko hasil rapat MR & Risk Champion
Telah ditindaklanjuti
6 Desember Legal - SoP agar di review- RKA 2016 terlalu
besar
Sedang dalam proses revisi
7 Desember Investasi Masih terdapat piutang –piutang bunga deposito & saham
Telah ditindaklanjuti
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 167
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
AKUNTAN PUBLIKLaporan Keuangan Dana Pensiun BRI setiap tahun dilakukan audit oleh Auditor Independen yang
juga memberikan opini atas kewajaran Laporan Keuangan yang diberikan Manajemen. Pemeriksaan
Laporan Keuangan Dana Pensiun BRI selama 5 tahun terakhir dilaksanakan oleh Kantor Akuntan
Publik Achmad Rasyid,hisbullah & Jerry dengan opini “Wajar Tanpa Pengecualian” dengan perincian
sebagai berikut:
Tahun Buku
Kantor Akuntan
Publik
Nama Akuntan (Partner
Penanggung jawab)
Alamat KAPJasa yang Diberikan
Fee Opini
2016 Achmad, Rasyid, hisbullah & Jerry
hisbullah husin, Ak., CA, CPA
Jl. Mampang Raya No.39 Mampang Prapatan Jakarta 12790
Laporan Keuangan
155.000.000 Wajar
2015 Achmad, Rasyid, hisbullah & Jerry
hisbullah husin, Ak., CA, CPA
Jl. Mampang Raya No.39 Mampang Prapatan Jakarta 12790
Laporan Keuangan
145.000.000 Wajar
2014 Noor Salim, Nursehan & Sinaraharadja
Dinar Armaelis, SE, Ak., CPA, BKP, CA
Jl. Anggrek 3 No.28 Larangan Indah, Cileduk, Kebayoran Lama, Jakarta Selatan, 15154, Jakarta Indonesia
Laporan Keuangan
120.000.000 Wajar
2013 Noor Salim, Nursehan & Sinaraharadja
Fajar Darmawan, Ak., CPA
Jl. Anggrek 3 No.28 Larangan Indah, Cileduk, Kebayoran Lama, Jakarta Selatan, 15154, Jakarta Indonesia
Laporan Keuangan
95.000.000 Wajar
2012 Noor Salim, Nursehan & Sinaraharadja
Drs. Noorsalim Madjid, Ak., CPA
Jl. Anggrek 3 No.28 Larangan Indah, Cileduk, Kebayoran Lama, Jakarta Selatan, 15154, Jakarta Indonesia
Laporan Keuangan
99.000.000 Wajar
Pelaksanaan Audit 2016
Pelaksanaan audit Laporan Keuangan 2016 melibatkan tim audit sebagai berikut:
Partner hisbullah husin, Ak., CA, CPA
Ketua Tim Cinthia Dewi, SE
Anggota Leny oktavia
Anggota M. Edwin Aroyono
Anggota Arif Nugroho
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016168
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
AKTUARISValuasi aktuaria Dana Pensiun BRI dilakukan oleh Aktuaris, yang merupakan salah satu syarat dalam
rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun BRI dan laporan berkala. Adapun perincian data terkait
aktivitas Aktuaris selama 5 tahun terakhir adalah sebagai berikut:
Tahun Aktuaris Alamat Valuasi Pekerjaan Perihal Biaya
2016 PT Bestama Aktuaria
Gedung Menara 165, Lantai 21 Unit D2, Jl. TB Simatupang Kav.1 Cilandak Timur, Jakarta 12560
31 Maret 2016
Valuasi Aktuaria dalam Rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun
Kenaikan Manfaat Lain menjadi sebesar Rp 4.000.000,-
Rp 60.000.000,-
2015 PT Bestama Aktuaria
Gedung Menara 165, Lantai 21 Unit D2, Jl. TB Simatupang Kav.1 Cilandak Timur, Jakarta 12560
31 Maret 2015
Valuasi Aktuaria dalam Rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun
Kenaikan Manfaat Pensiun Sebesar Rp 100.000,-
Rp 60.000.000,-
2014 PT Bestama Aktuaria
Gedung Menara 165, Lantai 21 Unit D2, Jl. TB Simatupang Kav.1 Cilandak Timur, Jakarta 12560
31 Desember 2014
Valuasi Aktuaria dalam Rangka Laporan Berkala kepada oJK
Rp 60.000.000,-
2013 PT Bestama Aktuaria
Graha Elnusa Lantai 4, Jl.TB Simatupang Kav.1B, Jakarta 12560
30 April 2013
Valuasi Aktuaria dalam Rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun
Kenaikan Manfaat Lain Menjadi Sebesar Rp 3.000.000,-
Rp 60.000.000,-
2012 PT Bestama Aktuaria
Graha Elnusa Lantai 4, Jl.TB Simatupang Kav.1B, Jakarta 12560
31 Agustus 2012
Valuasi Aktuaria dalam Rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun
Kenaikan Manfaat Pensiun Sebesar Rp 100.000,-
Rp 60.000.000,-
31 oktober 2011
Valuasi Aktuaria dalam Rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun
Kenaikan Manfaat Lain Menjadi Sebesar Rp 2.000.000,-
Rp 60.000.000,-
2011 PT Bestama Aktuaria
Graha Elnusa Lantai 4, Jl.TB Simatupang Kav.1B, Jakarta 12560
31 Maret 2011
Valuasi Aktuaria dalam Rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun
Kenaikan Manfaat Pensiun Sebesar Rp100.000,- dan Minimum Manfaat Pensiun Normal Bulanan Rp1.000.000,-
Rp60.000.000
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 169
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
MANAJEMEN RISIKoSalah satu penentu keberhasilan suatu lembaga keuangan adalah kemampuannya dalam mengelola
risiko. oleh karena itu, penetapan dan penerapan sebuah Pedoman/Kebijakan Pengelolaan Risiko
sangat diperhatikan oleh Dana Pensiun BRI. Kegiatan pengelolaan risiko (risk management) Dana
Pensiun BRI dilakukan berdasarkan kebijakan dan dievaluasi demi memelihara efektivitas kegiatan
pengelolaan risiko.
Metode dan Tahap-Tahap Pengelolaan Risiko
Fungsi Pengelolaan Risiko mendeteksi dan mengkaji berbagai tipe risiko untuk menentukan tindakan
yang tepat untuk mengantisipasi dan menindaklanjuti kemungkinan kerugian.
Tahapan dan langkah pengelolaan risiko adalah sebagai berikut:
1. Tahap 1 : Identifikasi Risiko Utama (IRU) / (Risk Identification)
Pada tahap ini, Pengelola Manajemen Risiko mengidentifikasi risiko-risiko utama yang dikumpulkan
oleh Risk Owner ke dalam Risk Register sebagai Risk Control Matrix, melalui semua jaringan yang
dimiliki Dana Pensiun, untuk memberikan peringatan dini terkait keberadaan risiko. Kegiatan
pemantauan juga dilakukan baik secara simultan maupun secara khusus terhadap aktiva, pasiva,
transaksi, atau tindakan tertentu.
2. Tahap 2 : Penilaian Tingkat Risiko (PTR) atau Mengukur Nilai Risiko (Risk Assessment)
Identifikasi Risiko akan memberikan sinyal mengenai keberadaan risiko. Selanjutnya, pada tahap
ini akan dilakukan penilaian tingkat risiko yang dilihat dari dua variabel yaitu nilai kemungkinan
(likelihood) dan dampak (impact).
Tahap pengukuran risiko ini sangat penting karena menentukan tindakan yang diambil untuk
risiko yang telah dideteksi tersebut.
Berbagagi kombinasi situasi yang mungkin akan diperoleh sebagai hasil pengukuran adalah
merupakan gabungan dari kedua komponen tersebut.
hasil pengukuran dan penilaian dinyatakan secara kuantitatif, dengan besaran tingkat risiko
meliputi angka (nilai) 0 (nol) yang berarti rendah sampai dengan 4 (empat) yang berarti tinggi.
Nilai Risiko (NR) Tingkat Risiko
0 < NR < 1 Rendah
1 < NR < 1,5 Sedang Rendah
1,5 < NR < 2 Sedang Tinggi
2 < NR < 3 Tinggi
3 < NR < 4 Sangat Tinggi
3. Tahap 3 : Memantau Mitigasi Risiko
Pada tahap ini, Risk Owner menambah kontrol yang ada untuk memitigasi risiko-risiko yang
berpotensi terjadi dalam operasional Perusahaan, dengan tujuan membatasi risiko sampai
dengan tingkat risiko yang dapat diterima oleh para pemangku kepentingan atau sesuai dengan
risk appetite dan risk tolerance yang ditetapkan dalam RKAP.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016170
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
4. Tahap 4 : Menanggapi dan Menindaklanjuti Risiko
Tanggapan dan tindak lanjut terhadap risiko dapat dilakukan berdasarkan hasil penilaian dan
pengukuran risiko. Tahap ini adalah inti dari seluruh Pengelolaan Risiko. Ketepatan tanggapan
dan sikap yang ditetapkan terhadap risiko akan sangat menentukan langkah dan tindakan
Pengelolaan Risiko selanjutnya. Klasifikasi dari semua Risiko harus dibuat dan ditetapkan untuk
menentukan sikap dan tanggapan serta tindak lanjut terhadap risiko-risiko tersebut.
Tanggapan terhadap risiko dan tindakan pengelolaan risiko yang diperlukan digambarkan dalam
bentuk tabel sebagai berikut:
Klasifikasi Risiko Tanggapan Terhadap Risiko Tindakan Pengelolaan Risiko
TINGGIMenolak risiko/ menerima risiko dengan catatan.
· Tidak ada tindakan pengendalian, risiko ditolak.
· Semua kegiatan atau transaksi yang mengandung risiko tersebut tidak dilaksanakan/dibatalkan.
· Risiko hanya akan diterima, apabila ada perubahan dan perbaikan kondisi/persyaratan dan dilakukan.
· Penilaian risiko ulang.
SEDANG
Menerima risiko dengan tindakan khusus.
Dilakukan tindakan pengelolaan khusus, antara lain:· Perbaikan sarana dan kemampuan
SDM.· Peningkatan pengawasan.· Melengkapi dokumentasi.· Meningkatkan pengawasan.
Menerima risiko disertai tindakan minimal.
Dilakukan tindakan pengelolaan minimal, antara lain:· Perbaikan ringan sistem pencatatan· Penyesuaian ringan tata kelola.· Perbaikan ringan pelaporan.
RENDAh Menerima risiko. Tindakan Pengelolaan Rutin.
Sistem dan cara penilaian dan pengukuran serta pemberian nilai klasifikasi risiko ini menjadi standar
pelaksanaan kegiatan Dana Pensiun BRI. Penggunaan standar penilaian dan pemberikan klasifikasi ini
akan sangat berguna bagi seluruh jajaran Dana Pensiun BRI dalam pembentukan dan pengembangan
budaya Sadar Risiko dan kebiasaan berorientasi pada Risiko (Risk Appetite) ) BoD (Board Of Directors)
Dana Pensiun BRI sebagai Risk Owner (pemilik risiko).
Dalam menjalankan setiap kegiatan, seluruh insan Dana Pensiun BRI harus memiliki kesadaran dan
pemahaman akan nilai klasifikasi risiko agar penerapan pengelolaan risiko dilaksanakan secara
maksimal dan optimal.
Penjelasan Sistem Manajemen Risiko Dana Pensiun BRI
Implementasi sistem manajemen risiko Dana Pensiun BRI mengadopsi sistem dan praktik terbaik
berbasis CoSo-ERM Integrated Framework. Penerapan manajemen risiko terdiri atas tiga pilar
penerapan manajemen risiko yaitu; Tata Kelola Manajemen Risiko, Infrastruktur Manajemen Risiko,
dan Poses Manajemen Risiko.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 171
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Penerapan pengelolaan risiko secara umum yakni dilaksanakan oleh/dan untuk masing-masing bidang
kegiatan, dengan dikoordinasi oleh Direktur Bidang masing-masing. Direktur Bidang menetapkan
batasan dan kriteria mengenai risiko dan jumlah besarnya kemungkinan kerugian yang harus dikelola
dan ditangani pada tingkat Manager.
Meski demikian, dalam hal penanganan risiko yang mengandung kemungkinan kerugian yang cukup
besar, tindakan tahap-tahap pengelolaan risiko harus dijalankan oleh Fungsi/Tim/Komite Pengelola
Risiko yang dipimpin langsung oleh Direktur Utama. Semua risiko yang telah dikur dan ditetapkan
klasifikasi serta tanggapan terhadapnya, harus segera ditindaklanjuti oleh masing-masing bidang
melalui koordinasi Direktur Bidang.
Secara umum, beberapa kriteria dasar dan persyaratan berikut digunakan dan dilakukan sebagai
fondasi pelaksanaan pengelolaan risiko yang baik:
1. organisasi dan Tata Kerja;
2. Kemandirian dalam Kebersamaan pada organisasi;
3. Aksi tanggap dan kepekaan terhadap perubahan lingkungan;
4. Profesionalisme dan penguasaan masalah;
5. Konsistensi intensitas dan kesinambungan;
6. Cakupan penerapan yang komprehensif;
7. Metodologi dan prosedur tata kerja yang baik dan baku;
8. Administrasi, sistem pencatatan (akuntansi), dan pelaporan yang baik
Organisasi dan Tata Kerja dari Fungsi Pengelolaan Risiko
Dana Pensiun BRI membentuk Fungsi Pengelolaan Risiko pada tingkat Pengurus (Direksi), yang
memberikan rekomendasi kepada manajemen mengenai kajian aspek pengelolaan risiko untuk
semua bidang dan kegiatan Dana Pensiun BRI. Beberapa hal yang berkaitan dengan pembentukan
Fungsi atau Tim Pengelolaan Risiko dan pengaturan kegiatannya adalah sebagai berikut:
1. Direktur Utama bertanggung jawab terhadap penerapan pengelolaan risiko dengan membentuk
Tim atau Komite Pengelolaan Risiko yang beranggotakan semua anggota Pengurus dan pejabat
lain yang ditunjuk;
2. Komite pengelolaan risiko bertindak sebagai koordinator seluruh kegiatan penerapan pengelolaan
risiko;
3. Komite pengelolaan risiko melakukan analisis terhadap semua aktiva dan pasiva Dana Pensiun
BRI, serta menetapkan tindakan-tindakan yang dianggap perlu;
4. Kajian tentang risiko dan pengelolaan risiko dilakukan secara rutin terhadap perkembangan
semua bidang kegiatan Dana Pensiun BRI yaitu;
· Bidang aktuaria dan pendanaan;
· Bidang kepesertaan;
· Portfolio investasi;
· Bidang penunjang: akuntansi, SDM, logistik dan sekretariat.
5. Secara khusus, komite pengelolaan risiko melakukan kegiatan yang mencakup seluruh tahap-
tahap pengelolaan risiko;
6. Direktur Utama menetapkan kriteria dan batasan tentang jenis risiko beserta besarnya jumlah
ancaman kerugian yang harus ditindaklanjuti oleh komite pengelolaan risiko;
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016172
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
7. Secara komprehensif, cakupan kerja komite pengelolaan risiko juga meliputi seluruh bagian
dan unsur kegiatan yang tak terlepas dari potensi risiko seperti manusia, dana, peralatan dan
sarana kerja, metoda dan tata kerja, hubungan dan komunikasi internal dan eksternal, serta data,
informasi, dan arsip;
8. Komite pengelolaan risiko harus dapat melaksanakan fungsinya dengan baik, dengan
memperhatikan batasan waktu, sehingga analisis dan rekomendasi tentang penerapan
pengelolaan risiko dapat diselesaikan dan dibuat tanpa memperlambat keseluruhan proses
kegiatan.
Risiko-risiko yang Dihadapi Dana Pensiun BRI
Sebagai penyelenggara Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP), dalam menjalankan kegiatannya,
Dana Pensiun BRI senantiasa dihadapkan kepada 6 (enam) jenis risiko:
1. Risiko Strategi
Risiko ini timbul akibat kegagalan penetapan strategi yang tepat dalam rangka pencapaian target
utama Dana Pensiun BRI.
Mitigasi Risiko Strategi
a. Direksi dan Dewan Pengawas melakukan pembahasan bersama pada saat menyusun rencana
strategi dan rencana bisnis. Dalam rencana strategis tersebut telah ditetapkan risiko strategis
yang melekat pada aktivitas tertentu terutama yang secara signifikan.
b. Dalam penyusunan rencana strategi, dilakukan dengan berpedoman kepada PoJK No.3/
PoJK.05/2015 Tentang Investasi Dana, dan Arahan Investasi yang telah ditetapkan Pendiri
c. Monitoring pencapaian kinerja dilakukan melalui performance review secara periodik.
d. Dana Pensiun BRI memiliki satuan kerja yang diberi wewenang dan tanggung jawab untuk
menganalisa laporan aktual dibandingkan target rencana bisnis dan menyampaikannya,
2. Risiko operasional
Risiko ini muncul sebagai akibat ketidaklayakan atau kegagalan proses internal, manusia, sistem,
teknologi informasi dan/atau adanya kejadian yang berasal dari luar lingkungan Dana Pensiun
BRI.
Mitigasi Risiko operasional
a. Adanya Rapat Komite Strategis yang dilakukan secara periodik minimal serbulan sekali atau
sesuai kebutuhan. Dalam Rapat Komite Strategis dibahas mengenai risiko dan mitigasinya
b. Kebijakan,StandarProsedurdisusunsesuaidenganprinsipkehati‐hatiandandipergunakan
dalam setiap aktivitas/proses bisnis Dana Pensiun BRI.
c. Setiap kali akan dilakukan penyusunan Rencana Kerja, dilakukan proses kajian dengan unit
kerja terkait sesuai dengan ketentuan dan dibahas bersama dalam Rapat Komite Strategis.
d. Adanya pemisahan tugas dan tanggung jawab antara risk owner (1st line of defense), Risk
Management (2nd line of defense) dan Internal Audit (3rd line of defense)
e. Struktur organisasi Dana Pensiun BRI sudah mencerminkan adanya batas wewenang,
tanggung jawab dan fungsi, serta independensi antara unit bisnis, unit cost dengan unit kerja
manajemen risiko.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 173
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
3. Risiko Aset dan Liabilitas
Risiko ini muncul sebagai akibat kegagalan pengelolaan aset dan liabilitas Dana Pensiun BRI.
Mitigasi Risiko Aset dan Liabilitas
a. Direksi selalu melakukan monitoring terhadap aset yang dimiliki oleh Dana Pensiun BRI yang
telah ditempatkan pada investasi sesuai dengan Arahan Investasi.
b. Secara rutin Direksi selalu memastikan bahwa Dana Pensiun BRI tidak akan mengalami
ketidaksesuaian antara aset dan liabilitas, akibat keadaan perekonomian yang berubah-ubah
c. Melakukan analisa untuk mengetahui jumlah aset yang dimiliki dan jumlah liabilitas yang telah
dipenuhi oleh Dana Pensiun BRI sehingga tidak terjadi ketidaksesuaian antara aset dan liabilitas
4. Risiko Kepengurusan
Risiko ini timbul sebagai akibat kegagalan Dana Pensiun BRI dalam memelihara komposisi terbaik
pengurusnya, yaitu Direksi dan Dewan Pengawas yang memiliki kompetensi dan integritas yang
tinggi.
Mitigasi Risiko kepengurusan
a. Dalam mengukur Risiko Kepengurusan, telah menggunakan indikator/parameter berupa
penetapan prosedur dan legalitas dokumen terkait dengan penunjukan dan pemberhentian
Direksi/Dewan Komisaris, kepemilikan komposisi dan proporsi Direksi/Dewan Pengawas yang
sesuai dengan ketentuan perundangan yang berlaku, dan adanya penetapan kriteria atas
kompetensi dan integritas yang baik bagi Direksi/Dewan Komisaris
b. Kriteria proses penunjukan, pergantian, dan pemberhentian Direksi/Dewan Pengawas selalu
berpedeoman kepada ketentuan yang berlaku.
5. Risiko Tata Kelola
Risiko yang muncul karena adanya potensi kegagalan dalam pelaksanaan tata kelola yang baik
(GPFG) Dana Pensiun BRI, ketidaktepatan pelaksanaan manajemen, lingkungan pengendalian,
dan perilaku dari setiap pihak yang terlibat langsung atau tidak langsung dengan Dana Pensiun
BRI.
Mitigasi Risiko Tata Kelola
a. Dana Pensiun BRI telah memiliki pedoman tata kelola yang ditetapkan oleh Direksi secara
formal
6. Risiko Dukungan Dana
Risiko yang muncul akibat ketidakcukupan dana/modal yang ada pada Dana Pensiun BRI,
termasuk kurangnya akses tambahan dana/modal yang ada dalam menghadapi kerugian atau
kebutuhan dana/modal tak terduga.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016174
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Mitigasi Risiko Dukungan Dana
a. Dana Pensiun BRI selalu meminimalkan Risiko Dukungan Dana dan melakukan tindakan
pencegahan agar kebijakan dan/atau keputusan yang diambil Direksi tidak menyimpang dari
peraturan perundang-undangan yang berlaku
b. Dana Pensiun BRI memiliki kemudahan dalam akses ke pendiri atau pemberi kerja dalam
rangka menambah pendanaan
hasil Assessment
Berdasarkan hasil penilaian Self Assessment Tingkat Risiko Dana Pensiun BRI yang juga telah
dilaporkan kepada otoritas Jasa Keuangan, pada 2016 Dana Pensiun BRI termasuk dalam kategori
risiko rendah. sesuai kriteria yang telah ditetapkan oleh oJK.
IKhTISAR PENILAIAN TINGKAT RISIKO Per Tanggal 31 Desember 2016
Jenis Risiko Nilai Risiko Bobot Risiko Bersih
1. Kepengurusan 0,49 15% 0,01
2. Tata Kelola 0,70 15% 0,04
3. Strategi 0,85 15% 0,08
3.1 Risiko Bawaan 1,15
3.2 Manajemen dan Pengendalian 0,55
4. operasional 1,08 25% 0,33
4.1 Risiko Bawaan 1,20
4.2 Manajemen dan Pengendalian 0,95
5. Aset dan Liabilitas 1,03 30% 0,33
5.1 Risiko Bawaan 1,17
5.2 Manajemen dan Pengendalian 0,89
100% 0,79
Total Nilai Risiko Bersih 0,94
1. Kemampuan Pendanaan (Permodalan) 0,80 50% 0,20
2. Tambahan Pendanaan 0,55 50% 0,05
Dukungan Dana (Permodalan) 100% 0,71
1. Total Nilai Risiko Bersih 0,94
2. Total Nilai Risiko Dukungan Dana (Permodalan) 0,71
Nilai Risiko Keseluruhan 0,85
Tingkat Risiko Rendah
Penerapan Manajemen Risiko pada Konglomerasi Keuangan
Implementasi Manajemen Risiko pada Konglomerasi Keuangan yang ada pada Dana Pensiun BRI,
yakni pada perusahaan-perusahaan anak yang tergabung dalam Konglomerasi Keuangan, meliputi
perusahaan asuransi, reasuransi, dan pembiayaan/leasing. Sejak ditetapkan melalui PoJK No.17 dan
18 tahun 2014, perusahaan anak yang tergabung dalam Konglomerasi Keuangan telah menerapkan
fungsi-fungsi dan prinsip-prinsip Manajemen Risiko dengan baik dan seksama pada setiap prosesnya.
Dana Pensiun BRI melalui Komite Pengelola Risiko, telah mengidentifikasi risiko utama, mengukur
tingkat risiko, memantau dan memitigasi risiko sebagai langkah tindak lanjut mengurangi risiko yang
dilaksanakan secara terus-menerus di bawah koordinasi Entitas Utama yang diikuti oleh anggota
Konglomerasi Keuangan lainnya, yaitu semua Entitas yang tergabung di dalamnya.
Entitas Utama melaporkan penerapan Manajemen Risiko dan GPFG sekali dalam setiap tahun.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 175
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PERKARA PENTING YANG DIhADAPI oLEh DANA PENSIUN BRI, ENTITAS ANAK, ANGGoTA DIREKSI DAN/ATAU ANGGoTA DEWAN PENGAWAS YANG MENJABAT PADA PERIoDE LAPoRAN TAhUNANPerkara yang Dihadapi Dana Pensiun BRI Tahun 2016
Dana Pensiun BRI Lawan Fachri Biran
1. Pokok Perkara / Gugatan
a. Fachri Biran selaku Penggugat merupakan pensiunan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
b. Gugatan diajukan Penggugat ke Pengadilan hubungan Industrial di Pekanbaru dengan Pihak
Tergugat dan Turut Tergugat yaitu:
Tergugat
· PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
· Direktur Utama PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
· Pimpinan Wilayah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pekanbaru.
· Pimpinan Cabang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pekanbaru.
Turut Tergugat
· Pengelola Dana Pensiun BRI.
· Direktur Utama Pengelola Dana Pensiun BRI.
c. Pokok gugatan Penggugat adalah hak-hak Penggugat kepada Tergugat atas Pemutusan
hubungan Kerja karena usia pensiun.
2. Status Penyelesaian Perkara / Gugatan
Berdasarkan Putusan Pengadilan hubungan Industrial pada Pengadilan Negeri Pekanbaru No.
4/Pdt.Sus-PhI/2016/Pn.Pbr yang diucapkan pada tanggal 1 Juni 2016, gugatan Penggugat
dinyatakan ditolak untuk seluruhnya.
3. Risiko Yang Dihadapi Dana Pensiun BRI dan Nominal Tuntutan / Gugatan (Jika Ada)
Tidak ada.
Perkara yang Dihadapi Entitas Anak Tahun 2016
1. PT Bringin Srikandi Finance Lawan PT Panghegar Kana Legacy (Perkara Kepailitan)
a. Pokok Perkara / Gugatan
PT Panghegar Kana Legacy selaku peminjam pada PT Bringin Srikandi Finance mengajukan
Penundaan Kewajiban Pembayaran Utang (PKPU) ke Pengadilan Niaga Jakarta yang terdaftar
di Kepaniteraan Pengadilan Niaga Jakarta No. 55/Pdt.Sus/PKPU/2015/PN. NIAGA. JKT. Jo No.
22/Pdt.Sus/Pailit/2015/PN. Niaga. Jkt. Pst tanggal 30 Juli 2015.
b. Status Penyelesaian Perkara / Gugatan
PT Panghegar Kana Legacy tidak dapat mencapai persyaratan yang dibutuhkan untuk
terlaksananya proses PKPU sehingga pada tanggal 04 Mei 2016 PT Panghegar Kana Legacy
dinyatakan pailit.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016176
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
c. Risiko Yang Dihadapi PT Bringin Srikandi Finance dan Nominal Tuntutan / Gugatan (Jika Ada)
Risiko yang mungkin timbul adalah tidak terpenuhinya kewajiban PT Panghegar Kana Legacy
atas pinjaman kepada PT Bringin Srikandi Finance sebesar Rp. 361.857.134.080,- (tiga ratus
enam puluh satu milyar delapan ratus lima puluh tujuh juta seratus tiga puluh empat ribu
delapan puluh Rupiah).
2. PT Bringin Srikandi Finance Lawan PT Panghegar Kana Legacy (Perkara Perdata).
a. Pokok Perkara / Gugatan
PT Panghegar Kana Legacy selaku peminjam pada PT Bringin Srikandi Finance mengajukan
gugatan perdata ke Pengadilan Negeri Denpasar karena PT Bringin Srikandi Finance dianggap
telah melakukan perbuatan melawan hukum yaitu proses balik nama sertifikat terhadap
barang modal yang dibiayai PT Bringin Srikandi Finance kepada PT Panghegar Kana Legacy.
b. Status Penyelesaian Perkara / Gugatan
Berdasarkan Putusan Pengadilan Negeri Denpasar No. 173/Pdt.G/2016/Pn.Dps yang diucapkan
pada tanggal 20 oktober 2016, gugatan Penggugat dinyatakan tidak dapat diterima.
c. Risiko Yang Dihadapi PT Bringin Srikandi Finance dan Nominal Tuntutan / Gugatan (Jika Ada)
Penggugat menuntut pembayaran kerugian materiil dan immateriil kepada PT Bringin Srikandi
Finance sebesar Rp. 488.209.500.000,- (empat ratus delapan puluh delapan milyar dua ratus
sembilan juta lima ratus ribu Rupiah).
AKSES INFoRMASI DAN DATADana Pensiun BRI memberikan kemudahan bagi Peserta untuk mendapatkan informasi produk,
kepesertaan dan kinerja harian melalui:
· Situs
Informasi produk Dana Pensiun BRI dapat diperoleh Peserta melalui situs resmi Dana Pensiun BRI
yaitu www.bridapen.id
· Media Cetak
Dana Pensiun BRI memberikan informasi kepada publik dalam bentuk poster, banner dan brosur
yang mencakup informasi mengenai fitur dan layanan Produk Dana Pensiun BRI
· Laporan Portofolio Investasi
Peserta memperoleh Laporan Portofolio Investasi setiap triwulan yang dikirimkan melalui pos ke
alamat masing-masing peserta maupun melalui sarana elektronik email (E-statement)
· Buletin Dana Pensiun BRI
Dana Pensiun BRI memberikan informasi fitur, layanan, kinerja produk dan kondisi market
terkini melalui buletin Dana Pensiun BRI yang dikirimkan setiap triwulan kepada masing-masing
Peserta.
· Call Center dan Layanan Pengaduan
Peserta dapat menghubungi nomor telepon 021 385 0427 dan Pengaduan Peserta 0857 9517
5192.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 177
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
PENERAPAN SANKSIPada periode 2016, tidak ada sanksi administrasi yang dikenakan kepada Dana Pensiun BRI sesuai
dengan laporan auditor pada tahun buku 2016.
BENTURAN KEPENTINGANBenturan Kepentingan merupakan suatu keadaan yang mengakibatkan konflik antara kepentingan
ekonomi Perusahaan dengan kepentingan ekonomi pribadi Direksi, Dewan Pengawas, dan/atau
Pemegang Saham. Selama 2016, tidak ada transaksi yang memiliki benturan kepentingan di
lingkungan Dana Pensiun BRI. Setiap transaksi telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang
berlaku dan selalu memperhatikan prinsip-prinsip GPFG.
KoDE ETIKDana Pensiun BRI menjadikan kode etik sebagai acuan pelaksanaan etika kerja yang berlaku bagi
seluruh pegawai Dana Pensiun BRI. Kode Etik disusun untuk memberikan panduan dan pedoman
tentang sikap dan perilaku positif yang harus diperhatikan dan diterapkan di seluruh jajaran
manajemen.
Isi Kode Etik
Kode Etik Dana Pensiun BRI memuat hal-hal sebagai berikut:
1. Iman dan Takwa;
2. Kepatuhan terhadap hukum;
3. hubungan dengan Peserta;
4. hubungan dengan Pihak-Pihak Eksternal;
5. Asas Kepatutan, Pinjaman (hutang) dan Beban Pribadi;
6. hubungan Insan Dana Pensiun dengan Dana Pensiun;
7. Penggunaan Fasilitas Lembaga Untuk Kepentingan Pribadi;
8. Pemanfaatan dan Penyalahgunaan Informasi;
9. Pemanfaatan dan Penyalahgunaan Jabatan;
10. Menjaga Rahasia;
11. Kejujuran dan Akurasi Pencatatan;
12. Transaksi dengan Mitra Kerja dan Pemasok;
13. Benturan Kepentingan;
14. Gratifikasi/hadiah/Pemberian;
15. Suap, Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme;
16. Kontribusi dan Aktivitas Politik;
17. Pekerjaan dan Kegiatan Lain di luar Dana Pensiun
Penegakan Kode Etik
Kode etik Dana Pensiun BRI berlaku bagi seluruh insan Dana Pensiun BRI. Dalam rangka menegakkan
kode etik, seluruh insan Dana Pensiun BRI telah menandatangani sebuah pernyataan kepatuhan yang
berisi komitmen untuk tetap memenuhi ketentuan kode etik selama bekerja di Dana Pensiun BRI.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016178
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Kode Etik Berlaku bagi Seluruh Level Organisasi
Dewan Pengawas, Pengurus, dan Pelaksana Tugas Pengurus serta jajaran Pegawai Dana Pensiun BRI
memiliki kewajiban untuk mematuhi kode etik dan Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun Yang Baik
(GPFG) Dana Pensiun BRI yang telah ditetapkan.
Penyebarluasan Kode Etik
Selama 2016, telah dilakukan sosialisasi ketentuan Kode Etik kepada sejumlah Unit Kerja dalam
berbagai kegiatan, meliputi kegiatan pendidikan, kegiatan workshop dan pelaksanaan Forum
Peningkatan Kinerja (FPK) di masing-masing Unit Kerja.
Jenis Sanksi Untuk Setiap Pelanggaran Kode Etik
Sanksi atas pelanggaran kode etik mengacu pada ketentuan Pendiri yang juga ditegaskan kembali
dalam Perjanjian Kerja Bersama dengan Serikat Pekerja Bank BRI. Sepanjang 2016, tidak ada
pelanggaran Kode Etik yang dlakukan oleh seluruh karyawan Dana Pensiun BRI.
Pernyataan Budaya Organisasi
Dana Pensiun BRI memiliki nilai-nilai budaya sebagai berikut:
1. Keterbukaan
Setiap pengambilan keputusan didasari pertimbangan yang transparan, obyektif dan terkini.
Dalam melakukan aktivitas hubungan dengan pihak atau unit lain, tidak ada maksud dan tujuan
yang bertentangan dengan kepentingan Dana Pensiun.
2. Profesionalisme
Menjalankan tugas sesuai keahlian, keterampilan, dan pengetahuan di bidangnya untuk
mencapai kinerja terbaik.
3. Integritas
Membangun kepercayaan dengan kejujuran, tanggung jawab, moral, serta perkataan yang
relevan dengan perbuatan.
4. Pelayanan
Memberikan layanan terbaik kepada Peserta dengan ramah, sopan, tulus, dan rendah hati
sehingga dapat memberikan kepuasan.
5. Penghargaan SDM
a. Menghargai SDM sebagai aset utama, oleh karena itu Dana Pensiun BRI selalu merekrut,
mengembangkan, dan mempertahankan SDM yang berkualitas.
b. Memperlakukan pegawai berdasarkan kepercayaan, keterbukaan, keadilan, dan saling
menghargai sebagai bagian dari perusahaan dan mengembangkan sikap kerja sama dan
kemitraan.
c. Memberikan penghargaan berdasarkan hasil kerja sama individu dan kerja sama tim, yang
menciptakan sinergi untuk kepentingan perusahaan.
6. Kerja Sama
Kerja sama yang dilandasi semangat saling menghargai dan menghormati untuk mencapai hasil
terbaik.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 179
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Pernyataan Kepatuhan Terhadap Kode Etik
Setiap tahun, setelah tutup tahun, seluruh Pekerja Dana Pensiun diwajibkan untuk membuat
pernyataan tentang kepatuhannya terhadap pelaksanaan dan pemenuhan Pedoman/ Kebijakan
Kode Etik ini.
Pernyataan tersebut pada intinya merupakan komitmen untuk tetap memenuhi ketentuan Pedoman/
Kebijakan Kode Etik selama tahun kerja berikutnya, disamping pernyataan tentang kepatuhan
tersebut selama tahun yang sudah berjalan.
Pernyataan Kepatuhan Tahunan yang ditandatangani tersebut merupakan salah satu syarat
kelanjutan hubungan kerja dengan Dana Pensiun. (Terlampir)
Jenis Sanksi
Dana Pensiun BRI menerapkan hukuman Disiplin kepada Pekerja yang terbukti melakukan
pelanggaran fundamental berdasarkan Putusan oleh Pejabat Pemutus dengan memperhatikan
rekomendasi dari Tim Pemeriksa dan Forum Pembahasan Kasus Pelanggaran.
Beberapa hukuman Disiplin yang diterapkan Dana Pensiun BRI antara lain;
a. Peringatan Tertulis (PT);
b. Teguran Tertulis (TT);
c. Turun Jabatan;
d. Pemutusan hubungan Kerja (PhK).
Peringatan Tertulis diberikan kepada Pekerja yang melakukan Pelanggaran Kewenangan dan
Pelanggaran Tata Tertib, kriteria Pelanggaran Kewenangan dan Pelanggaran Tata Tertib, kriteria
Pelanggaran Kewenangan dinilai telah terpenuhi apabila perbuatan memenuhi salah satu unsur
sebagai berikut:
1. Penyalahgunaan wewenang atau melampaui kewenangan atau tidak melaksanakan kewenangan
atau tanpa kewenangan; atau
2. Tidak melaksanakan kewajiban atau melanggar larangan sebagaimana diatur dalam peraturan
yang berlaku.
Teguran Tertulis, diberikan kepada Pekerja yang melakukan Pelanggaran Kewenangan dengan
kriteria sebagaimana dijelaskan di atas.
Turun Jabatan, diberikan kepada Pekerja yang melakukan Pelanggaran Kewenangan dengan kriteria
sebagaimana dijelaskan di atas dan 1 (satu) Kriteria Pelanggaran Fundamental lainnya seperti
Kesengajaan dan Finansial. Kriteria Kesengajaan dinilai telah terpenuhi apabila perbuatan memenuhi
salah satu dari unsur sebagai berikut;
a. Dimaksudkan;
b. Direncanakan;
c. Ada maksud tertentu;
d. Diniatkan.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016180
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Untuk menimbulkan suatu akibat yang berupa keuntungan, baik untuk dirinya maupun pihak lain
atau setidaknya dapat mengakibatkan kerugian bagi Perusahaan atau pihak lain. Kriteria Finansial
dinilai telah terpenuhi apabila perbuatan mengakibatkan kerugian yang dapat dinilai dengan uang,
baik bagi Perusahaan maupun pihak lain.
Pemutusan hubungan Kerja, diberikan kepada Pekerja apabila memenuhi semua Kriteria (Pelanggaran,
Kewenangan, Kesengajaan, dan Finansial) atau memenuhi Kriteria (Pelanggaran, Kewenangan dan
Kesengajaan) disertai adanya hal-hal yang memberatkan, termasuk tetapi tidak terbatas pada esensi
dari Pelanggaran Disiplin tersebut, yang prinsipil/bersifat mendasar.
Jumlah Pelanggaran Kode Etik 2016
Selama 2016 tidak terjadi pelanggaran Kode Etik di Dana Pensiun BRI.
WHISTLEBLOWING SYSTEMWhistleblowing system (WBS) Dana Pensiun BRI mengacu pada ketentuan dan sistem yang dimiliki
oleh BRI yang tertuang dalam Surat Keputusan Direksi BRI No.B.144-DIR/AIN/03/2009 tanggal
12 Maret 2009.
Penyampaian Laporan Pelanggaran
Pelaksana Tugas Pengurus dan jajaran pegawai Dana Pensiun BRI sebagai karyawan BRI, dapat
menyampaikan laporan pelanggaran kepada Direktur Utama yang disertai dengan bukti pendukung.
Mekanisme pelaporan dapat disampaikan melalui sms, surat elektronik, pos, maupun website
internal BRI, dengan jaminan perlindungan bagi karyawan selaku pelapor, disertai kepastian bahwa
pengaduan akan ditindaklanjuti oleh Direktorat Internal Audit BRI.
Laporan pelanggaran disampaikan secara jelas dan dapat dipertanggungjawabkan. Laporan tersebut
setidaknya meliputi :
1) Pelanggaran yang diadukan;
2) Pihak yang terlibat;
3) Waktu terjadinya pelanggaran;
4) Tempat terjadinya pelanggaran;
5) Bagaimana kejadiannya; dan
6) Bukti-bukti pelanggaran.
Perlindungan bagi Whistleblower
Setiap pelapor diberikan jaminan perlindungan dan kerahasiaan terhadap:
· Kerahasiaan identitas pelapor (nama, alamat, nomor telepon, faksimili, alamat surat elektronik,
dan unit kerja);
· Perlindungan atas tindakan balasan dari terlapor atau lembaga;
· Perlindungan dari tekanan, penundaan kenaikan pangkat/jabatan, pemecatan, gugatan hokum,
harta benda, hingga tindakan fisik.
perlindungan tersebut tidak hanya berlaku bagi pelapor namun juga berlaku bagi anggota
keluarganya.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 181
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
Penanganan Pengaduan
Pengelolaan dan tindak lanjut terhadap pengaduan/pengungkapan yang telah diterima adalah
sebagai berikut :
1. Direktur utama menerima dan menyampaikan setiap pengaduan pelanggaran kepada petugas
WBS yang ditunjuk untuk melakukan verifikasi data dan pengumpulan bukti awal yang cukup
dan memadai serta mendata laporan penerimaan pengaduan;
2. Dewan Direksi menetapkan tindak lanjut terhadap pengaduan yang telah diterima. Langkah-
langkah tindak lanjut yang dapat ditempuh:
· Investigasi oleh Audit Internal, apabila substansi pengaduan dapat diinvestigasi oleh tim Audit
Internal;
· Investigasi oleh investigator eksternal, apabila substansi pengaduan membutuhkan
kompetensi/knowledge/skill tertentu yang tidak dapat dipenuhi oleh tim Audit Internal;
3. Tim investigasi melaksanakan kegiatan investigasi secara menyeluruh dan menyampaikan hasil
investigasi pengaduan kepada Dewan Direksi untuk kemudian ditetapkan putusan terhadap
pengaduan tersebut. Beberapa putusan yang dapat ditetapkan antara lain:
· Dihentikan dan dinyatakan selesai apabila hasil investigasi menyatakan bahwa pengaduan
tersebut tidak benar atau tidak terbukti;
· Meneruskan hasil investigasi kepada forum Pembahasan Kasus Pelanggaran (PKP) apabila
hasil investigasi menyatakan bahwa pengaduan terbukti benar;
· Meneruskan kasus pelanggaran yang termasuk dalam kategori tindak pidana umum atau
korupsi kepada penyidik untuk proses lebih lanjut sesuai dengan ketentuan BRI dan hukum
yang berlaku. Dalam hal ini akan dilakukan komunikasi dan koordinasi dengan tim dari
Divisi hukum guna memastikan bahwa bukti-bukti yang telah dikumpulkan dalam kegiatan
investigasi dinyatakan cukup untuk disampaikan kepada pihak yang berwenang.
Pihak yang Mengelola Pengaduan
System Pengaduan Pelanggaran (whistleblowing system/WBS) BRI dikelola langsung oleh Direktur
Utama BRI selaku Pendiri Dana Pensiun BRI. Informasi pelaporan pelanggaran yang dapat dilaporkan
melalui WBS-BRI, antara lain:
1. Tindakan Fraud;
2. Tindakan salah/kelalaian kewajiban yang disengaja dari manajemen;
3. Perbuatan melanggar hukum (penggunaan kekerasan terhadap karyawan atau pimpinan,
pemerasan, penggunaan narkoba, pelecehan, dan perbuatan kriminal lainnya);
4. Pelanggaran peraturan perundang-undangan yang berlaku;
5. Pelanggaran SoP Perusahaan;
6. Pelanggaran kode etik BRI; atau
7. Perbuatan yang membahayakan keselamatan dan kesehatan dan kesehatan kerja atau
membahayakan keamanan perusahaan serta merugikan perusahaan.
Dana Pensiun sudah memiliki organisasi WBS (Wisle Blowing System) yang dikelola oleh Divisi
Manajemen Risiko, Legal dan SPI, dengan perangkat yang dibangun atas dukungan Divisi TSI
(Teknologi Sistem Informasi) dengan tersedianya aplikasi berbasis website untuk mengelola SMS
secara dinamis melalui komputer masing-masing client, yang diberikan akses sesuai dengan SoP
system aplikasi yang telah dibuat. Beberapa fitur yang disediakan adalah :
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016182
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola Dana Pensiun
Tinjauan Pendukung Bisnis
Kilas Kinerja
Laporan Manajemen
Profil Dana Pensiun
1. Security Login Web application module.
2. Create SMS
3. Inbox SMS
4. Outbox SMS
5. Phone Book
6. API SMS untuk keperluan system Broadcasting.
7. URL Portal : http://bridapen.sms-notifikasi.com
8. No.handphone : +62 857 9517 5192
Jumlah Pengaduan yang Masuk dan Diproses Pada Tahun Buku 2016
hingga 31 Desember 2016, tidak terdapat pengaduan terkait pelanggaran di lingkungan Dana
Pensiun BRI.
PENERAPAN BUDAYA KERJAPenerapan Budaya Kerja di Dana Pensiun BRI dilakukan dengan pengamalan nilai-nilai Budaya yang
dicanangkan di Dana Pensiun BRI yang terdiri dari 6 nilai, yaitu:
1. Keterbukaan
Sebagai nilai integral GPFG yaitu transparansi, insan Dana Pensiun BRI wajib melaksanakan
pekerjaan dengan jelas, tidak menyembunyikan apapun seraya tetap menjaga kerahasiaan
perusahaan sebagai salah satu kode etik perusahaan.
2. Profesionalisme
Insan Dana Pensiun BRI wajib melaksanakan pekerjaan secara profesional, mengutamakan
kualitas hasil kerja, sesuai dengan KPI (Key Performance Indicator) yang ditetapkan dalam job
description.
3. Integritas
Integritas mencerminkan kejujuran insan Dana Pensiun BRI dalam menjalankan tugas dan
tanggung jawabnya.
4. Pelayanan
Insan Dana Pensiun BRI melayani sepenuh hati dan ikhlas saat berinteraksi dengan seluruh jajaran
manajemen.
5. Penghargaan
Perusahaan memberikan penghargaan kepada SDM di samping memberikan sanksi demi
mengurangi risiko pelanggaran tata tertib.
6. Kerja sama
Insan SDM diharapkan bekerja sama dalam memecahkan setiap persoalan.
Karakter Perusahaan tercermin melalui semua nilai budaya yang harus dijunjung tinggi insan
Dana Pensiun BRI. Untuk mendukung penerapan budaya kerja, Dana Pensiun BRI membentuk
Change Agent . Pemilihan Change Agent dilakukan setahun sekali dalam pelaksanaan FPK (Forum
Peningkatan Pekerja). Change Agent bertugas memberikan teladan dalam penerapan budaya kerja
yang telah ditetapkan.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 183
Indeks Kriteria Annual Report Award 2016 untuk Dana Pensiun
7
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016186
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
I. Umum / General
Laporan tahunan disajikan dalam bahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris
Laporan tahunan dicetak dengan kualitas yang baik dan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca
Laporan tahunan mencantumkan identitas Dana Pensiun dengan jelas
Nama Dana Pensiun dan tahun Annual Report ditampilkan di1. Sampul muka;2. Samping;3. Sampul belakang; dan4. Setiap halaman.
Laporan tahunan ditampilkan di website Dana Pensiun dan Pendiri Dana Pensiun
Mencakup laporan tahunan terkini dan tahun-tahun sebelumnya.
II. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Informasi perubahan aset neto dan hasil usaha Dana Pensiun dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak mulai beroperasinya Dana Pensiun jika Dana Pensiun tersebut baru menjalankan kegiatannya kurang dari 3 (tiga) tahun
Informasi memuat antara lain:1. Penambahan aset neto;2. Pengurangan aset neto;3. Total kenaikan dan penurunan aset neto;4. Pendapatan investasi Dana Pensiun;5. Beban investasi Dana Pensiun;6. Beban operasional Dana Pensiun; dan7. hasil usaha setelah pajak.
6-8
Informasi posisi keuangan Dana Pensiun dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak mulai beroperasinya Dana Pensiun jika Dana Pensiun tersebut baru menjalankan kegiatannya kurang dari 3 (tiga) tahun
Informasi memuat antara lain:1. Jumlah investasi Dana Pensiun;2. Jumlah aset di luar investasi Dana Pensiun;3. Jumlah aset tersedia Dana Pensiun;4. Jumlah aset neto Dana Pensiun; dan5. Jumlah liabilitas nilai kini aktuaria (DPPK-PPMP) atau
liabilitas manfaat pensiun (DPPK-PPIP).
