LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
iii
Laporan Akuntabilitas Kinerja tahun 2013 Perwakilan BPKP Jawa Timur disusun
berdasarkan Inpres Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah,
dan peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi
Birokrasi Nomor 29 tahun 2010 tanggal 31 Desember 2010 tentang pedoman
Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Instansi Pemerintah, Inpres ini
mewajibkan semua instansi pemerintah untuk menyiapkan Laporan Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah ( LAKIP) sebagai bagian yang tak terpisahkan dari
siklus akuntabilitas kinerja. Dalam hal ini, Laporan Akuntabilitas Kinerja memiliki
dua fungsi utama yaitu sebagai berikut :
1. Sarana bagi Perwakilan BPKP provinsi Jawa Timur untuk menyampaikan
pertanggungjawaban kinerja kepada stakeholder ( Kepala BPKP, Instansi
Pemerintah Pusat dan Daerah, BUMN/BUMD/BUL ).
2. Sarana evaluasi atas pencapaian kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Timur untuk
memberikan umpan balik bagi perbaikan kinerja dimasa yang akan datang.
Untuk memenuhi kedua fungsi utama tersebut laporan akuntabilitas kinerja secara
garis besar berisikan informasi mengenai rencana kinerja dan capaian kinerja
tahun 2013. Rencana kerja 2013 merupakan rencana strategis yang ingin dicapai