9
Rasio keuangan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak beroperasinya Dana Pensiun jika Dana Pensiun tersebut baru menjalankan kegiatannya kurang dari 3 (tiga) tahun
Informasi memuat 5 (lima) rasio keuangan yang umum dan relevan dengan industri Dana Pensiun.
10
Portofolio investasi Dana Pensiun selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak beroperasinya Dana Pensiun jika Dana Pensiun tersebut baru menjalankan kegiatannya kurang dari 3 (tiga) tahun
Informasi portofolio investasi Dana Pensiun dalam tabel dan grafik.
11
Rasio pendanaan dana pensiun selama 3 (tiga) tahun terakhir atau sejak beroperasinya Dana Pensiun jika Dana Pensiun tersebut baru menjalankan kegiatannya kurang dari 3 (tiga) tahun (Khusus DPPK-PPMP)
Informasi rasio pendanaan/rasio kecukupan dana (RKD) berupa tabel atau grafik.
11
Informasi terkait iuran peserta, pemberi kerja dan tambahan (jika ada) selama 3 (tiga) tahun terakhir atau sejak beroperasinya Dana Pensiun jika Dana Pensiun tersebut baru menjalankan kegiatannya kurang dari 3 (tiga) tahun
Informasi memuat antara lain:1. Persentase iuran peserta berdasarkan PDP;2. Penerimaan iuran peserta;3. Persentase iuran pemberi kerja berdasarkan PDP
(DPPK-PPIP) atau berdasarkan valuasi aktuaria (DPPK-PPMP);
4. Penerimaan iuran pemberi kerja;5. Penerimaan iuran tambahan (jika ada, khusus DPPK-
PPMP); dan6. Penerimaan dana Program Pensiun Untuk
Kompensasi Pesangon (PPUKP) terhadap Aset Neto (khusus DPLK).
13
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 187
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
III. Laporan Dewan Pengawas dan Pengurus/Plt. Pengurus
Laporan Dewan Pengawas Memuat hal-hal sebagai berikut:1. Pelaksanaan pengawasan atas penyelenggaraan Dana
Pensiun;2. Penilaian atas kinerja Pengurus/Plt. Pengurus
mengenai pengelolaan dana pensiun dan dasar penilaiannya;
3. Penilaian atas kinerja investasi Dana Pensiun;4. Pandangan atas penerapan atau pengelolaan
whistleblowing system (WBS) di Dana Pensiun dan peran Dewan Pengawas dalam WBS tersebut;
5. Tanda tangan laporan oleh Ketua Dewan Pengawas; dan
6. Perubahan komposisi Dewan Pengawas (jika ada) dan alasan perubahannya.
20-24
Laporan Pengurus/Plt. Pengurus Dana Pensiun Memuat hal-hal sebagai berikut:1. Analisis atas kinerja Dana Pensiun, yang mencakup
antara lain:a. kebijakan strategis;b. perbandingan antara hasil yang dicapai dengan
yang ditargetkan; danc. kendala-kendala yang dihadapi Dana Pensiun serta
upaya dalam mengatasi kendala tersebut.2. Gambaran tentang strategi investasi Dana Pensiun;3. Uraian ringkas strategi alokasi aset yang disesuaikan
dengan profil liabilitas Dana Pensiun;4. Penerapan tata kelola di Dana Pensiun pada tahun
buku;5. Tanda tangan laporan oleh Ketua Pengurus/Plt.
Pengurus; dan6. Perubahan komposisi anggota Pengurus/Plt. Pengurus
(jika ada) dan alasan perubahannya.
26-30
Tanda tangan anggota Dewan Pengawas dan anggota Pengurus/Plt. Pengurus
Memuat hal-hal sebagai berikut:1. Tanda tangan dituangkan pada lembaran tersendiri;2. Pernyataan bahwa Dewan Pengawas dan Pengurus/
Plt. Pengurus bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan;
3. Ditandatangani seluruh anggota Dewan Pengawas dan anggota Pengurus/Plt. Pengurus dengan menyebutkan nama dan jabatannya; dan
4. Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Pengawas atau Pengurus/Plt. Pengurus yang tidak menandatangani laporan tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan.
33
IV. Profil Dana Pensiun
Nama dan alamat lengkap Dana Pensiun Informasi memuat antara lain: nama dan alamat, kode pos, no. Telp, no. Fax, email, dan website.
36
Riwayat singkat Dana Pensiun Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, pengesahan Peraturan Dana Pensiun (PDP) dari mulai berdiri sampai dengan yang terakhir, perubahan nama Dana Pensiun (jika ada), dan tanggal efektif perubahan nama Dana Pensiun.
Catatan: apabila Dana Pensiun tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan.
37-38
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016188
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
Bidang Usaha Uraian mengenai:1. Jenis dana pensiun;2. Jenis program pensiun yang dijalankan; dan3. Perubahan program pensiun (jika ada).
39
Informasi terkait jumlah Peserta Dana Pensiun 1. Informasi memuat antara lain:a. Jumlah peserta aktif;b. Jumlah peserta yang berhak atas pensiun ditunda;c. Jumlah penerima pensiun sekaligus; dand. Jumlah penerima pensiun melalui pembelian
anuitas.2. Khusus untuk:
a. DPPK-PPMP ditambahkan informasi mengenai jumlah penerima pensiunan bulanan.
b. DPLK ditambahkan informasi mengenai jumlah seluruh pemberi kerja yang mengikutsertakan karyawannya pada DPLK.
40-41
Struktur organisasi Dana Pensiun Dalam bentuk bagan, meliputi nama dan jabatan paling kurang sampai dengan struktur satu tingkat di bawah Pengurus/Plt. Pengurus.
48-49
Visi, Misi, dan Budaya Dana Pensiun Mencakup: 1. Visi Dana Pensiun;2. Misi Dana Pensiun;3. Keterangan bahwa visi dan misi tersebut telah
disetujui oleh Pengurus atau Dewan Pengawas atau Pendiri; dan
4. Pernyataan mengenai budaya Dana Pensiun..
50-51
Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Pengawas
Informasi memuat antara lain:1. Nama;2. Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada
pendiri atau lembaga lain);3. Umur;4. Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan);5. Pengalaman Kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode
Menjabat);6. Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai
anggota Dewan Pengawas di Dana Pensiun sejak pertama kali ditunjuk; dan
7. Status perwakilan Dewan Pengawas sebagai wakil peserta atau pemberi kerja (khusus DPPK).
52-53
Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Pengurus/Plt. Pengurus
Informasi memuat antara lain:1. Nama;2. Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada
Pendiri (jika ada) atau lembaga lain);3. Umur;4. Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan);5. Sertifikasi yang dimiliki (jika ada);6. Pengalaman Kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode
Menjabat); dan7. Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai
Pengurus/Plt. Pengurus sejak pertama kali ditunjuk di Dana Pensiun.
54-56
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 189
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
Jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) dan data pengembangan kompeten karyawan yang mencerminkan adanya kesempatan untuk masing-masing level organisasi
Mencakup antara lain:1. Jumlah karyawan untuk masing-masing level
organisasi2. Jumlah karyawan untuk masing-masing tingkat
pendidikan;3. Jumlah karyawan berdasarkan status kepegawaian;4. Data pengembangan kompetensi karyawan yang
telah dilakukan pada tahun buku yang terdiri dari pihak (level jabatan) yang mengikuti pelatihan, jenis pelatihan, dan tujuan pelatihan; dan
5. Biaya pengembangan kompetensi karyawan yang telah dikeluarkan pada tahun buku.
68-73
Informasi mengenai Pendiri dan Mitra Pendiri Dana Pensiun
Informasi memuat antara lain :1. Nama dan alamat lengkap Pendiri dan Mitra Pendiri
Dana Pensiun;2. Keterangan mengenai bidang usaha Pendiri dan
Mitra Pendiri Dana Pensiun;3. Komposisi pemegang saham Pendiri Dana Pensiun
atau yang setara, yang terdiri dari:a. Nama pemegang saham yang memiliki 5% atau
lebih saham; danb. Kelompok pemegang saham masyarakat dengan
kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5% (khusus Listed Company).
4. Informasi mengenai perubahan Mitra Pendiri (jika ada).
57
Daftar anak perusahaan/direct placement Dana Pensiun (jika ada)
Dalam bentuk tabel memuat informasi antara lain: 1. Nama dan alamat anak perusahaan /direct placement
dari Dana Pensiun;2. Persentase kepemilikan saham Dana Pensiun di anak
perusahaan/direct placement Dana Pensiun;3. Keterangan tentang bidang usaha anak perusahaan/
direct placement Dana Pensiun; dan4. Keterangan mengenai status operasi anak
perusahaan/direct placement Dana Pensiun.
59
Struktur grup Dana Pensiun Struktur grup dana pensiun dalam bentuk bagan yang menggambarkan anak perusahaan Dana Pensiun.Catatan: apabila tidak mempunyai anak perusahaan, agar diungkapkan.
58
Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi jasa penunjang
Informasi memuat antara lain:1. Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik;2. Nama dan alamat penerima titipan (bank kustodian);3. Nama dan alamat aktuaris (jika ada);4. Nama dan alamat Manajer Investasi (jika ada);5. Nama dan alamat pengelola administrasi kepesertaan
(jika ada); dan6. Nama dan alamat jasa penilai (jika ada)..
62
Penghargaan yang diterima Dana Pensiun Informasi memuat antara lain:1. Nama penghargaan;2. Tahun perolehan; dan3. Badan pemberi penghargaan.
15
Pendidikan dan/atau pelatihan Dewan Pengawas, Pengurus, dan audit internal
Meliputi paling kurang informasi (jenis dan pihak yang relevan dalam mengikuti):1. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Dewan
Pengawas;2. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Pengurus; dan3. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Audit Internal.
yang diikuti pada tahun buku.
154-155, 168
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016190
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
V. Analisa dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Dana Pensiun
Tinjauan operasional Dana Pensiun Memuat uraian mengenai masing-masing kegiatan berikut ini:1. Pengelolaan Investasi;2. Pelayanan kepesertaan;3. Sumber daya manusia;4. Teknologi informasi dan pengadaan; dan5. Akuntansi dan pelaporan.
66-104
Uraian atas kinerja keuangan Dana Pensiun Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya (dalam bentuk narasi dan tabel), antara lain mengenai:1. Komposisi portofolio investasi Dana Pensiun; dan2. Komposisi pendapatan per jenis investasi Dana
Pensiun.
105-111
Uraian tentang kemampuan membayar manfaat pensiun dan tingkat kolektibilitas piutang iuran dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan
Bahasan dan analisis tentang:1. Kemampuan Dana Pensiun dalam menyelesaikan
pembayaran manfaat pensiun kepada seluruh peserta Dana Pensiun yang akan jatuh tempo dalam satu tahun;
2. Tingkat kolektibilitas piutang iuran; dan3. Kesesuaian aset dan liabilitas (asset liability
mismatch).
112-114
Uraian tentang pendanaan Dana Pensiun Untuk DPPK PPMP, bahasan dan analisis mengenai:1. Tren rasio kecukupan dana (RKD) dan alasan
perubahan RKD; dan2. Informasi mengenai surplus atau defisit.
Untuk DPPK PPIP dan DPLK, bahasan dan analisis mengenai:1. Saldo akumulasi iuran;2. hasil pengembangan/investasi; dan3. Pengalihan dana dari Dana Pensiun lain (jika ada).
115-118
Informasi perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin dicapai untuk satu tahun mendatang mengenai pendapatan, hasil usaha, dan lainnya yang dianggap penting bagi Dana Pensiun
Informasi memuat antara lain:1. Perbandingan antara target pada awal tahun buku
dengan hasil yang dicapai (realisasi); dan2. Target atau proyeksi yang ingin dicapai dalam satu
tahun mendatang.
119
Uraian tentang kebijakan penting terkait Dana Pensiun Uraian mengenai antara lain:1. Kebijakan investasi;2. Kebijakan kenaikan manfaat pensiun;3. Kebijakan kelanjutan program pensiun; dan4. Kebijakan kepesertaan disertai data pendukung
kuantitatif.
119-120
Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan
Uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk dampaknya terhadap kinerja dan risiko di masa mendatang.
Catatan: apabila tidak terdapat kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan, agar diungkapkan.
121
Uraian tentang aspek pemasaran (khusus DPLK) Uraian tentang aspek pemasaran atas produk, antara lain:1. Strategi pemasaran;2. Segmentasi pasar; dan3. Jenis-jenis paket investasi yang dipasarkan.
121
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 191
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi dengan pihak afiliasi
Memuat uraian mengenai:1. Nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan
afiliasi;2. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi;3. Alasan dilakukannya transaksi;4. Realisasi transaksi pada periode berjalan;5. Kebijakan Dana Pensiun terkait dengan mekanisme
review atas transaksi; dan6. Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait.
Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan.
121
Uraian mengenai perubahan peraturan perundang-undangan terhadap Dana Pensiun pada tahun buku terakhir
Uraian memuat antara lain:1. Nama peraturan perundang-undangan yang
mengalami perubahan; dan2. Dampaknya (kuantitatif dan/atau kualitatif) terhadap
Dana Pensiun (jika signifikan) atau pernyataan bahwa dampaknya tidak signifikan.
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundang-undangan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
121-130
Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan Dana Pensiun pada tahun buku terakhir
Uraian memuat antara lain :1. Perubahan kebijakan akuntansi,2. Alasan perubahan kebijakan akuntansi; dan3. Dampaknya secara kuantitatif terhadap laporan
keuangan.
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
131
VI. Tata Kelola Dana Pensiun
Uraian Dewan Pengawas Dana Pensiun Uraian memuat antara lain:1. Uraian tanggung jawab Dewan Pengawas;2. Frekuensi pertemuan/rapat Dewan Pengawas; dan3. Tingkat kehadiran Dewan Pengawas dalam
pertemuan/rapat Dewan Pengawas.
144-148
Uraian Pengurus/Plt. Pengurus Dana Pensiun Uraian memuat antara lain :1. Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab
masing-masing anggota Pengurus/Plt. Pengurus;2. Frekuensi pertemuan/rapat Pengurus/Plt. Pengurus;3. Tingkat kehadiran anggota Pengurus/Plt. Pengurus
dalam pertemuan/rapat Pengurus/Plt. Pengurus; dan4. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman
dan tata tertib kerja Pengurus/Plt. Pengurus).
149-156
Uraian mengenai pengukuran kinerja bagi Pengurus/Plt. Pengurus
Mencakup antara lain:1. Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja Pengurus/Plt.
Pengurus;2. Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan
assessment atas kinerja Pengurus/Plt. Pengurus; dan3. Pihak yang melakukan assessment.
156
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016192
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
Uraian mengenai kebijakan remunerasi bagi Pengurus/Plt. Pengurus
Mencakup antara lain:1. Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi
Pengurus/Plt. Pengurus;2. Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan
jumlah imbalan jangka pendek, pasca kerja, dan/atau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota Pengurus/Plt. Pengurus; dan
3. Pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi Pengurus/Plt. Pengurus.
156-157
Pengungkapan hubungan afiliasi antara anggota Pengurus/Plt. Pengurus, Dewan Pengawas, dan Pendiri Dana Pensiun
Mencakup antara lain :1. hubungan afiliasi antara anggota Pengurus/Plt.
Pengurus dengan Pengurus/Plt. Pengurus lainnya;2. hubungan afiliasi antara anggota Pengurus/Plt.
Pengurus dengan anggota Dewan Pengawas;3. hubungan afiliasi antara anggota Pengurus/Plt.
Pengurus dengan Pendiri;4. hubungan afiliasi antara anggota Dewan Pengawas
dengan anggota Dewan Pengawas lainnya; dan5. hubungan afiliasi antara anggota Dewan Pengawas
dengan Pendiri.
Catatan: apabila tidak mempunyai hubungan afiliasi dimaksud, agar diungkapkan.
152
Komite Investasi Mencakup antara lain:1. Nama, jabatan dan riwayat hidup singkat anggota
komite investasi;2. Uraian tugas dan tanggung jawab;3. Uraian pelaksanaan kegiatan; dan4. Frekuensi pertemuan/rapat dan tingkat kehadiran.
Catatan: apabila tidak memiliki Komite Investasi, agar diungkapkan.
157-163
Uraian mengenai unit audit internal Mencakup antara lain:1. Nama ketua unit audit internal;2. Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit
internal;3. Kualifikasi pendidikan dan sertifikasi sebagai audit
internal;4. Kedudukan unit audit internal dalam struktur dana
pensiun;5. Uraian pelaksanaan tugas pada tahun buku; dan6. Pihak yang mengangkat/memberhentikan ketua unit
audit internal.
164-167
Akuntan Publik Informasi memuat antara lain:1. Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan
audit laporan keuangan tahunan selama 6 tahun terakhir;
2. Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 6 tahun terakhir;
3. Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh Kantor Akuntan Publik pada tahun buku terakhir; dan
4. Jasa lain yang diberikan Kantor Akuntan Publik dan akuntan publik selain jasa audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan.
168
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 193
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
Uraian mengenai manajemen risiko Dana Pensiun Mencakup antara lain:1. Penjelasan mengenai penerapan manajemen risiko;2. Penjelasan mengenai hasil reviu atas penerapan
manajemen risiko pada tahun buku;3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi Dana
Pensiun; dan4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut.
170-175
Uraian mengenai sistem pengendalian intern Mencakup antara lain:1. Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian
intern, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional; dan
2. Penjelasan mengenai hasil reviu atas pelaksanaan sistem pengendalian intern pada tahun buku.
163-164
Perkara penting yang sedang dihadapi oleh Dana Pensiun, serta anggota Dewan Pengawas dan anggota Pengurus/Plt. Pengurus yang menjabat pada periode laporan tahunan
Mencakup antara lain:1. Pokok perkara/gugatan;2. Status penyelesaian perkara/gugatan;3. Risiko yang dihadapi Dana Pensiun dan nominal
tuntutan/gugatan (jika ada);4. Sanksi administrasi yang dikenakan kepada Dana
Pensiun, oleh otoritas terkait pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi).
Catatan : dalam hal Dana Pensiun, anak perusahaan, anggota Dewan Pengawas, dan anggota Pengurus/Plt. Pengurus tidak memiliki perkara penting, agar diungkapkan.
176-177
Akses informasi dan data Dana Pensiun Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data Dana Pensiun kepada publik, misalnya melalui website, media massa, dan sebagainya.
177
Bahasan mengenai kode etik Memuat urauan antara lain :1. Pokok-pokok kode etik;2. Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh
level organisasi;3. Penyebarluasan kode etik;4. Sanksi untuk masing-masing jenis pelanggaran yang
diatur dalam kode etik (normatif); dan5. Jumlah pelanggaran kode etik beserta sanksi yang
diberikan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak terdapat pelanggaran kode etik pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
178-180
Pengungkapan mengenai whistleblowing system Memuat uraian tentang mekanisme whistleblowing system antara lain:1. Penyampaian laporan pelanggaran;2. Perlindungan bagi whistleblower;3. Penanganan pengaduan;4. Pihak yang mengelola pengaduan; dan5. Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses pada
tahun buku terakhir serta; dan6. Sanksi/tindak lanjut atas pengaduan yang telah
selesai diproses pada tahun buku.
Catatan: apabila tidak terdapat pengaduan yang masuk dan telah selesai diproses pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
181-183
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016194
INDEKS KRITERIA ANNUAL REPORT AWARD 2016 UNTUK DANA PENSIUN
KRITERIA PENJELASAN hALAMAN
Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Pengurus/Plt. Pengurus
Uraian kebijakan tertulis Dana Pensiun mengenai keberagaman komposisi Pengurus/Plt. Pengurus dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin.Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya.
145
Evaluasi penerapan tata kelola oleh Dewan Pengawas Memuat uraian mengenai:1. Kriteria yang digunakan dalam evaluasi; dan2. Rekomendasi hasil evaluasi.
141
VII. Informasi Keuangan
opini auditor independen atas laporan keuangan
Deskripsi auditor independen di opini Deskripsi memuat tentang :1. Nama & Tanda Tangan;2. Tanggal Laporan Audit; dan3. Nomor ijin KAP dan nomor ijin Akuntan Publik.
Laporan keuangan lengkap yang telah diaudit Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan:1. Laporan aset neto;2. Laporan perubahan aset neto;3. Catatan atas laporan keuangan;4. Neraca;5. Laporan hasil usaha; dan6. Laporan arus kas.
Perbandingan tingkat profitabilitas Perbandingan kinerja/hasil usaha tahun berjalan dengan tahun sebelumnya.
Laporan portofolio investasi yang telah diaudit Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan portofolio investasi:1. Pernyataan Pengurus/Plt. Pengurus;2. Laporan portofolio investasi;3. Laporan hasil investasi;4. Analisis investasi; dan5. Pengungkapan dasar penilaian setiap jenis investasi.
8
Laporan Keuangan
halaman ini sengaja dikosongkan
LAPORAN AKUNTAN INDEPENDEN /INDEPENDENT ACCOUNTANTS' REPORT
31 Desember 2016 / December 31, 2016
Beserta / With
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI /DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
LAPORAN INVESTASI TAHUNAN /ANNUAL INVESTMENT REPORT
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 197
Halaman / Page
1. SURAT PERNYATAAN PENGURUS 1. MANAGEMENTS' STATEMENT
2. LAPORAN AKUNTAN INDEPENDEN 2. INDEPENDENT ACCOUNTANTS' REPORT
3. LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI 1
4. LAPORAN HASIL INVESTASI TAHUNAN 2
5. 5
6. ANALISIS 6. ANALYSIS
Analisis Investasi 11 Investment Analysis Analisis Investasi Dana Pensiun 13 Pension Fund Investment Analysis
14
15
16
7. PENGUNGKAPAN 7. DISCLOSURE
Penggunaan Penerima Titipan 17 The use of CustodianPenggunaan Manajer Investasi 18 The use of Fund ManagerDeposito On Call Dan Deposito Berjangka 20 On Call Deposits and Time DepositsSurat Berharga Negara 22 Government SecuritiesSaham 23 StocksObligasi 25 BondsReksa Dana 28 Mutual FundMedium Term Note 29 Medium Term NoteEfek Beragun Aset 30 Asset-Backed Securities
31
Tanah, Bangunan, Tanah Dan Bangunan 32 Land, Building, Land and Building
Penempatan Langsung Pada Saham Di Dalam Negeri
Direct Placement Of Shares In Domestic
Analisis Kesesuaian Investasi Terhadap Batasan Kuantitatif Investasi Per Jenis
Investment Compliance Analysis to Investment Quantitative Investasi per Type
Analisis Kesesuaian Investasi Terhadap Batasan Kuantitatif Investasi Khusus
Investment Compliance Analysis to Quantitative Special Investment
Analisis Kesesuaian Investasi Terhadap Batasan Kuantitatif Investasi Per Pihak
Investment Compliance Analysis to Investment Quantitative per Parties
DAFTAR ISI / TABLE OF CONTENTS
3. STATEMENT OF INVESTMENT PORTFOLIO
4. STATEMENT OF ANNUAL INVESTMENT RESULT
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN
5. NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT
SURAT PERNYATAAN PENGURUS / MANAGEMENTS' STATEMENT 1
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016198
SURAT PERNYATAAN PENGURUS / MANAGEMENTS' STATEMENT 1
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 199
LAPORAN AKUNTAN INDEPENDEN / INDEPENDENT ACCOUNTANTS' REPORT 2
Kepada Yth. ToDewan Pengawas dan Pengurus The Board of Supervisors and Directors DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLAN
No. : 009/ARHJ-02/DP-BRI/NSM/INV/02.17
LAPORAN AKUNTAN INDEPENDEN INDEPENDENT ACCOUNTANTS' REPORT
Kami telah memeriksa asersi pengurus tentang kepatuhanDana Pensiun Bank Rakyat Indonesia terhadap Undang-undang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun danPeraturan Pelaksanaannya, dan Keputusan Pendiri Nokep.278-DIR/KPS/3/2016 tanggal 23 Maret 2016 tentangArahan Investasi Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesiauntuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016yang tercantum dalam Pernyataan Pengurus terlampir.Pengurus Dana Pensiun bertanggung jawab atas kepatuhanDana Pensiun Bank Rakyat Indonesia terhadap ketentuan-ketentuan tersebut. Tanggung jawab kami terletak padapernyataan pendapat atas Pernyataan Pengurus tentangkepatuhan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesiaberdasarkan pemeriksaan kami.
Kami melaksanakan pemeriksaan berdasarkan standar yangditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Olehkarena itu mencakup pemeriksaan, berdasarkan pengujian,bukti tentang kepatuhan Dana Pensiun Bank RakyatIndonesia terhadap ketentuan-ketentuan tersebut danpelaksanaan prosedur lain berdasarkan pertimbangan kamisesuai dengan keadaan. Kami yakin bahwa pemeriksaankami memberi dasar memadai untuk menyatakan pendapat.Kami tidak memeriksa kepatuhan secara hukum ataskepatuhan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia terhadapketentuan-ketentuan tersebut, dan oleh karena itu, kamitidak memberikan penentuan hukum atas kepatuhantersebut.
Menurut pendapat kami, Pernyataan Pengurus yangmenyatakan bahwa portofolio investasi Dana Pensiun BankRakyat Indonesia telah sesuai dengan ketentuan-ketentuantersebut diatas, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31Desember 2016, disajikan secara wajar, dalam semua halyang material.
We have examine the management assertion aboutadherence to Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia to theLaws No.11 of 1992 regarding Pension Fund andRegulation of the Implementation, and the Decree of theFounder Nokep 278-DIR/KPS/3/2016 dated March 23, 2016regarding Investment Instruction of Dana Pensiun BankRakyat Indonesia for the year ended on December 31,2016 as mentioned in the Managements’ Statementenclosed. Pension Fund Management is responsible forBank Rakyat Indonesia Pension Fund suitability to the saidconditions. Our responsibility to opinion statement on theDirectors’ Statement about Bank Rakyat Indonesia PensionFund suitability based on our auditing.
We conducted our examination in accordance with auditingstandards established by the Indonesian Institute ofCertified Public Accountants. Therefore it covers auditing,based on examining, evidence about Bank RakyatIndonesia Pension Fund suitability to the said conditionsand implementation of other procedure based on ourconsideration to give an opinion. We do not need toexamine the compliance legally regarding the suitability toBank Rakyat Indonesia Pension Fund to the conditions, andtherefore, we do not give legal determination on thecompliance.
In our opinion, the Managements’ Statement that statesBank Rakyat Indonesia Pension Fund portfolio had adaptedto the conditions mentioned above, for the year ended onDecember 31, 2016, present fairly, in all materials respect.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016200
Kepada Yth. ToDewan Pengawas dan Pengurus The Board of Supervisors and Directors DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLAN
No. : 009/ARHJ-02/DP-BRI/NSM/INV/02.17
LAPORAN AKUNTAN INDEPENDEN INDEPENDENT ACCOUNTANTS' REPORT
Kami telah memeriksa asersi pengurus tentang kepatuhanDana Pensiun Bank Rakyat Indonesia terhadap Undang-undang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun danPeraturan Pelaksanaannya, dan Keputusan Pendiri Nokep.278-DIR/KPS/3/2016 tanggal 23 Maret 2016 tentangArahan Investasi Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesiauntuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016yang tercantum dalam Pernyataan Pengurus terlampir.Pengurus Dana Pensiun bertanggung jawab atas kepatuhanDana Pensiun Bank Rakyat Indonesia terhadap ketentuan-ketentuan tersebut. Tanggung jawab kami terletak padapernyataan pendapat atas Pernyataan Pengurus tentangkepatuhan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesiaberdasarkan pemeriksaan kami.
Kami melaksanakan pemeriksaan berdasarkan standar yangditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Olehkarena itu mencakup pemeriksaan, berdasarkan pengujian,bukti tentang kepatuhan Dana Pensiun Bank RakyatIndonesia terhadap ketentuan-ketentuan tersebut danpelaksanaan prosedur lain berdasarkan pertimbangan kamisesuai dengan keadaan. Kami yakin bahwa pemeriksaankami memberi dasar memadai untuk menyatakan pendapat.Kami tidak memeriksa kepatuhan secara hukum ataskepatuhan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia terhadapketentuan-ketentuan tersebut, dan oleh karena itu, kamitidak memberikan penentuan hukum atas kepatuhantersebut.
Menurut pendapat kami, Pernyataan Pengurus yangmenyatakan bahwa portofolio investasi Dana Pensiun BankRakyat Indonesia telah sesuai dengan ketentuan-ketentuantersebut diatas, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31Desember 2016, disajikan secara wajar, dalam semua halyang material.
We have examine the management assertion aboutadherence to Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia to theLaws No.11 of 1992 regarding Pension Fund andRegulation of the Implementation, and the Decree of theFounder Nokep 278-DIR/KPS/3/2016 dated March 23, 2016regarding Investment Instruction of Dana Pensiun BankRakyat Indonesia for the year ended on December 31,2016 as mentioned in the Managements’ Statementenclosed. Pension Fund Management is responsible forBank Rakyat Indonesia Pension Fund suitability to the saidconditions. Our responsibility to opinion statement on theDirectors’ Statement about Bank Rakyat Indonesia PensionFund suitability based on our auditing.
We conducted our examination in accordance with auditingstandards established by the Indonesian Institute ofCertified Public Accountants. Therefore it covers auditing,based on examining, evidence about Bank RakyatIndonesia Pension Fund suitability to the said conditionsand implementation of other procedure based on ourconsideration to give an opinion. We do not need toexamine the compliance legally regarding the suitability toBank Rakyat Indonesia Pension Fund to the conditions, andtherefore, we do not give legal determination on thecompliance.
In our opinion, the Managements’ Statement that statesBank Rakyat Indonesia Pension Fund portfolio had adaptedto the conditions mentioned above, for the year ended onDecember 31, 2016, present fairly, in all materials respect.
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 201
Jakarta, 28 Februari 2017 / February 28, 2017
The accompanying financial statements are not intended to present the financial position and results of operations and cash flows in accordance withaccounting principles and practices generally accepted in countries and juridictions other than Indonesia. The standards, procedures and practices toaudit such financial statements are those generally accepted and applied in Indonesia.
Pemeriksaan kami laksanakan dengan tujuan untukmenyatakan pendapat atas Pernyataan Pengurus. Laporanposisi portofolio investasi, laporan hasil investasi, analisisinvestasi, dan pengungkapan terlampir disajikan untukmemenuhi ketentuan yang berlaku, yang telah menjadiobyek prosedur pemeriksaan yang kami terapkan dalampemeriksaan Pernyataan Pengurus. Namun demikian, sesuaidengan sifat perikatan berdasarkan ketentuan yang berlaku,informasi tersebut tidak untuk diberi pendapat.
Our examination were conducted for the purpose ofexpressing an opinion on Managements’ Statement.Investment analysis position report, investment report,investment analysis, and expression presented to met theapplicable provisions, has become object procedure of ourexamination used in Directors’ Statement examination.However, in accordance with the type of contract based onthe applicable provisions, the information is not to be givenan opinion.
Kantor Akuntan Publik / Registered Public AccountantsAchmad, Rasyid, Hisbullah & Jerry
Hisbullah Husin, Ak, CA, CPAIzin Akuntan Publik No. AP.0093 / Public Accountant License No. AP.0093
3LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI / STATEMENT OF INVESTMENT PORTFOLIO
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016202
3LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI / STATEMENT OF INVESTMENT PORTFOLIO
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 203
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMLAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI STATEMENT OF INVESTMENT PORTFOLIOPER 31 DESEMBER 2016 AS OF DECEMBER 31, 2016
Tabungan / SavingsDeposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time DepositsSertifikat Deposito / Certificate Deposits
Surat Berharga Negara / Government SecuritiesSaham / StocksObligasi / BondsReksa Dana yang terdiri dari: / Mutual Fund consists of:a. Reksa Dana pasar uang / Money Market Fundsb. Reksa Dana pendapatan tetap / Fixed Income Fundsc. Reksa Dana campuran / Balanced Fundsd. Reksa Dana saham / Equity Fundse. Reksa Dana terproteksi / Protected Investment Fundf.
g. Reksa Dana indeks / Index Fundsh.
i.
Medium Term Notes (MTN) / Medium Term Notes (MTN)Efek beragun aset / Asset-backed securities
Penyertaan langsung di Indonesia / Direct Placementa.
b.
Penyertaan langsung di luar negeri / Direct investment abroadTanah / LandBangunan / BuildingTanah Dan Bangunan / Land and BuildingTotal 16.069.540.935.254 14.591.684.302.760
*) Apabila terdapat jenis investasi yang menggunakan prinsip syariah maka dibuat rincian terpisah sesuai masing-masing jenisinvestasinya (dibuat dalam satu kesatuan laporan tetapi rincian terpisah untuk konvensional dan syariah). / *) If there is a type of investment using sharia principles that created separate details according to each type of investment(made in a single report but separate details for conventional and sharia).
18 339.052.100.000 242.254.000 19 634.137.520.000 488.621.710.000
16 - - 17 2.385.986.460.000 1.659.945.210.000
Penyertaan langsung pada lembaga jasa keuangan / Direct investment in the financial services institutions
926.583.169.974 1.495.172.304.011
Penyertaan langsung pada lembaga non jasa keuangan / Direct investment in non-financial services institutions
424.129.687.473 -
14 - -
15 -
Repurchase Agreement (REPO) / Repurchase Agreement (REPO)
12 Dana investasi real estat berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) / Collective Investment Contract in Real Estate Unit Investment Funds
- -
13 Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia / Stock Option
- -
10 50.000.000.000 - 11 25.315.034.285 31.374.244.117
- -
144.047.304.000 162.430.800.000
- -
- -
Reksa Dana dengan penjaminan / Guaranteed Investment Funds
Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) Penyertaan Terbatas / Collective Investment Contract of Limited Invesment FundsReksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek / Participants Units trading in The Stock Exchange Funds
388.962.557.228 593.209.672.552 - -
- - - -
9 - - -
7 3.231.015.695.366 2.939.267.250.339 8 3.175.894.868.938 2.674.451.590.001
5 - -
6 3.606.608.412.990 2.008.641.142.739
3 686.078.125.000 2.468.528.125.000 4 - -
Surat Berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia / Bank Indonesia Securities
1 - - 2 51.730.000.000 69.800.000.000
No. Jenis Investasi /Investment Type
Per 31 Desember 2016 / As of December 31, 2016
Per 31 Desember 2015 / As of December 31, 2015
1
LAPORAN HASIL INVESTASI TAHUNAN / STATEMENT OF ANNUAL INVESTMENT RESULT 4
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016204
LAPORAN HASIL INVESTASI TAHUNAN / STATEMENT OF ANNUAL INVESTMENT RESULT 4
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 205
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N H
ASIL
IN
VEST
ASI
TAH
UNAN
STAT
EMEN
T OF
ANN
UAL
INVE
STM
ENT
RESU
LTPE
RIOD
E 1
JANU
ARI S
.D. 3
1 DE
SEM
BER
2016
THE
PERI
OD O
F JA
NUAR
Y 1
UNTI
L DE
CEM
BER
31, 2
016
Tabu
ngan
/ Sa
vings
-
De
posit
o On
Cal
l / O
n Ca
ll Dep
osits
3,00
%De
posit
o Be
rjang
ka /
Tim
e De
posit
s9,
27%
Serti
fikat
Dep
osito
/ Ce
rtific
ate
Depo
sits
-
-
9,96
%
Saha
m /
Stoc
ks15
,00%
Oblig
asi /
Bon
ds11
,39%
-
a.-
b.-
c.-
d.Re
ksa
Dana
sah
am /
Equi
ty F
unds
15,5
7%
e.-
f.-
g.Re
ksa
Dana
inde
ks /
Inde
x Fu
nds
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Re
ksa
Dana
den
gan
penj
amin
an /
Guar
ante
ed In
vest
men
t Fun
ds
-
-
-
-
-
-
-
Reks
a Da
na te
rpro
teks
i / P
rote
cted
In
vest
men
t Fun
d
-
-
-
-
-
-
13
.742
.099
.983
-
65
.752
.884
.675
-
-
-
-
-
Re
ksa
Dana
cam
pura
n / B
alanc
ed
Fund
s54
5.07
1
79.4
94.4
39.5
87
-
-
-
-
-
-
-
-
Re
ksa
Dana
pen
dapa
tan
teta
p / F
ixed
Inco
me
Fund
s
-
-
-
-
-
-
-
-
Reks
a Da
na p
asar
uan
g / M
oney
M
arke
t Fun
ds-
9-
-
-
-
-
-
Reks
a Da
na y
ang
terd
iri d
ari:
/ Mut
ual
Fund
con
sists
of:
-
831
7.58
2.55
9.36
7
-
-
(6.1
82.8
00.0
00)
-
51
.426
.078
.937
856.
016.
453
36
1.96
9.82
1.85
1
7-
66.9
84.9
35.8
89
-
156.
971.
834.
231
-
243.
025.
689.
835
12.6
68.1
01.7
48
45
4.31
4.35
8.20
8
-
-
-
-
629
4.22
0.56
1.36
2
-
-
1.37
3.77
6.93
3
-
5Su
rat B
erha
rga
yang
dite
rbitk
an o
leh
Bank
In
done
sia /
Bank
Indo
nesia
Sec
uriti
es-
-
-
-
Sura
t Ber
harg
a Ne
gara
/ Go
vern
men
t Se
curit
ies20
.051
.735
.701
780.
349.
139
31
4.86
5.72
4.85
7
4-
-
-
-
-
-
-
-
397
.923
.620
.582
-
-
-
-
-
11.0
40.2
96
97
.912
.580
.286
2
3.03
4.17
8.26
4
-
-
-
-
-
2.
887.
842
3.03
1.29
0.42
2
(7)
(8)
(9)
(10)
=(3
)+(4
)+(5
) +
(6)+
(7)+
(8)-
(9)
1-
-
-
-
-
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
-
-
-
ROI P
er
Jeni
s In
vest
asi /
RO
I Per
Ty
pe o
f In
vest
me
nt
Bung
a/Ba
gi H
asil
/In
tere
st/P
rofit
Sh
arin
gDi
viden
/Di
viden
dsSe
wa
/Re
ntal
Laba
/Rug
i Pe
lepa
san
/Ga
in (L
oss)
on
Disp
osal
Lain
nya
/Ot
her
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Inve
stm
ent T
ype
Hasil
Inve
stas
i Yan
g Te
real
isasi
/ Pre
ceed
Inve
stm
ent R
ealiz
ed
Hasil
Inve
stas
i Yan
g Be
lum
Ter
ealis
asi /
Proc
eed
Inve
stm
ent
Unre
alize
d
Beba
n In
vest
asi /
Inve
stm
ent
Expe
nses
Hasil
Inve
stas
i Ber
sih /
Proc
eed
from
net
In
vest
men
t
2
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N H
ASIL
IN
VEST
ASI
TAH
UNAN
STAT
EMEN
T OF
ANN
UAL
INVE
STM
ENT
RESU
LTPE
RIOD
E 1
JANU
ARI S
.D. 3
1 DE
SEM
BER
2016
THE
PERI
OD O
F JA
NUAR
Y 1
UNTI
L DE
CEM
BER
31, 2
016
(7)
(8)
(9)
(10)
=(3
)+(4
)+(5
) +
(6)+
(7)+
(8)-
(9)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
ROI P
er
Jeni
s In
vest
asi /
RO
I Per
Ty
pe o
f In
vest
me
nt
Bung
a/Ba
gi H
asil
/In
tere
st/P
rofit
Sh
arin
gDi
viden
/Di
viden
dsSe
wa
/Re
ntal
Laba
/Rug
i Pe
lepa
san
/Ga
in (L
oss)
on
Disp
osal
Lain
nya
/Ot
her
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Inve
stm
ent T
ype
Hasil
Inve
stas
i Yan
g Te
real
isasi
/ Pre
ceed
Inve
stm
ent R
ealiz
ed
Hasil
Inve
stas
i Yan
g Be
lum
Ter
ealis
asi /
Proc
eed
Inve
stm
ent
Unre
alize
d
Beba
n In
vest
asi /
Inve
stm
ent
Expe
nses
Hasil
Inve
stas
i Ber
sih /
Proc
eed
from
net
In
vest
men
t
h.
-
i. 15
,04%
2,04
%
12,6
5%
-
-
-
a.-2
7,37
%Pe
nyer
taan
lang
sung
pad
a le
mba
ga
jasa
keu
anga
n / D
irect
inve
stm
ent i
n th
e fin
ancia
l ser
vices
inst
itutio
ns-
39.8
17.5
57.8
48
-
-
-
15Pe
nyer
taan
lang
sung
di I
ndon
esia
/ Di
rect
Pl
acem
ent
(337
.824
.089
.877
)
100.
614.
104
(2
98.1
07.1
46.1
33)
-
14-
-
-
-
-
-
-
-
Repu
rcha
se A
gree
men
t (RE
PO) /
Re
purc
hase
Agr
eem
ent (
REPO
)
13Ko
ntra
k op
si da
n ko
ntra
k be
rjang
ka e
fek
yang
dip
erda
gang
kan
di B
ursa
Efe
k di
In
done
sia /
Stoc
k Op
tion
-
-
-
-
-
-
-
3.61
2.62
9.64
7
12
Dana
inve
stas
i rea
l est
at b
erbe
ntuk
Ko
ntra
k In
vest
asi K
olek
tif (K
IK) /
Co
llect
ive In
vest
men
t Con
tract
in R
eal
Esta
te U
nit I
nves
tmen
t Fun
ds
-
-
-
-
-
-
-
-
112.
927.
587.
156
-
-
-
-
685.
042.
491
-
Ef
ek b
erag
un a
set /
Ass
et-b
acke
d se
curit
ies
19.3
06.2
83.0
30
101.
017.
500.
000
-
-
-
-
-
Med
ium
Ter
m N
otes
(MTN
) / M
ediu
m
Term
Not
es (M
TN)
-
1.
017.
500.
000
Reks
a Da
na Y
ang
Unit
Peny
erta
anny
a Di
perd
agan
gkan
Di B
ursa
Efe
k /
Parti
cipan
ts U
nits
trad
ing
in T
he S
tock
Ex
chan
ge F
unds
-
-
-
-
-
19
.306
.283
.030
-
Reks
a Da
na b
erbe
ntuk
Kon
trak
Inve
stas
i Kol
ektif
(KIK
) Pen
yerta
an
Terb
atas
/ Co
llect
ive In
vest
men
t Co
ntra
ct o
f Lim
ited
Inve
smen
t Fun
ds
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016206
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N H
ASIL
IN
VEST
ASI
TAH
UNAN
STAT
EMEN
T OF
ANN
UAL
INVE
STM
ENT
RESU
LTPE
RIOD
E 1
JANU
ARI S
.D. 3
1 DE
SEM
BER
2016
THE
PERI
OD O
F JA
NUAR
Y 1
UNTI
L DE
CEM
BER
31, 2
016
(7)
(8)
(9)
(10)
=(3
)+(4
)+(5
) +
(6)+
(7)+
(8)-
(9)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
ROI P
er
Jeni
s In
vest
asi /
RO
I Per
Ty
pe o
f In
vest
me
nt
Bung
a/Ba
gi H
asil
/In
tere
st/P
rofit
Sh
arin
gDi
viden
/Di
viden
dsSe
wa
/Re
ntal
Laba
/Rug
i Pe
lepa
san
/Ga
in (L
oss)
on
Disp
osal
Lain
nya
/Ot
her
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Inve
stm
ent T
ype
Hasil
Inve
stas
i Yan
g Te
real
isasi
/ Pre
ceed
Inve
stm
ent R
ealiz
ed
Hasil
Inve
stas
i Yan
g Be
lum
Ter
ealis
asi /
Proc
eed
Inve
stm
ent
Unre
alize
d
Beba
n In
vest
asi /
Inve
stm
ent
Expe
nses
Hasil
Inve
stas
i Ber
sih /
Proc
eed
from
net
In
vest
men
t
h.
-
i. 15
,04%
2,04
%
12,6
5%
-
-
-
a.-2
7,37
%Pe
nyer
taan
lang
sung
pad
a le
mba
ga
jasa
keu
anga
n / D
irect
inve
stm
ent i
n th
e fin
ancia
l ser
vices
inst
itutio
ns-
39.8
17.5
57.8
48
-
-
-
15Pe
nyer
taan
lang
sung
di I
ndon
esia
/ Di
rect
Pl
acem
ent
(337
.824
.089
.877
)
100.
614.
104
(2
98.1
07.1
46.1
33)
-
14-
-
-
-
-
-
-
-
Repu
rcha
se A
gree
men
t (RE
PO) /
Re
purc
hase
Agr
eem
ent (
REPO
)
13Ko
ntra
k op
si da
n ko
ntra
k be
rjang
ka e
fek
yang
dip
erda
gang
kan
di B
ursa
Efe
k di
In
done
sia /
Stoc
k Op
tion
-
-
-
-
-
-
-
3.61
2.62
9.64
7
12
Dana
inve
stas
i rea
l est
at b
erbe
ntuk
Ko
ntra
k In
vest
asi K
olek
tif (K
IK) /
Co
llect
ive In
vest
men
t Con
tract
in R
eal
Esta
te U
nit I
nves
tmen
t Fun
ds
-
-
-
-
-
-
-
-
112.
927.
587.
156
-
-
-
-
685.
042.
491
-
Ef
ek b
erag
un a
set /
Ass
et-b
acke
d se
curit
ies
19.3
06.2
83.0
30
101.
017.
500.
000
-
-
-
-
-
Med
ium
Ter
m N
otes
(MTN
) / M
ediu
m
Term
Not
es (M
TN)
-
1.
017.
500.
000
Reks
a Da
na Y
ang
Unit
Peny
erta
anny
a Di
perd
agan
gkan
Di B
ursa
Efe
k /
Parti
cipan
ts U
nits
trad
ing
in T
he S
tock
Ex
chan
ge F
unds
-
-
-
-
-
19
.306
.283
.030
-
Reks
a Da
na b
erbe
ntuk
Kon
trak
Inve
stas
i Kol
ektif
(KIK
) Pen
yerta
an
Terb
atas
/ Co
llect
ive In
vest
men
t Co
ntra
ct o
f Lim
ited
Inve
smen
t Fun
ds
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 207
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N H
ASIL
IN
VEST
ASI
TAH
UNAN
STAT
EMEN
T OF
ANN
UAL
INVE
STM
ENT
RESU
LTPE
RIOD
E 1
JANU
ARI S
.D. 3
1 DE
SEM
BER
2016
THE
PERI
OD O
F JA
NUAR
Y 1
UNTI
L DE
CEM
BER
31, 2
016
(7)
(8)
(9)
(10)
=(3
)+(4
)+(5
) +
(6)+
(7)+
(8)-
(9)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
ROI P
er
Jeni
s In
vest
asi /
RO
I Per
Ty
pe o
f In
vest
me
nt
Bung
a/Ba
gi H
asil
/In
tere
st/P
rofit
Sh
arin
gDi
viden
/Di
viden
dsSe
wa
/Re
ntal
Laba
/Rug
i Pe
lepa
san
/Ga
in (L
oss)
on
Disp
osal
Lain
nya
/Ot
her
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Inve
stm
ent T
ype
Hasil
Inve
stas
i Yan
g Te
real
isasi
/ Pre
ceed
Inve
stm
ent R
ealiz
ed
Hasil
Inve
stas
i Yan
g Be
lum
Ter
ealis
asi /
Proc
eed
Inve
stm
ent
Unre
alize
d
Beba
n In
vest
asi /
Inve
stm
ent
Expe
nses
Hasil
Inve
stas
i Ber
sih /
Proc
eed
from
net
In
vest
men
t
b.26
,73%
-
Tana
h / L
and
48,0
2%Ba
ngun
an /
Build
ing
1233
,20%
26,4
4%
Tota
l
16,1
8%RO
I=
Rata
-rat
a In
vest
asi /
Av
erag
e In
vest
men
t
Tota
l Has
il In
vest
asi /
To
tal I
nves
tmen
t
15.2
88.3
21.9
18.3
10
Rata
-rat
a In
vest
asi /
Av
erag
e In
vest
men
t
G=
157.
664.
426.
856
64.4
36.1
46.7
37
13
1.93
3.29
0.28
0
716.
706.
006.
730
15
4.78
7.95
0.79
1
209.
768.
712.
006
16
5.88
2.83
1.14
6
34
2.90
6.25
4.78
0
1.04
1.97
3.48
8.62
7
19-
-
34
.991
.596
.784
-
3.
713.
413.
377
Tana
h Da
n Ba
ngun
an /
Land
and
Bui
ldin
g
158.
120.
012.
445
2.
473.
905.
231.
635
18-
-
39
.422
.990
-
33
8.92
8.00
0.00
0
37.5
40.5
12.6
64
86
.025
.851
376.
421.
909.
804
17
-
-
174.
737.
692.
232
-
-
72
6.04
1.25
0.00
0
78
.392
.991
.695
822.
385.
950.
537
105.
746.
599.
259
16-
-
-
-
-
-
Peny
erta
an la
ngsu
ng d
i lua
r neg
eri /
Di
rect
inve
stm
ent a
broa
d-
-
Peny
erta
an la
ngsu
ng p
ada
lem
baga
no
n ja
sa k
euan
gan
/ Dire
ct in
vest
men
t in
non
-fina
ncial
serv
ices i
nstit
ution
s-
47.9
85.4
57.0
54
-
(22.
080.
000)
26
4.84
1.40
3
58.3
03.6
74.3
13
78
5.29
3.51
1
𝑛𝑛𝑋𝑋𝑋
𝑋𝑋𝑋𝑋𝑋𝑋𝑋
..𝑋𝑋𝑋𝑋𝑥𝑥
4 CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN / NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT 5
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016208
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN / NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT 5
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 209
1. PENJELASAN UMUM 1. GENERAL DISCLOSURE
a. Pendirian a. Establishment
b. Nama dan Alamat Dana Pensiun b. Name and Pension Fund Address
c. Nama Pendiri dan Kategori Industri c. Founder Name and Industry Category
d. Nama Dewan Pengawas dan Pengurus d. Name of the Board of Supervisors and Management
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL 31 DESEMBER 2016
FOR THE YEAR ENDEDDECEMBER 31, 2016
Pendiri dari Dana Pensiun BRI adalah PT. Bank RakyatIndonesia (Persero), Tbk yang bergerak dibidang industriperbankan.
Founder of BRI Pension Fund is PT Bank Rakyat Indonesia(Company), Tbk operated in the field of Banking Industry.
Susunan Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI sebagaimanadisebutkan dibawah ini ditetapkan berdasarkan SK DireksiBRI Nokep. 516-DIR/SDM/10/2005 tanggal 25 Oktober 2005 tentang pemberhentian dan pengangkatan Ketua, WakilKetua dan Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI,Surat Keputusan Nokep. 01-DP/01/2008 tanggal 31 Januari2008 tentang pemberhentian dan penunjukan SekretarisDewan Pengawas Dana Pensiun BRI, Nokep. 274-DIR/SDM/05/2009 tanggal 13 Mei 2009 tentangPenggantian Wakil Ketua Dewan Pengawas Dana PensiunBRI, SK Direksi BRI Nokep. 662-DIR/SDM/12/2010 tanggal6 Desember 2010 tentang Pemberhentian dan PenunjukanAnggota Dewan Pengawas yang mewakili pesertapensiunan, SK Direksi Nokep. 553-DIR/SDM/08/2011tanggal 3 Agustus 2011 tentang Perpanjangan MasaJabatan Ketua Dewan Pengawas dan SK Direksi Nokep. 676-DIR/KPS/07/2016 tentang Pemberhentian dan PenunjukanWakil Ketua Dewan Pengawas. Surat Keputusan Nokep. 09-DWP/DP/BRI/05/2016 tentang pemberhentian danpenunjukan sekretaris Dewan Pengawas,
Composition of the Board of Trustees of the Pension FundBRI as mentioned below are set by decree of the Board ofDirectors of BRI Nokep. 516-DIR / HR / 10/2005 datedOctober 25, 2005 on the dismissal and appointment of theChairman, Vice Chairman and Member of the Board ofTrustees of the Pension Fund BRI, Decree Nokep. 01-DP /01/2008 dated January 31, 2008 regarding the resignationand appointment of the Secretary of the Board of Trusteesof the Pension Fund BRI, Nokep. 274-DIR / HR / 05/2009dated May 13, 2009 on the replacement of Vice Chairmanof the Supervisory Board of the Pension Fund BRI, BRINokep SK Directors. 662-DIR / HR / 12/2010 datedDecember 6, 2010 on Termination and Appointment ofSupervisory Board Members representing retiredparticipants, SK Nokep Directors. 553-DIR / HR / 08/2011dated August 3, 2011 on the extension of term of office ofthe Chairman of the Supervisory Board and the Board ofDirectors Nokep SK. 676-DIR / KPS / 07/2016 on thedismissal and appointment of the Deputy Chairman of theSupervisory Board. Decree Nokep. 09-DWP / DP / BRI /05/2016 on the dismissal and appointment of the secretaryof the Supervisory Board,
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT
Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia untuk selanjutnyadisebut Dana Pensiun BRI, merupakan kelanjutan dariYayasan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia yang didirikanpada tanggal 25 Juli 1969. Dengan terbitnya Undang-undang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun, makatelah dilakukan penyesuaian/perubahan badan hukum danhal-hal yang berkaitan, termasuk Peraturan Dana PensiunBRI. Peraturan Dana Pensiun BRI telah mengalami beberapakali perubahan, dengan perubahan yang terakhirberdasarkan Keputusan Direksi PT. Bank Rakyat Indonesia(Persero), Tbk Nokep. S.53-DIR/KPS/06/2016 tanggal 13Juni 2016 yang telah mendapat Pengesahan DewanKomisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-39/NB.1/2016tanggal 28 Juni 2016 dan telah diumumkan dalam BeritaNegara Republik Indonesia Nomor 58 tanggal 22 Juli 2016serta Tambahan Berita Negara Republik Indonesia Nomor23/DP Tahun 2016.
Bank Rakyat Indonesia Pension Fund, hereinafter referredto BRI Pension Fund, is a continuation of the Pension FundFoundation Bank Rakyat Indonesia, which was establishedon July 25, 1969. With the issuance of Law No. 11 of 1992on the pension fund, it has made adjustments / changes tolegal entities and related matters, including the PensionFund rules BRI. BRI Pension Fund Regulations have beenamended several times, with the latest amendment byDecision of the Board of Directors of PT. Bank RakyatIndonesia (Persero), Tbk Nokep. S.53-DIR / KPS / 06/2016dated June 13, 2016 which has received Approval of Boardof Commissioners of the Financial Services Authority No.KEP-39 / NB.1 / 2016 dated June 28, 2016 and waspublished in the Official Gazette of the Republic ofIndonesia No. 58 dated July 22, 2016 and Supplement ofthe Republic of Indonesia Number 23 / DP 2016.
Nama Dana Pensiun: Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia Name of Pension Fund: Bank Rakyat Indonesia PensionFund
Alamat Dana Pensiun: Gedung Dana Pensiun BRI, Jl.Veteran II No. 15 Jakarta 10110
Address of Pension Fund: BRI Pension Fund Building, Jl.Veteran II No. 15 Jakarta 10110
5Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016210
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL 31 DESEMBER 2016
FOR THE YEAR ENDEDDECEMBER 31, 2016
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT
1. PENJELASAN UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL DISCLOSURE (Continued)
d. Nama Dewan Pengawas dan Pengurus (Lanjutan) d.
Dewan Pengawas: The Board of Supervisors:
Ketua Pemberi Kerja Employer ChairmanWakil Ketua Pemberi Kerja Employer Vice ChairmanAnggota Pensiunan Pension MembersAnggota Peserta Employee MembersSekretaris Peserta Employee Secretary
Pengurus: Management:
Jabatan Position Direktur Utama President DirectorDirektur Akuntansi, Umum & SDM Accounting, General & HR DirectorDirektur PPA & Property PPA & Property DirectorDirektur Investasi Investment DirectorDirektur Kepesertaan Membership Director
Name of the Board of Supervisors and Management (Continued)
SK Direksi Nokep. 758-DIR/KPS/11/2013 tanggal 15November 2013 tentang perpanjangan masa jabatananggota Dewan Pengawas sebagaimana perubahan terakhirberdasarkan SK Direksi BRI Nokep. 562-DIR/KPS/10/2014tentang perpanjangan masa jabatan Ketua DewanPengawas, Nokep. 563-DIR/KPS/10/2014 tentangperpanjangan masa jabatan Wakil Ketua Dewan Pengawas,Nokep. 758-DIR/KPS/11/2013 tentang perpanjangan masajabatan Anggota Dewan Pengawas, Nokep. 321-DIR/KPS/06/2014 tentang penunjukan Anggota DewanPengawas dan Nokep. 845-DIR/KPS/12/2015 tentangpenunjukan Anggota Dewan Pengawas, sebagai berikut:
the Board of Directors Nokep SK. 758-DIR / KPS / 11/201315 November 2013 on the extension of the tenure ofmembers of the Supervisory Board as well as the latestchanges by decree Directors of BRI Nokep. 562-DIR / KPS /10/2014 concerning the extension of term of office of theChairman of the Supervisory Board, Nokep. 563-DIR / KPS /10/2014 on the extension of tenure of Deputy Chairman ofthe Supervisory Board, Nokep. 758-DIR / KPS / 11/2013 onthe extension of tenure of Supervisory Board member,Nokep. 321-DIR / KPS / 06/2014 concerning theappointment of Supervisory Board Members and Nokep. 845-DIR / KPS / 12/2015 on the appointment of Members of theBoard of Trustees, as follows:
JabatanPihak Yang Diwakilkan
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
The Parties Represented Position
Ruslina Harsono Ruslina HarsonoFauzi Akhmad Indah Tri Lestari
Susunan Pengurus Dana Pensiun BRI sebagaimanadisebutkan di bawah ini ditetapkan berdasarkan SK DireksiBRI Nokep: 316-DIR/KPS/06/2014 tanggal 16 Juni 2014tentang Pemberhentian dan Penunjukan Pengurus DanaPensiun Bank Rakyat Indonesia, SK Direksi BRI Nokep: 733-DIR/KPS/10/2013 tanggal 31 Oktober 2013 tentangPerpanjangan Masa Jabatan Pengurus Dana Pensiun BankRakyat Indonesia, SK Direksi BRI Nokep: 335-DIR/KPS/07/2015 tanggal 23 Juli 2015 tentang PenunjukanPengurus Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia, SK DireksiBRI Nokep: 526-DIR/KPS/09/2014 tanggal 30 September2014 tentang Pemberhentian dan Penunjukan PengurusDana Pensiun Bank Rakyat Indonesia, sebagai berikut:
The composition of the Board of the Pension Fund of BRI asmentioned below are set by decree of the Board ofDirectors of BRI Nokep: 316-DIR / KPS / 06/2014 datedJune 16, 2014 on the Dismissal and Appointment of Boardof the Pension Fund of Bank Rakyat Indonesia, SK Directorsof BRI Nokep: 733-DIR / KPS / 10/2013 dated October 31,2013 on the extension of term of office of the Board of thepension Fund of Bank Rakyat Indonesia, SK Directors of BRINokep: 335-DIR / KPS / 07/2015 dated July 23, 2015 onthe appointment of the Board of the pension Fund of BankRakyat Indonesia, SK Directors of BRI Nokep: 526-DIR /KPS / 09/2014 dated 30 September 2014 regarding theDismissal and appointment of Board of the pension Fund ofBank Rakyat Indonesia, as follows:
Randi Anto Randi AntoEko Bambang Suharno Ganefi
Purwanto Purwanto
A.M. Nova Christiana A.M. Nova ChristianaBudi Purwanto Budi Purwanto
Hartono Sukiman Hartono Sukiman
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
Mudjiharno MudjiharnoTeddy Rustandi AR. Teddy Rustandi AR.
6Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 211
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL 31 DESEMBER 2016
FOR THE YEAR ENDEDDECEMBER 31, 2016
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT
1. PENJELASAN UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL DISCLOSURE (Continued)
e. Jenis Program Pensiun dan Jumlah Peserta e. Type of the Pension Program and the Number of Participants
Peserta Aktif orang / person orang / person Active participants Peserta Pensiunan orang / person orang / person Retired Participants Peserta Pensiun Tunda orang / person orang / person Delay Pension Participants
orang / person orang / person
2. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI 2. SUMMARY OF THE INVESTMENT POLICY
a. Dasar Penyusunan Laporan Investasi Tahunan a. The Basic of Annual Investment Report Preparation
b. Jenis Investasi Yang Diperkenankan dan Batasan Maksimum b. The type of the permitted investment and maximum limits
Tabungan / SavingsDeposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time Deposits`Sertifikat Deposito / Certificate Deposits
Surat Berharga Negara / Government SecuritiesSaham / StocksObligasi / BondsUnit Penyertaan Reksa Dana pada: / Mutual Funds:a.
22.843 24.222 23.403 22.420 2.480 2.258
Dana Pensiun BRI menyelenggarakan Program PensiunManfaat Pasti (PPMP), yaitu suatu program pensiun yangmenetapkan besarnya manfaat pensiun yang dijanjikankepada peserta dengan rumus manfaat pensiun yang telahditetapkan dalam Peraturan Dana Pensiun.
BRI Pension Fund holds Defined Benefit Pension Plan(DBPP), namely a pension program that defines the amountof pension benefits promised to participants with formulahas been stipulated in the regulation of the Pension Fund.
Jenis Peserta Program Pensiun
31-Des-16 / 31-Des-15 / Type of Participants Pension Program31-Dec-16 31-Dec-15
Batasan / LimitationAI POJK
Min Max Min Max
Jumlah peserta program pensiun
48.726 48.900 Total Participants Pension Program
Dalam melaksanakan kegiatan Investasi Dana Pensiun BRIberpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor3/POJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Investasi DanaPensiun dan Keputusan Direksi PT. Bank Rakyat Indonesia(Persero), Tbk Nokep. 278-DIR/KPS/3/2016 tanggal 23 Maret2016 tentang Arahan Investasi Dana Pensiun BRI.
In carrying out the activities of the Pension Fund InvestmentBRI guided by the Financial Services Authority RegulationNumber 3 / POJK.05 / 2015 dated March 31, 2015 on PensionFund Investment and Decision of the Board of Directors of PT.Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Nokep. 278-DIR / KPS /3/2016 dated March 23, 2016 regarding BRI Pension FundInvestment Instruction.
Kebijakan investasi yang dapat dilakukan dan batasmaksimum untuk setiap jenis investasi terhadap totalinvestasi yang diperkenankan dalam Peraturan Otoritas JasaKeuangan (POJK) dan Arahan Investasi (AI) pada DanaPensiun BRI adalah sebagai berikut:
Investment policy can do and maximum limits for each typeof investment to total investment is allowed in theRegulation of Financial Services Authority (POJK) and theInvestment Instruction (AI) on BRI Pension Fund is asfollows:
No Jenis Investasi / Type of Investment
1 0% 0% 0% 100%2 3% 25% 0% 100%
0% 100%
6 30% 100% 30% 100%
3 100% 0% 100%4 0% 50% 0% 100%5 Surat Berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia /
Bank Indonesia Securities0% 20%
7 0% 25% 0% 100%8 5% 30% 0% 100%9 0% 15%
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran / Money Market Funds, Fixed Income Funds, Equity Funds and Balanced Funds
0% 100%
Laporan Investasi Tahunan disusun sesuai dengan SEOJKNo.9/SEOJK.05/2016 tanggal 11 April 2016 tentang DasarPenilaian Dana Pensiun, Bentuk dan Susunan serta TataCara Penyampaian Laporan Investasi Tahunan DanaPensiun.
Annual Investment Report prepared in accordance withSEOJK 9 / SEOJK.05 / 2016 dated April 11, 2016 on thePension Fund Basis Rate, Shape and Structure andProcedures for Annual Investment Report of the PensionFund.
7Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016212
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL 31 DESEMBER 2016
FOR THE YEAR ENDEDDECEMBER 31, 2016
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT
2. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE INVESTMENT POLICY (Continued)
b.
c.
d.
Medium Term Notes (MTN) / Medium Term Notes (MTN)Efek Beragun Aset Dari KIK EBA / Collective Invesment Contract of Assets
Kontrak Opsi dan Kontrak Berjangka / Stock OptionRepurchase Agreement (REPO) / Repurchase Agreement (REPO)Penempatan Langsung Pada Saham / Direct PlacementTanah / LandBangunan / BuildingTanah Dan Bangunan / Land and Building
c. Sasaran Hasil Investasi c. Investment Objectives
Deposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time DepositsSurat Berharga Negara / Government SecuritiesSaham / StocksObligasi / BondsReksa Dana yang terdiri dari: / Mutual Fund consists of:- Reksa Dana saham / Equity Funds
-
Medium Term Notes (MTN) / Medium Term Notes (MTN)Efek beragun aset / Asset-backed securitiesPenyertaan langsung di Indonesia / Direct Placement
-
-
Tanah / LandBangunan / BuildingTanah Dan Bangunan / Land and BuildingTotal
d=b/c
Jenis Investasi /Investment Type
a
Realisasi pencapaian hasil investasi selama periodepelaporan adalah sebagai berikut:
Realization of investment returns during the reportingperiod are as follows:
Hasil Investasi Bersih / Proceed from net
Investment(Rp)
Rata-Rata Investasi / Average Investment
(Rp)
19.306.283.030 128.327.091.482 15,04%Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek / Participants Units trading in The Stock Exchange Funds
Penyertaan langsung pada lembaga jasa keuangan / Direct investment in the financial services institutionsPenyertaan langsung pada lembaga non jasa keuangan / Direct investment in non-financial services institutions
314.865.724.857 3.161.125.543.640 9,96%
2.473.905.231.635 15.288.321.918.310 16,18%
Max
Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas / Collective Investment Contract of Limited Invesment Funds
Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks / Protected Funds, Guaranteed Investment Funds and Index Funds
0% 100%
No Jenis Investasi / Type of InvestmentBatasan / Limitation
AI POJKMin Max Min
100%
10 0% 10% 0% 10%
0% 10%
Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek / Participants Units trading in The Stock Exchange Funds
0%
11 0% 5% 0% 20%12 Dana Investasi Aset Berbentuk Kontrak Kolektif / Collective Investment
Contract in Real Estate Unit Investment Funds0% 5% 0%
160% 0%17 20%
14 0% 0% 0% 5%15 0% 15% 0% 15%
20%
13 0% 0% 0% 20%
79.494.439.587 510.688.300.964 15,57%
20%18
Hasil investasi kekayaan Dana Pensiun BRI yang harusdicapai oleh pengurus dalam 1 tahun adalah minimalsebesar 10,5% per tahun dari rata-rata nilai wajar investasi.
The BRI Pension Fund wealth investment result that mustbe reached by management in the First year shall beminimum of 10,5% per year of the average value ofinvestment.
361.969.821.851 3.179.112.672.565 11,39%454.314.358.208 3.028.797.963.546 15,00%
97.912.580.286 1.056.158.658.184 9,27%3.031.290.422 100.876.281.811 3,00%
ROI(%)
b c
(298.107.146.133) 1.089.199.403.015 -27,37%
105.746.599.259 395.619.760.681 26,73%
50.000.000.000 2,04%3.612.629.647 28.549.038.460 12,65%1.017.500.000
131.933.290.280 498.899.403.340 26,44%
822.385.950.537 1.712.576.598.138 48,02%376.421.909.804 30.524.106.631 1233,20%
8Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 213
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL 31 DESEMBER 2016
FOR THE YEAR ENDEDDECEMBER 31, 2016
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT
2. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE INVESTMENT POLICY (Continued)
d. Batasan Kuantitatif Investasi Khusus d. Limits to Special Investment Quantitative Seluruh investasi Dana Pensiun yang ditempatkan pada: The all pension funds investment placed on:1. 1.
2. 2. Direct placement both in Indonesia and abroad;3. Land and / or buildings in Indonesia
3. Tanah dan/atau bangunan di Indonesiadilarang melebihi 40% dari total investasi Dana Pensiun.
e. Proporsi Investasi Pada Satu Pihak e. Proportion Investment In One Party
f. Objek Investasi Yang Dilarang f. Objects Prohibited Investment
1. 1.
2. 2.
3. 3.
4. 4.
g. Likuiditas Minimum g. Minimum Liquidation 1. 1.
2. 2.
3. 3.
c. Penggunaan Tenaga Ahli di Bidang Investasi c. The use of the expert staff in the field of investment
1. 1.
2. 2.
Penyertaan langsung baik di Indonesia maupun di luarnegeri;
prohibited exceed 40% of the total investment of thePension Fund.
Berdasarkan peraturan perundangan yang berlaku, bahwamaksimum penempatan pada satu pihak tidak bolehmelebihi 20% dari total investasi kecuali untuk investasipada MTN atau investasi atas penyertaan langsung padasaham pada satu pihak dilarang melebihi 10% dari totalinvestasi.
Based on the applicable legislation, that the maximumplacement on the one hand must not exceed 20% of thetotal investments except for investment in MTN or investingin direct investments in stocks on the one hand is prohibitedexceed 10% of the total investment.
Pengurus Dana Pensiun dilarang untuk melakukan investasipada:
The Pension Fund management is prohibited to carry outinvestment in:
Semua Pihak yang dalam tahun buku terakhir mengalamikerugian atau mengalami kegagalan dalam memenuhikewajiban keuangannya;
All parties in the last fiscal year experienced a loss ordamage to meet its finance obligation;
Pengurus wajib menjaga likuiditas minimum sebesarkewajiban yang jatuh tempo dalam jangka waktu 1bulan.
The management must keep a minimum liquidity ofliabilities maturing within 1 month.
Likuiditas minimum ditetapkan sekurang-kurangnya 3%dari total investasi kekayaan Dana Pensiun.
The Minimum liquidity determined at least 3% of totalwealth investment of the Pension Fund.
Usaha yang bersifat spekulasi dan yang bertentangandengan moral dan agama;
Speculative businesses and contrary to morals andreligions;
Tanah dan bangunan yang tidak memiliki sertifikat/buktikepemilikan hak yang dikeluarkan oleh instansi yangberwenang;
Land and or building pledged, in dispute or other partyblocked;
Surat berharga pasar modal dalam bentuk opsi danwarant;
Capital market securities in the form of options andwarrants;
Tidak sedang dikenakan sanksi administratif berupapembatasan kegiatan usaha, pembekuan kegiatanusaha, atau pencabutan izin usaha oleh OJK;
Are not subject to administrative sanction in the form ofrestriction on business activities, suspension of businessactivities revocation of business licenses, revocation ofbusiness by OJK;
Jenis investasi yang dapat dipergunakan dalammemenuhi kebutuhan likuiditas minimum terdiri dariDeposito On Call dan Deposito Berjangka waktu 1 bulandan 3 bulan.
Type of investment that can be used to meet theminimum liquidity needs consists of Deposit On Call andTime Deposit 1 month and 3 months.
Dalam hal pengelolaan Investasi Dana Pensiun BRI dialihkankepada pihak lembaga keuangan, maka lembaga keuangantersebut harus memenuhi persyaratan sebagai berikut:
in the case of BRI Pension Fund Investment managementtransferred to the financial institution, and the financialinstitution must meet the requirements are as follows:
Memiliki izin usaha perusahaan efek yang melakukankegiatan sebagai Manajer Investasi dari OJK;
Having a business permit in the field of securitiescompany as a investment manager of the OJK (FinancialServices Authority);
Instrumen investasi selain yang telah diatur dalam pasal3 surat keputusan Arahan Investasi.
Investment instruments other than those stipulated inArticle 3 of the Investment Instruction.
9Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016214
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL 31 DESEMBER 2016
FOR THE YEAR ENDEDDECEMBER 31, 2016
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI TAHUNAN NOTES TO THE ANNUAL INVESTMENT REPORT
2. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE INVESTMENT POLICY (Continued)
c. c.
3. 3.
4. 4.
5. 5.
6. 6.
Penggunaan Tenaga Ahli di Bidang Investasi (Lanjutan) The use of the expert staff in the field of investment (Continued)
Memiliki fungsi sebagaimana diatur dalam peraturanperundang-undangan di bidang pasar modal mengenaipedoman pelaksanaan fungsi Manajer Investasi; dan
Having functions as stipulated in the legislation in thefield of capital markets regarding the implementationguidelines Investment Manager function; and
Memperoleh izin dan disetujui oleh Pendiri dan DewanPengawas.
Obtain permit and approved by the founder andSupervisory Board.
Mampu mengelola portofolio investasi sesuai denganketentuan perundang-undangan dibidang investasi DanaPensiun;
Able to manage the investment portfolio in accordancewith the provision of legislations in the field of PensionFund Investment;
Memiliki pengalaman melakukan pengelolaan ReksaDana paling singkat 3 tahun dan memiliki rata-ratakinerja positif atas Reksa Dana yang dikelolanya;
Have experience of managing the Mutual Fund for aminimum of 3 years and have an average positiveperformance on the Mutual Fund it manages;
10Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 215
ANALISIS / ANALYSIS 6
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016216
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMANALISIS INVESTASI INVESTMENT ANALYSISPERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2016 THE PERIOD OF JANUARY 1 UNTIL DECEMBER 31, 2016
2 Apakah kesesuaian investasi Dana Pensiuntelah sesuai dengan prinsip syariah (dalam hal terdapat Dana Pensiun yang menggunakanprinsip syariah);
-- --
Is Pension Fund investment suitability inaccordance with sharia principles (in theevent of a pension fund that uses shariaprinciples);
2
6 Apakah seluruh investasi pada efek beragunaset dan unit penyertaan investasi real estateberbentuk KIK telah melalui penawaranumum?
-- --
Are its investments in asset-backed securitiesand real estate investment participation unitsshaped KIK has been through a publicoffering?
6
5 Apakah pada saat penempatan, seluruhinvestasi pada obligasi korporasi, sukukkorporasi, dan efek beragun aset telahmemiliki peringkat Investment Grade?
√
Whether at the time of placement, the entireinvestment in corporate bonds, corporatebonds and asset-backed securities ratedInvestment Grade has had?
5
4 Apakah alokasi hasil invetasi ke rekeningpeserta sesuai dengan ketentuan? (khususuntuk Program Pensiun Iuran Pasti) -- --
Does allocation to the investment results inaccordance with the participant's account?(Specifically for defined contribution pensionplan)
4
3.7 Apakah Pengurus menggunakantenaga ahli, penasihat, lembagakeuangan dan jasa lain dalampengelolaan investasi sesuai denganArahan Investasi?
√
Does the board use experts, advisors,financial instituions and others in theinvestment management servicesappropriate with the InvestmentInstruction?
3.7
3.6 Apakah telah dilakukan pengkajianyang memadai untuk penempatan danpelepasan investasi?
√Did adequate assessment carried outfot the placement and disposal ofinvestments?
3.6
3.5 Apakah likuiditas minimum pada akhirperiode telah sesuai dengan ketentuandalam Arahan Investasi? √
Does the minimum liquidity at the endof the period has been in accordancewith the provisions of the InvestmentInstruction?
3.5
3.4 Apakah Dana Pensiun tidak melanggarpenempatan pada obyek investasiyang dilarang, sebagaimana diaturArahan Investasi?
√
Does not violate BRI Pension Fundobject placement on investment thatis prohibited as stipulated InvestmentInstruction?
3.4
3.3 Apakah batas maksimum proporsikekayaan Dana Pensiun pada satupihak sesuai dengan Arahan Investasi? √
Does the maximum proportion of thewealth of the pension of the pensionfund for a parties appropriate with theInvestment Instruction?
3.3
3.2 Apakah batas maksimum proporsikekayaan Dana Pensiun yangditempatkan untuk setiap jenisinvestasi sesuai dengan ArahanInvestasi?
√
Does the maximum limit of theproportion of wealth BRI PensionFund Place for anykind of invesmentin accordance with the InvestmentInstruction?
3.2
3.1 Apakah hasil investasi telah mencapaisasaran investasi yang ditetapkandalam Arahan Investasi?
√Does the Investment return hasreached the target set out in theInvestment Instruction?
3.1
3 Apakah investasi Dana Pensiun telah sesuaidengan ketentuan dalam Arahan Investasi?
Does BRI Pension Fund Investment complieswith the provisions of the InvestmentInstruction?
3
1 Apakah Dana Pensiun telah melakukanevaluasi atas pelaksanaan kebijakanmanajemen risiko?
√Does BRI Pension Fund has evaluated theimplementation of risk management policies?
1No. Pertanyaan
Ya*) /Yes*)
Tidak*) / No*) Question No.
11Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 217
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMANALISIS INVESTASI INVESTMENT ANALYSISPERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2016 THE PERIOD OF JANUARY 1 UNTIL DECEMBER 31, 2016
No. PertanyaanYa*) /Yes*)
Tidak*) / No*) Question No.
11 Apakah pada kontrak derivatif dan REPOdilakukan dengan counterparty yang telahmemiliki peringkat investment grade?
-- --Whether the derivative contracts and REPOconducted with counterparties that have hadinvestment grade rating?
11
10.2 Apakah memiliki penyertaan langsungdi luar negeri? √ What have direct participation
abroad?10.2
10.1 Apakah memiliki penyertaan langsungpada perusahaan yang bergerak dibidang jasa keuangan?
√Do have a direct investment in acompany engaged in financialservices?
10.110 Investasi pada penyertaan langsung: Investment in direct investments: 10
9.4 Apakah Dana Pensiun telahmengunakan jasa penasihat investasi? √ Does BRI Pension Fund has used
investment advisory services?9.4
9.3 Apakah Dana Pensiun memilikimanajemen risiko yang memadai? √ Does BRI Pension Fund has adequate
risk management?9.3
9.2 Apakah tingkat risiko berdasarkanpenilaian yang dilakukan OJK adalahsedang rendah atau rendah?
√Does the level of risk based on anassessment conducted OJK is beinglow or low?
9.2
9.1 Apakah Dana Pensiun memilikiinvestasi paling rendah Rp200 miliar? √ Does BRI Pension Fund has a
minimum investment of 200 billion?9.1
9 Pada saat melakukan penempatan investasipada MTN dan REPO:
At the time of placement investment in MTNand REPO:
9
-- Does BRI Pension Fund has aminimum investment of 200 billion?
8.1
8.2 Apakah tingkat risiko berdasarkanpenilaian yang dilakukan OJK adalahsedang rendah atau rendah?
-- --Does the level of risk based on anassessment conducted OJK is beinglow or low?
8.2
8.1 Apakah Dana Pensiun memilikiinvestasi paling rendah Rp200 miliar? --
*) Jawablah sesuai kondisi Dana Pensiun selamaperiode 1 Januari 2016 s.d. 31 Desember 2016(kecuali dinyatakan lain). Untuk setiap jawaban”tidak” dilengkapi dengan uraian pendukung yangmemadai.
*) Answer according to the condition of Pension Fundduring the period of January 1, 2016 to December31, 2016 (unless otherwise stated). For each answer“no” is equipped with adequate supportingdescription.
Apabila pertanyaan tidak relevan bagi Dana Pensiunmaka kolom tersebut diisi dengan tanda (--).
If the statement is not relevant for Pension Fund,the column is filled with (--).
12 Apakah dasar penilaian investasi telah sesuaidengan ketentuan? √ Is the investment valuation basis in
accordance with the provisions?12
8.4 Apakah Dana Pensiun telahmengunakan jasa penasihat investasi? -- -- Does BRI Pension Fund has used
investment advisory services?8.4
8.3 Apakah Dana Pensiun memilikimanajemen risiko yang memadai? -- -- Does BRI Pension Fund has adequate
risk management?8.3
8 Pada saat melakukan penempatan investasipada Reksa Dana berbentuk KIK penyertaanterbatas:
At the time of placement of investments inInvestment Funds KIK limited participation:
8
7.2 Apakah Dana Pensiun memilikiinvestasi pada saham paling sedikit10% dari total investasi?
-- --Does BRI Pension Fund hasinvestments in shares of at least 10%of the total investment?
7.2
7.1 Apakah kontrak opsi saham tersebutditempatkan pada opsi jual atassaham yang dimiliki oleh DanaPensiun?
-- --
Does the stock option contract is placeon a put option on the shares held byBRI Pension Fund?
7.1
7 Pada saat melakukan penempatan investasipada kontrak opsi saham:
When do placement of investment in thestock option contract:
7
12Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016218
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMANALISIS INVESTASI DANA PENSIUN PENSION FUND INVESTMENT ANALYSISPERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2016 THE PERIOD OF JANUARY 1 UNTIL DECEMBER 31, 2016
*) diisi untuk jenis ketidaksesuaian selain butir 1 s.d. butir 6 (apabila ada) / Required for the type of mismatch in addition topoint 1 s.d. point 6 (if any)
Conformity of investment to the provision ofinvestment direction.
Assets in the pension fund investment portfolios are in accordance withthe provisions of the Investment Manager pension funds both in termsof the proportion of (minimum / maximum placement) or in termsplacement / removal
5. The number and characteristics of theinvestment in the parties having affiliation tothe Pension Fund
Placement of pension fund investments in affiliated parties inaccordance with the provisions of (not exceeding 20% of themaximum placement on each side).
6. Implementation of asset allocation strategiesthat are tailored to the Pension Fund liabilityprofile.
In implementing the strategy allocation and compliance with the profileof liabilities, the Pension Fund has the Asset and Liability Committee incharge of Investment Evaluation of Obligations Pension Fund, as wellas identification, risk assessment and measurement of assets andliabilities of the Pension Fund.
dst.*)
Implementation of the principles of risk-spreading and objective investment decisions.
In the application of the principle of risk-spreading and objectiveinvestment decisions, the Board always prepare the Annual InvestmentPlan containing composition of the investment plan, the estimated rateof return on investments untruk each type of investment, andpertimnbangan underlying composition of the investment plan
1.
2. Implementation of Board Managementresponsibilities as defined in the OJK Rulesregarding pension fund investments.
Management in managing pension fund investments are always guidedby the Investment Manager and act professionally and adhere to theprinciple of prudence so that investment decisions are taken is adecision that ojektif.
Jumlah dan karakteristik investasi pada parapihak yang memiliki hubungan afiliasi denganDana Pensiun
Penempatan investasi Dana Pensiun pada pihak-pihak yang terafiliasitelah sesuai dengan ketentuan (tidak melebihi 20% maksimalpenempatan pada masing-masing pihak).
Pelaksanaan strategi alokasi aset yangdisesuaikan dengan profil liabilitas DanaPensiun.
Dalam pelaksanaan strategi alokasi dan kesesuaian dengan profilliabilitas, Dana Pensiun memiliki Komite Aset dan Liabilitas yangbertugas melakukan Evaluasi Investasi terhadap Kewajiban DanaPensiun, serta melakukan indentifikasi, penilaian dan pengukuranterhadap risiko Aset dan Liabilitas Dana Pensiun.
Kesesuaian investasi dengan prinsip syariah(dalam hal terdapat Dana Pensiun yangmenggunakan prinsip syariah).
--
Kesesuaian investasi terhadap ketentuanarahan investasi.
Aset-aset yang ada di dalam portofolio investasi Dana Pensiun sudahsesuai dengan ketentuan Arahan Investasi Dana pensiun baik dari sisiproporsi (minimum/maksimum penempatan) maupun dalampersyaratan penempatan/pelepasan
3. Suitability of investments with shariaprinciples (in the event of a pension fund thatuses the principles of sharia).
--
4.
Pelaksanaan prinsip-prinsip penyebaran risikodan keputusan investasi yang obyektif.
Dalam penerapan prinsip penyebaran risiko dan keputusan investasiyang objektif, Pengurus selalu menyusun Rencana Investasi Tahunanyang memuat rencana komposisi jenis investasi, perkiraan tingkat hasilinvestasi untruk masing-masing jenis investasi, dan pertimnbanganyang mendasari rencana komposisi jenis investasi
Pelaksanaan tanggung jawab Pengurussebagaimana dimaksud dalam Peraturan OJKmengenai investasi Dana Pensiun.
Pengurus Dana Pensiun dalam mengelola investasi Dana Pensiun selaluberpedoman pada Arahan Investasi dan bertindak profesional sertamenganut prinsip kehati-hatian sehingga keputusan investasi yangdiambil merupakan keputusan yang ojektif.
No. Topik / Topic Uraian / Commentary
13Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 219
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2016 THE PERIOD OF JANUARY 1 UNTIL DECEMBER 31, 2016
1.2.3.
1.2.3.
1.2.3.
*) *)Kolom Tanggal Ketidaksesuaian diisi dengan tanggalpenempatan dimana terdapat penempatan investasiyang tidak sesuai dengan Peraturan OJK mengenaiinvestasi Dana Pensiun; arahan investasi; danketentuan peraturan perundang-undangan DanaPensiun.
Incompatibility Date column is filled with theplacement of placement where there areinvestments that are not in accordance with theOJK Regulations on Pension Fund investment;investment direction; and the provisions of lawsand regulations of the Pension Fund.
Apabila tidak terdapat ketidaksesuaian selama periodelaporan, kolom-kolom agar diisi dengan tanda (--)
If not found the unsuitability during the reportperiod, the columns filled with the sign (--)
-- -- -- -- ---- -- -- -- --
3 -- -- -- -- --
-- -- -- -- ---- -- -- -- --
2 -- -- -- -- --
-- -- -- -- ---- -- -- -- --
1 dd/mm/yyyy -- -- -- --
ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATASAN KUANTITATIF INVESTASI PER PIHAK
INVESTMENT COMPLIANCE ANALYSIS TO INVESTMENT QUANTITATIVE PER PARTIES
No.
Tanggal Ketidakse suaian *) /
Unmatch Date *)
Nama Pihak /Parties Name
Investasi / Investment
Jenis / TypeNilai / Value
(Rp)
% Dari Total Investasi / %
from Total Investment
14Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016220
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2016 THE PERIOD OF JANUARY 1 UNTIL DECEMBER 31, 2016
*) *)
**) **)
If not found the unsuitability during the reportperiod, the columns filled with the sign (--)
Perhitungan penempatan investasi pada SuratBerharga Negara termasuk kepemilikan SuratBerharga Negara pada Reksa Dana.
Calculation placement investment in GovernmentSecurities including ownership of GovernmentSecurities Investment Fund.
ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATASAN KUANTITATIF INVESTASI PER JENIS
INVESTMENT COMPLIANCE ANALYSIS TO INVESTMENT QUANTITATIVE INVESTASI PER
TYPE
Kolom Tanggal Ketidaksesuaian diisi dengan tanggalpenempatan dimana terdapat penempatan investasiyang tidak sesuai dengan Peraturan OJK mengenaiinvestasi Dana Pensiun; arahan investasi; danketentuan peraturan perundang-undangan DanaPensiun.
Incompatibility Date column is filled with theplacement of placement where there areinvestments that are not in accordance with theOJK Regulations on Pension Fund investment;investment direction; and the provisions of lawsand regulations of the Pension Fund.
Apabila tidak terdapat ketidaksesuaian selama periodelaporan, kolom-kolom agar diisi dengan tanda (--)
-- --
dst. -- -- -- -- -- -- --
5 -- -- -- -- --
-- --
4 -- -- -- -- -- -- --
3 -- -- -- -- --
--
2 -- -- -- -- -- -- --
REPO
Penyertaan Langsung /
Direct Placement
Tanah dan atau
Bangunan /Land and or
Building
1 dd/mm/yyyy -- -- -- -- --
No.
Tanggal Ketidakse suaian *) /Unmatch Date *)
Jenis Investasi (% dari total investasi) /Investment Type (% from total invesment)
Surat Berharga
Negara**) /Government Securities**)
Reksa Dana Berbentuk KIK
Penyertaan Terbatas / Collective
Investment Contract of
Limited Invesment
Funds MTN
15Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 221
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2016 THE PERIOD OF JANUARY 1 UNTIL DECEMBER 31, 2016
Investasi pada pihak yang merugi / Investment in parties which is lossPT. Berlian Laju Tanker, Tbk
PT. Bringin Indotama Sejahtera FinancePT. Capitalinc Finance
Tanah dan atau Bangunan / Land and or Building
Total Investasi Dana Pensiun (b) / Total Investment of pension fund (b)Persentasi investasi batasan khusus (a/b) / Percentace of investment with special restrictions (a/b) 22,62%
Penyertaan langsung pada perseroan terbatas yang bergerak di bidang jasakeuangan / Direct investment in the financial services institutions
Penyertaan langsung pada lembaga non jasa keuangan / Direct investment in non-financial Penyertaan langsung di luar negeri / Direct investment abroad -
Total Investasi dengan batasan khusus (a) / Total Type of Invesment with Special Restrictions (a) 3.634.815.295.032
16.069.540.935.254
1.3 78.621 2 424.129.687.473
3 3.359.176.080.000
1.1 269.750.938
1.2 (148.760.302.000)
ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATASAN KUANTITATIF INVESTASI KHUSUS
INVESTMENT COMPLIANCE ANALYSIS TO QUANTITATIVE SPECIAL INVESTMENT
No.Jenis Investasi Dengan Batasan Khusus /
Type of Investment with Special Restrictions Total
1
16
PENGUNGKAPAN / DISCLOSURE 7
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016222
PENGUNGKAPAN / DISCLOSURE 7
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 223
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MPE
NG
GUN
AAN
PEN
ERIM
A TI
TIPA
NTH
E US
E OF
CUS
TODI
ANPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Depo
sito
On C
all /
On
Call D
epos
itsDe
posit
o Be
rjang
ka /
Tim
e De
posit
sSu
rat B
erha
rga
Nega
ra /
Gove
rnm
ent S
ecur
ities
Saha
m /
Stoc
ksOb
ligas
i / B
onds
Reks
a Da
na y
ang
terd
iri d
ari:
/ Mut
ual F
und
cons
ists o
f:-
Reks
a Da
na s
aham
/ Eq
uity
Fun
ds
- Med
ium
Ter
m N
otes
(MTN
) / M
ediu
m T
erm
Not
es (M
TN)
Efek
ber
agun
ase
t / A
sset
-bac
ked
secu
rities
Peny
erta
an la
ngsu
ng d
i Ind
ones
ia /
Dire
ct P
lacem
ent
- - Tana
h / L
and
Bang
unan
/ Bu
ildin
gTa
nah
Dan
Bang
unan
/ La
nd a
nd B
uild
ing
Tota
l
Peny
erta
an la
ngsu
ng p
ada
lem
baga
jasa
keu
anga
n /
Dire
ct in
vest
men
t in
the
finan
cial s
ervic
es in
stitu
tions
Peny
erta
an la
ngsu
ng p
ada
lem
baga
non
jasa
keu
anga
n /
Dire
ct in
vest
men
t in
non-
finan
cial s
ervic
es in
stitu
tions
12.
634.
137.
520.
000
15
.680
.578
.378
.026
2.42
5.23
0.41
7
102.
698.
121
926.
583.
169.
974
424.
129.
687.
473
10.
2.38
5.98
6.46
0.00
0
88
0.00
0
11.
339.
052.
100.
000
7.50
.000
.000
.000
8.25
.315
.034
.285
9.
-
Reks
a Da
na Y
ang
Unit
Peny
erta
anny
a Di
perd
agan
gkan
Di
Bur
sa E
fek
/ Par
ticip
ants
Uni
ts tr
adin
g in
The
Sto
ck
Exch
ange
Fun
ds14
4.04
7.30
4.00
0
34.5
97.5
46
5.3.
175.
894.
868.
938
783.
864.
179
6.
18/0
8/20
183.
3.60
6.60
8.41
2.99
0
73
8.83
7.97
3
4.3.
231.
015.
695.
366
756.
620.
098
51.7
30.0
00.0
00
1.
597.
500
s/d
2.68
6.07
8.12
5.00
0
6.13
5.00
0
Jum
lah
Dana
yan
g Di
titip
kan
/To
tal F
und
Entru
sted
Jum
lah
Biay
a Ya
ng
Dibe
bank
an /
Tota
l Fee
s Cha
rged
(Rp)
(R
p)
1PT
. Ban
k Ra
kyat
Indo
nesia
(P
erse
ro),
Tbk
- BRI
Kus
todi
anB.
13-
PEN/
INV/
08/2
016;
B.
1215
-DI
S/CU
S/08
/201
6
02/0
8/20
1619
/08/
2016
1.No
.Na
ma
Pene
rima
Titip
an /
Nam
e of
Cus
todi
anNo
mor
Kon
trak
/Nu
mbe
r Con
tract
Tang
gal K
ontra
k /
Date
of C
ontra
ct
Mas
a Pe
rjanj
ian
/Ag
reem
ent
Perio
dJe
nis
Inve
stas
i /Ty
pe o
f Inv
estm
ent
17
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016224
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MPE
NG
GUN
AAN
MAN
AJER
IN
VEST
ASI
THE
USE
OF F
UND
MAN
AGER
PER
31 D
ESEM
BER
2016
AS O
F DE
CEM
BER
31, 2
016
Jum
lah
Dana
Kel
olaa
n / T
otal
of M
anag
ed
Fund
Pend
apat
an /
Reve
nue
Jum
lah
Biay
a Pe
ngel
olaa
n Ya
ng
Dibe
bank
an /
Tota
l M
anag
emen
t Fee
s Ch
arge
dHa
sil In
vest
asi /
In
vest
men
t Res
ult
Pend
apat
an y
ang
Belu
m D
ireal
isasik
an
/ Unr
ealiz
ed
Reve
nue
Tera
filia
si De
ngan
Dan
a Pe
nsiu
n /
Affili
ated
with
th
e Pe
nsion
Fu
nd(Y
a/Ti
dak)
(Yes
/No)
1.22
/07/
2016
02/0
1/20
161.
8.20
0.00
0.00
0
Tida
k / N
o
s/d
2.61
.000
.000
.000
01/0
1/20
173.
Saha
m /
Stoc
ks68
0.17
7.61
3.77
5
22
.139
.093
.863
4.26
9.44
7.33
7
17
.869
.646
.526
100.
666.
968.
187
2.31
/08/
2016
01/0
9/20
161.
3.18
0.00
0.00
0
Tida
k / N
o
s/d
2.30
.750
.000
.000
31/0
8/20
183.
Saha
m /
Stoc
ks72
0.79
7.16
0.53
5
50
.086
.489
.034
4.33
0.95
8.30
6
45
.755
.530
.728
50.1
63.9
49.4
94
3.
31/1
0/20
1601
/11/
2016
1.20
.000
.000
.000
Ti
dak
/ No
s/d
2.6.
000.
000.
000
31/1
0/20
183.
Saha
m /
Stoc
ks33
4.53
8.88
0.10
5
34
.746
.708
.698
2.13
1.73
2.00
1
32
.614
.976
.697
16.9
60.4
41.3
15
4.
02/0
2/20
1602
/02/
2016
1.1.
350.
000.
000
Ti
dak
/ No
s/d
2.-
02/0
2/20
173.
Saha
m /
Stoc
ks45
.383
.696
.455
53
1.93
7.69
1
31
7.12
1.99
6
214.
815.
696
4.20
4.20
4.72
7
Dep.
On
Call
/ On
Call D
epos
itsDe
p. B
erja
ngka
/ Ti
me
Depo
sits
Dep.
On
Call
/ On
Call D
epos
itsDe
p. B
erja
ngka
/ Ti
me
Depo
sits
(Rp)
(Rp)
Dep.
On
Call
/ On
Call D
epos
itsDe
p. B
erja
ngka
/ Ti
me
Depo
sits
Dep.
On
Call
/ On
Call D
epos
itsDe
p. B
erja
ngka
/ Ti
me
Depo
sits
Tang
gal
Kont
rak
/ Da
te o
f Co
ntra
ct
Mas
a Pe
rjanj
ian
/ Ag
reem
ent
Perio
dJe
nis
Inve
stas
i /Ty
pe o
f Inv
estm
ent
(Rp)
(Rp)
(Rp)
PT. M
anul
ife A
set
Man
agem
ent
Indo
nesia
I
B.1-
PEN/
INV/
02/2
016;
00
8/AG
R/M
AMI-
INST
O/II
/201
6
No.
Nam
a M
anaj
er
Inve
stas
i /Na
me
of M
anag
er
Inve
stm
ent
Nom
or K
ontra
k /
No C
ontra
ctPT
. Bah
ana
TCW
In
vest
men
t M
anag
emen
t
B.12
-PE
N/IN
V/07
/201
6; 0
19/B
TIM
-DP
BRI/
2016
PT. B
NP P
arib
as
Inve
stm
ent
Partn
ers
B.16
-PE
N/IN
V/08
/201
6
PT. S
chro
der
Inve
stm
ent
Man
agem
ent
Indo
nesia
B.18
-PE
N/IN
V/10
/201
6
18
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 225
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MPE
NG
GUN
AAN
MAN
AJER
IN
VEST
ASI
THE
USE
OF F
UND
MAN
AGER
PER
31 D
ESEM
BER
2016
AS O
F DE
CEM
BER
31, 2
016
Jum
lah
Dana
Kel
olaa
n / T
otal
of M
anag
ed
Fund
Pend
apat
an /
Reve
nue
Jum
lah
Biay
a Pe
ngel
olaa
n Ya
ng
Dibe
bank
an /
Tota
l M
anag
emen
t Fee
s Ch
arge
dHa
sil In
vest
asi /
In
vest
men
t Res
ult
Pend
apat
an y
ang
Belu
m D
ireal
isasik
an
/ Unr
ealiz
ed
Reve
nue
Tera
filia
si De
ngan
Dan
a Pe
nsiu
n /
Affili
ated
with
th
e Pe
nsion
Fu
nd(Y
a/Ti
dak)
(Yes
/No)
(Rp)
(Rp)
Tang
gal
Kont
rak
/ Da
te o
f Co
ntra
ct
Mas
a Pe
rjanj
ian
/ Ag
reem
ent
Perio
dJe
nis
Inve
stas
i /Ty
pe o
f Inv
estm
ent
(Rp)
(Rp)
(Rp)
No.
Nam
a M
anaj
er
Inve
stas
i /Na
me
of M
anag
er
Inve
stm
ent
Nom
or K
ontra
k /
No C
ontra
ct5.
02/0
2/20
1602
/02/
2016
1.-
Tida
k / N
o
s/d
2.-
02/0
2/20
173.
Saha
m /
Stoc
ks56
.085
.445
.905
(2
.654
.775
.549
)
348.
815.
170
(3
.003
.590
.719
)
24
.506
.689
.707
Tota
l1.
967.
462.
796.
775
10
4.84
9.45
3.73
7
11
.398
.074
.809
93.4
51.3
78.9
29
19
6.50
2.25
3.43
0
Dep.
On
Call
/ On
Call D
epos
itsDe
p. B
erja
ngka
/ Ti
me
Depo
sits
PT. M
anul
ife A
set
Man
agem
ent
Indo
nesia
II
B.1-
PEN/
INV/
02/2
016;
00
8/AG
R/M
AMI-
INST
O/II
/201
6
19
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016226
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMLAPORAN PENGUNGKAPAN INVESTASI INVESTMENT DISCLOSURE REPORTDEPOSITO ON CALL DAN DEPOSITO BERJANGKA ON CALL DEPOSITS AND TIME DEPOSITSPER 31 DESEMBER 2016 AS OF DECEMBER 31, 2016
Deposito On Call / On Call DepositsPT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk
PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk
Deposito Berjangka / Time DepositsPT. Bank Agroniaga, Tbk
PT. Bank Bukopin, Tbk
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk
1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months6 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months
7 Hari/Days5 Hari/Days7 Hari/Days4 Hari/Days6 Hari/Days5 Hari/Days
6,75%30 DC 3364104 29/12/2016 5.000.000.000 - 29/01/2017
6,75%29 DC 3339026 23/12/2016 10.000.000.000 - 23/01/2017 6,75%
6,75%28 DC 6135067 14/12/2016 50.000.000.000 - 14/01/2017
6,75%27 DB 6736248 29/12/2016 30.000.000.000 - 29/01/201726 DB 6736052 20/12/2016 38.000.000.000 - 20/01/2017
6,75%25 DB 8446381 30/12/2016 26.000.000.000 - 30/01/2017 6,75%
6,75%24 DB 8446314 29/12/2016 20.000.000.000 - 29/01/2017
6,75%23 DB 8446209 02/12/2016 28.000.000.000 - 02/01/201722 DC 1332667 19/12/2016 1.328.125.000 - 19/06/2017
6,75%21 035901015409402 22/12/2016 5.000.000.000 - 22/01/2017 6,75%
6,75%20 035901015408406 22/12/2016 5.000.000.000 - 22/01/2017
6,75%19 035901015407400 22/12/2016 5.000.000.000 - 22/01/201718 035901015922400 14/12/2016 10.000.000.000 - 14/01/2017
6,75%17 035901015923406 14/12/2016 10.000.000.000 - 14/01/2017 6,75%
6,75%16 035901015784404 05/12/2016 6.000.000.000 - 05/01/2017
6,75%15 035901015675401 03/12/2016 3.000.000.000 - 03/01/201714 035901015674405 03/12/2016 3.000.000.000 - 03/01/2017
6,75%13 035901015673409 03/12/2016 4.000.000.000 - 03/01/2017 6,75%
6,75%12 035901015204404 03/12/2016 3.000.000.000 - 03/01/2017
8,00%
11 035901015203408 03/12/2016 3.000.000.000 - 03/01/2017
10 2013732319 02/12/2016 13.000.000.000 - 02/01/2017
8,25%
9 2013731829 02/12/2016 17.000.000.000 - 02/01/2017 8,00%
8,25%8 069063 31/12/2016 8.000.000.000 - 31/01/2017
8,25%7 068429 22/12/2016 80.000.000.000 - 22/01/20176 066267 21/12/2016 25.000.000.000 - 21/01/2017
8,25%5 062574 19/12/2016 10.000.000.000 - 19/01/2017 8,25%
8,25%4 069842 14/12/2016 50.000.000.000 - 14/01/2017
8,25%3 067283 13/12/2016 13.000.000.000 - 13/01/2017
01/01/2017 8,25%2 069728 04/12/2016 12.000.000.000 - 04/01/2017
2
1 066312 01/12/2016 10.000.000.000 -
6,50%Total 51.730.000.000
6 Hari/Days
5,25%
7 A 1516779 28/12/2016 3.180.000.000 - 03/01/2017
6 020601060264404 30/12/2016 4.000.000.000 - 04/01/2017
3,80%5 DB 6135222 29/12/2016 15.000.000.000 - 04/01/2017 5,25%
6,25%4 DC 6135252 30/12/2016 8.200.000.000 - 03/01/2017
5,00%3 035901015994407 30/12/2016 10.000.000.000 - 06/01/2017
03/01/2017 5,00%2 035901015965408 30/12/2016 1.350.000.000 - 04/01/2017
Tanggal Jatuh Tempo
/ Maturity Date
Jangka Waktu / Period
Tingkat Bunga atau Nisbah /
Interest Rate or Ratio(Rp)
1
1 035901015630401 27/12/2016 10.000.000.000 -
No.
Nama Bank atau No. Bilyet /
Name of Bank or Bilyet Number
Tanggal Penempatan
/ Date of
Placement
Nilai Nominal /Par Value
Nilai Nominal Dalam Mata
Uang Asing*) / Par Value in
Foreign Currency*)
20Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 227
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMLAPORAN PENGUNGKAPAN INVESTASI INVESTMENT DISCLOSURE REPORTDEPOSITO ON CALL DAN DEPOSITO BERJANGKA ON CALL DEPOSITS AND TIME DEPOSITSPER 31 DESEMBER 2016 AS OF DECEMBER 31, 2016
Tanggal Jatuh Tempo
/ Maturity Date
Jangka Waktu / Period
Tingkat Bunga atau Nisbah /
Interest Rate or Ratio(Rp)No.
Nama Bank atau No. Bilyet /
Name of Bank or Bilyet Number
Tanggal Penempatan
/ Date of
Placement
Nilai Nominal /Par Value
Nilai Nominal Dalam Mata
Uang Asing*) / Par Value in
Foreign Currency*)
PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk
PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Tbk1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months
1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months1 Bln/Months
7,25%Total 686.078.125.000
50 AA 524989 08/12/2016 5.000.000.000 - 08/01/2017
7,25%
49 AA 524988 08/12/2016 5.000.000.000 - 08/01/2017 7,25%
7,25%48 A 1516767 27/12/2016 1.250.000.000 - 27/01/2017
7,25%47 A 1532171 24/12/2016 2.000.000.000 - 24/01/201746 A 1645942 22/12/2016 2.500.000.000 - 22/01/2017
7,00%45 A 1672634 22/12/2016 3.500.000.000 - 22/01/2017 7,25%
7,00%44 A 1516728 20/12/2016 3.000.000.000 - 20/01/2017
7,00%43 A 1673048 16/12/2016 3.500.000.000 - 16/01/201742 A 1672554 13/12/2016 2.000.000.000 - 13/01/2017
7,00%41 A 1532867 11/12/2016 2.000.000.000 - 11/01/2017 7,00%
7,00%40 A 1532137 11/12/2016 2.000.000.000 - 11/01/2017
7,00%39 A 1516676 07/12/2016 3.000.000.000 - 07/01/201738 A 1516662 05/12/2016 3.000.000.000 - 05/01/2017
6,75%
37 A 1672934 05/12/2016 3.000.000.000 - 05/01/2017 7,00%
6,75%36 DC 5479720 21/12/2016 50.000.000.000 - 21/01/2017
6,75%35 DC 5359956 14/12/2016 50.000.000.000 - 14/01/201734 DC 5192532 13/12/2016 5.000.000.000 - 13/01/2017
6,75%33 DC 6008442 30/12/2016 20.000.000.000 - 30/01/2017 6,75%
6,75%32 DC 5966517 31/12/2016 5.000.000.000 - 31/01/201731 DC 5964897 30/12/2016 12.000.000.000 - 30/01/2017
21Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016228
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMLAPORAN PENGUNGKAPAN INVESTASI INVESTMENT DISCLOSURE REPORTSURAT BERHARGA NEGARA GOVERNMENT SECURITIESPER 31 DESEMBER 2016 AS OF DECEMBER 31, 2016
Nilai Penebusan Akhir / Maturity ValueObligasi Negara (per produk) / Goverment Bonds (per product)
FR034FR035
Sub TotalNilai Pasar / Market Value
Obligasi Negara (per produk) / Goverment Bonds (per product)FR028FR032FR032 FR038FR036FR036FR031FR0061FR035 FR043FR0063FR039FR039PBS011FR044FR040FR040FR037FR0059FR042FR0064FR0071FR0052FR052FR0073PBS012FR0068FR0072FR050FR0057FR0062FR0067Sub Total
Sukuk (per produk) / Sukuk (per product)SBSN IFR002Sub Total
Surat Perbendaharaan Negara (per produk) / Treasury Bills (per product)Sub Total
Total 3.537.439.196.092 3.481.103.000.000 3.606.608.412.990
3- - -
30.000.000.000 30.000.000.000 31.859.970.000
21 26/08/2008 30.000.000.000 30.000.000.000 15/08/2018 31.859.970.000 11,60%
3.050.033.227.655 2.985.612.000.000 3.114.342.024.819
0,00%32 15/07/2013 203.748.120.000 200.000.000.000 15/02/2044 204.972.800.000 0,00%31 09/02/2012 19.178.971.524 19.476.000.000 15/04/2042 15.192.468.036
0,00%30 15/08/2016 12.220.000.000 10.000.000.000 15/05/2041 11.023.680.000 0,00%29 24/06/2010 134.744.602.208 134.512.000.000 15/07/2038 161.340.014.864
10,50%28 19/08/2016 322.957.226.054 294.922.000.000 15/05/2036 298.391.757.330 6,38%27 14/11/2013 378.359.035.984 393.947.000.000 15/03/2034 397.624.495.245
0,00%26 11/08/2016 678.442.500.557 638.131.000.000 15/11/2031 653.344.681.171 0,00%25 04/02/2016 154.172.527.272 150.000.000.000 15/05/2031 157.562.250.000
10,50%24 17/01/2011 60.130.993.500 60.000.000.000 15/08/2030 70.775.880.000 0,00%23 15/02/2016 58.480.000.000 50.000.000.000 15/08/2030 58.979.900.000
6,13%22 23/01/2014 91.865.650.000 90.000.000.000 15/03/2029 95.394.150.000 0,00%21 13/08/2012 256.430.541.129 256.613.000.000 15/05/2028 218.230.880.364
7,00%20 17/11/2008 58.504.615.385 60.000.000.000 15/07/2027 68.933.820.000 10,25%19 26/01/2012 244.507.007 227.000.000 15/05/2027 215.598.925
11,00%18 16/04/2008 4.900.000.000 5.000.000.000 15/09/2026 6.303.900.000 12,00%17 31/08/2009 77.276.111.965 74.544.000.000 15/09/2025 88.331.136.432
10,00%16 31/08/2009 45.204.500.000 45.000.000.000 15/09/2025 53.322.885.000 11,00%15 17/11/2008 9.674.450.000 10.000.000.000 15/09/2024 11.169.600.000
11,75%14 11/08/2016 53.538.503.733 49.269.000.000 15/08/2023 50.730.022.926 11,75%13 24/04/2008 16.532.500.000 17.000.000.000 15/08/2023 20.359.591.000
10,25%12 24/04/2008 9.297.500.000 10.000.000.000 15/08/2023 11.976.230.000 5,63%11 13/08/2012 17.018.043.120 17.238.000.000 15/05/2023 15.344.526.366
7,00%10 17/11/2008 29.831.428.877 30.297.000.000 15/07/2022 33.603.372.204 12,90%9 25/07/2008 36.720.000.000 40.000.000.000 15/06/2022 48.964.360.000
11,50%8 26/01/2012 11.100.750.000 10.000.000.000 15/05/2022 9.795.920.000 11,00%7 17/11/2008 51.950.000.000 52.000.000.000 15/11/2020 57.731.596.000
11,95%6 04/06/2008 19.400.000.000 20.000.000.000 15/09/2019 21.921.620.000 11,50%5 04/06/2008 82.913.835.342 85.000.000.000 15/09/2019 93.166.885.000
15,00%4 17/11/2008 21.959.288.726 22.042.000.000 15/08/2018 23.500.651.392 15,00%3 20/11/2008 85.406.400.000 90.000.000.000 15/07/2018 100.116.090.000
10,75%2 20/11/2008 47.447.993.333 50.000.000.000 15/07/2018 55.620.050.000 10,00%1 17/11/2008 382.631.938 394.000.000 15/07/2017 401.212.564
457.405.968.437 465.491.000.000 460.406.418.171
1
156.640.802.165 12,80%2 25/07/2008 303.047.483.053 305.491.000.000 15/06/2022 303.765.616.006 12,90%
11 18/02/2009 154.358.485.384 160.000.000.000 15/06/2021
Tanggal Jatuh Tempo
/ Maturity Date
Nilai Wajar /Fair Value
Tingkat Bunga atau
Nisbah / Interest Rate or Ratio(Rp) (Rp) (Rp)No.
Nama Produk / Product Name
Tanggal Perolehan / Acquisition
Date
Nilai Perolehan / Acquisition Cost
Nilai Nominal /Par Value
22Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 229
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMLAPORAN PENGUNGKAPAN INVESTASI INVESTMENT DISCLOSURE REPORTSAHAM STOCKSPER 31 DESEMBER 2016 AS OF DECEMBER 31, 2016
PT. Ace Hardware Indonesia, TbkPT. ACSET Indonusa, TbkPT. Adaro Energy, TbkPT. Adhi Karya (Persero), TbkPT. Adi Sarana Armada, TbkPT. Agung Podomoro Land, TbkPT. AKR Corporindo, TbkPT. Alam Sutera Realty, TbkPT. Aneka Tambang, TbkPT. Arwana Citra Mulia, TbkPT. Astra Agro Lestari, TbkPT. Astra International, TbkPT. Bakrie and Brothers, TbkPT. Bakrie Sumatera Plantations, TbkPT. Bakrieland Development, TbkPT. Bank Central Asia, TbkPT. Bank Danamon Indonesia, TbkPT. Bank Mandiri (Persero), TbkPT. Bank Negara Indonesia (Persero), TbkPT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), TbkPT. Bank Tabungan Negara (Persero), TbkPT. Bekasi Fajar INdustrial Estate, TbkPT. Bimantara Citra, TbkPT. Blue Bird, TbkPT. Bumi Serpong Damai, TbkPT. Charoen Pokphand Indonesia, TbkPT. Cikarang Listrindo, TbkPT. Ciputra Development, TbkPT. Ciputra Property, TbkPT. Ciputra Surya, TbkPT. Dyandra Media International, TbkPT. Erajaya Swasembada, TbkPT. Gajah Tunggal, TbkPT. Garuda Indonesia, TbkPT. Gudang Garam, TbkPT. Hero Supermarket, TbkPT. HM Sampoerna, TbkPT. Indika Energy, TbkPT. Indo Tambangraya Megah, TbkPT. Indocement Tunggal Perkasa, TbkPT. Indofood CBP Sukses Makmur, TbkPT. Indofood Sukses Makmur, TbkPT. Indosat, TbkPT. Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul, TbkPT. International Nickel Indonesia, TbkPT. Intiland Development, TbkPT. Jasa Marga (Persero), TbkPT. Jaya Real Property, Tbk
Harga Pasar /Market Price
Jumlah Lembar / Number of
Stocks Total (Rp)
48 10.643.900 7.025.336.590 9.313.412.500
46 440.700 254.914.830 220.350.000 47 16.929.514 101.229.503.881 73.135.500.480
44 7.841.200 5.061.734.164 4.077.424.000 45 11.603.883 46.719.974.615 32.722.950.060
42 13.283.700 98.649.953.495 105.273.322.500 43 1.426.300 7.667.849.326 9.199.635.000
40 4.079.500 87.832.059.119 62.824.300.000 41 10.976.500 85.743.062.973 94.123.487.500
38 1.000.000 3.449.286.939 705.000.000 39 1.218.100 48.160.877.357 20.555.437.500
36 3.957.770 14.047.774.133 4.986.790.200 37 34.343.000 123.816.445.158 131.533.690.000
34 161.900 112.016.121 54.722.200 35 704.500 40.275.348.388 45.017.550.000
32 3.785.200 9.318.658.828 2.271.120.000 33 2.957.000 8.553.091.855 3.163.990.000
30 6.184.748 14.889.494.937 16.946.209.520 31 4.839.000 1.710.586.500 280.662.000
28 16.050.093 20.685.154.951 21.426.874.155 29 13.281.880 10.352.855.026 9.297.316.000
26 4.407.000 18.390.993.489 13.617.630.000 27 2.942.100 4.461.694.650 3.780.598.500
24 940.400 7.712.657.594 2.821.200.000 25 15.993.930 29.086.014.810 28.069.347.150
22 7.551.900 4.370.593.000 1.918.182.600 23 660.900 1.338.007.812 406.453.500
20 33.335.900 280.888.026.483 389.196.632.500 21 13.810.182 20.785.533.806 24.029.716.680
18 16.129.718 172.146.856.344 186.701.485.850 19 11.605.193 69.591.269.435 64.118.691.325
16 12.309.200 165.031.688.920 190.792.600.000 17 210.300 852.517.812 780.213.000
14 6.175.500 5.818.062.060 308.775.000 15 11.743.500 4.096.127.897 587.175.000
12 19.533.760 149.717.227.481 161.641.864.000 13 11.660.000 6.073.387.448 583.000.000
10 174.500 145.902.190 90.740.000 11 2.133.820 43.468.917.536 35.794.830.500
8 11.552.700 9.760.768.427 4.066.550.400 9 109.600 96.153.910 98.092.000
6 55.524.500 25.872.962.906 11.660.145.000 7 110.200 559.823.147 661.200.000
4 23.469.126 62.086.753.565 48.815.782.101 5 11.500.000 4.529.850.000 2.242.500.000
2 1.267.140 3.946.714.095 3.573.334.800 3 11.753.600 24.523.392.062 19.922.352.000
Total (Rp)1 1.059.600 801.819.808 884.766.000
No.Nama Emiten /Issuer Name
Perolehan / Acquisition
23Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016230
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAMLAPORAN PENGUNGKAPAN INVESTASI INVESTMENT DISCLOSURE REPORTSAHAM STOCKSPER 31 DESEMBER 2016 AS OF DECEMBER 31, 2016
Harga Pasar /Market Price
Jumlah Lembar / Number of
Stocks Total (Rp) Total (Rp)No.Nama Emiten /Issuer Name
Perolehan / Acquisition
PT. Kalbe Farma, TbkPT. Kurnia Kapuas Utama, TbkPT. Lippo Cikarang, TbkPT. Lippo Karawaci, TbkPT. Malindo Feedmill, TbkPT. Matahari Department Store, Tbk PT. Matahari Putra Prima, TbkPT. Mayora Indah, TbkPT. Medco Energi Internasional, TbkPT. Media Nusantara Citra, TbkPT. Mitra Adiperkasa, TbkPT. Mitra Keluarga Karya Sehat, TbkPT. Mitra Pinasthika Mustika, TbkPT. Modernland Realty, TbkPT. Multi Bintang Indonesia, TbkPT. Nippon Indosari Corpindo, TbkPT. Pakuwon Jati, TbkPT. Pelayaran Tempuran Emas, TbkPT. Pembangunan Perumahan, TbkPT. Perusahaan Gas Negara (Persero), TbkPT. Petrosea, TbkPT. PP London Sumatera, TbkPT. Prodia Widyahusada, TbkPT. Puradelta Lestari, TbkPT. Saratoga Investama Sedaya, TbkPT. Semen Cibinong, TbkPT. Semen Gresik (Persero), TbkPT. Soechi Lines, TbkPT. Sumber Alfaria Trijaya, TbkPT. Summarecon Agung, TbkPT. Surya Citra Media, TbkPT. Tambang Batubara Bukit Asam, TbkPT. Telekomunikasi Indonesia, TbkPT. Tempo Scan Pacific, TbkPT. TiPhone Mobile Indonesia, TbkPT. Total Bangun Persada, TbkPT. Tower Bersama Infrastrukture, TbkPT. Unilever Indonesia, TbkPT. United Tractor, TbkPT. Waskita Beton Precast, TbkPT. Waskita Karya (Persero), TbkPT. Wijaya Karya (Persero), TbkPT. Wika Beton, TbkPT. Wintermar Offshore Marine, TbkPT. Wismilak Inti Makmur, TbkPT. XL Axiata, Tbk94 1.784.312 8.479.339.633 4.121.760.720
Total Saham 993.039.653 3.439.055.480.255 3.231.015.695.366
92 3.039.662 2.745.002.556 668.725.640 93 1.673.300 1.313.152.558 736.252.000
90 34.036.444 101.233.383.730 80.326.007.840 91 64.401.900 78.751.710.220 53.131.567.500
88 51.963.000 25.725.821.850 28.839.465.000 89 27.198.421 61.234.279.025 69.355.973.550
86 5.332.320 209.170.474.457 206.894.016.000 87 3.589.563 83.746.420.175 76.278.213.750
84 13.149.900 14.156.614.618 10.059.673.500 85 388.000 2.112.788.707 1.932.240.000
82 2.368.300 8.403.386.798 4.665.551.000 83 1.870.800 1.133.704.799 1.599.534.000
80 4.900.800 79.762.596.392 61.260.000.000 81 73.887.700 253.783.026.132 294.073.046.000
78 2.948.600 3.573.439.259 3.906.895.000 79 8.707.643 27.770.518.333 24.381.400.400
76 3.622.600 2.012.354.300 1.209.948.400 77 7.264.200 3.677.461.850 4.540.125.000
74 1.747.000 4.670.296.763 1.572.300.000 75 9.840.100 153.175.555.000 90.282.917.500
72 37.518.200 8.360.538.401 8.629.186.000 73 357.000 1.983.135.000 1.249.500.000
70 28.289.000 63.206.657.323 49.222.860.000 71 765.900 5.030.525.118 4.442.220.000
68 28.073.800 147.233.908.876 75.799.260.000 69 869.000 3.372.007.653 625.680.000
66 195.700 407.400.837 342.475.000 67 17.807.556 57.854.505.940 64.467.931.770
64 2.548.800 3.316.453.038 4.078.080.000 65 23.197.800 12.879.897.946 13.106.757.000
62 109.200 54.735.880 37.346.400 63 169.100 1.218.100.354 1.986.925.000
60 3.470.600 7.288.107.429 8.919.442.000 61 1.196.400 1.814.340.600 981.048.000
58 2.205.600 5.938.270.698 3.870.828.000 59 2.835.300 16.944.607.425 15.310.620.000
56 15.696.275 17.444.264.958 25.820.372.375 57 2.244.500 9.465.229.347 2.962.740.000
54 704.700 11.284.933.183 10.658.587.500 55 145.000 581.444.425 214.600.000
52 177.100 196.601.725 127.512.000 53 1.195.000 3.119.641.508 1.553.500.000
50 249.400 1.841.429.687 374.100.000 51 712.500 5.207.712.039 3.598.125.000
49 45.219.000 74.670.007.839 68.506.785.000
24Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 231
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TO
BLIG
ASI
BOND
SPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
BEXI
02BC
N7Le
mba
ga K
euan
gan
Bank
Eks
por I
mpo
r Ind
.BE
XI02
DCN1
Lem
baga
Keu
anga
n Ba
nk E
kspo
r Im
por I
nd.
BEXI
02CC
N5Le
mba
ga K
euan
gan
Bank
Eks
por I
mpo
r Ind
.BE
XI02
CCN6
Lem
baga
Keu
anga
n Ba
nk E
kspo
r Im
por I
nd.
BEXI
02CC
N7Le
mba
ga K
euan
gan
Bank
Eks
por I
mpo
r Ind
.BE
XI03
CCN1
Lem
baga
Keu
anga
n Ba
nk E
kspo
r Im
por I
nd.
ADHI
01AC
N1PT
. Adh
i Kar
ya (P
erse
ro),
Tbk
ADHI
01BC
N2PT
. Adh
i Kar
ya (P
erse
ro),
Tbk
ADM
F02D
CN1
PT. A
dira
Din
amika
Mul
ti Fi
nanc
e, T
bkAN
TM01
B 20
11PT
. Ane
ka T
amba
ng, T
bkAP
IA01
CPT
. Ang
kasa
Pur
a I (
Pers
ero)
ASDF
1C-T
DPT
. Ast
ra S
eday
a Fi
nanc
eAS
DF02
BCN4
PT. A
stra
Sed
aya
Fina
nce
ASDF
02CC
N2PT
. Ast
ra S
eday
a Fi
nanc
eBB
KPSU
B1-T
DPT
. Ban
k Bu
kopi
n, T
bkBM
RI01
CCN1
PT. B
ank
Man
diri
(Per
sero
), Tb
kBB
RI01
CCN1
PT. B
ank
Raky
at In
done
sia (P
erse
ro),
Tbk
BBRI
01CC
N2PT
. Ban
k Ra
kyat
Indo
nesia
(Per
sero
), Tb
kBB
RI01
CCN3
PT. B
ank
Raky
at In
done
sia (P
erse
ro),
Tbk
BBRI
02EC
N1PT
. Ban
k Ra
kyat
Indo
nesia
(Per
sero
), Tb
kBB
TN01
CN1
PT. B
ank
Tabu
ngan
Neg
ara
(Per
sero
), Tb
kBB
TN02
CCN1
PT. B
ank
Tabu
ngan
Neg
ara
(Per
sero
), Tb
kBB
IA01
CPT
. Ban
k UO
B In
done
sia, T
bkBL
TA 3
200
7PT
. Ber
lian
Laju
Tan
ker,
Tbk
BNGA
01BC
N1PT
. CIM
B Ni
aga,
Tbk
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Pe
lapo
ran
/Re
porti
ng
7,75
%10
,35%
2521
/02/
2012
30/1
0/20
1715
.000
.000
.000
15.0
12.5
00.0
00
AA
A14
.953
.515
.000
-
idAA
A
9,60
%24
17/1
1/20
0805
/07/
2012
5.00
0.00
0.00
0
5.00
0.00
0.00
0
AA+
269.
750.
938
-
idD
10,0
0%23
31/0
3/20
1501
/04/
2020
25.0
00.0
00.0
00
25
.000
.000
.000
AAA
25.4
42.4
50.0
00
-
AA
A(id
n)
7,90
%22
08/0
7/20
1508
/07/
2022
180.
000.
000.
000
18
0.00
0.00
0.00
0
AA18
0.10
9.26
0.00
0
-
AA(id
n)
8,90
%21
08/0
8/20
0805
/06/
2022
4.00
0.00
0.00
0
4.00
0.00
0.00
0
AA3.
655.
588.
000
-
AA
(idn)
8,70
%20
01/1
2/20
1601
/12/
2026
250.
000.
000.
000
25
0.00
0.00
0.00
0
idAA
A25
1.60
2.00
0.00
0
-
idAA
A
9,60
%19
25/0
5/20
1625
/05/
2021
30.0
00.0
00.0
00
30
.000
.000
.000
idAA
A29
.399
.580
.000
-
idAA
A
9,50
%18
04/0
2/20
1604
/02/
2021
500.
000.
000.
000
50
0.00
0.00
0.00
0
idAA
A50
7.22
7.00
0.00
0
-
idAA
A
8,65
%17
03/0
7/20
1503
/07/
2020
230.
000.
000.
000
23
0.00
0.00
0.00
0
AAA
231.
366.
200.
000
-
id
AAA
9,25
%16
30/0
9/20
1630
/09/
2026
40.0
00.0
00.0
00
40
.000
.000
.000
idAA
A37
.120
.240
.000
-
idAA
A
9,75
%15
06/0
3/20
1206
/03/
2019
10.0
00.0
00.0
00
10
.000
.000
.000
A9.
891.
790.
000
-
id
A
10,5
0%14
26/1
1/20
1326
/11/
2017
30.0
00.0
00.0
00
30
.000
.000
.000
AA+
30.3
91.9
50.0
00
-
id
AAA
8,60
%13
29/1
0/20
1429
/10/
2017
75.0
00.0
00.0
00
75
.000
.000
.000
AAA
76.4
82.1
50.0
00
-
AA
A(id
n)
9,00
%12
21/0
2/20
1221
/02/
2017
27.0
00.0
00.0
00
27
.000
.000
.000
AA+
27.0
36.7
47.0
00
-
id
AAA
9,05
%11
30/0
6/20
1630
/06/
2026
26.0
00.0
00.0
00
26
.000
.000
.000
idAA
A24
.740
.664
.000
-
idAA
A
8,90
%10
14/1
2/20
1114
/12/
2021
25.0
00.0
00.0
00
24
.270
.000
.000
AA21
.967
.225
.000
-
idBB
B+
8,50
%9
01/0
3/20
1301
/03/
2018
20.0
00.0
00.0
00
20
.000
.000
.000
AA+
19.9
94.2
40.0
00
-
id
AAA
9,35
%8
15/0
3/20
1315
/03/
2020
5.00
0.00
0.00
0
5.00
0.00
0.00
0
A4.
669.
545.
000
-
id
A-
8,70
%7
17/1
1/20
0803
/07/
2017
8.00
0.00
0.00
0
8.00
0.00
0.00
0
A8.
000.
008.
000
-
id
A-
9,60
%6
08/0
6/20
1608
/06/
2021
74.0
00.0
00.0
00
74
.000
.000
.000
idAA
A72
.117
.144
.000
-
idAA
A
9,50
%5
19/0
2/20
1619
/02/
2021
50.0
00.0
00.0
00
50
.000
.000
.000
idAA
A50
.635
.100
.000
-
idAA
A
9,50
%4
16/0
9/20
1516
/09/
2020
25.0
00.0
00.0
00
25
.000
.000
.000
AAA
25.3
24.1
75.0
00
-
id
AAA
9,75
%3
13/0
3/20
1513
/03/
2020
50.0
00.0
00.0
00
50
.000
.000
.000
AAA
50.3
26.4
00.0
00
-
id
AAA
9,25
%2
06/0
6/20
1406
/06/
2019
50.0
00.0
00.0
00
50
.000
.000
.000
AAA
50.6
72.4
00.0
00
-
id
AAA
Oblig
asi /
Bon
d1
19/0
2/20
1619
/02/
2019
50.0
00.0
00.0
00
50
.000
.000
.000
idAA
A50
.554
.750
.000
-
idAA
A
Nila
i Nom
inal
/Pa
r Valu
e
Ting
kat
Suku
Bu
nga
/In
tere
st
Rate
Nila
i / V
alue
(Rp)
Ratin
gNi
lai W
ajar
/Fa
ir Va
lue
(Rp)
Amor
tized
Cos
t (R
p)Ra
ting
(Rp)
No.
Nam
a at
au J
enis
Oblig
asi /
Nam
e or
Typ
e Bo
nds
Nam
a Pe
rusa
haan
Pen
erbi
t /Co
mpa
ny N
ame
Publ
isher
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
te
Nila
i Pe
role
han
/Ac
quisi
tion
Cost
25
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016232
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TO
BLIG
ASI
BOND
SPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Pe
lapo
ran
/Re
porti
ngNi
lai N
omin
al /
Par V
alue
Ting
kat
Suku
Bu
nga
/In
tere
st
Rate
Nila
i / V
alue
(Rp)
Ratin
gNi
lai W
ajar
/Fa
ir Va
lue
(Rp)
Amor
tized
Cos
t (R
p)Ra
ting
(Rp)
No.
Nam
a at
au J
enis
Oblig
asi /
Nam
e or
Typ
e Bo
nds
Nam
a Pe
rusa
haan
Pen
erbi
t /Co
mpa
ny N
ame
Publ
isher
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
te
Nila
i Pe
role
han
/Ac
quisi
tion
Cost
FIFA
02BC
N1PT
. Fed
eral
Inte
rnat
iona
l Fin
ance
INDF
07PT
. Ind
ofoo
d Su
kses
Mak
mur
, Tbk
ISAT
VB
PT. I
ndos
at, T
bkJA
SMAR
XII
IPT
. Jas
a M
arga
(Per
sero
), Tb
kJS
MR0
1CCN
1SPT
. Jas
a M
arga
(Per
sero
), Tb
kJA
SMAR
XIV
10PT
. Jas
a M
arga
(Per
sero
), Tb
kPG
DXII
IB20
09TD
PT. P
egad
aian
(Per
sero
)PP
GD02
CCN2
PT. P
egad
aian
(Per
sero
)PP
GD02
CCN3
PT. P
egad
aian
(Per
sero
)PI
GN01
CPT
. Pel
abuh
an In
done
sia I
(Per
sero
)PI
GN01
DPT
. Pel
abuh
an In
done
sia I
(Per
sero
)PJ
AA02
BPT
. Pem
bang
unan
Jay
a An
col,
Tbk
PTPP
01CN
2PT
. Pem
bang
unan
Per
umah
an, T
bkPL
N 9A
200
7PT
. Per
usah
aan
Listri
k Ne
gara
(Per
sero
)PL
N XI
IB 2
010
PT. P
erus
ahaa
n Lis
trik
Nega
ra (P
erse
ro)
PLN9
B 20
07PT
. Per
usah
aan
Listri
k Ne
gara
(Per
sero
)PP
LN01
BCN2
PT. P
erus
ahaa
n Lis
trik
Nega
ra (P
erse
ro)
PIHC
01B
PT. P
upuk
Indo
nesia
(Per
sero
)SM
II01
BPT
. Sar
ana
Mul
ti In
frast
rukt
ur (P
erse
ro)
SMFP
02BC
N5PT
. Sar
ana
Mul
tigriy
a Fi
nans
ial (
Pers
ero)
AMRT
01BC
N2PT
. Sum
ber A
lfaria
Trij
aya,
Tbk
SMRA
02CN
1PT
. Sum
mar
econ
Agu
ng, T
bkTE
LKOM
2B
2010
TDPT. T
elek
omun
ikasi
Indo
nesia
, Tbk
TLKM
01DC
N1PT
. Tel
ekom
unika
si In
done
sia, T
bkTA
FS01
BCN1
PT. T
oyot
a As
tra F
inan
cial S
evice
sTA
FS01
BCN2
PT. T
oyot
a As
tra F
inan
cial S
evice
s9,
25%
10,5
0%51
11/0
6/20
1511
/06/
2018
20.0
00.0
00.0
00
20
.000
.000
.000
AAA
19.9
94.8
20.0
00
-
AA
A(id
n)
11,0
0%50
13/0
2/20
1413
/02/
2017
30.0
00.0
00.0
00
30
.000
.000
.000
AAA
30.1
02.2
10.0
00
-
AA
A(id
n)
10,2
0%49
23/0
6/20
1523
/06/
2045
143.
000.
000.
000
14
3.00
0.00
0.00
0
AAA
156.
078.
923.
000
-
id
AAA
11,2
5%48
06/0
7/20
1006
/07/
2020
46.0
00.0
00.0
00
46
.096
.000
.000
AAA
47.2
28.4
76.0
00
-
id
AAA
10,0
0%47
16/1
2/20
1516
/12/
2020
20.0
00.0
00.0
00
20
.000
.000
.000
A+20
.298
.580
.000
-
idA+
10,0
0%46
08/0
5/20
1508
/05/
2020
43.0
00.0
00.0
00
43
.000
.000
.000
AA-
43.2
93.7
76.0
00
-
AA
-(id
n)
10,0
0%45
16/1
2/20
1416
/12/
2017
25.0
00.0
00.0
00
25
.000
.000
.000
AA+
25.2
91.1
75.0
00
-
id
AA+
9,95
%44
11/0
6/20
1411
/06/
2019
36.0
00.0
00.0
00
36
.000
.000
.000
AA+
36.6
79.8
60.0
00
-
id
AAA
9,60
%43
08/0
7/20
1408
/07/
2019
150.
000.
000.
000
15
0.00
0.00
0.00
0
AAA
154.
830.
000.
000
-
AA
A(id
n)
10,9
0%42
12/1
0/20
1310
/12/
2023
121.
000.
000.
000
12
0.52
7.50
0.00
0
AAA
121.
000.
121.
000
-
id
AAA
10,4
0%41
06/1
2/20
0710
/07/
2022
21.0
00.0
00.0
00
21
.000
.000
.000
AA+
22.2
67.6
02.0
00
-
id
AAA
10,4
0%40
06/1
2/20
0708
/07/
2022
105.
000.
000.
000
10
5.00
0.00
0.00
0
AA+
109.
338.
285.
000
-
id
AAA
10,2
0%39
06/1
2/20
0710
/07/
2017
19.0
00.0
00.0
00
19
.000
.000
.000
idAA
+19
.225
.093
.000
-
idAA
A
8,40
%38
24/0
2/20
1524
/02/
2020
23.0
00.0
00.0
00
23
.000
.000
.000
A22
.723
.609
.000
-
idA+
9,50
%37
27/1
2/20
1227
/12/
2017
27.0
00.0
00.0
00
27
.000
.000
.000
AA-
27.0
26.8
65.0
00
-
id
AA-
9,25
%36
21/0
6/20
1621
/06/
2026
1.00
0.00
0.00
0
1.00
0.00
0.00
0
idAA
949.
265.
000
-
idAA
9,50
%35
21/0
6/20
1621
/06/
2023
7.00
0.00
0.00
0
7.00
0.00
0.00
0
idAA
6.73
3.28
6.00
0
-
idAA
9,75
%34
07/0
5/20
1507
/05/
2020
26.0
00.0
00.0
00
26
.000
.000
.000
AA+
26.1
21.0
30.0
00
-
id
AA+
12,6
5%33
11/0
7/20
1411
/07/
2019
50.0
00.0
00.0
00
50
.000
.000
.000
AA+
50.6
18.4
00.0
00
-
id
AA+
9,35
%32
16/1
0/20
0601
/07/
2017
40.0
00.0
00.0
00
40
.000
.000
.000
idAA
+40
.837
.240
.000
-
idAA
+
8,90
%31
06/0
7/20
0612
/10/
2020
5.00
0.00
0.00
0
5.00
0.00
0.00
0
AA4.
947.
525.
000
-
id
AA
10,2
5%30
27/0
9/20
1327
/09/
2018
20.0
00.0
00.0
00
20
.000
.000
.000
AA19
.912
.700
.000
-
idAA
10,6
5%29
06/0
7/20
0621
/06/
2017
60.0
00.0
00.0
00
60
.000
.000
.000
idAA
60.4
77.9
60.0
00
-
id
AA
10,1
3%28
17/1
1/20
0829
/05/
2017
40.0
00.0
00.0
00
40
.000
.000
.000
idAA
+40
.425
.880
.000
-
idAA
A
9,25
%27
13/0
6/20
1413
/06/
2019
53.0
00.0
00.0
00
53
.110
.000
.000
AA+
54.0
87.7
72.0
00
-
id
AA+
2624
/04/
2015
24/0
4/20
1875
.000
.000
.000
75.0
00.0
00.0
00
AA
A75
.333
.375
.000
-
idAA
A
26
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 233
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TO
BLIG
ASI
BOND
SPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Pe
lapo
ran
/Re
porti
ngNi
lai N
omin
al /
Par V
alue
Ting
kat
Suku
Bu
nga
/In
tere
st
Rate
Nila
i / V
alue
(Rp)
Ratin
gNi
lai W
ajar
/Fa
ir Va
lue
(Rp)
Amor
tized
Cos
t (R
p)Ra
ting
(Rp)
No.
Nam
a at
au J
enis
Oblig
asi /
Nam
e or
Typ
e Bo
nds
Nam
a Pe
rusa
haan
Pen
erbi
t /Co
mpa
ny N
ame
Publ
isher
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
te
Nila
i Pe
role
han
/Ac
quisi
tion
Cost
WSK
T01C
N1PT
. Was
kita
Kary
a (P
erse
ro),
Tbk
WSK
T02C
N1PT
. Was
kita
Kary
a (P
erse
ro),
Tbk
WSK
T01B
CN2
PT. W
askit
a Ka
rya
(Per
sero
), Tb
kSu
b To
tal
SIAP
AI01
CPT
. Ang
kasa
Pur
a I (
Pers
ero)
BBM
ISM
SB1C
N2PT
. Ban
k M
uam
alat
Indo
nesia
, Tbk
SMKM
YOR0
2PT
. May
ora
Inda
h, T
bkSu
b To
tal
Tota
l3.
151.
000.
000.
000
3.
150.
016.
000.
000
3.
175.
894.
868.
938
-
8,25
%79
.000
.000
.000
79.0
00.0
00.0
00
74
.143
.874
.000
-
9,60
%3
06/0
3/20
1209
/05/
2017
4.00
0.00
0.00
0
4.00
0.00
0.00
0
AA-
3.99
8.20
0.00
0
-
idAA
-(sy
)
8,55
%2
28/0
3/20
1328
/03/
2023
26.0
00.0
00.0
00
26
.000
.000
.000
A21
.555
.118
.000
-
idA-
(sy)
Suku
k1
22/1
1/20
1622
/11/
2026
49.0
00.0
00.0
00
49
.000
.000
.000
idAA
A(sy
)48
.590
.556
.000
-
idAA
A(sy
)
11,1
0%3.
072.
000.
000.
000
3.
071.
016.
000.
000
3.
101.
750.
994.
938
9,25
%54
16/1
0/20
1516
/10/
2020
27.0
00.0
00.0
00
27
.000
.000
.000
A27
.264
.600
.000
-
idA-
10,4
0%53
10/0
6/20
1610
/06/
2019
33.0
00.0
00.0
00
33
.000
.000
.000
idA-
32.7
03.6
27.0
00
-
id
A-52
18/1
1/20
1418
/11/
2017
2.00
0.00
0.00
0
2.00
0.00
0.00
0
A2.
009.
068.
000
-
id
A-
27
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016234
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TRE
KSA
DAN
AM
UTUA
L FU
NDPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Reks
a Da
na y
ang
terd
iri d
ari:
/ Mut
ual F
und
cons
ists o
f:Re
ksa
Dan
a sa
ham
/ E
quity
Fun
dsBN
P Pa
ribas
Infra
stru
ktur
Plu
sPT
. BNP
Par
ibas
Inve
stm
ent P
artn
ers
RDS
BNP
Parib
as P
eson
a Sy
aria
hPT
. BNP
Par
ibas
Inve
stm
ent P
artn
ers
BNP
PARI
BAS
STAR
PT. B
NP P
arib
as In
vest
men
t Par
tner
sM
andi
ri In
vest
a Ek
uita
s Di
nam
isPT
. Man
diri
Man
ajem
en In
vest
asi
Man
ulife
Inst
itutio
nal E
quity
Fun
dPT
. Man
ulife
Ase
t Man
ajem
en In
d.Pa
nin
Dana
Prim
aPT
. Pan
in A
sset
Man
agem
ent
PANI
N DA
NA U
LTIM
APT
. Pan
in A
sset
Man
agem
ent
Syai
lend
ra E
quity
Opp
ortu
nity
Fun
dPT
. Sya
ilend
ra C
apita
l
Reks
a D
ana
Yang
Uni
t Pen
yert
aann
ya D
iper
daga
ngka
n D
i Bur
sa E
fek
/ Pa
rtic
ipan
ts U
nits
trad
ing
in T
he S
tock
Exc
hang
e Fu
nds
REKS
ADAN
A PR
EMIE
R ET
F LQ
45PT
. Ind
o Pr
emie
r Inv
estm
ent M
anag
emen
tRe
ksad
ana
Prem
ier E
TF C
onsu
mer
Indo
nesia
PT. I
ndo
Prem
ier I
nves
tmen
t Man
agem
ent
ETF
Prem
ier I
DX30
PT. I
ndo
Prem
ier I
nves
tmen
t Man
agem
ent
Reks
a Da
na S
yaria
h Pr
emie
r ETF
PT. I
ndo
Prem
ier I
nves
tmen
t Man
agem
ent
ETF
Prem
ier S
MIn
fra 1
8PT
. Ind
o Pr
emie
r Inv
estm
ent M
anag
emen
t
Tota
l58
4.01
7.91
0.62
1
533.
009.
861.
228
28.0
73.7
76.0
00
Su
b To
tal
145.
889.
425.
503
14
4.04
7.30
4.00
0
1335
2,10
80
.000
.000
,00
28
.168
.310
.018
350,
92
80.0
00.0
00,0
0
21.6
53.0
82.0
00
12
681,
24
20.0
00.0
00,0
0
13.6
24.7
67.5
66
70
4,05
20
.000
.000
,00
14
.080
.972
.000
1147
6,70
45
.000
.000
,00
21
.451
.385
.956
481,
18
45.0
00.0
00,0
0
35
.000
.000
,00
31
.787
.644
.000
101.
062,
16
47
.000
.000
,00
49
.921
.703
.361
1.03
0,89
47.0
00.0
00,0
0
48.4
51.8
30.0
00
Sub
Tota
l43
8.12
8.48
5.11
8
388.
962.
557.
228
993
4,95
35
.000
.000
,00
32
.723
.258
.602
908,
22
38.3
27.4
99.1
71
8
3.79
5,65
13.1
72.9
74,3
3
50.0
00.0
00.0
00
3.
254,
38
13
.172
.974
,33
42
.869
.864
.187
71.
074,
69
37
.220
.198
,27
40
.000
.000
.000
1.02
9,75
37.2
20.1
98,2
7
28.8
84.9
78.8
46
6
3.57
4,24
27.9
81.4
85,0
0
100.
012.
500.
000
3.
245,
53
27
.981
.485
,00
90
.814
.749
.012
51.
264,
55
23
.723
.854
,34
30
.000
.000
.000
1.21
7,55
23.7
23.8
54,3
4
73.1
75.4
05.6
14
4
1.65
5,78
24.1
57.7
98,7
4
40.0
00.0
00.0
00
99
1,56
24
.157
.798
,74
23
.953
.906
.920
31.
468,
66
53
.188
.691
,14
78
.115
.985
.118
1.37
5,77
53.1
88.6
91,1
4
43.7
10.1
72.5
21
2
2.63
6,97
18.9
61.1
56,1
8
50.0
00.0
00.0
00
2.
490,
67
18
.961
.156
,18
47
.225
.980
.956
13.
201,
38
15
.618
.250
,35
50
.000
.000
.000
2.79
8,66
15.6
18.2
50,3
5
NAB
/ NAV
Unit
Tota
l (Rp
)NA
B / N
AVUn
itTo
tal (
Rp)
No.
Nam
a Pr
oduk
/ Na
me
of P
rodu
ctNa
ma
Pene
rbit
/ Nam
e of
Aut
hor
Nila
i Per
oleh
an /
Acqu
isitio
n Co
stNi
lai W
ajar
/ Fa
ir Va
lue
28
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 235
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TM
EDIU
M T
ERM
NO
TES
MED
IUM
TER
M N
OTES
PER
31 D
ESEM
BER
2016
AS O
F DE
CEM
BER
31, 2
016
BBRI
03X1
MF
PT. B
ank
Raky
at In
done
sia (P
erse
ro),
Tbk
Tota
l MTN
Nila
i Nom
inal
/Pa
r Valu
e
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Pe
lapo
ran
/Re
porti
ng
50.0
00.0
00.0
00
-
id
AAA
7,40
%50
.000
.000
.000
50.0
00.0
00.0
00
50
.000
.000
.000
-
121
/09/
2016
21/0
9/20
1750
.000
.000
.000
50.0
00.0
00.0
00
AA
A
Ting
kat
Suku
Bu
nga
/In
tere
st
Rate
Nila
i (Rp
)Ra
ting
Nila
i Waj
ar /
Fair
Valu
er (R
p)Am
ortiz
ed C
ost
(Rp)
Ratin
g(R
p)No
.
Nam
a at
au J
enis
/Na
me
or T
ype
Nam
a Pe
rusa
haan
Pen
erbi
t /Co
mpa
ny N
ame
Publ
isher
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
te
Tang
gal
Jatu
h Te
mpo
/ M
atur
ity
Date
29
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016236
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TEF
EK B
ERAG
UN A
SET
ASSE
T-BA
CKED
SEC
URIT
IES
PER
31 D
ESEM
BER
2016
AS O
F DE
CEM
BER
31, 2
016
KIK
EBA
DBTN
-02
PT. B
ank
Tabu
ngan
Neg
ara
(Per
sero
), Tb
kKI
K EB
A DB
TN-0
3PT
. Ban
k Ta
bung
an N
egar
a (P
erse
ro),
Tbk
KIK
EBA
DBTN
05A2
PT. B
ank
Tabu
ngan
Neg
ara
(Per
sero
), Tb
kTo
tal
07/0
9/20
25id
AAA
25.0
40.7
47.0
30
25
.315
.034
.285
25.0
40.7
47.0
30
3
02/1
2/20
1417
.397
.667
.457
AAA
17.7
22.1
51.3
53
17
.397
.667
.457
27/0
2/20
21id
AAA
212
/12/
2012
6.60
7.92
6.96
6
AA
A6.
556.
100.
995
6.60
7.92
6.96
6
12
/01/
2023
idAA
A1
16/1
1/20
111.
035.
152.
607
AAA
1.03
6.78
1.93
7
1.
035.
152.
607
Ratin
g Pe
role
han
/ Ra
ting
of
Acqu
isitio
n
Nila
i Waj
ar /
Fair
Valu
eNi
lai N
omin
al /
Par V
alue
Tang
gal
Jatu
h Te
mpo
/ M
atur
ity
Date
Ratin
g Pa
da
Tang
gal
Pela
pora
n /
Ratin
g on
Da
te R
epor
t(R
p)(R
p)(R
p)No
.Na
ma
atau
Jen
is /
Nam
e or
Typ
eNa
ma
Peru
saha
an P
ener
bit /
Com
pany
Nam
e Pu
blish
er
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
te
Nila
i Per
oleh
an /
Acqu
isitio
n Co
st
30
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 237
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TPE
NEM
PATA
N L
ANG
SUN
G P
ADA
SAH
AM D
I D
ALAM
NEG
ERI
DIRE
CT P
LACE
MEN
T OF
SHA
RES
IN D
OMES
TIC
PER
31 D
ESEM
BER
2016
AS O
F DE
CEM
BER
31, 2
016
PT. B
PR B
ringi
n Da
na S
ejah
tera
PT. B
ringi
n In
dota
ma
Seja
hter
a Fi
nanc
ePT
. Brin
gin
Seja
hter
a Ar
tam
akm
urPT
. Brin
gin
Seja
hter
a M
akm
ur
PT. B
ringi
n Sr
ikand
i Fin
ance
PT
. Cap
italin
c Fi
nanc
eSu
b To
tal
PT. A
plika
nusa
Lin
tasa
rtaPT
. Bha
kti A
man
ah S
ejah
tera
PT. B
ringi
n Gi
gant
ara
PT. B
ringi
n Ka
rya
Seja
hter
aPT
. Brin
gin
Ranc
ang
Seja
hter
aPT
. Dam
ai In
dah
Golf
PT. E
xco
Nusa
ntar
a In
done
siaPT
. Lan
gen
Krid
a Pr
atia
ngga
PT. K
elol
a Ja
sa A
rtha
PT. P
emer
ingk
at E
fek
Indo
nesia
PT
. Pon
dok
Inda
h Go
lf PT
. Prim
a Ka
rya
Sara
na S
ejah
tera
PT
. Pun
cak
Lem
bah
Hija
u
Pene
mpa
tan
Awal
/ In
itial
Plac
emen
tNi
lai P
erol
ehan
Per
Tan
ggal
Lap
oran
/Ac
quisi
tion
Cost
on
Date
Rep
ort
18.8
99.0
00.0
00
30
.172
.156
.000
5,00
%20
.000
.000
7.64
1.91
3.00
0
13
17/0
6/19
9218
.999
76
,00%
18.8
99.0
00.0
00
18
.999
76
,00%
1230
/05/
2000
20
5,00
%20
.000
.000
20
50.3
50.0
00
11
04/0
6/19
823
0,
63%
45.0
00.0
00
3
0,
63%
45.0
00.0
00
42
3.98
7.00
0
11.2
63.2
60.0
00
13
.108
.057
.307
1021
/12/
1993
10
0,20
%10
.000
.000
10
0,10
%10
.000
.000
1,03
%87
.500
.000
81.2
32.0
00
9
30/0
3/20
1625
6
14
,22%
10.6
94.4
60.0
00
31
3
14
,22%
829
/12/
1988
20
0,89
%17
5.00
0.00
0
10
3.93
7.60
9.00
0
7
20/1
1/19
9125
2.00
0
12
,00%
252.
000.
000
25
2.00
0
12
,00%
252.
000.
000
1.
428.
296.
008
50.0
00.0
00
53
4.20
6.66
7
607
/12/
1989
11
0,04
%33
0.00
0.00
0
10
0,04
%30
0.00
0.00
0
90,3
0%17
.700
.000
.000
167.
570.
928.
943
5
11/0
4/19
9715
10
,00%
15.0
00.0
00
50
10
,00%
421
/08/
1986
14.9
00
90,3
0%17
.700
.000
.000
14.9
00
25.0
00.0
00
3
14/1
1/19
9014
.423
59
,75%
12.6
60.0
00.0
00
15
.646
64
,81%
16.3
61.7
09.0
00
47
.356
.450
.549
7.41
1.00
0.00
0
10
6.48
4.76
3.00
0
214
/04/
2011
50
10,0
0%50
.000
.000
50
10,0
0%50
.000
.000
488.
952.
616.
907
92
6.58
3.16
9.97
4
Peny
erta
an la
ngsu
ng p
ada
lem
baga
non
jasa
keu
anga
n /
Dire
ct in
vest
men
t in
non-
finan
cial
ser
vice
s in
stitu
tions
104
/04/
1988
5.43
0
5,18
%6.
375.
000.
000
6.46
6
5,18
%
67.6
94.1
23.7
00
64.9
30.0
96.0
00
6
18/1
0/19
931.
157.
895
0,
75%
1.15
7.89
5.00
0
1.
157.
895
0,
21%
57.8
94.7
50
78
.621
5.40
0.00
0.00
0
30
.317
.751
.000
507
/07/
1989
18.2
31
72,9
2%12
.086
.228
.700
120.
464
76,7
3%11
4.31
9.22
8.70
0
90,0
0%28
2.12
0.99
3.45
7
955.
908.
422.
514
4
13/0
3/19
875.
400
90
,00%
5.40
0.00
0.00
0
5.
400
90
,00%
311
/07/
1989
1.20
0
90,0
0%12
.000
.000
.000
28.0
35
24.1
87.1
23.8
40
2
04/0
2/19
8913
.500
58
,70%
13.5
00.0
00.0
00
68
.000
60
,18%
63.5
04.5
00.0
00
(1
48.7
60.3
02.0
00)
Tota
l (Rp
)Pe
nyer
taan
lang
sung
pad
a le
mba
ga ja
sa k
euan
gan
/ Di
rect
inve
stm
ent i
n th
e fin
anci
al s
ervi
ces
inst
itutio
ns1
22/0
3/20
1673
6.00
0
99
,73%
23.5
50.0
00.0
00
73
6.00
0
99
,73%
23.5
50.0
00.0
00
Tang
gal /
Date
d
Jum
lah
Lem
bar /
Num
ber o
f Sh
ares
Pers
enta
se
Kepe
milik
an /
Perc
enta
ge
of
Owne
rshi
pTo
tal (
Rp)
Jum
lah
Lem
bar /
Num
ber o
f Sh
ares
Pers
enta
se
Kepe
milik
an /
Perc
enta
ge
of
Owne
rshi
pNo
.Na
ma
Peru
saha
an /
Com
pany
Nam
e
Nila
i yan
g di
teta
pkan
pe
nila
i yan
g te
rdaf
tar d
i OJ
K /
The
valu
e se
t app
raise
r lis
ted
on th
e OJ
K(R
p)
31
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016238
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TPE
NEM
PATA
N L
ANG
SUN
G P
ADA
SAH
AM D
I D
ALAM
NEG
ERI
DIRE
CT P
LACE
MEN
T OF
SHA
RES
IN D
OMES
TIC
PER
31 D
ESEM
BER
2016
AS O
F DE
CEM
BER
31, 2
016
Pene
mpa
tan
Awal
/ In
itial
Plac
emen
tNi
lai P
erol
ehan
Per
Tan
ggal
Lap
oran
/Ac
quisi
tion
Cost
on
Date
Rep
ort
Tota
l (Rp
)Ta
ngga
l /Da
ted
Jum
lah
Lem
bar /
Num
ber o
f Sh
ares
Pers
enta
se
Kepe
milik
an /
Perc
enta
ge
of
Owne
rshi
pTo
tal (
Rp)
Jum
lah
Lem
bar /
Num
ber o
f Sh
ares
Pers
enta
se
Kepe
milik
an /
Perc
enta
ge
of
Owne
rshi
pNo
.Na
ma
Peru
saha
an /
Com
pany
Nam
e
Nila
i yan
g di
teta
pkan
pe
nila
i yan
g te
rdaf
tar d
i OJ
K /
The
valu
e se
t app
raise
r lis
ted
on th
e OJ
K(R
p)PT
. Sat
kom
indo
Med
iyasa
PT. S
iaga
Abd
i Uta
ma
PT. U
paya
Pur
nabh
akti
Seja
hter
aSu
b To
tal
Tota
l
Nila
iWaj
arpe
r31
Dese
mbe
r201
6da
n31
Dese
mbe
r201
5in
vest
asip
enem
pata
nla
ngsu
ngbe
rdas
arka
nni
laiy
ang
dite
tapk
anpe
nila
iind
epen
den
KJPP
Adna
n,Ha
mid
i&Re
kan
deng
anla
pora
nnya
No.D
H.00
2.Ap
p-SV
/T-L
L/I/
17ta
ngga
l6Ja
nuar
i201
7,No
.DH.
041.
App-
SV/T
-LL/
VII/
16&
No.D
H.04
2.Ap
p-SV
/T-L
L/VI
I/16
kedu
anya
tang
gal2
5Ju
li20
16,N
o.DH
.020
.App
-SV/
T-LL
/III
/16
tang
gal2
4M
aret
2016
,No.
DH.0
07.A
pp-
SV/T
-LL/
I/16
tang
gal1
1Ja
nuar
i201
6,No
.DH.
040.
App-
SV/T
-LL/
VIII
/15
tang
gal2
8Ag
ustu
s20
15,N
oDH
.005
.App
-SV/
T-LL
/V/1
5ta
ngga
l18
Juni
2015
,No.
DH.0
28.A
pp-S
V/T-
LL/I
X/14
tang
gal2
4Se
ptem
ber2
014,
met
ode
peni
laia
nad
alah
pend
ekat
anak
tiva,
pend
ekat
anpa
sard
anpe
ndek
atan
pend
apat
an,d
enga
nas
umsi
peru
saha
anya
ngdi
nila
iada
lah
goin
gco
ncer
n.Pa
dabu
lan
Sept
embe
r201
6te
rdap
atpe
lepa
san
saha
mPr
eton
Nusa
ntar
ase
besa
rRp.
109.
920.
000
dan
pena
mba
han
mod
aldi
seto
rmas
ing-
mas
ing
kepa
daPT
BISF
sebe
sarR
p.50
Mily
ar,P
TBS
Fse
bsea
rRp.
46,6
Mily
arda
nPT
Brin
gin
Ranc
ang
Seja
hter
ase
besa
rRp.
35Ju
ta.
Fair
valu
epe
rDec
embe
r31,
2016
and
Dece
mbe
r31,
2015
plac
emen
tofd
irect
inve
stm
ents
isba
sed
ona
setv
alue
inde
pend
entv
aluer
KJPP
Adna
n,Ha
mid
i&Pa
rtner
sto
repo
rtNo
.DH.
002.
App-
SV/T
-LL
/I/1
7da
ted
Janu
ary
6,20
17,N
o.DH
.041
.App
-SV
/T-L
L/V
II/1
6&
No.D
H.04
2.Ap
p-SV
/T-L
L/V
II/1
6,bo
thda
ted
July
25,2
016,
No.D
H.02
0.Ap
p-SV
/T-L
L/I
II/1
6da
ted
Mar
ch24
,201
6,No
.DH.
007.
App-
SV/T
-LL
/I/1
6da
ted
Janu
ary
11,2
016,
No.D
H.04
0.Ap
p-SV
/T-L
L/V
III/1
5da
ted
Augu
st28
,201
5,No
.DH.
005.
App-
SV/T
-LL
/V/1
5da
ted
June
18,2
015,
No.D
H.02
8.Ap
p-SV
/T-L
L/I
X/1
4da
ted
Sept
embe
r24
,201
4,th
eas
setv
aluat
ionm
etho
dis
anap
proa
ch,t
hem
arke
tapp
roac
han
dth
ein
com
eap
proa
ch,a
ssum
ing
that
the
com
pany
isa
goin
gco
ncer
nas
sess
ed.I
nSe
ptem
ber2
016
ther
eis
are
lease
ofPr
eton
Nusa
ntar
a sh
ares
am
ount
ing
Rp.1
09.9
20.0
00 a
nd a
dditi
onal
paid
-in c
apita
l res
pect
ively
to P
T BI
SF o
f Rp
50 b
illion
, Rp
PT B
SF se
bsea
r. 46
.6 b
illion
and
PT
Brin
gin
Ranc
ang
Seja
hter
a am
ount
ing
Rp.3
5 m
illion
.
424.
129.
687.
473
15
7.00
8.33
3.70
0
589.
740.
835.
907
1.
350.
712.
857.
448
66,6
7%4.
000.
000.
000
1.91
4.72
0.00
0
89
.314
.210
.000
100.
788.
219.
000
16
27/1
1/20
0740
66
,67%
2.00
0.00
0.00
0
80
43.3
75.0
18.0
00
15
14/0
4/20
1150
10
,00%
50.0
00.0
00
50
10
,00%
50.0
00.0
00
25
.000
.000
1414
/09/
2007
17.4
25
85,0
0%20
.038
.750
.000
21.6
75
85,0
0%24
.288
.750
.000
32
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 239
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TTA
NAH
, BAN
GUN
AN, T
ANAH
DAN
BAN
GUN
ANLA
ND, B
UILD
ING,
LAN
D AN
D BU
ILDI
NGPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Tana
h (p
er s
ertif
ikat)
/ Lan
d (p
er C
ertif
icate
)SH
GB 3
65Ta
nah
BOT
Band
ung
Tow
er -
Asia
Afri
ka
SHGB
211
Tana
h Ce
ngka
reng
SHGB
635
SHGB
636
SHGB
136
8
SHGB
131
1Ta
nah
BOT
Sudi
rman
Jak
arta
SHGB
133
6Jl.
Jen
dera
l Sud
irman
Kav
. 44-
46SH
GB 1
433
SHGB
143
4SH
GB 1
435
SHGB
143
6SH
GB 1
437
SHGB
143
8SH
GB 2
360
SHGB
236
7SH
GB 2
368
SHGB
236
944
,00
750,
00
11
4,00
6.04
4,00
1.
911,
00
35
,00
140,
00
81,0
0
40,0
0
31
6,00
1.02
6.38
0.00
0.00
0
1.
125,
00
3
2.90
5,00
15/1
0/19
8817
.784
.507
.072
-
17.7
84.5
07.0
72
1.40
8,00
Jl.
Ceng
kare
ng K
amal
RT.
008/
02, D
esa
Ceng
kare
ng T
imur
, Jak
arta
Bar
at,
Ceng
kare
ng
1.81
0,00
1.
602,
00
225
.860
,00
31
/01/
1991
11.6
61.5
97.3
05
-
11
.661
.597
.305
245.
798.
300.
000
1.05
4.70
8.63
6
31
.404
.650
.000
Jl. B
ancu
ey (J
l Fak
tori
No.2
)/Jl.
Asia
Af
rika,
Asia
Afri
ka, B
andu
ng
11
1.34
0,00
31/0
3/19
891.
054.
708.
636
-
Nila
i Per
oleh
an /
Acqu
isitio
n Co
st
Akum
ulas
i Pen
yusu
tan
/Ac
cum
ulat
ed
Depr
eciat
ionNi
lai B
uku
/Bo
ok V
alue
Nila
i yan
g di
teta
pkan
pe
nila
i yan
g te
rdaf
tar d
i OJ
K /
The
valu
e se
t app
raise
r lis
ted
on th
e OJ
K
(Rp)
(Rp)
(Rp)
(Rp)
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Type
of I
nves
tmen
tLo
kasi
/ Loc
ation
Luas
/ Ar
ea
(m2)
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
te
32
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016240
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TTA
NAH
, BAN
GUN
AN, T
ANAH
DAN
BAN
GUN
ANLA
ND, B
UILD
ING,
LAN
D AN
D BU
ILDI
NGPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Nila
i Per
oleh
an /
Acqu
isitio
n Co
st
Akum
ulas
i Pen
yusu
tan
/Ac
cum
ulat
ed
Depr
eciat
ionNi
lai B
uku
/Bo
ok V
alue
Nila
i yan
g di
teta
pkan
pe
nila
i yan
g te
rdaf
tar d
i OJ
K /
The
valu
e se
t app
raise
r lis
ted
on th
e OJ
K
(Rp)
(Rp)
(Rp)
(Rp)
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Type
of I
nves
tmen
tLo
kasi
/ Loc
ation
Luas
/ Ar
ea
(m2)
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
teSH
GB 3
51Ta
nah
BOT
Gato
t Sub
roto
Jak
arta
SHGB
306
SHGB
307
SHGB
440
Bang
unan
(per
loka
si) /
Build
ing
(per
Loc
ation
)Ge
dung
KKB
Cip
anas
/Cia
njur
Gedu
ng B
RI 2
Jak
arta
Sud
irman
Tana
h da
n Ba
ngun
an (p
er s
ertif
ikat)
Tana
h SHGB
002
99Ta
nah
Beng
kulu
Desa
Keb
un K
enan
ga, B
engk
ulu
SHGB
175
Tana
h Ba
likpa
pan
SHGB
176
Desa
/Kec
. Kla
ndas
an U
lu, B
alikp
apan
SHGB
177
SHGB
188
SHGB
189
SHGB
194
SHGB
195
SHGB
196
477,
00
34
2,00
509,
00
41
5,00
372,
00
32
0,00
371,
00
249
1,00
28
/09/
1989
6.82
0.91
6.84
2
-
6.
820.
916.
842
57.4
07.0
00.0
00
470.
425.
000
6.
746.
800.
000
3
13.
340,
00
20
/06/
1989
470.
425.
000
-
338.
928.
000.
000
To
tal B
angu
nan
/ Tot
al Bu
ildin
g33
9.45
8.41
5.42
5
38.1
89.0
82.0
88
30
1.26
9.33
3.33
7
339.
052.
100.
000
530.
415.
424
1
12
4.10
0.00
0
258
.702
,64
16
/05/
2016
338.
928.
000.
000
37
.658
.666
.664
301.
269.
333.
336
21
546,
00
19/1
2/19
9053
0.41
5.42
5
Tota
l Tan
ah /
Tota
l Tan
ah42
.036
.093
.111
-
42.0
36.0
93.1
11
2.
385.
986.
460.
000
1.50
0,00
3.
056,
00
11.5
35.2
80.0
98
1.
082.
403.
510.
000
Jl. J
end.
Gat
ot S
ubro
to K
av. 9
,10,
11,
Jaka
rta21
2,00
4
12.3
81,0
0
04/1
2/19
8411
.535
.280
.098
-
33
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 241
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TTA
NAH
, BAN
GUN
AN, T
ANAH
DAN
BAN
GUN
ANLA
ND, B
UILD
ING,
LAN
D AN
D BU
ILDI
NGPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Nila
i Per
oleh
an /
Acqu
isitio
n Co
st
Akum
ulas
i Pen
yusu
tan
/Ac
cum
ulat
ed
Depr
eciat
ionNi
lai B
uku
/Bo
ok V
alue
Nila
i yan
g di
teta
pkan
pe
nila
i yan
g te
rdaf
tar d
i OJ
K /
The
valu
e se
t app
raise
r lis
ted
on th
e OJ
K
(Rp)
(Rp)
(Rp)
(Rp)
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Type
of I
nves
tmen
tLo
kasi
/ Loc
ation
Luas
/ Ar
ea
(m2)
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
teSH
GB 7
46SH
GB 7
47SH
GB 2
05SH
GB 2
35
SHGB
423
Tana
h Cu
t Mut
iah
Jaka
rtaJl.
Cut
Mut
iah
No.1
2 da
n 12
A, J
akar
taTa
nah
Haya
m W
uruk
Jak
arta
SHGB
208
Tana
h Kr
amat
Jak
arta
Jl. K
ram
at R
aya
No.1
38, J
akar
ta
SHGB
907
Tana
h Pa
sar M
ingg
uJl.
Ray
a Ra
guna
n No
. 39,
Jak
arta
SHGB
209
5Ta
nah
Roxi
Mas
Jak
arta
SHGB
209
6
SHGB
154
Tana
h M
adiu
n Pa
hlaw
anSH
GB 1
39Jl.
Pah
law
an N
o. 5
0 B,
Mad
iun
16.1
07.6
00.0
00
3.
300,
00
8
1.03
0,00
23/0
9/19
8879
1.48
6.71
1
-
791.
486.
711
Jl. K
H. H
asyim
Ash
ari,
Blok
B1
No.1
, Ja
karta
144,
00
717
1,00
20
/06/
1991
1.72
4.32
8.94
8
-
1.
724.
328.
948
11.8
75.5
00.0
00
17.1
98.2
00.0
00
6
1.35
1,00
21/0
8/19
891.
346.
989.
100
-
1.34
6.98
9.10
0
51.
734,
00
19
/11/
1987
1.24
5.87
9.00
0
-
1.
245.
879.
000
41.0
09.1
00.0
00
2.11
6.72
4.05
8
28
.600
.320
.000
Haya
m W
uruk
Pla
za T
ower
, Jl.
Haya
m
Wur
uk N
o. 1
08, J
akar
ta9,
578%
427
7/I-
II-I
II-
IV/3
/Map
har
/ 144
7
178,
34 /
01/0
9/19
882.
116.
724.
058
-
dari
1.86
2
65.0
69.7
00.0
00
3
2.31
4,00
04/1
0/19
871.
746.
180.
600
-
1.74
6.18
0.60
0
2.26
0,00
15,0
0
1.02
8,00
1.
660,
00
34
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016242
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TTA
NAH
, BAN
GUN
AN, T
ANAH
DAN
BAN
GUN
ANLA
ND, B
UILD
ING,
LAN
D AN
D BU
ILDI
NGPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Nila
i Per
oleh
an /
Acqu
isitio
n Co
st
Akum
ulas
i Pen
yusu
tan
/Ac
cum
ulat
ed
Depr
eciat
ionNi
lai B
uku
/Bo
ok V
alue
Nila
i yan
g di
teta
pkan
pe
nila
i yan
g te
rdaf
tar d
i OJ
K /
The
valu
e se
t app
raise
r lis
ted
on th
e OJ
K
(Rp)
(Rp)
(Rp)
(Rp)
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Type
of I
nves
tmen
tLo
kasi
/ Loc
ation
Luas
/ Ar
ea
(m2)
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
teSH
GB 5
8Ta
nah
Pada
ngSH
GB 5
9Jl.
Cha
tib S
ulai
man
, Pad
ang
SHGB
579
Tana
h Su
raba
yaJl.
Bas
uki R
ahm
at, S
urab
aya
SHGB
000
34Ta
nah
Yogy
akar
ta -
Kata
mso
SHGB
001
45Jl.
Brig
jend
Kat
amso
, Yog
yaka
rtaSH
GB 0
0146
SHGB
019
76Ta
nah
Ruko
Yog
yaka
rtaJl.
Col
ombo
No.
7 Bl
ok 4
-5, S
lem
an
Bang
unan
Gedu
ng K
anca
BRI
Ben
gkul
uGe
dung
Kan
ca B
RI B
alikp
apan
Gedu
ng K
anca
BRI
Cut
Mut
iah
Jaka
rtaRu
ko B
RI H
ayam
Wur
uk J
akar
taGe
dung
Kan
ca B
RI K
ram
at J
akar
taGe
dung
Kan
ca B
RI P
asar
Min
ggu
Jkt.
Ruko
BRI
Rox
y M
as J
kt.
Gedu
ng K
anca
BRI
Mad
iun
1
1.26
7.20
0.00
0
8
1.67
2,97
21/0
6/19
901.
751.
552.
478
1.75
1.55
2.47
7
1
1.
389.
400.
000
71.
255,
90
01
/09/
1992
1.03
1.44
2.48
0
1.
031.
442.
479
1
2.78
4.50
0.00
0
6
1.84
3,31
19/1
1/19
996.
932.
997.
025
6.20
4.66
6.25
9
72
8.33
0.76
6
3.85
3.80
0.00
0
5
2.05
9,29
29/1
0/19
963.
850.
103.
472
3.85
0.10
3.47
1
1
1.87
0.90
0.00
0
4
1.85
2,00
01/0
9/19
881.
079.
438.
488
1.07
9.43
8.48
7
1
5.
027.
400.
000
31.
416,
50
25
/07/
1988
2.09
3.39
7.90
2
2.
093.
397.
901
1
3.08
9.00
0.00
0
2
10.6
78,5
0
01/1
1/19
9319
.011
.709
.112
19.0
11.7
09.1
11
1
6.
653.
500.
000
11.
830,
30
11
/07/
1992
1.87
2.08
1.43
1
1.
872.
081.
430
Sub
Tota
l Tan
ah /
Sub
Tota
l Lan
d 27
.791
.376
.726
-
27.7
91.3
76.7
26
43
0.12
9.32
0.00
0
1227
6,00
25
/11/
2015
6.90
0.00
0.00
0
-
6.
900.
000.
000
7.60
3.80
0.00
0
577,
00
92
9,00
11
876,
00
21/0
2/19
901.
378.
150.
000
-
1.37
8.15
0.00
0
17
.650
.600
.000
155.
355.
700.
000
10
7.52
4,00
12/1
2/19
883.
107.
946.
467
-
3.10
7.94
6.46
7
104,
00
91.
396,
00
21
/07/
1989
142.
350.
000
-
14
2.35
0.00
0
5.50
5.00
0.00
0
35
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 243
DANA
PEN
SIUN
BAN
K RA
KYAT
INDO
NESI
ABA
NK R
AKYA
T IN
DONE
SIA
PENS
ION
FUND
PROG
RAM
PEN
SIUN
MAN
FAAT
PAS
TIDE
FINE
D BE
NEFI
T PE
NSIO
N PR
OGRA
MLA
PORA
N PE
NGUN
GKAP
AN IN
VEST
ASI
INVE
STM
ENT
DISC
LOSU
RE R
EPOR
TTA
NAH
, BAN
GUN
AN, T
ANAH
DAN
BAN
GUN
ANLA
ND, B
UILD
ING,
LAN
D AN
D BU
ILDI
NGPE
R 31
DES
EMBE
R 20
16AS
OF
DECE
MBE
R 31
, 201
6
Nila
i Per
oleh
an /
Acqu
isitio
n Co
st
Akum
ulas
i Pen
yusu
tan
/Ac
cum
ulat
ed
Depr
eciat
ionNi
lai B
uku
/Bo
ok V
alue
Nila
i yan
g di
teta
pkan
pe
nila
i yan
g te
rdaf
tar d
i OJ
K /
The
valu
e se
t app
raise
r lis
ted
on th
e OJ
K
(Rp)
(Rp)
(Rp)
(Rp)
No.
Jeni
s In
vest
asi /
Type
of I
nves
tmen
tLo
kasi
/ Loc
ation
Luas
/ Ar
ea
(m2)
Tang
gal
Pero
leha
n /
Acqu
isitio
n Da
teGe
dung
Pla
za B
RI S
urab
aya
Gedu
ng K
anca
BRI
Yog
yaka
tam
soGe
dung
Par
kir S
udirm
an J
akar
taRu
ko B
RI Y
ogya
karta
Fair
valu
epe
rDec
embe
r31,
2016
inve
stm
ents
inlan
d,bu
ildin
gsan
dlan
dan
dbu
ildin
gsba
sed
ona
setv
alue
inde
pend
entv
aluer
KJPP
ADHI
,acc
ordi
ngth
ere
port
No.D
H.00
3.Ap
p-AV
/T-
LL/
I/
17da
ted
Janu
ary
10,2
017,
while
onDe
cem
ber
3120
15un
der
KJPP
Adna
n,Ha
mid
i&Pa
rtner
sto
repo
rtNo
.DH.
12-A
pp-A
V/
T-LL
/XI
I/
15,K
JPP
Dudu
ngHa
mad
i&Pa
rtner
s,wi
thth
eirre
ports
No.
DH.0
62 .a
pp-A
V / T
-LL
/ XI /
13,
No.
DH.
063
.app
-AV
/ T-L
L / X
I / 1
3, N
o. D
H.06
4 .a
pp-A
V / T
-LL
/ XI /
13,
and
No.
DH.
065
.app
-AV
/ T-L
L / X
I / 1
3 da
ted
Nove
mbe
r 8, 2
013.
Nila
iWaj
arpe
r31
Dese
mbe
r20
16in
vest
asit
anah
,ba
ngun
anse
rtata
nah
dan
bang
unan
berd
asar
kan
nila
iyan
gdi
teta
pkan
peni
laii
ndep
ende
nKJ
PPAD
HI,
sesu
aila
pora
nnya
No.D
H.00
3.Ap
p-AV
/T-
LL/I
/17
tang
gal1
0Ja
nuar
i201
7se
dang
kan
untu
k31
Dese
mbe
r20
15be
rdas
arka
nKJ
PPAd
nan,
Ham
idi&
Reka
nde
ngan
lapo
rann
yaNo
.DH.
12-A
pp-A
V/T-
LL/X
II/1
5,K
JPP
Dudu
ngHa
mad
i&Re
kan,
deng
an la
pora
nnya
mas
ing-
mas
ing
No. D
H.06
2 .A
PP-A
V/T-
LL/X
I/13
, No.
DH.
063
.APP
-AV/
T-LL
/XI/
13, N
o. D
H.06
4 .A
PP-A
V/T-
LL/X
I/13
, dan
No.
DH.
065
.APP
-AV/
T-LL
/XI/
13 ta
ngga
l 8 N
ovem
ber 2
013.
Tota
l Tan
ah d
an B
angu
nan
/ Tot
al La
nd a
nd B
uild
ing
303.
376.
835.
328
85
.710
.467
.173
217.
666.
368.
155
63
4.13
7.52
0.00
0
Sub
Tota
l Ban
guna
n / S
ub T
otal
Build
ing
275.
585.
458.
602
85
.710
.467
.173
189.
874.
991.
429
20
4.00
8.20
0.00
0
81.8
32.0
50.0
00
96
.273
.000
.000
1244
0,50
15
/04/
2015
1.10
0.00
0.00
0
96
.249
.993
1.00
3.75
0.00
7
1.
473.
700.
000
1149
.038
,00
08
/07/
2014
96.2
73.0
00.0
00
14
.440
.950
.000
106.
310.
860.
648
77
.323
.300
.000
102.
981,
90
18
/11/
1991
1.92
3.39
6.21
4
1.
923.
396.
213
1
3.00
2.50
0.00
0
9
36.3
99,0
0
23/1
1/20
1213
8.66
6.34
0.00
0
32.3
55.4
79.3
52
36
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016244
31 Desember 2016 / December 31, 2016
Beserta / WithLAPORAN AUDITOR INDEPENDEN /INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI /DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
LAPORAN KEUANGAN / FINANCIAL STATEMENT
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 245
Halaman / Page
1. LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 1. INDEPENDENT AUDITORS' REPORT
2. LAPORAN KEUANGAN UTAMA 2. MAIN FINANCIAL STATEMENT
Laporan Aset Neto 1 Statement of Net AssetsLaporan Perubahan Aset Neto 3 Statement of Change in Net AssetCatatan Atas Laporan Keuangan 4 Notes to Financial Statement
3. INFORMASI TAMBAHAN 3. SUPPLEMENTARY INFORMATION
Neraca 38 Balance SheetPerhitungan Hasil Usaha 40 Calculation of Operation ResultLaporan Arus Kas 41 Cash Flow Statement
DAFTAR ISI / TABLE OF CONTENTS
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN / INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT 1
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016246
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN / INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT 1
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 247
Kepada Yth. ToDewan Pengawas dan Pengurus The Board of Supervisors and Directors DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLAN
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
Kami telah mengaudit laporan keuangan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia terlampir, yang terdiri dari laporan asetneto tanggal 31 Desember 2016, serta laporan perubahanaset neto untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut,dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan daninformasi penjelasan lainnya.
Tanggung jawab manajemen atas laporan keuangan
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan danpenyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai denganStandar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan ataspengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemenuntuk memungkinkan penyusunan laporan keuangan yangbebas dari kesalahan penyajian material, baik yangdisebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.
Tanggung jawab auditorTanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opiniatas laporan keuangan tersebut berdasarkan audit kami.Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audityang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia.Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhiketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakanaudit untuk memperoleh keyakinan memadai tentangapakah laporan keuangan tersebut bebas dari kesalahanpenyajian material.
Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untukmemperoleh bukti audit tentang angka-angka danpengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yangdipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasukpenilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalamlaporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecuranganmaupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risikotersebut, auditor mempertimbangkan pengendalian internalyang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajarlaporan keuangan entitas untuk merancang prosedur audityang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuktujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalianinternal entitas. Suatu audit juga mencakup pengevaluasianatas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dankewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen,serta pengevaluasian atas penyajian laporan keuangansecara keseluruhan.
Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami perolehadalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basisbagi opini audit kami.
No. : 026/ARHJ-02/DP-BRI/NSM/GA/02.17
We have audited the accompanying financial statements ofBank Rakyat Indonesia Pension Fund, which comprise thestatement of net assets as of Desember 31, 2016 and thestatement of change in net assets for the year then ended,and a summary of significant accounting policies and otherexplanatory information.
Management's responsibility for the financialstatementsManagement is responsible for the preparation and fairpresentation of these financial statements in accordancewith Indonesian Financial Accounting Standards, and forsuch internal control as management determines isnecessary to enable the preparation of financial statementsthat are free from material misstatement, wether due tofraud or error. Auditors' responsibility Our responsibility is to express an opinion on thesefinancial statements based on our audit. We conducted ouraudit in accordance with Standards on Auditing establishedby the Indonesian Institute of Certified Public Accountants.Those standards require that we comply with ethicalrequirements and plan and perform the audit to obtainreasonable assurance about wether the financialstatements are free from material misstatement.
An audit involves performing procedures to obtain auditevidence about the amounts and disclosures in the financialstatements. The procedures selected depend on theauditors' judgment, including the assessment of the risks ofmaterial misstatement of the financial statements, whetherdue to fraud or error. In making those risk assessments,the auditors consider internal control relevant to theentity's preparation and fair presentation of the financialstatements in order to design audit procedures that areappropriate in the circumstances, but not for the purposeof expressing an opinion on the effectiveness of the entity'sinternal control. An audit also includes evaluating theappropriateness of accounting policies used and thereasonableness of accounting estimates made bymanagement, as well as evaluating the overall presentationof the financial statements.
We believe that the audit evidence we have obtained issufficient and appropriate to provide a basis for our auditopinion.
INDEPENDENT AUDITORS' REPORT
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016248
OpiniMenurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikansecara wajar, dalam semua hal yang material, aset netoDana Pensiun Bank Rakyat Indonesia tanggal 31 Desember2016, serta perubahan aset neto untuk tahun yang berakhirpada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar AkuntansiKeuangan di Indonesia.
Laporan atas Ketentuan Peraturan Perundang-UndanganAudit kami laksanakan untuk menyatakan pendapat ataslaporan keuangan pokok secara keseluruhan. Informasitambahan disajikan untuk tujuan kepatuhan terhadapPeraturan Perundang-Undangan yang berlaku dan bukanmerupakan bagian laporan keuangan pokok yangdiharuskan menurut Standar Akuntansi Keuangan diIndonesia. Informasi tersebut, telah menjadi obyekprosedur audit yang telah kami terapkan dalam audit ataslaporan keuangan pokok dan, menurut pendapat kami,disajikan secara wajar dalam semua hal yang material,berkaitan dengan laporan keuangan pokok secarakeseluruhan.
Hal lainKami juga melakukan pengujian atas kepatuhan DanaPensiun Bank Rakyat Indonesia terhadap peraturanperundang-undangan dan pengendalian intern. Laporantersebut adalah tanggung jawab Manajemen Dana PensiunBank Rakyat Indonesia. Tanggung jawab kami terletak padapernyataan pendapat atas kepatuhan terhadap peraturanperundang-undangan dan pengendalian intern berdasarkanaudit kami. Laporan kepatuhan terhadap peraturanperundang-undangan dan pengendalian intern kamisampaikan secara terpisah kepada Pengurus Dana Pensiundalam laporan Nomor 007/ARHJ-02/DP-BRI/NSM/PI/02.17tanggal 28 Februari 2017 untuk kepatuhan terhadapperaturan perundang-undangan dan Nomor 008/ARHJ-02/DP-BRI/NSM/UU/02.17 tanggal 28 Februari 2017 untukpengendalian intern.
Hisbullah Husin, Ak, CA, CPA
Opinion In our opinion, the accompanying financial statementpresent fairly, in all material aspects, the net assets of theBank Rakyat Indonesia Pension Fund as of December 31,2016, and the change in net assets for year then ended, inaccordance with Financial Accounting Standard inIndonesia.
Report on the Provisions of the LegislationRegulationOur audit carried out to express an opinion on the mainfinancial statement as a whole. Supplementary Informationpresented for the purpose of pursuance to the applicableLegislation Regulation and is not part of the main financialstatements that are required by Financial AccountingStandard in Indonesia. The information has become theobject of the audit procedures that have been applied inthe audit of the main financial statements and, in ouropinion, presented fairly in all material aspects inaccordance with the main financial statement as a whole.
Other matterWe also conduct pursuance examining about Bank RakyatIndonesia Pension Fund against the legislation regulationand internal control. The report is the responsibility of theBank Rakyat Indonesia Pension Fund Management. Ourresponsibility is to express an opinion on pursuance withthe legislation regulation and internal control based ouraudit. The pursuance report to the legislation regulationand internal control submitted separately to themanagement of Pension Fund in the report Number007/ARHJ-02/DP-BRI/NSM/PI/02.17 dated February 28,2017 for pursuance to the legislation regulation andNumber 008/ARHJ-02/DP-BRI/NSM/UU/02.17 datedFebruary 28, 2017 for internal control.
Achmad, Rasyid, Hisbullah & Jerry
Izin Akuntan Publik No. AP.0093 / Public Accountant License No. AP.0093
Jakarta, 28 Februari 2017 / February 28, 2017
The accompanying financial statements are not intended to present the financial position and results of operations and cash flows in accordance withaccounting principles and practices generally accepted in countries and juridictions other than Indonesia. The standards, procedures and practices toaudit such financial statements are those generally accepted and applied in Indonesia.
Kantor Akuntan Publik / Registered Public Accountants
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016 249
LAPORAN KEUANGAN UTAMA / MAIN FINANCIAL STATEMENT 2
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016250
ASET ASSETS
INVESTASI (Nilai Wajar) INVESTMENT (Fair Value)Surat Berharga Negara Government SecuritiesTabungan SavingsDeposito On Call On Call DepositsDeposito Berjangka Time DepositsSertifikat Deposito Certificate DepositsSertifikat Bank Indonesia Bank Indonesia CertificatesSaham StocksObligasi BondsSukuk SukukUnit Penyertaan Reksa Dana : Mutual Funds :- -
- -
- -
- -
Kontrak Opsi Saham Stock OptionPenempatan Langsung Direct PlacementTanah LandBangunan BuildingTanah Dan Bangunan Land and BuildingTotal Investasi Total Investments
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank Cash and BankPiutang Iuran Contribution Receivables
Iuran Normal Pemberi Kerja
Iuran Normal Peserta
Iuran Tambahan Additional Contribution
488.621.710.000 14.591.684.302.760
65.492.525.351
-
-
- -
2.008.641.142.739 -
69.800.000.000 2.468.528.125.000
- -
2.939.267.250.339 2.674.451.590.001
-
Piutang Bunga Keterlambatan Iuran
- Interest Receivable on Late Payment of Contribution
- Participants Normal Contribution
-
-
15.524.334.537 18
634.137.520.000 1616.069.540.935.254
2.385.986.460.000 14339.052.100.000 15
- 1.350.712.857.448 13
Collective Invesment Contract of Assets
31.374.244.117
-
- 1.495.172.304.011 1.659.945.210.000
242.254.000
Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK
- Collective Investment Contract in Real Estate Unit Investment
Funds
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
25.315.034.285 12
Collective Investment Contract of Limited
Invesment FundsReksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek
144.047.304.000 Participants Units trading in The Stock Exchange Funds
Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas
- -
162.430.800.000
Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan dan Reksa Dana Indeks
- Protected Funds, Guaranteed Investment Funds and Index Funds
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran
388.962.557.228 Money Market Funds, Fixed Income Funds, Equity
Funds and Balanced Funds
593.209.672.552
-
- 11
3.231.015.695.366 93.225.894.868.938 10
-
51.730.000.000 7686.078.125.000 8
Employers Normal Contribution
CURRENT ASSETS OUT OF INVESMENT
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
LAPORAN ASET NETO STATEMENT OF NET ASSETS
3.606.608.412.990 6-
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
Cat. /Notes2016 2015
-
1Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 251
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
LAPORAN ASET NETO STATEMENT OF NET ASSETSPER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015
(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
Cat. /Notes2016 2015
Beban Dibayar Dimuka Prepaid ExpensesPiutang Investasi Investment ReceivablePiutang Hasil Investasi Investment Income ReceivablePiutang Lain-lain Others Receivable
ASET OPERASIONAL (Nilai Buku) OPERATING ASSETS (Book Value)Tanah dan Bangunan Land and BuildingsKendaraan VehiclesPeralatan Komputer Computer EquipmentPeralatan Kantor Office EquipmentAset Operasional Lain Other Operating AssetsTotal Aset Operasional Total Operating Assets
ASET LAIN-LAIN OTHER ASSETS
ASET TERSEDIA ASSETS AVAILABLE
LIABILITAS LIABILITIES
Pension Benefits Payable
Utang Investasi Investments PayablePendapatan Diterima Dimuka Prepaid Income
Accrued Expense
Liabilitas Lain Other Liabilities
ASET NETO NET ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian The accompanying Notes to Financial an integral partyang tidak terpisahkan dari laporan keuangan of the Financial Statements
99.508.502.044
14.889.244.718.335
2.129.758.653
7.095.252.221 3.481.062.870
379.870.727.912
20.574.804.779
24.828.943.010 91.262.283.558
517.355.719 195.116.483.378
- 1.498.689.716 1.220.380.931
216.359.506
13.015.375.739
16.315.228.156.932
40.556.611.876 31
LIABILITIES OTHER THAN PRESENT VALUE OF ACTUARIAL
OBLIGATION
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial
82.772.144.312
9.297.939.354 29Beban Yang Masih Harus Dibayar
29.064.067.499 30
Total Liabilities Other than present Value of Actuarial
Obligation
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo
1.115.530.704 27
2.737.994.878 28
413.151.606.435
14.476.093.111.900
LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL
94.640.920.376 24
16.398.000.301.244
- 1.851.296.160
313.076.073 760.136.755
Total Current Assets Excluding Investments
- 778.083.332
23
- 2.935.430.153
58.093.524.548 22Total Aset Lancar Di Luar Investasi
231.967.149.454
35.766.052.884 20119.048.467.035 21
3.534.770.450 19
2Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016252
PENAMBAHAN ADDITIONSPendapatan Investasi Investment Income
Bunga/Bagi Hasil InterestsDividen DividendsSewa Rental
Pendapatan Investasi Lain Other Investment incomeTotal Investment Income
Iuran Jatuh Tempo: Contribution Due
Iuran Normal Peserta
Iuran Tambahan Additional ContributionPendapatan di Luar Investasi
Jumlah Penambahan Total Additions
PENGURANGAN DEDUCTIONSBeban Investasi Investment ExpenseBeban Operasional Operating Expense
Manfaat Pensiun Pension BenefitsPajak Penghasilan Income Taxes
Jumlah Pengurangan Total Deductions
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian The accompanying Notes to Financial an integral partyang tidak terpisahkan dari laporan keuangan of the Financial Statements
16.315.228.156.932
PENYESUAIAN ASET NETO AWAL PERIODE
693.230.000 26 - ADJUSTMENT OF NET ASSETS AT BEGINNING OF YEAR
71.235.700.047
-
2.970.139.901.049
14.476.093.111.900
80.260.571.416
72.485.448.585
-
2.562.880.429.452
ASET NETO AWAL PERIODE NET ASSETS AT BEGINNING OF YEAR
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
PERIODE 1 JANUARI S/D 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2016 AND 2015LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO STATEMENT OF CHANGES IN NET ASSETS
716.706.006.730 584.823.365.280
(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
Cat. /Notes2016 2015
32
13.264.105.528.451
14.476.093.111.900
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
Gain (Loss) on Disposal of Investments
Total Pendapatan Investasi 1.590.051.755.454 2.664.280.057.564
255.545.039.112 262.798.345.010
1.041.973.488.627 33 (441.963.586.195)
342.906.254.780 5.329.991.550
165.882.831.146 1.594.841.025.978
154.787.950.791 288.860.041.190
- 11.333.917.810 36 5.280.164.489 Others non Investment Income
209.768.712.006 190.425.633.567
Increase (Decrease) in Investment Value
2i.Iuran Normal Pemberi Kerja Employers Normal
Contribution
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain
-
2j. 776.295.323.478
54.931.457
158.120.012.445 34 93.346.736.867
854.102.447.994
Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain
91.748.434.826 35
ASET NETO AKHIR PERIODE NET ASSETS AT END OF YEAR
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi
Transferred Fund to Other Pension Fund
1.131.698.086.017 1.350.892.846.004
KENAIKAN (PENURUNAN) ASET NETO
1.838.441.815.032 1.211.987.583.449 INCREASE (DECREASE) IN NET ASSETS
Beban di Luar Investasi dan Operasional
5.718.725.582 36 3.092.203.786 Other Non Investment and Non Operating Expense
22.008.465.170 37 397.843.079.000
Transferred Fund from Other Pension Fund
Participants Normal Contribution
-
3Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 253
1. PENJELASAN UMUM 1. GENERAL DISCLOSURE
a. Pendirian a. Establishment
b. Nama dan Alamat Dana Pensiun b. Name and Pension Fund Address
c. Nama Pendiri dan Kategori Industri c. Founder Name and Industry Category
d. Nama Dewan Pengawas dan Pengurus d. Name of the Board of Supervisors and Management
Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia untuk selanjutnyadisebut Dana Pensiun BRI, merupakan kelanjutan dariYayasan Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia yang didirikanpada tanggal 25 Juli 1969. Dengan terbitnya Undang-undang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun, makatelah dilakukan penyesuaian/perubahan badan hukum danhal-hal yang berkaitan, termasuk Peraturan Dana PensiunBRI. Peraturan Dana Pensiun BRI telah mengalami beberapakali perubahan, dengan perubahan yang terakhirberdasarkan Keputusan Direksi PT. Bank Rakyat Indonesia(Persero), Tbk Nokep. S.53-DIR/KPS/06/2016 tanggal 13Juni 2016 yang telah mendapat Pengesahan DewanKomisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-39/NB.1/2016tanggal 28 Juni 2016 dan telah diumumkan dalam BeritaNegara Republik Indonesia Nomor 58 tanggal 22 Juli 2016serta Tambahan Berita Negara Republik Indonesia Nomor23/DP Tahun 2016.
Bank Rakyat Indonesia Pension Fund, hereinafter referredto BRI Pension Fund, is a continuation of the Pension FundFoundation Bank Rakyat Indonesia, which was establishedon July 25, 1969. With the issuance of Law No. 11 of 1992on the pension fund, it has made adjustments / changes tolegal entities and related matters, including the PensionFund rules BRI. BRI Pension Fund Regulations have beenamended several times, with the latest amendment byDecision of the Board of Directors of PT. Bank RakyatIndonesia (Persero), Tbk Nokep. S.53-DIR / KPS / 06/2016dated June 13, 2016 which has received Approval of Boardof Commissioners of the Financial Services Authority No.KEP-39 / NB.1 / 2016 dated June 28, 2016 and waspublished in the Official Gazette of the Republic ofIndonesia No. 58 dated July 22, 2016 and Supplement ofthe Republic of Indonesia Number 23 / DP 2016.
Nama Dana Pensiun: Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Alamat Dana Pensiun: Gedung Dana Pensiun BRI, Jl.Veteran II No. 15 Jakarta 10110
Name of Pension Fund: Bank Rakyat Indonesia PensionFund
Address of Pension Fund: BRI Pension Fund Building, Jl.Veteran II No. 15 Jakarta 10110
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Pendiri dari Dana Pensiun BRI adalah PT. Bank RakyatIndonesia (Persero), Tbk yang bergerak dibidang industriperbankan.
Founder of BRI Pension Fund is PT Bank Rakyat Indonesia(Company), Tbk operated in the field of Banking Industry.
Susunan Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI sebagaimanadisebutkan dibawah ini ditetapkan berdasarkan SK DireksiBRI Nokep. 516-DIR/SDM/10/2005 tanggal 25 Oktober 2005 tentang pemberhentian dan pengangkatan Ketua, WakilKetua dan Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun BRI,Surat Keputusan Nokep. 01-DP/01/2008 tanggal 31 Januari2008 tentang pemberhentian dan penunjukan SekretarisDewan Pengawas Dana Pensiun BRI, Nokep. 274-DIR/SDM/05/2009 tanggal 13 Mei 2009 tentangPenggantian Wakil Ketua Dewan Pengawas Dana PensiunBRI, SK Direksi BRI Nokep. 662-DIR/SDM/12/2010 tanggal6 Desember 2010 tentang Pemberhentian dan PenunjukanAnggota Dewan Pengawas yang mewakili pesertapensiunan, SK Direksi Nokep. 553-DIR/SDM/08/2011tanggal 3 Agustus 2011 tentang Perpanjangan MasaJabatan Ketua Dewan Pengawas dan SK Direksi Nokep. 676-DIR/KPS/07/2016 tentang Pemberhentian dan PenunjukanWakil Ketua Dewan Pengawas. Surat Keputusan Nokep. 09-DWP/DP/BRI/05/2016 tentang pemberhentian danpenunjukan sekretaris Dewan Pengawas,
Composition of the Board of Trustees of the Pension FundBRI as mentioned below are set by decree of the Board ofDirectors of BRI Nokep. 516-DIR / HR / 10/2005 datedOctober 25, 2005 on the dismissal and appointment of theChairman, Vice Chairman and Member of the Board ofTrustees of the Pension Fund BRI, Decree Nokep. 01-DP /01/2008 dated January 31, 2008 regarding the resignationand appointment of the Secretary of the Board of Trusteesof the Pension Fund BRI, Nokep. 274-DIR / HR / 05/2009dated May 13, 2009 on the replacement of Vice Chairmanof the Supervisory Board of the Pension Fund BRI, BRINokep SK Directors. 662-DIR / HR / 12/2010 datedDecember 6, 2010 on Termination and Appointment ofSupervisory Board Members representing retiredparticipants, SK Nokep Directors. 553-DIR / HR / 08/2011dated August 3, 2011 on the extension of term of office ofthe Chairman of the Supervisory Board and the Board ofDirectors Nokep SK. 676-DIR / KPS / 07/2016 on thedismissal and appointment of the Deputy Chairman of theSupervisory Board. Decree Nokep. 09-DWP / DP / BRI /05/2016 on the dismissal and appointment of the secretaryof the Supervisory Board,
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
FOR THE YEAR ENDEDDECEMBER 31, 2016 AND 2015
(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
4Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016254
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
1. PENJELASAN UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL DISCLOSURE (Continued)
d. Nama Dewan Pengawas dan Pengurus (Lanjutan) d.
Dewan Pengawas: The Board of Supervisors:
Ketua Pemberi Kerja Employer ChairmanWakil Ketua Pemberi Kerja Employer Vice ChairmanAnggota Pensiunan Pension MembersAnggota Peserta Employee MembersSekretaris Peserta Employee Secretary
Pengurus: Management:
Jabatan Position Direktur Utama President DirectorDirektur Akuntansi, Umum & SDM Accounting, General & HR DirectorDirektur PPA & Property PPA & Property DirectorDirektur Investasi Investment DirectorDirektur Kepesertaan Membership Director
31-Des-16 /31-Dec-16
Eko Bambang Suharno
MudjiharnoTeddy Rustandi AR.
Hartono Sukiman
Mudjiharno
31-Des-15 /31-Dec-15
Pihak Yang DiwakilkanJabatan
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
Randi Anto
Purwanto
Randi AntoGanefi
PurwantoRuslina HarsonoIndah Tri Lestari
Teddy Rustandi AR.A.M. Nova Christiana
Budi PurwantoHartono Sukiman
Susunan Pengurus Dana Pensiun BRI sebagaimanadisebutkan di bawah ini ditetapkan berdasarkan SK DireksiBRI Nokep: 316-DIR/KPS/06/2014 tanggal 16 Juni 2014tentang Pemberhentian dan Penunjukan Pengurus DanaPensiun Bank Rakyat Indonesia, SK Direksi BRI Nokep: 733-DIR/KPS/10/2013 tanggal 31 Oktober 2013 tentangPerpanjangan Masa Jabatan Pengurus Dana Pensiun BankRakyat Indonesia, SK Direksi BRI Nokep: 335-DIR/KPS/07/2015 tanggal 23 Juli 2015 tentang PenunjukanPengurus Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia, SK DireksiBRI Nokep: 526-DIR/KPS/09/2014 tanggal 30 September2014 tentang Pemberhentian dan Penunjukan PengurusDana Pensiun Bank Rakyat Indonesia, sebagai berikut:
The composition of the Board of the Pension Fund of BRI asmentioned below are set by decree of the Board ofDirectors of BRI Nokep: 316-DIR / KPS / 06/2014 datedJune 16, 2014 on the Dismissal and Appointment of Boardof the Pension Fund of Bank Rakyat Indonesia, SK Directorsof BRI Nokep: 733-DIR / KPS / 10/2013 dated October 31,2013 on the extension of term of office of the Board of thepension Fund of Bank Rakyat Indonesia, SK Directors of BRINokep: 335-DIR / KPS / 07/2015 dated July 23, 2015 onthe appointment of the Board of the pension Fund of BankRakyat Indonesia, SK Directors of BRI Nokep: 526-DIR /KPS / 09/2014 dated 30 September 2014 regarding theDismissal and appointment of Board of the pension Fund ofBank Rakyat Indonesia, as follows:
The Parties Represented Position
Ruslina HarsonoFauzi Akhmad
A.M. Nova ChristianaBudi Purwanto
SK Direksi Nokep. 758-DIR/KPS/11/2013 tanggal 15November 2013 tentang perpanjangan masa jabatananggota Dewan Pengawas sebagaimana perubahan terakhirberdasarkan SK Direksi BRI Nokep. 562-DIR/KPS/10/2014tentang perpanjangan masa jabatan Ketua DewanPengawas, Nokep. 563-DIR/KPS/10/2014 tentangperpanjangan masa jabatan Wakil Ketua Dewan Pengawas,Nokep. 758-DIR/KPS/11/2013 tentang perpanjangan masajabatan Anggota Dewan Pengawas, Nokep. 321-DIR/KPS/06/2014 tentang penunjukan Anggota DewanPengawas dan Nokep. 845-DIR/KPS/12/2015 tentangpenunjukan Anggota Dewan Pengawas, sebagai berikut:
the Board of Directors Nokep SK. 758-DIR / KPS / 11/201315 November 2013 on the extension of the tenure ofmembers of the Supervisory Board as well as the latestchanges by decree Directors of BRI Nokep. 562-DIR / KPS /10/2014 concerning the extension of term of office of theChairman of the Supervisory Board, Nokep. 563-DIR / KPS /10/2014 on the extension of tenure of Deputy Chairman ofthe Supervisory Board, Nokep. 758-DIR / KPS / 11/2013 onthe extension of tenure of Supervisory Board member,Nokep. 321-DIR / KPS / 06/2014 concerning theappointment of Supervisory Board Members and Nokep. 845-DIR / KPS / 12/2015 on the appointment of Members of theBoard of Trustees, as follows:
Name of the Board of Supervisors and Management (Continued)
5Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 255
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
1. PENJELASAN UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL DISCLOSURE (Continued)
e. Jenis Program Pensiun dan Jumlah Peserta e. Type of the Pension Program and the Number of Participants
Peserta Aktif orang / person orang / person Active participants Peserta Pensiunan orang / person orang / person Retired Participants Peserta Pensiun Tunda orang / person orang / person Delay Pension Participants
orang / person orang / person
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF THE ACCOUNTING POLICY
a. Dasar Penyusunan Laporan Investasi Tahunan a. The main preparation of Annual Financial Statement
b. Investasi b. Investment
48.900
22.843 24.222 23.403 22.420 2.480 2.258
31-Des-16 / 31-Des-15 /31-Dec-16 31-Dec-15
48.726
Type of Participants Pension Program
Dana Pensiun BRI menyelenggarakan Program PensiunManfaat Pasti (PPMP), yaitu suatu program pensiun yangmenetapkan besarnya manfaat pensiun yang dijanjikankepada peserta dengan rumus manfaat pensiun yang telahditetapkan dalam Peraturan Dana Pensiun.
BRI Pension Fund holds Defined Benefit Pension Plan(DBPP), namely a pension program that defines the amountof pension benefits promised to participants with formulahas been stipulated in the regulation of the Pension Fund.
Jenis Peserta Program Pensiun
Laporan keuangan disajikan sesuai dengan prinsip akuntansiyang berlaku umum di Indonesia berdasarkan PernyataanStandar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 18 tentangAkuntansi Dan Pelaporan Program Manfaat Purnakarya danPeraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal DanLembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17Oktober 2012 tentang Penyusunan Laporan Keuangan DanDasar Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun serta SEOJKNo.9/SEOJK.05/2016 tanggal 11 April 2016 tentang DasarPenilaian Dana Pensiun, Bentuk dan Susunan serta TataCara Penyampaian Laporan Investasi Tahunan DanaPensiun. Laporan keuangan juga disusun berdasarkankonsep akrual.
The financial statements are presented in accordance withgenerally accepted accounting principles in Indonesia basedon the Statements of Financial Accounting Standards (PSAK)No. 18 of the Accounting and Reporting by RetirementBenefit Plans and Regulations Chairman of the CapitalMarket Supervisory Agency and Financial Institution No.PER-05 / BL / 2012 dated October 17, 2012 on thePreparation of Financial Statements and Investment ShareBasic Rate Pension Fund and SEOJK 9 / SEOJK.05 / 2016dated 11 April 2016 on the Basic Pension Funds Rate,Shape and Structure and Procedures for Delivery pensionFund Annual Investment report. The financial statementshave also been prepared on an accrual basis.
Laporan keuangan disusun berdasarkan nilai historis danatau nilai wajar berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku atau PSAK. Laporan keuangan jugadisusun berdasarkan konsep akrual kecuali untuk laporanarus kas. Laporan arus kas disusun dengan metodelangsung (direct method ), dan arus kas dikelompokkan atasdasar aktivitas investasi, operasional dan pendanaan.
Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporankeuangan adalah Rupiah. Seluruh angka dalam laporankeuangan ini dibulatkan menjadi dan disajikan dalam Rupiahpenuh.
The reporting currency used in the financial statement isRupiah. Whole figures in the financial statement is roundedto and presented in full rupiah.
Investasi dalam laporan aset neto disajikan dengan nilaiwajar sedangkan dalam neraca disajikan dengan nilaihistoris. Dasar penilaian jenis-jenis investasi sesuai denganSEOJK No.9/SEOJK.05/2016.
Investment in the report the net assets stated at fair valuein the balance sheet while presented with historical value.Basic votes kinds of investments in accordance with SEOJK9 / SEOJK.05 / 2016.
Total Participants Pension Program
Financial statement prepared based on the historical valueand or fair value based on the prevailing legislationregulation or PSAK. The financial statement has also beenprepared based on the accrual concept except for cash flow. The cash flow prepared by direct method, and cash flowsare grouped on the basis of investment activities,operational and funding.
Jumlah peserta program pensiun
6Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016256
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE ACCOUNTING POLICY (Continued)b. Investasi (Lanjutan) b. Investment (Continued)
1. Tabungan pada Bank berdasar nilai nominal; 1. Savings Bank, based on the nominal value;2. Deposito on call pada Bank berdasar nilai nominal; 2. On call deposits at the Bank based on the nominal value;3. Deposito berjangka pada Bank berdasar nilai nominal; 3. Time deposits at the Bank based on the nominal value;4. Sertifikat deposito pada Bank berdasar nilai tunai; 4. Certificates of deposit at the Bank based on the cash value;5. 5.
6. Surat Berharga Negara berdasar: 6. Government Securities by:a. a.
b. b.
7. 7.
8. 8.
a. a.
b. b.
9. Reksa Dana yang terdiri dari: 9. Mutual Fund consists of:a. a.
b. b.
c. c.
Obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek diIndonesia berdasar:
Nilai pasar dengan menggunakan informasi hargapenutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia. Dalamhal tidak terdapat nilai pasar tersebut penilaianmenggunakan nilai wajar yang ditetapkan olehlembaga penilaian harga efek yang telahmemperoleh izin usaha dari OJK atau lembagapenilaian harga efek yang telah diakui secarainternasional; atau
Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bungaefektif (amortized cost), yaitu dalam hal obligasikorporasi memiliki nilai penebusan tetap (fixedredemption value) dan diperoleh untuk dipadukandengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun,atau bagian spesifik dari program pensiun.
Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatantetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa Danasaham berdasar nilai aktiva bersih;
Pada laporan aset neto, nilai wajar jenis-jenis investasiadalah sebagai berikut:
Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesiaberdasar nilai pasar;
Nilai pasar dengan menggunakan informasi hargapenutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia. Dalamhal tidak terdapat nilai pasar tersebut penilaianmenggunakan nilai wajar yang ditetapkan olehlembaga penilaian harga efek yang telahmemperoleh izin usaha dari OJK atau lembagapenilaian harga efek yang telah diakui secarainternasional; atau
Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bungaefektif (amortized cost), yaitu dalam hal SuratBerharga Negara memiliki nilai penebusan tetap(fixed redemption value) dan diperoleh untukdipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaatpensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.
Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasarnilai pasar dengan menggunakan informasi hargapenutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia;
Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana denganpenjaminan, dan Reksa Dana indeks berdasar nilaiaktiva bersih;Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektifpenyertaan terbatas berdasar nilai aktiva bersih;
In the report the net assets, the fair value of other types ofinvestment are as follows:
Securities issued by Bank Indonesia based on marketvalue;
The market value using information last closing priceon the Stock Exchange in Indonesia. In the absenceof such market value assessment using the fair valuedetermined by the price assessment agencysecurities to obtain a license from the OJK or priceassessment agency that effect has been recognizedinternationally; or
Value Amortized with an effective interest rate(amortized cost), namely in terms of GovernmentSecurities have a fixed redemption value (fixedredemption value) and obtained to be combined withpension benefit payment obligations, or a specificpart of the pension plan.
Shares listed on the Stock Exchange in Indonesia basedon market value using information last closing price onthe Stock Exchange in Indonesia;Corporate bonds listed on the Stock Exchange inIndonesia by:
The market value using information last closing priceon the Stock Exchange in Indonesia. In the absenceof such market value assessment using the fair valuedetermined by the price assessment agencysecurities to obtain a license from the OJK or priceassessment agency that effect has been recognizedinternationally; or
Value Amortized with an effective interest rate(amortized cost), namely in the case of corporatebonds have a fixed redemption value (fixedredemption value) and obtained to be combined withpension benefit payment obligations, or a specificpart of the pension plan.
Mutual Fund money market, fixed income mutualfunds, mutual fund mix, and Mutual Fund sharesbased on the net asset value;Protected Mutual Funds, Mutual Funds withassurance, and mutual fund net asset value-basedindex;Mutual Fund in the form of collective investmentcontract limited investment based on net assetvalue;
7Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 257
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE ACCOUNTING POLICY (Continued)
b. Investasi (Lanjutan) b. Investment (Continued)d. d.
10. MTN berdasar: 10. MTN by:a. a.
b. b.
11. 11.
12. 12.
a. a.
b. b.
13. 13.
14. 14.
15. 15.
Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannyadiperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia berdasarnilai pasar dengan menggunakan informasi hargapenutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia;
Nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaianharga efek yang telah memperoleh izin usaha dariOJK atau lembaga penilaian harga efek yang telahdiakui secara internasional. Dalam hal tidak terdapatnilai wajar dari lembaga penilaian harga efek yangtelah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembagapenilaian harga efek yang telah diakui secarainternasional maka menggunakan nilai dari penilaiyang terdaftar di OJK; atau
Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bungaefektif (amortized cost), yaitu dalam hal MTNmemiliki nilai penebusan tetap (fixed redemptionvalue) dan diperoleh untuk dipadukan dengankewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun;
Efek beragun aset berdasar nilai pasar denganmenggunakan informasi harga penutupan terakhir diBursa Efek di Indonesia, untuk efek utang yang tercatatdi Bursa Efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilaipasar tersebut penilaian menggunakan nilai wajar yangditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telahmemperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaianharga efek yang telah diakui secara internasional.
Dana investasi real estat berbentuk kontrak investasikolektif berdasar:
Nilai pasar, untuk dana investasi real estat berbentukkontrak investasi kolektif yang diperdagangkan diBursa Efek di Indonesia;Nilai aktiva bersih, untuk dana investasi real estatberbentuk kontrak investasi kolektif yang tidakdiperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;
Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yangdiperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilaipasar dengan menggunakan informasi harga penutupanterakhir di Bursa Efek di Indonesia;REPO berdasar biaya perolehan efek yang diamortisasidengan suku bunga efektif (amortized cost);Penyertaan langsung di Indonesia dinilai berdasar nilaiyang ditetapkan penilai yang terdaftar di OJK danpenyertaan langsung di luar negeri dinilai berdasar nilaiyang ditetapkan penilai independen yang mendapatkanlisensi dari otoritas dimana penempatan tersebutdilakukan;
Mutual fund shares or units of participation will betraded on the Stock Exchange in Indonesia based onmarket value using information last closing price onthe Stock Exchange in Indonesia;
The fair value is determined by the price assessmentagency securities to obtain a license from the OJK orprice assessment agency that effect has beenrecognized internationally. In the absence of fairvalue of the securities price assessment agencies toobtain a license from the OJK or price assessmentagency that effect has been recognizedinternationally, using the value of the appraiser listedon the OJK; or
Value Amortized with an effective interest rate(amortized cost), ie in the case of MTN has a fixedredemption value (fixed redemption value) andobtained to be combined with pension benefitpayment obligations, or a specific part of the pensionplan;
Asset-backed securities based on market value usinginformation last closing price on the Stock Exchange inIndonesia, for debt securities listed on the StockExchange in Indonesia. In the absence of such marketvalue assessment using the fair value determined by theprice assessment agency securities to obtain a licensefrom the OJK or price assessment agency that effect hasbeen recognized internationally.
Real estate investment fund in the form of collectiveinvestment contract by:
The market value, to fund real estate investments acollective investment contract traded on the StockExchange in Indonesia;Net asset value, to fund real estate investments inthe form of collective investment contract is nottraded on the Stock Exchange in Indonesia;
Option contracts and futures contracts traded securitieson the Stock Exchange in Indonesia based on marketvalue using information last closing price on the StockExchange in Indonesia;REPO securities based on the acquisition cost, amortizedeffective interest rate (amortized cost);Direct investment in Indonesia is based on a set valueappraiser registered with the OJK and direct investmentsabroad assessed based on a set value independentappraisers to obtain a license from the authorities wheresuch placement is done;
8Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016258
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE ACCOUNTING POLICY (Continued)
b. Investasi (Lanjutan) b. Investment (Continued)16. 16.
17. 17.
c. Aset Operasional dan Penyusutan c. Operating and Depreciation Asset
- Kendaraan tahun / years Vehicles -- Peralatan Komputer tahun / years Computer Equipment -- Peralatan Kantor tahun / years Office Equipment -- Aset Operasinal Lain tahun / years Other Operating Assets -
d. Nilai Kini Aktuarial d. Actuarial Present Valuethe Actuarial Present Value is pension benefit payment shallbe carried out Pension Fund to the participant who are stillworking and pension, calculated based on the servicesgiven.
3
Jumlah nilai kini aktuarial disajikan berdasarkan perhitunganaktuaria pada tanggal yang sama dengan tanggal pelaporandi neraca. Dalam hal tanggal valuasi berbeda dengantanggal neraca, jumlah nilai kini aktuarial disajikan sebesarnilai dari nilai kini aktuarial yang diproyeksikan dalamlaporan valuasi aktuaria terakhir.
The amount of actuarial present value presented accordingto actuarial calculation on the same date with the date ofreport in Balance. In case of the different valuation datewith the balance sheet date, the amount of actuarialpresent value presented at the value of actuarial presentvalue projected in the latest actuarial valuation report.
33%33%33%
3 3 3
Biaya pemeliharaan dan perbaikan diakui sebagai bebanpada saat terjadinya. Pengeluaran yang memperpanjangmasa manfaat aset atau yang memberikan manfaatekonomis berupa peningkatan kapasitas dikapitalisasi dandisusutkan sesuai tarif penyusutan yang sesuai.
Maintenance and repair costs are recognized as expenseswhen incurred. Expenditure that extend the benefit assetperiod or provide further economic benefits by increasingcapacity are capitalized and depreciated according toprevailing depreciation tariff.
Nilai Kini Aktuarial merupakan nilai sekarang pembayaranmanfaat pensiun yang akan dilakukan Dana Pensiun kepadapeserta yang masih bekerja dan yang sudah pensiun, yangdihitung berdasarkan jasa yang telah diberikan.
Aset operasional dinyatakan berdasarkan biaya perolehansetelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan. Kecualitanah, semua aset operasional disusutkan berdasarkanmetode garis lurus (straight line method ) sampai nilainyamenjadi sejumlah estimasi nilai sisa aset yang bersangkutandengan masa manfaat dan tarif sebagai berikut:
Operating assets stated according to the obtained cost afterbeing reduced by depreciation accumulation. Except land,all operational assets are depreciated based on the straightline method until a number of asset residual valueconcerned with the benefit period and the tariff as follows:
Masa Manfaat /Useful life
Tarif Penyusutan /Depreciation Tariff
33%
Tanah di Indonesia berdasar nilai yang ditetapkan penilaiyang terdaftar di OJK; dan/atauBangunan di Indonesia berdasar nilai yang ditetapkanpenilai yang terdaftar di OJK.
Pada neraca, setiap jenis investasi dinilai berdasarkan nilaihistoris, nilai historis yang disajikan untuk setiap jenisinvestasi adalah sebesar harga perolehan (harga beliditambah dengan biaya yang terjadi dalam transaksipembelian).
Selisih antara nilai historis dengan nilai wajar tiap jenisinvestasi, di neraca disajikan sebagai selisih penilaianinvestasi (SPI).
Land in Indonesia based on the value assigned appraiser listed on the OJK; and / orBuildings in Indonesia based on the value assignedappraiser registered with the OJK.
On the balance sheet, any kind of investment are valued athistorical, historical value are presented for each type ofinvestment is carried at cost (purchase price plus the costsincurred in the purchase transaction).
The difference between the historical cost and fair value ofeach type of investment, the balance sheet is presented asa difference in valuation of investment (SPI).
9Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 259
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE ACCOUNTING POLICY (Continued)
e. Selisih Nilai Kini Aktuarial e. The Difference Actuarial Present Value
f. Kewajiban Imbalan Paska Kerja f. Post-Employment Benefit Liabilities
Kewajiban awal periode Liabilities at beginning of periodBeban diakui tahun berjalan Expenses recognized for the yearDibayar tahun berjalan Paid current yearKewajiban akhir periode Liabilities at end of period
g. Perpajakan g. Taxation
1. 1.
2. 2.
Berdasarkan Undang-undang No. 36 Tahun 2008 pasal 4ayat (3) yang bukan merupakan obyek pajak:
Based on the Law No.38 of 2008 article 4 paragraph (3) isnot tax object is:
(2.938.265.342)
201612.648.263.348 10.908.116.235
The pension fund income of the capital invested incertain areas.
Imbalan paska kerja memenuhi persyaratan sebagaikewajiban yang dapat diestimasi.
Dana Pensiun menghitung beban pajak penghasilanberdasarkan Laba Kena Pajak, yang berasal dari labaakuntansi ditambah atau dikurangi dengan perbedaan tetapdan perbedaan waktu. Koreksi terhadap beban pajakpenghasilan akan dilakukan setelah menerima SuratKetetapan Pajak (SKP) dari Kantor Pelayanan Pajak. DanaPensiun BRI mengakui pajak tangguhan (deferred tax ) atasperbedaan waktu pengakuan pendapatan dan beban antaralaporan keuangan untuk tujuan akuntansi dan pajak (fiskal).Perbedaan waktu pengakuan pendapatan dan beban yangterjadi relatif tidak material, sehingga pajak tangguhan nihil.
The pension fund calculates the income tax expense basedon taxable income, which is derived from the accountingprofit increased or decreased by permanent differences andtime differences. The Correction of income tax expenses willbe conducted after receiving the Tax Assessment Letter(TAL)from the Tax Service Office. The BRI Pension Fundrecognized the deferred tax on the time difference of therecognition of revenues and expenses between the financialstatements for accounting and tax purposes (fiscal). Thetime difference of the recognition of the revenues andexpenses occurred relatively immaterial, so that deferredtax is zero.
Selisih nilai kini aktuarial adalah selisih antara nilai aset netodengan nilai kini aktuarial, yang merupakan perkiraan untukmencatat hasil usaha, iuran normal, iuran tambahan,manfaat pensiun, pengalihan dana dari/ke dana pensiunlain, peningkatan/penurunan nilai investasi, dan penyesuaian nilai kini aktuarial.
the difference actuarial present value is difference betweennet asset value with actuarial present value, is estimate tonote the business result, pension benefit, transfer from/toother pension funds, increase /decrease investment value,and actuarial currently value adjustment.
Post-employment benefit meets the requirement as anobligation that can be estimated.
Iuran yang diterima Dana Pensiun yang pendiriannyatelah disahkan Menteri Keuangan RI.
The contribution received the pension fund theestablishment has been legalized by the Minister ofFinance RI.
Penghasilan Dana Pensiun dari modal yang ditanamkandalam bidang-bidang tertentu.
(964.903.279) 4.037.219.192 2.705.050.392
Dana Pensiun menerapkan pengakuan pemberian imbalanpaska kerja pada karyawan sesuai dengan ketentuan dalamUndang-Undang No. 13 tahun 2003 tentangKetenagakerjaan dan PSAK 24 tentang Imbalan Kerja yangmengatur imbalan paska kerja. Jumlah kewajiban atasimbalan paska kerja pada akhir tahun 2016 dan 2015masing-masing dinilai oleh aktuaris PT. Bestama Aktuariadalam laporannya No. 16092/DPBRI/EP/02/2017 tanggal 20Februari 2017 dan No. 15082/DPBRI/EP/02/2016 tanggal 29Februari 2016 oleh aktuaris yang sama. Asumsi perhitunganyang digunakan adalah estimasi kenaikan gaji 7% (2015:8%), tingkat diskonto 8% (2015: 8,9%) dan menggunakanmetode projected unit credit. Hasil perhitungan kewajibanimbalan pasca kerja adalah sebagai berikut:
The pension fund implementing the recognition of post-employment remuneration to employees in accordance withthe provisions of Law No. 13 of 2003 on Employment andPSAK 24 on Employee Benefits governing post-employmentremuneration. Total liabilities for post-employmentremuneration at the end of 2016 and 2015 respectivelyassessed by an actuary PT. Bestama Actuary in its reportNo. 16 092 / DPBRI / EP / 02/2017 dated February 20,2017 and No. 15 082 / DPBRI / EP / 02/2016 datedFebruary 29, 2016 by the same actuary. Calculationassumptions used are estimated salary increase of 7%(2015: 8%), the discount rate of 8% (2015: 8.9%) andusing the projected unit credit method. The result of thecalculation of post-employment benefit obligations are asfollows:
13.747.217.198 12.648.263.348
2015
10Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016260
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE ACCOUNTING POLICY (Continued)
g. Perpajakan (Lanjutan) g. Taxation (Continued)
1. 1.
2. 2.
3. 3.
Dikecualikan sebagai objek pajak penghasilan. Excepted as income tax object.
h. Pendapatan dan Beban h. Income and Expenses
i. Iuran Jatuh Tempo i. Contribution Due
Iuran Normal Pemberi Kerja Employers Normal ContributionIuran Normal Peserta Participants Normal ContributionIuran Tambahan Additional Contribution
Total Total-
2016 2015255.545.039.112 262.798.345.010 71.235.700.047 72.485.448.585
- 326.780.739.159 335.283.793.595
Dividen dari saham pada perseroan terbatas yangtercatat pada bursa efek di Indonesia.
Dividend from shares in the limited liability companyregistered in the Stock Exchange in Indonesia.
Pendapatan dan beban diakui pada saat terjadinya denganmenggunakan metode akrual. Pendapatan bunga diakuisejalan dengan berlakunya waktu, dimulai sejak saatinvestasi/aset tersebut ditempatkan. Pendapatan dividendiakui pada saat dividen tersebut ditetapkan (declare ) sebagai hak Dana Pensiun. Pendapatan sewa diakui sejalandengan berlakunya waktu, dimulai sejak saat investasi/asettersebut disewakan. Laba (rugi) pelepasan investasimerupakan laba atau rugi yang timbul dari penjualan ataupelepasan investasi, yang diakui pada saat terjadi pelepasaninvestasi tersebut.
the income and expenses are recognized when incurred byusing accrual method. The Interest income recognized inline with the entry into force of time, starting from the timeof investment/assets placed. Dividend income is recognizedwhen the dividend determined as the right to a pensionfund. Rental income is recognized in line with the entry intoforce of time, starting from the time of investment/asset isleased. Profit (loss) on disposal of investments was theprofit or loss arising from the sale or disposal ofinvestments, which are recognized at the time of disposal ofthe investment.
Iuran terdiri dari iuran normal dan tambahan, iuran normalberasal dari peserta dan pemberi kerja, sedangkan iurantambahan merupakan iuran yang yang harus dibayarpemberi kerja, yang besarannya ditentukan berdasarkanperhitungan aktuaris yang dimuat dalam laporan valuasiaktuaria. Iuran diakui pada saat jatuh tempo. Iuran yangsudah jatuh tempo tetapi belum diterima, dicatat sebagaipiutang iuran. Besarnya iuran jatuh tempo adalah sebagaiberikut:
The Contributions are consists of normal contribution andaddition, normal contribution comes from the participantsemployer, additional contributions are contributions thatmust be paid by employers, which amount determinedaccording to actuarial calculations contained in the actuarialreport. Contributions are recognized at maturity.Contribution are already dues but not yet received, arerecorded as accounts receivable dues. The amount of duesmaturity are as follows:
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No.234/PMK.03/2009 tanggal 29 Desember 2009 pasal 1menyebutkan bahwa penghasilan yang diterima ataudiperoleh Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkanMenteri Keuangan dari penanaman modal berupa:
Based on the Regulation of the Minister of FinanceNo.234/PMK.03/2009 dated December 29, 2009 article 1states that the income derived by a pension fund itsestablishment was approvedby the Minister of Finance ofthe investment in the form of:
Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikatdeposito, dan tabungan, pada bank di Indonesia yangmelaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atauberdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat BankIndonesia;
The interest, discount, and remuneration of deposits,certificates of deposit, and savings, the Indonesianbanks conducting business activities in conventional orbased on Islamicprinciples, as well as certificates ofBank Indonesia;
Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasisyariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, danSurat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkandan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek diIndonesia; atau
The interest, discount, and remuneration of bonds,Islamic bonds (sukuk), Government Islamic Securities,treasury and letters, are traded and/or reportedits tradeon the Stock Exchange in Indonesia; or
11Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 261
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF THE ACCOUNTING POLICY (Continued)
j. Manfaat Pensiun j. Pension Benefits
Manfaat Pensiun Normal Normal Pension Benefits Manfaat Pensiun 20% Pension Benefits 20%Manfaat Pensiun Sekaligus Pension Benefits at OnceTunjangan PPh Pasal 21 BulananManfaat Lain Other Benefits
Total Total
k. Penjabaran Mata Uang Asing k. Foreign Currency Description
Dolar Amerika Serikat (USD) US Dollar
l. Kebijakan Pelunasan Defisit l. Deficit Repayment Policy
Transaksi dalam mata uang asing dibukukan denganmenggunakan kurs pada saat terjadinya transaksi. Transaksidalam mata uang asing dilaporkan dalam mata uang Rupiahdengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia padatanggal neraca. Kurs dari mata uang asing utama yangdigunakan adalah sebagai berikut:
The transactions in foreign currencies are registered byusing the exchange rate when the transaction. Transactionin foreign currencies are reported in Rupiah with centralexchange rate Bank Indonesia on the balance sheet date.The exchange rate from major foreign currency used asfollows:
91.064.000.000
594.275.503.435 2016
602.969.332.870
66.626.540.000 6.379.783.152
2015
140.759.098.478
6.158.995.479
82.672.922.841 21.624.062.929
Selisih kurs pada akun yang tidak diklasifikasikan sebagaiinvestasi, yang timbul karena perbedaan kurs di antaratanggal perolehan dan tanggal pelepasan atau neracadisajikan sebagai bagian dari perhitungan hasil usaha DanaPensiun.
The exchange difference on accounts that are not classifiedas an investment, arising from exchange rate differencesbetween the date of acquisition and the date of release orthe balance sheet are presented as part of the calculationresults of operations of the pension fund.
Selisih kurs investasi yang timbul karena perbedaan kursantara tanggal perolehan dan tanggal neraca padaprinsipnya merupakan penyesuaian terhadap nilai wajaryang harus disajikan sebagai selisih penilaian investasi.Selisih kurs investasi yang timbul karena roll over, disajikansebagai bagian dari selisih penilaian investasi.
The differences of investment exchange rate that arisingbecause the differences between the date of acquisition andthe date of balance sheet in principle an adjustment to thefair value should be presented as the difference betweeninvestment appraisal. The difference of investmentexchange rate that arising because roll over, presented aspart of the difference of investment appraisal.
13.436 13.795
Tax Allowances Article 21 Monthly
Pembayaran manfaat pensiun yang dibayar kepada parapensiunan dicatat dan diakui pada setiap tanggal jatuhtempo pembayaran manfaat pensiun. Manfaat pensiun yangtelah jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepadapensiunan diakui sebagai hutang manfaat pensiun jatuhtempo. Besarnya manfaat pensiun adalah sebagai berikut:
The payment of pension benefits shall be paid to theretirements registered and recognized at each maturity dateof payment of pension benefits. The pension benefits hadmaturity but it has not been paid yet to the retirementsrecognized as debt of retirement benefits maturity. Theamount of retirement benefits are as follows:
17.867.532.288
854.102.447.994 776.295.323.478
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
Bila terjadi defisit didalam pendanaan maka Pemberi Kerjaakan secara bertahap membayar iuran tambahan untukmelunasi defisit tersebut yang besarannya ditentukan darihasil perhitungan valuasi aktuaria terakhir.
If any deficit in funding and the employer will gradually payadditional fees to pay off the deficit that amount isdetermined from the result of the latest actuarial valuationcalculation.
12Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016262
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN 3. SUMMARY OF THE FUNDING POLICY
a. Ikhtisar Demografi Peserta a. Summary of the Demographics of Participants
Peserta Aktif Active participants Peserta Pensiunan orang / person orang / person Retired Participants Peserta Pensiun Tunda orang / person orang / person Delay Pension Participants
orang / person orang / personorang / person orang / person
b. Perhitungan Manfaat Pensiun b. The Calculation of Pension Benefits
Jenis Peserta Program Pensiun
31-Des-16 / 31-Des-15 / Type of Participants Pension Program31-Dec-16 31-Dec-15
maksimum 75% PhDP / maximum 75% PhDP
2 Manfaat Pensiun Dipercepat (MPD)/ Early Pension Benefit (MPD)
Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP) / Current Value x (2,5% x MK x PhDP)
maksimum 75% PhDP / maximum 75% PhDP
1
22.843 24.222 23.403 22.420
Jumlah peserta program pensiun
2.480 2.258 Total Participants Pension Program 48.726 48.900
3 Pensiun Ditunda (PD) /Deffered Pension (PD)
Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP) / Current Value x (2,5% x MK x PhDP )
maksimum 75% PhDP / maximum 75% PhDP
4 Manfaat Pensiun Cacat (MPC) / Disability Pension Benefit (MPC)
2,5% x MK x PhDP MK diakui sampai dengan tanggal pesertamencapai usia pensiun normal dan tidakdikenakan faktor pengurang (FP=1);maksimum 75% PhDP. /MK recognized until the date of a member ison retirement age normal, and is not a factorof a deduction ( FP = 1 ); maximum 75 %PhDP.
Manfaat Pensiun Normal (MPN) /Normal Pension Benefit (MPN)
2,5% x MK x PhDP
Manfaat pensiun ditetapkan dengan memperhatikan faktor-faktor: faktor penghargaan per tahun masa kerja (FP)sebesar 2,5%, masa kerja (MK), penghasilan dasar pensiun(PhDP). Berikut adalah rumus perhitungan manfaat pensiunper masing-masing jenis manfaat pensiun:
The pension benefits are stipulated by paying attention thefactors: factor of award per year of work period of 25%,work period (MK), pensionable earnings (PhDP). Thefollowing pension benefit calculation formula per each yeartype of pension benefits:
No. /Num.
Jenis Manfaat Pensiun / Type of Pension Benefits
Rumus / Formula Keterangan / Notes
Usia pensiun normal adalah 56 tahun sedangkan usiapensiun dipercepat ditetapkan sekurang-kurangnya 46tahun. Penentuan usia peserta sebagai dasar penetapan hakmemperoleh manfaat pensiun adalah tanggal kelahiran yangdisebut pada pengangkatan pertama peserta sebagaipekerja, dengan rincian jumlah peserta sebagai berikut:
Normal pension age is 56 years and pension age isaccelerated at least 46 years. The determination of the ageof the participants as the basis for the determination ofrights to pension benefits is the date of birth mentioned inthe first appointment of the participants as workers, withdetails of the number of participants as follows:
Kepesertaan program pensiun dari Dana Pensiun BRI diaturdalam Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun BRI.
The memberships of the pension program of the BRIPension Fund regulated in the Regulation of the PensionFund from BRI Pension Fund.
Kepesertaan dimulai sejak pekerja didaftarkan untukmenjadi peserta yaitu sejak pekerja diangkat sebagaipekerja tetap atau sejak didaftar sebagai peserta di DanaPensiun dan berakhir pada saat peserta putus hubungankerja dengan pemberi kerja (atau meninggal dunia).Seorang peserta tidak dapat menuntut haknya dari DanaPensiun apabila masih memenuhi syarat kepesertaan sesuaiketentuan yang berlaku.
The memberships began since the worker registered to beparticipants namely since workers are appointed aspermanent workers or since registered as a participant inthe Pension Fund and ended when the participants broke upworking relationship with the employer (or dies). Aparticipant cannot demand their rights of the Pension Fundif it still meets the requirements of membership inaccordance with the applicable provision.
13Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 263
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan) 3. SUMMARY OF THE FUNDING POLICY (Continued)
b. Perhitungan Manfaat Pensiun (Lanjutan) b. The Calculation of Pension Benefits (Continued)
c. Iuran Peserta dan Pemberi Kerja c. Participant contribution and employer
d. Kebijakan Pelunasan Defisit atau Penggunaan Surplus d. Deficit Repayment Policy or Surplus Use Bila terjadi defisit didalam pendanaan maka Pemberi Kerjaakan membayar iuran tambahan untuk melunasi defisittersebut, sedangkan bila terjadi surplus maka Pemberi Kerjadapat menggunakan surplus tersebut sesuai ketentuanterkait. Besar surplus atau defisit ditentukan dari hasilvaluasi aktuaria terakhir.
If any deficit in case of funding then the employer will paythe additional contribution to pay off the deficit, and if anysurplus and the employer can use the surplus in accordancewith the relevant provision. The amount surplus or deficitdetermined by the latest actuarial valuation result.
6 Manfaat Pensiun Anak (MPA) / Child Pension Benefits (MPA)
Sama dengan besarnya MPJ/D / Equal to the amount of MPJ/D100% x MP selama 6 bulan pertama, dan75% x MP sejak bulan ke-7 danseterusnya. / 100 % x mp, during the first six monthsand 75 % x MP since the moon 7th andso on.
Dalam hal pensiunan meninggal dunia dantidak janda/duda yang berhak menerimamanfaat pensiun; MP (manfaat pensiun yangditerima pensiunan). / In terms of pensionary died and notwidow/widowers entitled to receive thebenefit of pension; MP ( pension benefitsreceived pensionary ).
5 Manfaat Pensiun Janda/Duda (MPJ/D) / Widow/Widower Pension Benefits (MPJ/D)
100% x MP selama 6 bulan pertama, dan75% x MP sejak bulan ke-7 danseterusnya. / 100 % x mp, during the first six monthsand 75 % x MP since the moon 7th andso on.
Dalam hal pensiunan meninggal dunia; MP(manfaat pensiun yang diterima pensiunan). / In terms of pensionary died; MP ( pensionbenefits received pensionary ).
Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP) / Current Value x (2,5% x MK x PhDP)
Dalam hal peserta meninggal dunia; MKdiakui sampai dengan tanggal pesertamencapai usia pensiun normal; maksimum75% PhDP. / In the case that a member dies; MKrecognized until the date of a member is onretirement age normal; maximum 75 %PhDP.
Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP) / Current Value x (2,5% x MK x PhDP)
Dalam hal mantan pekerja meninggal dunia;MK diakui sampai dengan MK pada saatberhenti bekerja. / In terms of former workers died; mkrecognized until at the time of mk stopworking.
No. /Num.
Jenis Manfaat Pensiun / Type of Pension Benefits
Rumus / Formula Keterangan / Notes
Iuran Peserta sebesar 7% dari PhDP yang dipotonglangsung dari penghasilan Peserta dan dibayarkan kepadaDana Pensiun, sedangkan Iuran Pemberi Kerja besarnyaditetapkan berdasarkan perhitungan aktuaria setelahdikurangi iuran Peserta.
Participant’s contributions amounting to 7% of PhDP shallbe deducted directly from participant income and paid topension fund, and the employer contribution the amountshall be stipulated according to actuarial calculation afterbeing reduced by participant contribution.
14Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016264
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan) 3. SUMMARY OF THE FUNDING POLICY (Continued)
e. Valuasi Aktuaria Terakhir e. The Latest Actuarial Valuation
1. Aktuaris 1. Actuary- Nama Aktuaris : : Name of Actuary -- Nama Kantor Aktuaris : : Name of Actuary Office -- Tanggal Valuasi Aktuaria : : Date of Actuarial Valuation -- Nomor Laporan : : Report Number -- Tanggal Laporan : : Report Date -
2. Asumsi Perhitungan Aktuaria 2. Actuarial calculation assumption- Tingkat Bunga Aktuaria : : Actuarial Interest Level -- Tingkat Kenaikan PhDP : : PhDP Increasing Level -- Usia Pensiun Normal : : Normal Pension Age -- Tingkat Mortalita : : Mortality Level -- Tingkat Cacat : : Disability Level -
- Tingkat Pengunduran Diri : : Resignation Level -
- Metode Perhitungan Usia : : Age Calculation Method -- : : Actuarial Calculation Method -
- Cadangan Pensiun Anak : : Child Pension Reserve -
- Beban Operasional : : Operating Expense -
- : : -
- Pajak : : Tax -
- : : -
- : : -
- Pembentukan anuitas : : Forming Annuity -
- Iuran peserta : : Participant Contribution -
4% dari tingkat kematian / 4% from dead level
Metode Perhitungan Aktuaria
Asumsi kematian orang cacat
7% dari Penghasilan Dasar Pensiunan / 7% from pension participants basic income
100% usia > 44 / 100% age > 442 kali asumsi kematian orang normal /
2 times the assumption of a normal person's death
Assumption of the dead of Disability Person
Anuitas awal bulanan / Initial monthly annuity
10% usia 20-24 / 10% age 20-24 Assumption of Widow unmarried again20% usia 25-29 / 20% age 25-29
30% usia 30-34 / 30% age 30-3450% usia 35-39 / 50% age 35-39
1% dari cadangan Manfaat Pensiun Peserta / 1% of the reserves of the Pension Benefit
Participants21% dari penerimaan iuran normal /
21% from normal contribution receive5 tahun / 5 years Difference with the age with
husband/wife Peserta aktif dan pensiun ditunda
diasumsikan sebesar 1% dari cadangan. Pensiunan dihitung dengan tarif PPh 21 sesuai
status keluarga / Active and deffered participants pension
assumed at 1% of reserves. Pension participants income tax article 21 tariff
calculated by their family status.
1% pada setiap tahun mulai usia 25 tahun / 1% each year start from age of 25 years
Nearest BirthdayAttained Age Normal
Valuasi aktuaria terakhir adalah per 31 Maret 2016, denganringkasan sebagai berikut:
The latest actuarial valuation is per March 31, 2016, withthe following details as follows:
80% usia 40-44 / 80% age 40-44
Asumsi janda tidak menikah lagi
Beda Usia dengan Suami/Istri
Enny Pancawardani, FSAIPT. Bestama Aktuaria
Per 31 Maret 2016 / March 31, 201615280/DPBRI/EP-IM/06/201614 Juni 2016 / June 14, 2016
9,5% per tahun / 9,5% per year7,5% per tahun / 7,5% per year
56 tahun / 56 yearsThe 1949 Annuity Mortality Table
15Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 265
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan) 3. SUMMARY OF THE FUNDING POLICY (Continued)
e. Valuasi Aktuaria Terakhir (Lanjutan) e. The Latest Actuarial Valuation (Continued)3. Nilai Kini Aktuarial 3. Actuarial current value
* *
4. Besar Iuran 4.. Contribution
4. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI 4. SUMMARY OF THE INVESTMENT POLICY
a. Jenis Investasi Yang Diperkenankan dan Batasan Maksimum a. The type of the permitted investment and maximum limits
Tabungan / SavingsDeposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time Deposits`Sertifikat Deposito / Certificate Deposits
Surat Berharga Negara / Government SecuritiesSaham / StocksObligasi / Bonds
Surplus (deficit) is calculated based on the wealthfor funding minus actuarial obligation.
Sesuai valuasi aktuaria terakhir per tanggal 31 Maret2016, Nilai Kini aktuarial berdasarkan gaji proyeksi(Kewajiban Aktuaria) dan berdasarkan gaji kini(Kewajiban Solvabilitas) adalah sebagai berikut:
According to the latest actuarial valuation per March 31,2016, the actuarial current value based on projectionsalary (Actuarial Liabilities) and based on the currentsalary (Solvability Obligation) are as follows:
Surplus (Defisit) dihitung berdasarkan kekayaanuntuk pendanaan dikurangi kewajiban aktuaria.
Tanggal Valuasi / Valuation Date31-Maret-2016 / March 31, 2016
Iuran Tambahan / Additional Contribution
Peserta / Participants Pemberi Kerja / Employers Total7,00% 25,02% 32,02% 0,00%
Tingkat Iuran Normal Bulanan (% PhDP) / Monthly Normal Contribution Level (% PhDP)
No
Kebijakan investasi yang dapat dilakukan dan batasmaksimum untuk setiap jenis investasi terhadap totalinvestasi yang diperkenankan dalam Peraturan Otoritas JasaKeuangan (POJK) dan Arahan Investasi (AI) pada DanaPensiun BRI adalah sebagai berikut:
Investment policy can do and maximum limits for each typeof investment to total investment is allowed in theRegulation of Financial Services Authority (POJK) and theInvestment Instruction (AI) on BRI Pension Fund is asfollows:
Dalam melaksanakan kegiatan Investasi Dana Pensiun BRIberpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor3/POJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Investasi DanaPensiun dan Keputusan Direksi PT. Bank Rakyat Indonesia(Persero), Tbk Nokep. 278-DIR/KPS/3/2016 tanggal 23 Maret2016 tentang Arahan Investasi Dana Pensiun BRI.
In carrying out the activities of the Pension Fund InvestmentBRI guided by the Financial Services Authority RegulationNumber 3 / POJK.05 / 2015 dated March 31, 2015 on PensionFund Investment and Decision of the Board of Directors of PT.Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Nokep. 278-DIR / KPS /3/2016 dated March 23, 2016 regarding BRI Pension FundInvestment Instruction.
Tanggal Valuasi / Valuation Date31-Maret-2016 / March 31, 2016
Kewajiban Aktuaria /Actuarial Liabilities
Kewajiban Solvabilitas / Solvability Obligation
Kekayaan Untuk Pendanaan /
Wealth for Funding14.615.623.528.799 14.250.060.465.585 14.960.865.462.631 (345.241.933.832)
Surplus (Defisit)* / Surplus (Deficit)*
Min Max Min Max1 0% 0% 0% 100%2 3% 25% 0% 100%3 100% 0% 100%
Jenis Investasi / Type of Investment
4 0% 50% 0% 100%5 0% 20% 0% 100%
6 30% 100% 30% 100%7 0% 25% 0% 100%8 5% 30% 0% 100%
AI POJKBatasan / Limitation
Surat Berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia / Bank Indonesia Securities
16Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016266
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
4. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan) 4. SUMMARY OF THE INVESTMENT POLICY (Continued)
Unit Penyertaan Reksa Dana pada: / Mutual Funds:a.
b.
c.
d.
Medium Term Notes (MTN) / Medium Term Notes (MTN)Efek Beragun Aset Dari KIK EBA / Collective Invesment Contract of Assets
Kontrak Opsi dan Kontrak Berjangka / Stock OptionRepurchase Agreement (REPO) / Repurchase Agreement (REPO)Penempatan Langsung Pada Saham / Direct PlacementTanah / LandBangunan / BuildingTanah Dan Bangunan / Land and Building
b. Sasaran Hasil Investasi b. Investment Objectives
c. Penggunaan Tenaga Ahli di Bidang Investasi c. The use of the expert staff in the field of investment
1. 1.
2. 2.
3. 3.
4. 4.
5. 5.
6. 6.
Having functions as stipulated in the legislation in thefield of capital markets regarding the implementationguidelines Investment Manager function; and
Hasil investasi kekayaan Dana Pensiun BRI yang harusdicapai oleh pengurus dalam 1 tahun adalah minimalsebesar 10,5% per tahun dari rata-rata nilai wajar investasi.
The BRI Pension Fund wealth investment result that mustbe reached by management in the First year shall beminimum of 10,5% per year of the average value ofinvestment.
Dalam hal pengelolaan Investasi Dana Pensiun BRI dialihkankepada pihak lembaga keuangan, maka lembaga keuangantersebut harus memenuhi persyaratan sebagai berikut:
in the case of BRI Pension Fund Investment managementtransferred to the financial institution, and the financialinstitution must meet the requirements are as follows:
Memiliki izin usaha perusahaan efek yang melakukankegiatan sebagai Manajer Investasi dari OJK;
Having a business permit in the field of securitiescompany as a investment manager of the OJK (FinancialServices Authority);
0% 10%
9 0% 15%0% 100%
13 0% 0% 0% 20%14 0% 0% 0% 5%15 0% 15% 0% 15%
0% 100%
10 0% 10% 0% 10%11 0% 5% 0% 20%
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran / Money Market Funds, Fixed Income Funds, Equity Funds and Balanced FundsReksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks / Protected Funds, Guaranteed Investment Funds and Index FundsReksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas / Collective Investment Contract of Limited Invesment FundsReksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek / Participants Units trading in The Stock Exchange Funds
Dana Investasi Aset Berbentuk Kontrak Kolektif / Collective Investment Contract in Real Estate Unit Investment Funds
No Jenis Investasi / Type of InvestmentBatasan / Limitation
AI POJKMin Max Min Max
12 0% 5% 0% 20%
0% 100%
160% 0%17 20% 20%
18
Memperoleh izin dan disetujui oleh Pendiri dan DewanPengawas.
Obtain permit and approved by the founder andSupervisory Board.
Tidak sedang dikenakan sanksi administratif berupapembatasan kegiatan usaha, pembekuan kegiatanusaha, atau pencabutan izin usaha oleh OJK;
Are not subject to administrative sanction in the form ofrestriction on business activities, suspension of businessactivities revocation of business licenses, revocation ofbusiness by OJK;
Memiliki pengalaman melakukan pengelolaan ReksaDana paling singkat 3 tahun dan memiliki rata-ratakinerja positif atas Reksa Dana yang dikelolanya;
Have experience of managing the Mutual Fund for aminimum of 3 years and have an average positiveperformance on the Mutual Fund it manages;
Mampu mengelola portofolio investasi sesuai denganketentuan perundang-undangan dibidang investasi DanaPensiun;
Able to manage the investment portfolio in accordancewith the provision of legislations in the field of PensionFund Investment;
Memiliki fungsi sebagaimana diatur dalam peraturanperundang-undangan di bidang pasar modal mengenaipedoman pelaksanaan fungsi Manajer Investasi; dan
17Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 267
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
4. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan) 4. SUMMARY OF THE INVESTMENT POLICY (Continued)
c. Penggunaan Tenaga Ahli di Bidang Investasi (Lanjutan) c.
PT. Bahana TCW Investment ManagementDeposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time DepositsSaham / Stocks
Sub Total
PT. BNP Paribas Investment PartnersDeposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time DepositsSaham / Stocks
Sub Total
PT. Schroder Investment Management IndonesiaDeposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time DepositsSaham / Stocks
Sub Total
PT. Manulife Aset Management IndonesiaDeposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time DepositsSaham / Stocks
Sub Total
Total 2.029.775.536.642 1.718.869.821.519 1.974.611.768.749
101.469.142.360 130.668.512.322 102.819.142.360
Sebagai prosentase dari total investasi / As a percentage of total investment
12,24% 16,02% 11,78% 16,13%
30.750.000.000 28.450.000.000 28.450.000.000 720.797.160.535 771.392.899.830 645.345.380.749 746.105.069.539
78.054.790.875 133.218.512.322
1.350.000.000 1.350.000.000 800.000.000 800.000.000 - - 1.750.000.000 1.750.000.000
127.921.969.365
292.650.293.727 360.538.880.105 342.730.007.597
- -
61.000.000.000 61.000.000.000 20.000.000.000
75.504.790.875
334.538.880.105 316.730.007.597 293.498.724.920
20.000.000.000 680.177.613.775 683.250.659.850 598.520.924.975
316.398.724.920 315.550.293.727
805.322.899.830 673.795.380.749 774.555.069.539
20.000.000.000 20.000.000.000 22.900.000.000 22.900.000.000
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15
749.377.613.775 752.450.659.850 650.620.924.975 751.287.893.161
3.180.000.000 3.180.000.000 - -
Nilai Wajar /Fair Value
30.750.000.000
129.271.969.365
6.000.000.000 6.000.000.000
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
1.967.462.796.775
699.187.893.161
8.200.000.000 8.200.000.000 32.100.000.000 32.100.000.000
754.727.160.535
The use of the expert staff in the field of investment(Continued)
Dana Pensiun BRI juga mengadakan perjanjian pengelolaaninvestasi dengan PT. Bahana TCW Investment Management,PT. BNP Paribas Investment Partners, PT. SchroderInvestment Management Indonesia dan PT. Manulife AsetManagement Indonesia, mengenai penggunaan jasamanajer investasi dalam mengelola investasi Dana PensiunBRI. Posisi portofolio investasi yang dikelola manajerinvestasi adalah sebagai berikut:
BRI Pension Fund also entered into investmentmanagement agreement with PT Bahana TCW InvestmenntManagement, PT BNP Paribas Investment Partners, PTSchroder Investment Management Indonesia, and PTManulife Aset Management Indonesia, regarding the use ofinvestment manager services in managing the BRI PensionFund investment. Position the investment portfolio managedby investment manager are as follows:
Penggunaan Jasa Kustodian dan Jasa Manajer Investasi The use of custodial services and investment managerServices
Dana Pensiun BRI mengadakan perjanjian kerjasamadengan PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk mengenaipemberian layanan kustodi untuk memberikan jasa penitipandan pengadministrasian surat berharga milik Dana PensiunBRI. Surat berharga yang dititipkan yaitu deposito on call,deposito berjangka, saham, obligasi, unit penyertaanreksadana, surat berharga pemerintah dan penempatanlangsung pada saham.
BRI Pension Fund entered into cooperation agreement withPT Bank Rakyat Indonesia (Company), Tbk, regarding theprovision of custodial services to provide day care servicesand administration of securities owned BRI Pension Fund.Securities that are deposited namely on call deposits, timedeposits, stocks, bonds, mutual funds, governmentsecurities and direct placement on shares.
18Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016268
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
5. PORTOFOLIO INVESTASI 5. INVESTMENT PORTFOLIO
Surat Berharga Negara / Government SecuritiesDeposito On Call / On Call DepositsDeposito Berjangka / Time DepositsSaham / StocksObligasi / BondsUnit Penyertaan Reksa Dana / Mutual Fund:-
-
Penempatan Langsung / Direct PlacementTanah / LandBangunan / BuildingTanah dan Bangunan / Land and Building
Total
6. SURAT BERHARGA NEGARA 6. GOVERNMENT SECURITIES
Nilai Penebusan Akhir / The Final Redemption Value :
Sub TotalNilai Pasar / Market Value :
Sub TotalTotal
7. DEPOSITO ON CALL 7. ON CALL DEPOSITS
PT. Bank Bukopin, TbkPT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), TbkPT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk
Total
Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek /Participants Units trading in The Stock Exchange Funds
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA / Collective Invesment Contract of Assets
3.180.000.000 3.180.000.000 - -
- 14.000.000.000 14.000.000.000 48.550.000.000 48.550.000.000 55.800.000.000 55.800.000.000
Surat Utang Negara / Government Bonds
Surat Berharga Syariah Negara / Syaria Government Securities
-
3.606.608.412.990 3.537.439.196.092 2.008.641.142.739 1.959.523.661.543
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
51.730.000.000 51.730.000.000
2,11 242.254.000 0,00
1.350.712.857.448 1.495.172.304.011 10,25
Surat Utang Negara / Government Bonds
1.516.710.716.925 1.472.117.693.106 3.146.201.994.819 3.080.033.227.655 1.548.525.836.925 1.502.117.693.106
31.859.970.000 30.000.000.000 31.815.120.000 30.000.000.000
460.115.305.814 457.405.968.437 460.406.418.171 457.405.968.437 460.115.305.814 457.405.968.437
3.114.342.024.819 3.050.033.227.655
460.406.418.171 457.405.968.437
16,92
3.225.894.868.938
144.047.304.000 0,90 - 0,00
388.962.557.228 2,42 755.640.472.552 5,18
25.315.034.285 0,16 31.374.244.117 0,22
8,41
3,3516.069.540.935.254 100,00 14.591.684.302.760 100,00
2.385.986.460.000 14,85 1.659.945.210.000 11,38339.052.100.000
22,44 2.008.641.142.739 13,7751.730.000.000 0,32 69.800.000.000 0,48
2016 2015(Rp) (%) (Rp) (%)
20,07 2.674.451.590.001
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran /Money Market Funds, Fixed Income Funds, Equity Funds and Balanced Funds
31-Des-16 / 31-Dec-16
634.137.520.000 3,95 488.621.710.000
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
3.606.608.412.990
20,11 2.939.267.250.339 20,14686.078.125.000 4,27 2.468.528.125.000
31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Posisi portofolio investasi Dana Pensiun BRI berdasarkan nilaiwajar per 31 Desember, dengan rincian sebagai berikut:
The position of the BRI Pension Fund investment portfoliobased on fair value as of December 31, with the followingdetails:
69.800.000.000 69.800.000.000
18,333.231.015.695.366
19Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 269
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
8. DEPOSITO BERJANGKA 8. TIME DEPOSITS
PT. Bank Agroniaga, TbkPT. Bank Bukopin, TbkPT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), TbkPT. Bank Tabungan Negara (Persero), TbkPT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional, TbkPT. BPD Jawa Barat dan Banten, Tbk
Total
9. SAHAM 9. STOCKS
PT. Ace Hardware Indonesia, TbkPT. ACSET Indonusa, TbkPT. Adaro Energy, TbkPT. Adhi Karya (Persero), TbkPT. Adi Sarana Armada, TbkPT. Agung Podomoro Land, TbkPT. AKR Corporindo, TbkPT. Alam Sutera Realty, TbkPT. Aneka Tambang, TbkPT. Arwana Citra Mulia, TbkPT. Astra Agro Lestari, TbkPT. Astra International, TbkPT. Bakrie and Brothers, TbkPT. Bakrie Sumatera Plantations, TbkPT. Bakrieland Development, TbkPT. Bank Central Asia, TbkPT. Bank Danamon Indonesia, TbkPT. Bank Mandiri (Persero), TbkPT. Bank Negara Indonesia (Persero), TbkPT. Bank Pan Indonesia, TbkPT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), TbkPT. Bank Tabungan Negara (Persero), TbkPT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional, TbkPT. Bekasi Fajar INdustrial Estate, TbkPT. Bimantara Citra, TbkPT. Blue Bird, TbkPT. BPD Bank Jabar Banten, TbkPT. BPD Jawa Timur, TbkPT. Bumi Serpong Damai, TbkPT. Charoen Pokphand Indonesia, TbkPT. Cikarang Listrindo, TbkPT. Ciputra Development, TbkPT. Ciputra Property, TbkPT. Ciputra Surya, Tbk
24.523.392.062 6.552.551.000 26.631.022.692 48.815.782.101 62.086.753.565 32.286.216.380 35.520.952.877
884.766.000 801.819.808 874.170.000 801.819.808 3.573.334.800 3.946.714.095 4.443.326.000 4.674.867.049
- - 30.000.000.000 30.000.000.000 686.078.125.000 686.078.125.000 2.468.528.125.000 2.468.528.125.000
19.922.352.000
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
30.750.000.000 30.750.000.000 28.450.000.000 28.450.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000 21.750.000.000 21.750.000.000
30.000.000.000 30.000.000.000 261.000.000.000 261.000.000.000 407.328.125.000 407.328.125.000 1.827.328.125.000 1.827.328.125.000
208.000.000.000 208.000.000.000 300.000.000.000 300.000.000.000
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
2.242.500.000 4.529.850.000 1.150.000.000 4.529.850.000 11.660.145.000 25.872.962.906 18.545.183.000 25.872.962.906
661.200.000 559.823.147 790.685.000 559.823.147 4.066.550.400 9.760.768.427 3.962.576.100 9.760.768.427
98.092.000 96.153.910 841.080.400 7.060.833.865 90.740.000 145.902.190 87.250.000 145.902.190
308.775.000 5.818.062.060 308.775.000 5.818.062.060 587.175.000 4.096.127.897 587.175.000 4.096.127.897
190.792.600.000 165.031.688.920 169.950.060.000 161.145.830.549
35.794.830.500 43.468.917.536 21.812.770.000 33.539.083.970 161.641.864.000 149.717.227.481 103.495.560.000 127.086.822.327
583.000.000 6.073.387.448 583.000.000 6.073.387.448
780.213.000 852.517.812 368.320.000 521.144.976 186.701.485.850 172.146.856.344 181.841.291.500 200.698.340.419 64.118.691.325 69.591.269.435 90.988.623.070 107.141.363.137
- - 345.466.000 509.415.532 389.196.632.500 280.888.026.483 408.019.882.500 305.408.210.914 24.029.716.680 20.785.533.806 60.269.406.190 59.835.161.748
- - 82.800.000 154.907.765 1.918.182.600 4.370.593.000 2.086.723.800 4.438.307.928
406.453.500 1.338.007.812 726.990.000 1.338.007.812 2.821.200.000 7.712.657.594 6.676.840.000 7.712.657.594
- - 20.488.888.000 33.422.838.631 - - 2.155.721.000 2.142.401.900
28.069.347.150 29.086.014.810 43.677.414.000 42.221.755.415 13.617.630.000 18.390.993.489 12.707.760.000 19.700.902.843 3.780.598.500 4.461.694.650 - -
21.426.874.155 20.685.154.951 30.675.525.640 23.377.037.183 9.297.316.000 10.352.855.026 4.970.548.080 10.031.556.009
16.946.209.520 14.889.494.937 15.811.073.600 16.947.267.061
20Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016270
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
9. SAHAM (Lanjutan) 9. STOCKS (Continued)
PT. Dyandra Media International, TbkPT. Erajaya Swasembada, TbkPT. Gajah Tunggal, TbkPT. Garuda Indonesia, TbkPT. Gudang Garam, TbkPT. Harum Energi, TbkPT. Hero Supermarket, TbkPT. HM Sampoerna, TbkPT. Indika Energy, TbkPT. Indo Tambangraya Megah, TbkPT. Indocement Tunggal Perkasa, TbkPT. Indofood CBP Sukses Makmur, TbkPT. Indofood Sukses Makmur, TbkPT. Indosat, TbkPT. Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul, TbkPT. International Nickel Indonesia, TbkPT. Intiland Development, TbkPT. Japfa Comfeed Indonesia, TbkPT. Jasa Marga (Persero), TbkPT. Jaya Real Property, TbkPT. Kalbe Farma, TbkPT. Krakatau Steel (Persero), TbkPT. Kurnia Kapuas Utama, TbkPT. Lippo Cikarang, TbkPT. Lippo Karawaci, TbkPT. Malindo Feedmill, TbkPT. Matahari Department Store, Tbk PT. Matahari Putra Prima, TbkPT. Mayora Indah, TbkPT. Medco Energi Internasional, TbkPT. Media Nusantara Citra, TbkPT. Mitra Adiperkasa, TbkPT. Mitra Keluarga Karya Sehat, TbkPT. Mitra Pinasthika Mustika, TbkPT. Modernland Realty, TbkPT. Multi Bintang Indonesia, TbkPT. Nippon Indosari Corpindo, TbkPT. Pakuwon Jati, TbkPT. Pelayaran Tempuran Emas, TbkPT. Pembangunan Perumahan, TbkPT. Perumnas Perumahan Property, TbkPT. Perusahaan Gas Negara (Persero), TbkPT. Petrosea, TbkPT. PP London Sumatera, TbkPT. Prodia Widyahusada, TbkPT. Puradelta Lestari, TbkPT. Saratoga Investama Sedaya, Tbk
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
280.662.000 1.710.586.500 314.535.000 1.710.586.500 2.271.120.000 9.318.658.828 4.056.653.000 18.456.323.846 3.163.990.000 8.553.091.855 1.567.210.000 8.553.091.855
54.722.200 112.016.121 1.454.432.100 3.057.887.822 45.017.550.000 40.275.348.388 55.099.000.000 52.758.029.856
- - 726.975.000 7.204.068.614 4.986.790.200 14.047.774.133 4.239.785.500 13.764.663.754
131.533.690.000 123.816.445.158 94.667.400.000 78.756.385.738 705.000.000 3.449.286.939 441.606.000 13.847.507.346
20.555.437.500 48.160.877.357 8.537.692.500 59.404.399.693 62.824.300.000 87.832.059.119 102.353.427.500 99.718.782.548 94.123.487.500 85.743.062.973 96.509.297.500 88.709.728.310
105.273.322.500 98.649.953.495 87.610.162.500 117.981.137.035 9.199.635.000 7.667.849.326 9.276.300.000 9.067.233.172 4.077.424.000 5.061.734.164 4.617.470.000 5.419.487.196
32.722.950.060 46.719.974.615 18.844.001.205 46.467.351.575 220.350.000 254.914.830 215.502.300 254.914.830
374.100.000 1.841.429.687 123.480.000 2.170.731.066
- - 401.510.500 946.475.758 73.135.500.480 101.229.503.881 88.957.192.500 104.307.356.956 9.313.412.500 7.025.336.590 6.411.470.000 5.541.655.092
68.506.785.000 74.670.007.839 66.445.764.000 82.572.232.130 - - 290.363.000 850.773.500
3.598.125.000 5.207.712.039 6.612.725.000 6.990.932.690 127.512.000 196.601.725 3.053.353.500 2.773.431.002
1.553.500.000 3.119.641.508 1.822.375.000 3.119.641.508 10.658.587.500 11.284.933.183 16.639.040.000 14.008.625.478
214.600.000 581.444.425 264.625.000 581.444.425 25.820.372.375 17.444.264.958 16.633.693.500 13.908.121.335 2.962.740.000 9.465.229.347 2.615.152.500 14.354.461.981 3.870.828.000 5.938.270.698 4.181.355.500 6.378.908.539
15.310.620.000 16.944.607.425 8.661.708.000 14.409.286.260 8.919.442.000 7.288.107.429 6.542.160.000 5.369.252.921
981.048.000 1.814.340.600 618.096.000 1.916.856.000 37.346.400 54.735.880 735.945.300 826.678.578
1.986.925.000 1.218.100.354 1.369.400.000 1.194.987.034 4.078.080.000 3.316.453.038 4.177.156.500 4.298.105.288
13.106.757.000 12.879.897.946 8.279.728.000 7.927.348.241 342.475.000 407.400.837 381.615.000 407.400.837
64.467.931.770 57.854.505.940 57.128.350.000 42.494.487.858 - - 625.492.000 653.824.304
75.799.260.000 147.233.908.876 70.886.880.000 140.935.452.097 625.680.000 3.372.007.653 252.010.000 3.372.007.653
49.222.860.000 63.206.657.323 34.104.708.000 59.414.077.128 4.442.220.000 5.030.525.118 - - 8.629.186.000 8.360.538.401 4.992.472.000 4.855.969.920 1.249.500.000 1.983.135.000 1.431.570.000 1.983.135.000
21Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 271
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
9. SAHAM (Lanjutan) 9. STOCKS (Continued)
PT. Semen Baturaja (Persero), TbkPT. Semen Cibinong, TbkPT. Semen Gresik (Persero), TbkPT. Soechi Lines, TbkPT. Sri Rejeki Isman, TbkPT. Sumber Alfaria Trijaya, TbkPT. Summarecon Agung, TbkPT. Surya Citra Media, TbkPT. Surya Semesta Internusa, TbkPT. Tambang Batubara Bukit Asam, TbkPT. Telekomunikasi Indonesia, TbkPT. Tempo Scan Pacific, TbkPT. TiPhone Mobile Indonesia, TbkPT. Total Bangun Persada, TbkPT. Tower Bersama Infrastrukture, TbkPT. Unilever Indonesia, TbkPT. United Tractor, TbkPT. Waskita Karya (Persero), TbkPT. Waskita Beton Precast, TbkPT. Wijaya Karya (Persero), TbkPT. Wika Beton, TbkPT. Wintermar Offshore Marine, TbkPT. Wismilak Inti Makmur, TbkPT. XL Axiata, Tbk
Total
10. OBLIGASI 10. BONDS
Nilai Pasar / Market Value :Lembaga Keuangan Bank Ekspor Impor Ind.PT. Adhi Karya (Persero), TbkPT. Adira Dinamika Multi Finance, TbkPT. Aneka Tambang, TbkPT. Angkasa Pura I (Persero)PT. Astra Sedaya FinancePT. Bank Bukopin, TbkPT. Bank Mandiri (Persero), TbkPT. Bank Muamalat Indonesia, TbkPT. Bank OCBC NISP, TbkPT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), TbkPT. Bank Tabungan Negara (Persero), TbkPT. Bank UOB Indonesia, TbkPT. Berlian Laju Tanker, TbkPT. CIMB Niaga, Tbk
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
- - 3.951.867.300 7.595.251.809
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
1.572.300.000 4.670.296.763 3.755.627.500 11.534.455.654 90.282.917.500 153.175.555.000 110.958.480.000 152.090.697.304 1.209.948.400 2.012.354.300 1.720.735.000 2.012.354.300
- - 2.273.277.100 1.416.561.360 4.540.125.000 3.677.461.850 6.917.254.000 5.978.566.535 3.906.895.000 3.573.439.259 14.381.730.000 12.746.751.689
24.381.400.400 27.770.518.333 22.880.923.300 24.945.989.227 - - 928.284.500 1.368.104.038
61.260.000.000 79.762.596.392 20.976.090.000 77.684.626.399 294.073.046.000 253.783.026.132 209.729.398.500 180.614.370.273
4.665.551.000 8.403.386.798 4.144.525.000 8.403.386.798 1.599.534.000 1.133.704.799 1.722.490.000 1.355.621.999
10.059.673.500 14.156.614.618 8.087.188.500 14.156.614.618 1.932.240.000 2.112.788.707 3.020.337.500 2.836.872.890
206.894.016.000 209.170.474.457 172.350.440.000 162.169.099.630
53.131.567.500 78.751.710.220 50.620.102.500 75.402.616.055 668.725.640 2.745.002.556 507.623.554 2.745.002.556
76.278.213.750 83.746.420.175 53.649.512.850 76.053.935.264 69.355.973.550 61.234.279.025 30.136.354.070 25.346.957.123 28.839.465.000 25.725.821.850 - - 80.326.007.840 101.233.383.730 57.733.368.000 72.936.200.288
299.629.969.000 299.000.000.000 123.428.250.000 125.000.000.000 12.669.553.000 13.000.000.000 12.209.380.000 13.000.000.000 19.994.240.000 20.000.000.000 19.549.120.000 20.000.000.000 21.967.225.000 24.270.000.000 23.366.850.000 24.270.000.000
736.252.000 1.313.152.558 719.519.000 1.313.152.558 4.121.760.720 8.479.339.633 4.767.630.000 7.010.902.348
3.231.015.695.366 3.439.055.480.255 2.939.267.250.339 3.390.332.725.064
73.331.220.000 75.000.000.000 - - 133.910.847.000 132.000.000.000 132.759.498.000 132.000.000.000
9.891.790.000 10.000.000.000 9.655.770.000 10.000.000.000 37.120.240.000 40.000.000.000 213.643.144.000 213.435.800.000 21.555.118.000 26.000.000.000 20.195.500.000 26.000.000.000
- - 22.947.100.000 23.000.000.000 1.069.594.780.000 1.060.000.000.000 230.118.450.000 230.000.000.000
183.764.848.000 184.000.000.000 314.764.360.000 321.967.000.000 25.442.450.000 25.000.000.000 24.797.325.000 25.000.000.000
269.750.938 5.000.000.000 1 5.000.000.000 14.953.515.000 15.012.500.000 14.494.110.000 15.012.500.000
22Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016272
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
10. OBLIGASI (Lanjutan) 10. BONDS (Continued)
PT. Federal International FinancePT. Indofood Sukses Makmur, TbkPT. Indosat, TbkPT. Jasa Marga (Persero), TbkPT. Mayora Indah, TbkPT. Medco Energi Internasional, TbkPT. Pegadaian (Persero)PT. Pelabuhan Indonesia I (Persero)PT. Pembangunan Jaya Ancol, TbkPT. Pembangunan Perumahan, TbkPT. Perusahaan Listrik Negara (Persero)PT. Pupuk Indonesia (Persero)PT. Sarana Multi Infrastruktur (Persero)PT. Sarana Multigriya Finansial (Persero)PT. Sumber Alfaria Trijaya, TbkPT. Summarecon Agung, TbkPT. Telekomunikasi Indonesia, TbkPT. Toyota Astra Financial SevicesPT. Waskita Karya (Persero), Tbk
Total
11. UNIT PENYERTAAN REKSADANA 11. MUTUAL FUNDS
PT. Bahana TCW Investment ManagementPT. BNP Paribas Investment PartnersPT. Danareksa Investment ManagementPT. Mandiri Manajemen InvestasiPT. Manulife Aset Manajemen Ind.PT. Panin Asset ManagementPT. Schroder Investment Management Ind.PT. Syailendra Capital
Sub Total
PT. Indo Premier Investment ManagementSub TotalTotal
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa DanaPendapatan Tetap, Reksa Dana SahamDan Reksa Dana Campuran:Money Market Funds, Fixed IncomeFunds, Equity Funds and Balanced Funds:
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
75.333.375.000 75.000.000.000 93.467.260.000 95.000.000.000 54.087.772.000 53.110.000.000 53.264.152.000 53.110.000.000 40.425.880.000 40.000.000.000 40.635.920.000 40.000.000.000 85.338.185.000 85.000.000.000 114.307.765.000 115.000.000.000 3.998.200.000 4.000.000.000 3.886.336.000 4.000.000.000
- - 28.780.650.000 28.700.000.000 117.576.670.000 116.000.000.000 167.437.176.000 167.000.000.000
7.682.551.000 8.000.000.000 - - 27.026.865.000 27.000.000.000 25.881.363.000 27.000.000.000 22.723.609.000 23.000.000.000 21.645.990.000 23.000.000.000
271.831.101.000 265.527.500.000 418.711.015.000 421.407.500.000 154.830.000.000 150.000.000.000 149.936.100.000 150.000.000.000 36.679.860.000 36.000.000.000 35.853.264.000 36.000.000.000 25.291.175.000 25.000.000.000 24.780.325.000 25.000.000.000
- - 61.765.527.455 70.000.000.000 164.111.559.091 178.115.985.118 147.315.862.890 178.115.985.118
3.225.894.868.938 3.200.016.000.000 2.674.451.590.001 2.699.998.800.000
43.293.776.000 43.000.000.000 41.328.203.000 43.000.000.000 20.298.580.000 20.000.000.000 19.936.440.000 20.000.000.000
203.307.399.000 189.096.000.000 193.102.392.000 189.096.000.000 50.097.030.000 50.000.000.000 50.354.960.000 50.000.000.000 61.977.295.000 62.000.000.000 29.213.422.000 29.000.000.000
144.047.304.000 145.889.425.503 162.430.800.000 183.579.204.533
- - 81.921.099.882 90.000.000.000 23.953.906.920 40.000.000.000 30.344.007.054 50.000.000.000 28.884.978.846 30.000.000.000 25.075.876.794 30.000.000.000
129.142.248.184 140.012.500.000 161.867.982.934 190.012.500.000 - - 47.172.684.530 50.000.000.000
144.047.304.000 145.889.425.503 162.430.800.000 183.579.204.533 533.009.861.228 584.017.910.621 755.640.472.552 891.707.689.651
42.869.864.187 50.000.000.000 37.746.631.012 50.000.000.000 388.962.557.228 438.128.485.118 593.209.672.552 708.128.485.118
Reksa Dana Yang Unit PenyertaannyaDiperdagangkan Di Bursa Efek:Participants Units trading in The StockExchange Funds
23Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 273
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
12. EFEK BERAGUN ASET DARI KIK EBA 12. COLLECTIVE INVESMENT CONTRACT OF ASSET
Nilai Pasar / Market Value :PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk
Total
13. PENEMPATAN LANGSUNG 13. DIRECT PLACEMENT
PT. Aplikanusa LintasartaPT. Bhakti Amanah SejahteraPT. BPR Bringin Dana SejahteraPT. Bringin GigantaraPT. Bringin Indotama Sejahtera FinancePT. Bringin Karya SejahteraPT. Bringin Rancang SejahteraPT. Bringin Sejahtera ArtamakmurPT. Bringin Sejahtera Makmur PT. Bringin Srikandi Finance PT. Capitalinc FinancePT. Damai Indah GolfPT. Exco Nusantara IndonesiaPT. Langen Krida PratianggaPT. Kelola Jasa ArthaPT. Pemeringkat Efek Indonesia PT. Pondok Indah Golf PT. Preton NusantaraPT. Prima Karya Sarana Sejahtera PT. Puncak Lembah Hijau PT. Satkomindo MediyasaPT. Siaga Abdi UtamaPT. Upaya Purnabhakti Sejahtera
Total
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15
Nilai Wajar per 31 Desember 2016 dan 31 Desember 2015investasi penempatan langsung berdasarkan nilai yangditetapkan penilai independen KJPP Adnan, Hamidi & Rekandengan laporannya No. DH.002.App-SV/T-LL/I/17 tanggal 6Januari 2017, No.DH.041.App-SV/T-LL/VII/16 & No.DH.042.App-SV/T-LL/VII/16 keduanya tanggal 25 Juli 2016, No.DH.020.App-SV/T-LL/III/16 tanggal 24 Maret 2016, No.DH.007.App-SV/T-LL/I/16 tanggal 11 Januari 2016, No.DH.040.App-SV/T-LL/VIII/15 tanggal 28 Agustus 2015, NoDH.005.App-SV/T-LL/V/15 tanggal 18 Juni 2015, No.DH.028.App-SV/T-LL/IX/14 tanggal 24 September 2014,metode penilaian adalah pendekatan aktiva, pendekatan pasardan pendekatan pendapatan, dengan asumsi perusahaan yangdinilai adalah going concern.
Fair value per December 31, 2016 and December 31, 2015placement of direct investments is based on a set valueindependent valuer KJPP Adnan, Hamidi & Partners to reportNo. DH.002.App-SV / T-LL / I / 17 dated January 6, 2017,No.DH.041.App-SV / T-LL / VII / 16 & No. DH.042.App-SV / T-LL / VII / 16, both dated July 25, 2016, No. DH.020.App-SV / T-LL / III / 16 dated March 24, 2016, No. DH.007.App-SV / T-LL /I / 16 dated January 11, 2016, No. DH.040.App-SV / T-LL / VIII / 15 dated August 28, 2015, No. DH.005.App-SV / T-LL / V / 15dated June 18, 2015, No. DH.028.App-SV / T-LL / IX / 14 datedSeptember 24, 2014, the asset valuation method is anapproach, the market approach and the income approach,assuming that the company is a going concern assessed.
1.914.720.000 4.000.000.000 2.562.604.160 4.000.000.000 589.740.835.907 1.495.172.304.011 454.679.866.907
30.172.156.000 18.899.000.000 24.288.750.000 43.375.018.000 24.288.750.000
50.000.000 25.000.000 50.000.000 25.000.000
1.350.712.857.448
43.375.018.000 30.172.156.000 18.899.000.000
11.263.260.000 - - 50.350.000 10.000.000 50.350.000 10.000.000
252.000.000 1.428.296.000 252.000.000 81.232.000 87.500.000 81.232.000 87.500.000
45.000.000 423.987.000 45.000.000
78.621 57.894.750 78.636 57.894.750 3.937.609.000 300.000.000 3.937.609.000 300.000.000
13.108.057.307
1.428.296.008
64.930.096.000 114.319.228.700 91.496.921.703 67.676.228.700
534.206.667 50.000.000 160.262.000 15.000.000 955.908.422.514 282.120.993.457 955.908.422.512 282.120.993.457 30.317.751.000 5.400.000.000 30.317.751.000 5.400.000.000
(148.760.302.000) 63.504.500.000 14.873.328.000 13.504.500.000 167.570.928.943 17.700.000.000 167.570.929.000 17.700.000.000
- - 47.356.450.549 16.361.709.000 38.599.156.000 12.660.000.000
106.484.763.000 7.411.000.000 25.000.000 50.000.000 25.000.000 50.000.000
24.187.123.840 23.550.000.000
106.484.763.000 7.411.000.000
- - 37.527.000 132.000.000 7.641.913.000 20.000.000 7.641.913.000 20.000.000
423.987.000
25.315.034.285 25.040.747.030 31.374.244.117 31.784.999.353 25.315.034.285 25.040.747.030 31.374.244.117 31.784.999.353
24Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016274
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
13. PENEMPATAN LANGSUNG (Lanjutan) 13. DIRECT PLACEMENT (Continued)
14. TANAH 14. LAND
BOT Bandung Tower,Asia AfrikaCengkarengBOT Sudirman JakartaBOT Gatot Subroto Jakarta
Total
15. BANGUNAN 15. BUILDING
Gedung KKB Cipanas/CianjurGedung BRI 2 Jakarta Sudirman
Total
Gedung KKB Cipanas/CianjurGedung BRI 2 Jakarta Sudirman
Total
16. TANAH DAN BANGUNAN 16. LAND AND BUILDING
Tanah / Land :BengkuluBalikpapanCut Mutiah JakartaHayam Wuruk JakartaKramat Jakarta
Nilai Historis /Historical Value
Ak. Penyusutan Bangunan /
Acc. Depreciation Building
Nilai Buku /Book Value
Nilai Wajar /Fair Value
2.116.724.058 - 1.245.879.000 -
1.746.180.600 -
Nilai Historis /Historical Value
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
339.458.415.425 38.189.082.088
31-Des-15 / 31-Dec-15
31-Des-16 / 31-Dec-16
Nilai Historis /Historical Value
Ak. Penyusutan Bangunan /
Acc. Depreciation Building
Nilai Buku /Book Value
Nilai Wajar /Fair Value
338.928.000.000 37.658.666.664
470.425.000 - 6.820.916.842 -
- - 530.415.425 530.415.424
31-Des-16 / 31-Dec-16
Nilai Historis /Historical Value
Ak. Penyusutan Bangunan /
Acc. Depreciation Building
Nilai Buku /Book Value
Nilai Wajar /Fair Value
- -
1 124.100.000
31-Des-16 / 31-Dec-16 31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
1 242.254.000
1 242.254.000
2.385.986.460.000 42.036.093.111 1.659.945.210.000 42.036.093.111
31.404.650.000 1.054.708.636 25.393.300.000 1.054.708.636 245.798.300.000 11.661.597.305 123.077.500.000 11.661.597.305
1.026.380.000.000 17.784.507.072 1.026.380.000.000 17.784.507.072 1.082.403.510.000 11.535.280.098 485.094.410.000 11.535.280.098
301.269.333.336 338.928.000.000 301.269.333.337 339.052.100.000
1.245.879.000 41.009.100.000
470.425.000 6.746.800.000 6.820.916.842 57.407.000.000 1.746.180.600 65.069.700.000 2.116.724.058 28.600.320.000
Pada bulan September 2016 terdapat pelepasan saham PretonNusantara sebesar Rp.109.920.000 dan penambahan modaldisetor masing-masing kepada PT BISF sebesar Rp.50 Milyar,PT BSF sebsear Rp. 46,6 Milyar dan PT Bringin RancangSejahtera sebesar Rp.35 Juta.
In September 2016 there is a release of Preton Nusantarashares amounting Rp.109.920.000 and additional paid-in capitalrespectively to PT BISF of Rp 50 billion, Rp PT BSF sebsear.46.6 billion and PT Bringin Rancang Sejahtera amounting Rp.35million.
530.415.425 530.415.424
530.415.425 530.415.424
25Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 275
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
16. TANAH DAN BANGUNAN (Lanjutan) 16. LAND AND BUILDING (Continued)
Pasar MingguRoxi Mas JakartaMadiun PahlawanPadangSurabaya - Basuki RahmatYogyakarta - KatamsoRuko Yogyakarta
Sub TotalBangunan / Building :Kanca BRI BengkuluKanca BRI BalikpapanKanca BRI Cut Mutiah JakartaRuko BRI Hayam Wuruk JakartaKanca BRI Kramat JakartaKanca BRI Pasar MingguRuko BRI Roxy Mas JakartaKanca BRI MadiunPlaza BRI Surabaya,B. RahmatKanca BRI YogyakatamsoParkir Jakarta SudirmanRuko BRI Yogyakarta
Sub TotalTotal
Tanah / Land :BengkuluBalikpapanCut Mutiah JakartaHayam Wuruk JakartaKramat JakartaPasar MingguRoxi Mas JakartaMadiun PahlawanPadangSurabaya - Basuki RahmatYogyakarta - KatamsoRuko Yogyakarta
Sub TotalBangunan / Building :Kanca BRI Bengkulu
6.900.000.000 - 27.791.376.726 -
3.107.946.467 - 1.378.150.000 -
791.486.711 - 142.350.000 -
1.346.989.100 - 1.724.328.948 -
31-Des-16 / 31-Dec-16
Nilai Historis /Historical Value
Ak. Penyusutan Bangunan /
Acc. Depreciation Building
1.872.081.431 1.872.081.430
303.376.835.328 85.710.467.173
31-Des-15 / 31-Dec-15
Nilai Historis /Historical Value
Ak. Penyusutan Bangunan /
Acc. Depreciation Building
Nilai Buku /Book Value
Nilai Wajar /Fair Value
1.100.000.000 96.249.993 275.585.458.602 85.710.467.173
2.116.724.058 - 1.245.879.000 -
6.820.916.842 - 1.746.180.600 -
470.425.000 -
1.079.438.488 1.079.438.487 3.850.103.472 3.850.103.471
19.011.709.112 19.011.709.111 2.093.397.902 2.093.397.901
81.832.050.000 96.273.000.000 1.003.750.007 1.473.700.000
189.874.991.429 204.008.200.000 217.666.368.155 634.137.520.000
728.330.766 3.853.800.000 1 1.267.200.000 1 1.389.400.000
1.872.081.431 1.872.081.430
1.923.396.214 1.923.396.213 96.273.000.000 14.440.950.000
1.751.552.478 1.751.552.477 138.666.340.000 32.355.479.352
6.932.997.025 6.204.666.259 1.031.442.480 1.031.442.479
1.346.989.100 - 1.724.328.948 -
6.900.000.000 - 27.791.376.726 -
3.107.946.467 - 1.378.150.000 -
791.486.711 - 142.350.000 -
1.346.989.100 17.198.200.000 1.724.328.948 11.875.500.000
791.486.711 16.107.600.000 142.350.000 5.505.000.000
Nilai Buku /Book Value
Nilai Wajar /Fair Value
1 3.089.000.000 1 6.653.500.000 1 1.870.900.000 1 5.027.400.000 1 2.784.500.000
3.107.946.467 155.355.700.000 1.378.150.000 17.650.600.000 6.900.000.000 7.603.800.000
27.791.376.726 430.129.320.000
106.310.860.648 77.323.300.000 1 3.002.500.000
1.245.879.000 21.037.200.000 1.346.989.100 15.677.500.000 1.724.328.948 8.943.600.000
791.486.711 5.722.600.000 142.350.000 4.591.100.000
470.425.000 5.761.000.000 6.820.916.842 22.190.100.000 1.746.180.600 30.237.800.000 2.116.724.058 6.429.711.400
3.107.946.467 78.969.170.000 1.378.150.000 8.541.900.000 6.900.000.000 6.900.000.000
27.791.376.726 215.001.681.400
1 2.717.580.000
26Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016276
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
16. TANAH DAN BANGUNAN (Lanjutan) 16. LAND AND BUILDING (Continued)
Kanca BRI BalikpapanKanca BRI Cut Mutiah JakartaRuko BRI Hayam Wuruk JakartaKanca BRI Kramat JakartaKanca BRI Pasar MingguRuko BRI Roxy Mas JakartaKanca BRI MadiunPlaza BRI Surabaya,B. RahmatKanca BRI YogyakatamsoParkir Jakarta SudirmanRuko BRI Yogyakarta
Sub TotalTotal
17. SELISIH PENILAIAN INVESTASI (SPI) 17. DIFFERENCE OF THE INVESTMENT VALUATION (DIV)
Surat Berharga Negara Government SecuritiesDeposito On Call On Call DepositsDeposito Berjangka Time DepositsSaham StocksObligasi BondsUnit Penyertaan Reksa Dana Mutual Funds
Penempatan Langsung Direct PlacementTanah LandBangunan BuildingTanah dan Bangunan Land and Building
Total Total
275.585.458.602 73.561.850.317
1.031.442.480 1.031.442.479 1.751.552.478
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
Collective Invesment Contract of Assets
2.385.986.460.000 42.036.093.111 2.343.950.366.889
25.315.034.285 25.040.747.030 274.287.255
634.137.520.000 217.666.368.155 416.471.151.845 16.069.540.935.254 12.674.090.089.508 3.395.450.845.745
339.052.100.000 301.269.333.337 37.782.766.663
686.078.125.000 686.078.125.000 - 3.231.015.695.366 3.439.055.480.255 (208.039.784.889)
3.606.608.412.990 3.537.439.196.092 69.169.216.898 51.730.000.000 51.730.000.000 -
Nilai Wajar per 31 Desember 2016 investasi tanah, bangunanserta tanah dan bangunan berdasarkan nilai yang ditetapkanpenilai independen KJPP ADHI, sesuai laporannyaNo.DH.003.App-AV/T-LL/I/17 tanggal 10 Januari 2017sedangkan untuk 31 Desember 2015 berdasarkan KJPP Adnan,Hamidi & Rekan dengan laporannya No. DH.12-App-AV/T-LL/XII/15 , KJPP Dudung Hamadi & Rekan, dengan laporannyamasing-masing No. DH.062 .APP-AV/T-LL/XI/13, No. DH.063.APP-AV/T-LL/XI/13, No. DH.064 .APP-AV/T-LL/XI/13, dan No.DH.065 .APP-AV/T-LL/XI/13 tanggal 8 November 2013.
Fair value per December 31, 2016 investments in land,buildings and land and buildings based on a set valueindependent valuer KJPP ADHI, according the reportNo.DH.003.App-AV / T-LL / I / 17 dated January 10, 2017,while on December 31 2015 under KJPP Adnan, Hamidi &Partners to report No. DH.12-App-AV / T-LL / XII / 15, KJPPDudung Hamadi & Partners, with their reports No. DH.062 .app-AV / T-LL / XI / 13, No. DH.063 .app-AV / T-LL / XI / 13, No.DH.064 .app-AV / T-LL / XI / 13, and No. DH.065 .app-AV / T-LL / XI / 13 dated November 8, 2013.
31-Des-16 / 31-Dec-16
1.350.712.857.448 589.740.835.907 760.972.021.541
3.225.894.868.938 3.200.016.000.000 25.878.868.938 533.009.861.228 584.017.910.621 (51.008.049.393)
19.011.709.112 19.011.709.111
303.376.835.328 73.561.850.317
96.273.000.000 9.627.300.000 1.100.000.000 41.249.997
138.666.340.000 25.422.162.348 1.923.396.214 1.923.396.213
3.850.103.472 3.850.103.471 6.932.997.025 5.858.016.403
2.093.397.902 2.093.397.901 1.079.438.488 1.079.438.487
1.751.552.477
Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
SPI /DIV
1 26.064.690.000 1 1.951.680.000 1 6.270.088.600 1 3.661.040.000
229.814.985.011 488.621.710.000
1.074.980.622 4.392.500.000 1 1.073.960.000 1 1.427.930.000
113.244.177.652 122.707.290.000 1 5.980.270.000
31-Des-15 / 31-Dec-15
Nilai Historis /Historical Value
Ak. Penyusutan Bangunan /
Acc. Depreciation Building
Nilai Buku /Book Value
Nilai Wajar /Fair Value
86.645.700.000 96.273.000.000 1.058.750.003 1.100.000.000
202.023.608.285 273.620.028.600
27Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 277
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
17. 17.
Surat Berharga Negara Government SecuritiesDeposito On Call On Call DepositsDeposito Berjangka Time DepositsSaham StocksObligasi BondsUnit Penyertaan Reksa Dana Mutual Funds
Penempatan Langsung Direct PlacementTanah LandBangunan BuildingTanah dan Bangunan Land and Building
Total Total
18. KAS & BANK 18. CASH & BANK
Kas CashBank: Bank:
Rupiah RupiahDolar Amerika Serikat US DollarTotal Total
19. BEBAN DIBAYAR DIMUKA 19. PREPAID EXPANSE
Sewa RentalPPN Masukan VAT InLainnya Other
Total Total
20. PIUTANG INVESTASI 20. INVESTMENT RECEIVABLE
Penjualan Saham: Sale of Stocks:Dana Pensiun BRI Swakelola Dana Pensiun BRI Swakelola
SELISIH PENILAIAN INVESTASI (SPI) (Lanjutan)
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
Collective Invesment Contract of Assets
14.591.684.302.760 12.238.206.945.641 2.353.477.357.119
242.254.000 1 242.253.999 488.621.710.000 229.814.985.011 258.806.724.989
1.659.945.210.000 42.036.093.111 1.617.909.116.889
31.374.244.117 31.784.999.353 (410.755.236)
1.495.172.304.011 454.679.866.907 1.040.492.437.104
755.640.472.552 891.707.689.651 (136.067.217.099)
13.302.278.092 58.529.654.997 2.198.933.167 6.957.198.676
15.524.334.537 65.492.525.351
2.674.451.590.001 2.699.998.800.000 (25.547.209.999)
69.800.000.000 69.800.000.000 - 2.468.528.125.000 2.468.528.125.000 -
2.008.641.142.739 1.959.523.661.543 49.117.481.196
2.939.267.250.339 3.390.332.725.064 (451.065.474.725)
DIFFERENCE OF THE INVESTMENT VALUATION (DIV) (Continued)
522.401.800
5.671.678
23.945.999.209 12.957.621.722
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
1.461.314.812 2.856.010.067 76.534.570 8.306.453.838
1.996.921.068 1.852.911.834 3.534.770.450 13.015.375.739
23.123.278
31-Des-15 / 31-Dec-15Nilai Wajar /Fair Value
Nilai Historis /Historical Value
SPI /DIV
31-Des-15 /31-Dec-15
31-Des-16 /31-Dec-16
4.547.339.904 9.390.467.722
PT. Bahana TCW Investment ManagementPT. BNP Paribas Investment PartnersPT. Schroder Investment Management IndonesiaPT. Manulife Aset Manajemen Indonesia
-
724.168.800 297.991.482
PT. Bahana TCW Investment Management
PT. BNP Paribas Investment Partners
PT. Schroder Investment Management Indonesia
PT. Manulife Aset Manajemen Indonesia
- 2.164.366.083
28Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016278
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
20. PIUTANG INVESTASI (Lanjutan) 20. INVESTMENT RECEIVABLE (Continued)
Lainnya OtherTotal Total
21. PIUTANG HASIL INVESTASI 21. INVESTMENT INCOME RECEIVABLE
Bunga/Bagi Hasil Deposito On Call Interest/Profit Sharing On Call DepositsBunga/Bagi Hasil Deposito Berjangka Interest/Profit Sharing Time DepositsBunga/Bagi Hasil Obligasi Interest/Profit Sharing Bonds
Deviden Saham Stocks DividendSewa Tanah dan atau Bangunan Rental of Land or Building
Total
22. PIUTANG LAIN-LAIN 22. OTHERS RECEIVABLE
Piutang Karyawan Employee Receivable
Lainnya OtherTotal Total
23. ASET OPERASIONAL 23. OPERATIONAL ASSETS
Harga Perolehan Acquisition CostKendaraan VehiclesPeralatan Komputer Computer EquipmentPeralatan Kantor Office Equipment
Akumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationKendaraan VehiclesPeralatan Komputer Computer EquipmentPeralatan Kantor Office Equipment
Nilai Buku Book Value
55.551.112.215 - Piutang Persekot Pembayaran Manfaat Pensiun
Imprest Accounts Receivable Retirement Benefit Payments
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
119.048.467.035 91.262.283.558
334.469.837 433.637.996
2.207.942.496 83.717.723 58.093.524.548 517.355.719
74.614.254.003 49.839.284.521
46.028.765 17.400.000 2.150.834.378 4.416.108.197
41.196.846.256 34.001.645.456 327.614.191 177.946.492
14.678.388 14.678.388
301.127.232 194.540.786 397.083.821 2.600.679.717
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
31-Des-16 / 31-Dec-16
2.908.820.000 407.200.000 - 3.316.020.000 3.964.025.728 404.903.138 - 4.368.928.866
549.850.849 824.372.350 - 1.374.223.199 7.422.696.577 1.636.475.488 - 9.059.172.065
2.935.430.153 1.851.296.160
1.410.130.284 1.127.806.384 - 2.537.936.668 2.743.644.797 1.312.207.996 - 4.055.852.793
333.491.343 280.595.101 - 614.086.444 4.487.266.424 2.720.609.481 - 7.207.875.905
Saldo Akhir /Ending Balance
35.766.052.884 24.828.943.010
Piutang SPU - Kop PP BRI Sakinah Polewali
3.000.000 18.496.000
6.023.143.171 -
Saldo Awal /Begining Balance
Penambahan /Addition
Pengurangan /Deduction
SPU Receivables – Kop PP BRI Sakinah Polewali
Bunga/Bagi Hasil Surat Berharga Negara
Interest/Profit Sharing Government Securities
Bunga/Bagi Hasil Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
Interest/Profit Sharing Collective Invesment Contract of Assets
Interest/Profit Sharing Promissory NotesBunga/Bagi Hasil Surat Pengakuan Utang
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
29Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 279
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
23. ASET OPERASIONAL (Lanjutan) 23. OPERATIONAL ASSETS (Continued)
Harga Perolehan Acquisition CostKendaraan VehiclesPeralatan Komputer Computer EquipmentPeralatan Kantor Office Equipment
Akumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationKendaraan VehiclesPeralatan Komputer Computer EquipmentPeralatan Kantor Office Equipment
Nilai Buku Book Value
24. ASET LAIN-LAIN 24. OTHER ASSETS
Uang Jaminan Bail HPL Tanah SBY Basuki Rahmat HPL of Land SBY Basuki RahmatPintu Mosler Doors MoslerPL - PT. Bank Industri Direct Placement - PT. Bank IndustriPL - PT. Daya Sentosa Dinamika
Saham - AIRI Stocks - AIRITotal
25. NILAI KINI AKTUARIAL 25. ACTUARIAL PRESENT VALUE
Nilai Kini Aktuarial Awal Tahun
Penyesuaian Valuasi Aktuaria The Actuarial Valuation AdjustmentNilai Kini Aktuarial Akhir Tahun
1.404.000.000 1.404.000.000
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
Present Value of Actuarial Obligation at The Beginning of Year
69.375.000
Direct Placement - PT. Daya Sentosa Dinamika
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
77.881.306.665
14.179.243.477.154 Present Value of Actuarial Obligation at The End of Year
69.375.000 82.748.888.333
215.038.711 215.038.711 15.000.000.000 15.000.000.000
71.200.000 71.200.000
2.256.694.036 486.950.761 - 2.743.644.797
2.501.520.000 407.300.000 - 2.908.820.000 3.429.339.264 534.686.464 - 3.964.025.728
31-Des-15 / 31-Dec-15Saldo Awal /
Begining BalancePenambahan /
AdditionPengurangan /
DeductionSaldo Akhir /
Ending Balance
352.099.349 215.126.500 17.375.000 549.850.849 6.282.958.613 1.157.112.964 17.375.000 7.422.696.577
643.717.544 766.412.740 - 1.410.130.284
Nilai Kini Aktuarial merupakan kewajiban Dana Pensiun dalammemenuhi pembayaran manfaat pensiun kepada peserta yangjumlahnya didasarkan atas perhitungan aktuaria. Nilai kiniaktuarial per 31 Desember 2016 dan 31 Desember 2015disajikan berdasarkan perhitungan proyeksi kemajiban aktuariaoleh aktuaris PT. Bestama Aktuaria dalam laporannyaNo.15280/DPBRI/EP-IM/06/2016 tanggal 14 Juni 2016.
Actuarial Present Value is the duty of the Pension Fund to meetpension benefit payments to participants whose numbers arebased on actuarial calculations. Actuarial present value as ofDecember 31 2016 and December 31, 2015 are presentedbased on actuarial calculations by an actuary kemajibanprojection PT. Bestama Actuary in his report No.15280 / DPBRI/ EP-IM / 06/2016 dated June 14, 2016.
14.179.243.477.154 13.022.292.949.797
1.150.196.491.777 1.156.950.527.357 15.329.439.968.931
94.640.920.376 99.508.502.044
177.329.123 173.537.221 17.375.000 333.491.343 3.077.740.703 1.426.900.721 17.375.000 4.487.266.424 3.205.217.910 2.935.430.153
30Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016280
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
26. SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL 26. THE DIFFERENCE ACTUARIAL PRESENT VALUE
Selisih Nilai Kini Aktuarial Awal Tahun
Penyesuaian Aset Neto Awal Periode
Kenaikan (Penurunan) Aset Neto: Increase (decrease) in net assets:- Hasil Usaha Periode Berjalan Current Period Business Result -- -
- Iuran Normal Normal Contribution -- Iuran Tambahan Additional Contribution -- Manfaat Pensiun Pension Benefits -- -
Penyesuaian Valuasi Aktuaria The Actuarial Valuation AdjustmentSelisih Nilai Kini Aktuarial Akhir Tahun
27. UTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO 27. PENSION BENEFITS PAYABLE
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Pension Benefits PayableTotal Total
28. UTANG INVESTASI 28. INVESTMENTS PAYABLE
Pembelian Saham The Purchase of StocksTotal Total
29. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 29. PREPAID INCOME
Rental Income of Lands and Buildings
Total Total
30. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 30. ACCRUED EXPENSE
Pajak Penghasilan Income TaxGaji/Bonus Salary/BonusManajer Investasi Fund ManagerHutang Insentif Incentive Payable
693.230.000 - Adjustment Of Net Assets At Beginning Of Year
Pendapatan Sewa Tanah dan atau Bangunan
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
31-Des-15 /31-Dec-15
The Difference Actuarial Present Value at The Beginning of Year
Transferred Fund to Other Pension Fund
2.746.287.320
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain
The Difference Actuarial Present Value at The End of Year
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
296.849.634.746 241.812.578.655
31-Des-16 /31-Dec-16
1.323.790.035.241 2.095.017.630.984 1.041.973.488.627 (441.963.586.195)
326.780.739.159 335.283.793.595 - -
2.737.994.878 7.095.252.221
9.297.939.354 3.481.062.870
9.297.939.354 3.481.062.870
(854.102.447.994) (776.295.323.478) - (54.931.457)
(1.150.196.491.777) (1.156.950.527.357) 985.788.188.002 296.849.634.746
1.115.530.704
5.891.236.363 7.061.876.691 2.783.943.867 2.197.875.299 7.917.680.272 2.119.814.951
Selisih Nilai Kini Aktuarial bukan surplus (defisit) dalam rangkapendanaan. Surplus (defisit) pendanaan Dana Pensiun harusdilihat dalam laporan valuasi aktuaria Dana Pensiun. Rincianperubahan selisih nilai kini aktuarial adalah sebagai berikut:
The Difference Actuarial Present Value is not surplus (deficit) inthe framework of funding. Surplus (deficit) of funding thePension Fund must be seen in the Pension Fund actuarialvaluation report. The details of changes in the actuarial presentvalue of the difference is as follows:
Peningkatan/Penurunan Nilai Investasi
Increase/Decrease of The Investment Value
355.298.206.773
2.129.758.653 1.115.530.704 2.129.758.653
2.737.994.878 7.095.252.221
31Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 281
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
30. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR (Lanjutan) 30. ACCRUED EXPENSE (Continued)
PPN Keluaran VAT Out
Fee Custody Custodian FeeJasa Pihak Ketiga Third Parties Services
Total Total
31. LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL 31. OTHER LIABILITIES
Imbalan Paska Kerja Post-Employment BenefitPembelian Aset Operasional Operating Asset PurchasesBeban Operasional Operating Expenses Lainnya Other
Total Total
32. PENDAPATAN INVESTASI 32. INVESTMENT INCOME
Bunga/Bagi Hasil Interest/Profit SharingSurat Berharga Negara Government SecuritiesDeposito On Call On Call DepositsDeposito Berjangka Time DepositsObligasi BondsEfek Beragun Aset Dari KIK EBA Collective Invesment Contract of Assets
Sub Total Sub TotalDividen Dividends
Saham StocksPenempatan Langsung Direct Placement
Sub Total Sub TotalSewa Rental
Tanah LandBangunan BuildingTanah dan Bangunan Land and Building
Sub Total Sub TotalLaba (Rugi) Pelepasan Investasi Gain (Loss) on Disposal of Investments
Saham StocksObligasi BondsUnit Penyertaan Reksadana Mutual FundsSurat Berharga Negara Government SecuritiesPenempatan Langsung Direct PlacementTanah Land
Sub Total Sub TotalPendapatan Investasi Lain Other Investment Income
Deposito On Call On Call DepositsPenempatan Langsung Direct PlacementBangunan BuildingTanah dan Bangunan Land and Building
Sub Total Sub TotalTotal Total
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
Maintenance and Repair of Lands & Buildings
Pemeliharaan dan Perbaikan Tanah & Bangunan
379.870.727.912
174.737.692.232 143.904.378.192 39.422.990 101.421.010
34.991.596.784 46.419.834.365
- 268.972
716.706.006.730
216.358.268.160 154.787.950.791 288.860.041.190
29.064.067.499
13.747.217.198 12.648.263.348 - 90.060.000
25.138.845.587 -
1.590.051.755.454 2.664.280.057.564
1.010.232.231 5.956.585.566 7.768.565.617 6.324.041.583
275.272.564 73.847.468 670.849.264 838.479.581
209.768.712.006 190.425.633.567
3.034.178.264 4.099.188.881
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
1.670.549.091 7.836.481.431 40.556.611.876 20.574.804.779
2016 2015
294.220.561.362 198.663.915.156
97.923.620.582 134.343.825.444 318.600.059.367 244.561.665.149
342.906.254.780 5.329.991.550
156.971.834.231 130.923.163.257 (6.182.800.000) - 13.742.099.983 28.036.585.843 1.373.776.933 27.531.198.571
(22.080.000) 1.408.350.078.306 - -
165.882.831.146 1.594.841.025.978
264.841.403 -
2.927.587.156 3.154.770.650 584.823.365.280
66.984.935.889 72.501.773.030 87.803.014.902
338.928.000.000 - 3.713.413.377 5.329.722.578
32Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016282
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
33. PENINGKATAN (PENURUNAN) NILAI INVESTASI 33. INCREASE (DECREASE) IN INVESTMENT VALUE
Surat Berharga Negara Government SecuritiesDeposito On Call On Call DepositsDeposito Berjangka Time DepositsSaham StocksObligasi BondsUnit Penyertaan Reksa Dana Mutual Funds
Penempatan Langsung Direct PlacementTanah LandBangunan BuildingTanah dan Bangunan Land and Building
Total Total
Surat Berharga Negara Government SecuritiesDeposito On Call On Call DepositsDeposito Berjangka Time DepositsSaham StocksObligasi BondsUnit Penyertaan Reksa Dana Mutual Funds
Penempatan Langsung Direct PlacementTanah LandBangunan BuildingTanah dan Bangunan Land and Building
Total Total
34. BEBAN INVESTASI 34. INVESTMENT EXPENSES
Beban Transaksi Transactions Expenses
Beban Penyusutan Bangunan Building Depreciation Expenses
Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan
49.807.283.520 12.134.866.857
Collective Invesment Contract of Assets
SPI / DIV31-Des-16 /31-Dec-16
SPI / DIV31-Des-15 /31-Dec-15
Peningkatan (Penurunan) Nilai
Investasi / Increase (Decrease) in
Investment Value
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
Collective Invesment Contract of Assets
Increase (decrease) of investments value are the change of fairvalue of early investment and the end of reporting period or themovement of the balance sheet of current year investmentassessment before it was described by the formula SPIn-SPIn-1, with the following details:
2016 20153.021.091.730 2.834.460.616
50.117.524.921 42.522.575.431 Lands and Buildings Maintenance Expenses
2015
49.117.481.196 140.569.636.056 (91.452.154.860) - - - - - -
(451.065.474.725) 122.453.018.344 (573.518.493.068) (25.547.209.999)
- 258.806.724.989 246.671.858.132 12.134.866.857
2.353.477.357.119 2.795.440.943.314 (441.963.586.195)
2016
6.110.521.001 (31.657.731.000) (136.067.217.099) (2.881.354.428) (133.185.862.670)
(410.755.236) (384.229.799) (26.525.438)
1.040.492.437.104 1.290.866.173.121 (250.373.736.017) 1.617.909.116.889 991.793.066.889 626.116.050.000
242.253.999 242.253.999
SPI / DIV31-Des-15 /31-Dec-15
SPI / DIV31-Des-14 /31-Dec-14
Peningkatan (Penurunan) Nilai
Investasi / Increase (Decrease) in
Investment Value
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
3.395.450.845.745 2.353.477.357.119 1.041.973.488.627
Peningkatan (penurunan) nilai investasi adalah perubahan nilaiwajar investasi awal dan akhir periode pelaporan ataumerupakan pergerakkan saldo selisih penilaian investasi tahunberjalan dikurangi selisih penilaian investasi tahun sebelumnyayang dapat dijabarkan dengan rumus SPIn - SPIn-1, denganrincian sebagai berikut:
(51.008.049.393) (136.067.217.099) 85.059.167.705 274.287.255 (410.755.236) 685.042.491
760.972.021.541 1.040.492.437.104 (279.520.415.564) 2.343.950.366.889 1.617.909.116.889 726.041.250.000
37.782.766.663 242.253.999 37.540.512.664
69.169.216.898 49.117.481.196 20.051.735.701 - - - - - -
(208.039.784.889)
416.471.151.845 258.806.724.989 157.664.426.856
(451.065.474.725) 243.025.689.835 25.878.868.938 (25.547.209.999) 51.426.078.937
33Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 283
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
34. BEBAN INVESTASI (Lanjutan) 34. INVESTMENT EXPENSES (Continued)
Beban Manajer Investasi Fund Manager ExpensesBeban Investasi Lain Other Investment Expenses
Total Total
35. BEBAN OPERASIONAL 35. OPERATING EXPENSES
Gaji Karyawan Tetap & Kontrak
Imbalan Paska Kerja Post-Employment BenefitsTunjangan Pengobatan Medical BenefitsTunjangan Cuti Personal Leave BenefitsTunjangan Bonus, Insentif dan THR Bonus Benefits, Incentive and THRBeban Pembinaan Jasmani/Rohani Physical/Spiritual Coaching ExpensesBeban Makan dan Minum Eat and Drink Expenses Lainnya Others
Sub Total Sub TotalBeban Kantor Office Expenses
Sewa Gedung & Furniture DP BRI Rental Building & Furniture DP BRIService Charge Service ChargeMajalah Info Dana Pensiun BRI DP BRI Information MagazineSupplies Komputer Computer SuppliesHumas & Representasi Public Relation & RepresentationPorto, Materai & Expedisi Porto, Stamp Duty & ExpeditionKendaraan Dinas Service VehiclesRegistrasi Peserta Member RegistrationLainnya Others
Sub Total Sub TotalBeban Pemeliharaan Maintenance Expenses
Aset Operasional Operating AssetsSub Total Sub Total
Beban Penyusutan Depreciation ExpensesKendaraan VehiclesPeralatan Komputer Computer EquipmentPeralatan Kantor Office Equipment
Sub Total Sub TotalBeban Jasa Pihak Ketiga Third Party Service Expenses
Konsultan, Akuntan Publik, Aktuaris Consultant, Public Accountant, ActuaryPercetakan PrintingLainnya Others
Sub Total Sub TotalBeban Operasional Lain Other Operating Expenses
Total Total
25.386.925.000 -
2016 2015
Employees, Management and Board of Supervisory Salaries/Honorarium
Management, Board of Supervisory, Internal Audit Salaries/Honorarium
Permanent & Contract Employee Salaries
Gaji/Honor Direksi, Dewan Pengawas, Badan Audit
Gaji/Honor Karyawan, Pengurus & Pengawas
393.000.547 233.137.600 230.266.568 530.422.309
3.709.552.756 34.122.914.871 6.576.235.327 5.789.292.365
91.748.434.826 80.260.571.416
594.962.850 1.030.090.416 594.962.850 1.030.090.416
- 1.127.806.384 766.504.340 1.312.207.996 486.950.761
280.595.101 173.537.221 2.720.609.481 1.426.992.321
- 3.086.285.641 33.359.354.962
358.127.700 476.133.100 421.215.804 324.875.000 301.400.000 279.654.012 457.318.113 293.667.786 145.901.915 159.598.570
1.794.271.669 1.412.975.685 29.722.349.721 4.056.643.355
976.545.349 966.694.210 16.171.247.075 11.054.991.307 1.014.234.737 809.452.102
266.546.958 186.942.729 2.005.641.063 1.239.277.848
48.424.724.691 33.834.638.087
806.105.520 572.520.562 51.084.000 537.218.640
10.940.610.343 12.078.318.451 44.233.501.931 23.776.515.510
158.120.012.445 93.346.736.867
2016 2015
11.176.348.182 7.982.293.888
11.124.937.914 7.537.203.593
4.037.219.192 2.705.050.392 1.652.004.221 1.352.732.018
34
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
36. PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN 36. OTHER INCOME (EXPENSES)
Bunga Keterlambatan Iuran Interest on Late Payment of ContributionLaba (Rugi) Penjualan Aset Operasional
Pendapatan Lain di Luar Investasi Other non Investment IncomeJasa Giro Current Account Service Laba Selisih Kurs Foreign Exchange Difference ProfitBunga Pinjaman Karyawan Employee Loan Interest Lainnya Others
Sub Total Sub Total
Rugi Selisih Kurs Foreign Exchange Difference LossLainnya Others
Sub Total Sub TotalTotal Total
37. PAJAK PENGHASILAN 37. INCOME TAX
a. Pendapatan Income: a.1. Total Pendapatan Total Income 1.2. 2.
3. Income is tax object (a1-a2) 3.
b. Beban Expenses b.1. Beban sebelum koreksi fiskal Expenses Before Fiscal Correction 1.2. Koreksi fiskal Fiscal Correction 2.3. 3.
c. c.
d. d.
e. Pendapatan kena pajak (a3 - d) Taxable Income (a3-d) e.f. Pendapatan kena pajak pembulatan Rounding Taxable Income f.
g. g.
2016 : 25% x 88.033.860.680 2016 : 25% x 88.033.860.6802015 : 25% x 1.591.372.316.000 2015 : 25% x 1.591.372.316.000
h. Pajak penghasilan dibayar dimuka Prepaid Income Tax h.PPh Pasal 23 Income Tax Article 23PPh Pasal 25 Income Tax Article 25Total Total
i. i.
Profit (Loss) on Disposals of Operating Assets
Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional
Other non Investment and Operating Expenses
Pendapatan yang bukan merupakan objek PPh dan objek PPh final
Income is not object of income tax and final object income tax
Corporate Income Tax less (more) pay (g-h)
Expenses after fiscal correction (b1 - b2)
Beban setelah koreksi fiskal (b1 - b2)
% Bobot pendapatan yg merupakan objek pajak (a3:a1)
% weighting income is object to tax (a3:a1)
Jumlah beban yang diperkenankan (b.3 x c)
The amount of Expenses permitted (b.3 x c)
Pajak Penghasilan Badan (f x Tarif Pajak)
Corporate Income Tax (f x Tax Tariff)
Pendapatan yang merupakan objek pajak (a1 - a2)
397.843.079.000
13.170.470.591 32.453.740.224
2.669.560.222.053
1.509.429.279.709 1.038.676.546.609 91.956.393.555 1.630.883.675.444
255.587.172.853 176.699.512.069
1.809.189.978 2.777.567.278 9.327.523.959 1.657.259.783
69.215.107
10.951.683.642 7.649.347.434 24.122.154.233 40.103.087.658
(2.113.689.063) 357.739.991.342 PPh Badan kurang (lebih) bayar (g - h)
187.277.756.229 112.024.174.285 68.309.416.624 64.675.337.784
5,74% 61,09%
3.922.532.656 39.511.359.108
88.033.860.898 1.591.372.316.335 88.033.860.680 1.591.372.316.000
22.008.465.170
(5.718.725.582) (3.092.203.786) 5.615.192.228 2.187.960.702
2016 2015
1.601.385.673.263
64.723.306 126.745.897 756.456.600
11.332.674.941 5.256.006.967
(5.771.906.039) (2.882.032.222) 53.180.457 (210.171.564)
2016 20151.242.869 1.195.247
- 22.962.275
35Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016284
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
36. PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN 36. OTHER INCOME (EXPENSES)
Bunga Keterlambatan Iuran Interest on Late Payment of ContributionLaba (Rugi) Penjualan Aset Operasional
Pendapatan Lain di Luar Investasi Other non Investment IncomeJasa Giro Current Account Service Laba Selisih Kurs Foreign Exchange Difference ProfitBunga Pinjaman Karyawan Employee Loan Interest Lainnya Others
Sub Total Sub Total
Rugi Selisih Kurs Foreign Exchange Difference LossLainnya Others
Sub Total Sub TotalTotal Total
37. PAJAK PENGHASILAN 37. INCOME TAX
a. Pendapatan Income: a.1. Total Pendapatan Total Income 1.2. 2.
3. Income is tax object (a1-a2) 3.
b. Beban Expenses b.1. Beban sebelum koreksi fiskal Expenses Before Fiscal Correction 1.2. Koreksi fiskal Fiscal Correction 2.3. 3.
c. c.
d. d.
e. Pendapatan kena pajak (a3 - d) Taxable Income (a3-d) e.f. Pendapatan kena pajak pembulatan Rounding Taxable Income f.
g. g.
2016 : 25% x 88.033.860.680 2016 : 25% x 88.033.860.6802015 : 25% x 1.591.372.316.000 2015 : 25% x 1.591.372.316.000
h. Pajak penghasilan dibayar dimuka Prepaid Income Tax h.PPh Pasal 23 Income Tax Article 23PPh Pasal 25 Income Tax Article 25Total Total
i. i.
Profit (Loss) on Disposals of Operating Assets
Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional
Other non Investment and Operating Expenses
Pendapatan yang bukan merupakan objek PPh dan objek PPh final
Income is not object of income tax and final object income tax
Corporate Income Tax less (more) pay (g-h)
Expenses after fiscal correction (b1 - b2)
Beban setelah koreksi fiskal (b1 - b2)
% Bobot pendapatan yg merupakan objek pajak (a3:a1)
% weighting income is object to tax (a3:a1)
Jumlah beban yang diperkenankan (b.3 x c)
The amount of Expenses permitted (b.3 x c)
Pajak Penghasilan Badan (f x Tarif Pajak)
Corporate Income Tax (f x Tax Tariff)
Pendapatan yang merupakan objek pajak (a1 - a2)
397.843.079.000
13.170.470.591 32.453.740.224
2.669.560.222.053
1.509.429.279.709 1.038.676.546.609 91.956.393.555 1.630.883.675.444
255.587.172.853 176.699.512.069
1.809.189.978 2.777.567.278 9.327.523.959 1.657.259.783
69.215.107
10.951.683.642 7.649.347.434 24.122.154.233 40.103.087.658
(2.113.689.063) 357.739.991.342 PPh Badan kurang (lebih) bayar (g - h)
187.277.756.229 112.024.174.285 68.309.416.624 64.675.337.784
5,74% 61,09%
3.922.532.656 39.511.359.108
88.033.860.898 1.591.372.316.335 88.033.860.680 1.591.372.316.000
22.008.465.170
(5.718.725.582) (3.092.203.786) 5.615.192.228 2.187.960.702
2016 2015
1.601.385.673.263
64.723.306 126.745.897 756.456.600
11.332.674.941 5.256.006.967
(5.771.906.039) (2.882.032.222) 53.180.457 (210.171.564)
2016 20151.242.869 1.195.247
- 22.962.275
35Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 285
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
38. 38. EXPLANATION OF WEALTH FOR FUNDING
a. a.
b. b.
c. Kekayaan yang ditempatkan di luar negeri; c. The wealth was placed at the overseas; d. d.
e. e.
f. f.
Kekayaan Untuk Pendanaan Wealth for fundingAset Neto Net AssetsDikurangi: Deduction:
Kekayaan dalam sengketa / diblokir The wealth in disputes /blocked
Piutang lain-lain Other receivablesAset lain-lain Other assets
Jumlah Total
The difference more investment value of limitation per party
(517.355.719) (94.640.920.376) (99.508.502.044)
- -
Selisih lebih nilai investasi dari batasan per jenis investasi untuk tanah, bangunan, tanah dan bangunan
The contribution has not been paid more than 3 months
Kekayaan yang ditempatkan di luar negeri
The wealth was placed at the overseas
PENJELASAN MENGENAI KEKAYAAN UNTUK PENDANAAN
Sesuai dengan pasal 6 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan RINo. 510/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 danperubahan atas Keputusan Menteri Keuangan RI tersebut yaituPeraturan Menteri Keuangan No. 113/PMK.05/2005 tanggal 18November 2005, bahwa kekayaan untuk pendanaan dihitungdari aset neto dikurangi dengan:
In accordance with the article 6 paragraph 2 of the Decree ofMinister of Finance RI No. 510/KMK.06/2002 dated December4, 2002 and the amendment of the Decree of the Minister ofFinance RI namely the Regulation of the Minister of FinanceNo.113/PMK.05 dated November 18, 2005, that the wealth forfunding shall be calculated by net asset reduced by:
Kekayaan dalam sengketa, atau diblokir dari pihak yangberwenang;
The wealth in disputes, or blocked from the authorities;
Iuran, baik sebagian atau seluruhnya yang pada tanggalperhitungan aktuaria belum disetor ke Dana Pensiun lebihdari 3 (tiga) bulan sejak tanggal jatuh temponya;
Contribution, either some or wholly on the date of actuarialcalculation have not been paid to the pension fund morethan 3 (three) months since the date of maturity;
Jenis kekayaan yang dikategorikan sebagai piutang lain-laindan aset lain-lain;
- -
16.162.493.712.009 14.376.067.254.137
16.315.228.156.932 14.476.093.111.900
- - - -
- -
The difference more investment value of limitation per type of investment for
land, building, land and building
Type of wealth are categorized as other receivables andother assets;
Selisih lebih nilai investasi dari batasan per pihaksebagaimana yang ditetapkan dalam Keputusan MenteriKeuangan tentang Investasi Dana Pensiun;
The difference of investment value of limit per party asstipulated in the Decree of the Minister of Finance regardingthe Pension Fund Investment.
Selisih lebih nilai investasi dari batasan per jenis untuktanah, bangunan, tanah dan bangunan sebagaimanaditetapkan dalam Keputusan Menteri Keuangan tentangInvestasi Dana Pensiun.
The excess of the value of the investment restrictions pertype of investment consist of land, buildings, land andbuildings as stipulated in the Decree of the Minister ofFinance regarding the Pension Fund Investment.
Penjelasan mengenai kekayaan pendanaan per 31 Desemberdengan perincian sebagai berikut:
Selisih lebih nilai investasi dari batasan per pihak
(58.093.524.548)
The explanation of the wealth of funding as of December 31,with the details as follows:
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
Iuran yang belum disetor lebih dari 3 bulan
36Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016286
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
38. 38.
Nilai Kini Aktuarial Present Value Of Actuarial ObligationKekayaan Untuk Pendanaan Wealth for fundingDefisit/(Surplus) Deficit (Surplus)Rasio Pendanaan (RKD) Funding Ratio (FR)
PENJELASAN MENGENAI KEKAYAAN UNTUK PENDANAAN (Lanjutan)
EXPLANATION OF WEALTH FOR FUNDING (Continued)
31-Des-16 /31-Dec-16
31-Des-15 /31-Dec-15
Pendanaan Dana Pensiun BRI per 31 Desember adalah sebagai berikut:
Funding for BRI Pension Fund per December 31, as follows:
Kualitas pendanaan Dana Pensiun BRI tanggal 31 Desember2016 dan 2015 berada pada tingkat pertama yangmencerminkan nilai kekayaan untuk pendanaan lebih besar darikewajiban solvabilitas dan Nilai Kini Aktuarial.
BRI pension fund funding dated December 31, 2016 and 2015are at the first level which reflects the value of wealth for thegreater funding of solvency liabilities and the Actuarial PresentValue.
(833.053.743.078) (196.823.776.983) 105,43% 101,39%
15.329.439.968.931 14.179.243.477.154 16.162.493.712.009 14.376.067.254.137
37Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 287
INFORMASI TAMBAHAN / SUPPLEMENTARY INFORMATION 3
Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016288
ASET ASSETSINVESTASI (Nilai Historis) INVESTMENT (Historical Value)
Surat Berharga Negara Government SecuritiesTabungan SavingsDeposito On Call On Call DepositsDeposito Berjangka Time DepositsSertifikat Deposito Certificate DepositsSertifikat Bank Indonesia Bank Indonesia CertificatesSaham StocksObligasi BondsSukuk SukukUnit Penyertaan Reksa Dana : Mutual Funds :- -
- -
- -
- -
Kontrak Opsi Saham Stock OptionPenempatan Langsung Direct PlacementTanah LandBangunan BuildingTanah Dan Bangunan Land and Building
Total Investasi Total Investments
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank Cash and BankPiutang Iuran: Contribution Receivables
Iuran Tambahan
12.238.206.945.641
-
69.800.000.000 2.468.528.125.000
-
3.390.332.725.064 2.699.998.800.000
-
- 454.679.866.907
12.674.090.089.509
16
-
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
NERACA BALANCE SHEET
3.537.439.196.093 6 1.959.523.661.544 - -
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
Cat. /Notes2016 2015
-
51.730.000.000 7686.078.125.000 8
- 11
3.439.055.480.255 93.200.016.000.000 10
Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks
- - Protected Funds, Guaranteed Investment Funds and Index Funds
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran
438.128.485.118 708.128.485.118 Money Market Funds, Fixed Income Funds, Equity
Funds and Balanced Funds
Collective Investment Contract of Limited
Invesment FundsReksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek
145.889.425.503 183.579.204.533 Participants Units trading in The Stock Exchange Funds
Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas
- -
Efek Beragun Aset Dari KIK EBA
25.040.747.030 12 31.784.999.353 Collective Invesment Contract of Asset
Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK
- - Collective Investment Contract in Real Estate Unit Investment
Funds
42.036.093.111 14339.458.415.425 15
- 589.740.835.907 13
Bulding Accumulated Depreciation
303.376.835.328 (123.899.549.261)
42.036.093.111 530.415.425
303.376.835.328 (74.092.265.741)
DIFFERENCE IN INVESTMENT VALUATION
15.524.334.537 18 65.492.525.351
CURRENT ASSETS OUT OF INVESMENT
3.395.450.845.745 17 2.353.477.357.119
Additional Contribution
Iuran Normal Pemberi Kerja - - Employers Normal Contribution
Iuran Normal Peserta - - Participants Normal Contribution
-
Akumulasi Penyusutan Bangunan
SELISIH PENILAIAN INVESTASI
38Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 289
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
NERACA BALANCE SHEETPER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015
(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
Cat. /Notes2016 2015
Beban Dibayar Dimuka Prepaid ExpensesPiutang Investasi Investment ReceivablePiutang Hasil Investasi Investment Income ReceivablePiutang Lain-lain Others Receivable
ASET OPERASIONAL OPERATING ASSETSTanah dan Bangunan Land and BuildingsKendaraan VehiclesPeralatan Komputer Computer EquipmentPeralatan Kantor Office EquipmentAset Operasional Lain Other Operating AssetsAkumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationTotal Aset Operasional Total Operating Assets
ASET LAIN-LAIN OTHER ASSETS
TOTAL ASET TOTAL ASSETS
LIABILITAS LIABILITIESNILAI KINI AKTUARIAL ACTUARIAL PRESENT VALUE
SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL
Pension Benefits Payable
Utang Investasi Investments PayablePendapatan Diterima Dimuka Prepaid Income
Accrued Expense
Liabilitas Lain Other Liabilities
TOTAL LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian The accompanying Notes to Financial an integral partyang tidak terpisahkan dari laporan keuangan of the Financial Statements
549.850.849 -
99.508.502.044
14.889.244.718.335
(4.487.266.424) 2.935.430.153
3.534.770.450 35.766.052.884
3.316.020.000 4.368.928.866
-
24
13.015.375.739 1920
23
24.828.943.010
- 2.908.820.000 3.964.025.728
1.374.223.199 -
(7.207.875.905) 1.851.296.160
Piutang Bunga Keterlambatan Iuran
- - Interest Receivable on Late Payment of Contribution
Total Aset Lancar Di Luar Investasi
231.967.149.454 195.116.483.378 Total Current Assets Out Of Invesment
119.048.467.035 21 91.262.283.558 58.093.524.548 22 517.355.719
296.849.634.746 THE DIFFERENCE ACTUARIAL PRESENT VALUE
LIABILITIES OTHER THAN PRESENT VALUE OF ACTUARIAL
OBLIGATION
15.329.439.968.931 25 14.179.243.477.154
Total Liabilities Other Than Present Value of Actuarial
Obligation
Beban Yang Masih Harus Dibayar
29.064.067.499 30 379.870.727.912
40.556.611.876 31 20.574.804.779
16.398.000.301.244 14.889.244.718.335
3.481.062.870
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial
82.772.144.312 413.151.606.435
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo
1.115.530.704 27 2.129.758.653
7.095.252.221
16.398.000.301.244
94.640.920.376
LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL
2.737.994.878 289.297.939.354 29
985.788.188.002 26
39Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016290
PENDAPATAN INVESTASI INVESTMENT INCOMEBunga/Bagi Hasil Interest/Profit SharingDividen DividendsSewa Rental
Pendapatan Investasi Lain Other Investment IncomeTotal Pendapatan Investasi Total Investment Income
BEBAN INVESTASI INVESTMENT EXPENSESBeban Transaksi Transactions Expenses
Building Depreciation ExpensesBeban Manajer Investasi Fund Manager ExpensesBeban Investasi Lain Other Investment ExpensesTotal Beban Investasi Total Investment Expenses
HASIL USAHA INVESTASI NET INVESTMENT INCOME
BEBAN OPERASIONAL OPERATING EXPENSES
Beban Kantor Office ExpensesBeban Pemeliharaan Maintenance ExpensesBeban Penyusutan Depreciation ExpensesBeban Jasa Pihak Ketiga Third Party Service ExpensesBeban Operasional Lain Other Operating ExpensesTotal Beban Operasional Total Operating Expenses
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)Bunga Keterlambatan Iuran
PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian The accompanying Notes to Financial an integral partyang tidak terpisahkan dari laporan keuangan of the Financial Statements
1.030.090.416 1.426.992.321
34.122.914.871 5.789.292.365
80.260.571.416
93.346.736.867
2.570.933.320.698
33.834.638.087
4.056.643.355
10.940.610.343 44.233.501.931
584.823.365.280 288.860.041.190 190.425.633.567
1.594.841.025.978
12.078.318.451 23.776.515.510
716.706.006.730 154.787.950.791
1.590.051.755.454 2.664.280.057.564
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
PERHITUNGAN HASIL USAHA CALCULATION OF OPERATION RESULT
29.722.349.721 594.962.850
32
35
209.768.712.006
34
158.120.012.445
PERIODE 1 JANUARI S/D 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
Cat. /Notes2016 2015
Gain (Loss) on Disposal of Investments
342.906.254.780 5.329.991.550
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
165.882.831.146
Lands and Buildings Maintenance Expenses
Beban Penyusutan Bangunan 49.807.283.520 12.134.866.857
3.021.091.730 2.834.460.616 Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan
50.117.524.921 42.522.575.431
Gaji/Honor Karyawan, Pengurus & Pengawas
48.424.724.691
1.431.931.743.009
Employees, Management and Board of Supervisory Salaries/Honorarium
6.576.235.327 91.748.434.826
2.720.609.481 3.709.552.756
Pendapatan Lain di Luar Investasi
11.332.674.941 5.256.006.967 Other non Investment Income
Laba (Rugi) Penjualan Aset Operasional
- 22.962.275 Profit (Loss) on Disposals of Operating Assets
Laba (Rugi) Penjualan Aset Lain-lain
- - Profit (Loss) on Disposals of Other Assets
Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional
(5.718.725.582) (3.092.203.786) Other non Investment and Operating Expenses
Total Pendapatan dan Beban Lain-lain
5.615.192.228 2.187.960.702 Total Other Income (Expenses)
HASIL USAHA SETELAH PAJAK 1.323.790.035.241 2.095.017.630.984
RESULT OF OPERATION BEFORE INCOME TAX
22.008.465.170 37 397.843.079.000
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 1.345.798.500.411 2.492.860.709.984
361.242.869
NET RESULT OF OPERATION AFTER TAX
1.195.247 Interest on Late Payment of Contribution
40Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia
Laporan Tahunan 2016 291
Penerimaan Bunga/Bagi Hasil Interest ReceiptsPenerimaan Dividen Dividen ReceiptsPenerimaan Sewa Rent ReceiptsPendapatan Investasi Lain Other Investment ReceiptsPelepasan Investasi Disposal of InvestmentPenanaman Investasi Investment PlacementPembayaran Beban Investasi
Pembayaran Beban Operasional Operating Expense PayementPenjualan Aset Operasional Sale of Operational AssetPembelian Aset Operasional Purchase of Operational AssetPenjualan Aset Lain-lain Sale of Other AssetsPembelian Aset Lain-lain Purchase of Other AssetsPendapatan Lain di Luar Investasi
Pajak Penghasilan Tax Income
Penerimaan Iuran Tambahan
Pembayaran Manfaat Pensiun Payment of Pension Benefits
KAS PADA AWAL PERIODE CASH AT BEGINNING YEAR
KAS PADA AKHIR PERIODE CASH AT END OF YEAR
DANA PENSIUN BANK RAKYAT INDONESIA BANK RAKYAT INDONESIA PENSION FUNDPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PROGRAM
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOW
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
CASH FLOW FROM INVESTING ACTIVITIES
686.822.813.803 569.396.484.234
PERIODE 1 JANUARI S/D 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2016 AND 2015(DALAM RUPIAH PENUH) (EXPRESSED IN RUPIAH)
2016 2015
(11.585.850.555.636) (14.413.513.417.706)
154.681.364.345 288.853.711.773 217.789.184.387 218.253.686.065 342.906.254.780 5.329.991.550
11.250.748.592.177 14.133.489.521.376
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
CASH FLOW USED IN OPERATING ACTIVITIES
(66.620.588.344) (69.288.386.530)
Investment Expenses PaymentsArus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
962.267.628.651 718.021.656.192 Total Cash Flows from Investing Activities
(104.830.025.205) (83.788.321.100)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional
(428.350.013.336) (222.052.883.084) Total Cash Flows used in Operating Activities
(376.984.298.470) (87.616.470.000) 11.431.843.100 5.404.271.396 Other income Outside of Investment
Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional
(5.718.725.582) (3.074.828.786) Other Expenses Outside of Investment and Operating
Penerimaan Iuran Normal Peserta 71.235.700.047 72.485.448.585 Receipt Normal of Contribution - Participants
- - Receipt of Additional Contribution
CASH FLOWS USED IN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja
255.545.039.112 262.798.345.012 Receipt of Normal Contribution - Employer
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH
(49.968.190.815) 55.031.885.646 NET INCREASE (DECREASE) OF CASH
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
(583.885.806.129) (440.936.887.462) Total Cash Flows Used in Financing Activities
Pembayaran Pengalihan Dana ke DP Lain
- (54.931.457) Transfer to Other Pension Fund
(910.667.788.158) (776.166.944.849)
Penerimaan Bunga Keterlambatan Iuran
1.242.869 1.195.247 Receipts of Contribution Due Interest
Penerimaan Pengalihan Dana dari DP Lain
- Transfer from Other Pension Fund
17.000.000 221.912.674 (1.050.305.488) (1.271.621.638)
381.851.880.138 4.867.581.667
-
65.492.525.351 10.460.639.705
15.524.334.537 65.492.525.351
(371.276.818.690) (71.295.341.866)
41Dana Pensiun Bank Rakyat IndonesiaLaporan Tahunan 2016292
Penerapan Good Pension Fund G
overnance (GPFG
) Berkesinambungan U
ntuk Pelayanan Terbaik
Laporan Tahunan 2016
LAPO
RAN
TAH
UN
AN
2016
GEDUNG DANA PENSIUN BRI Lantai 2Jl. Veteran II No. 15, JakartaPO BOX 3017 JKT 10110Telp. : +62 -21 385 0427Fax. : +62 -21 384 4978Email : [email protected] : www.bridapen.id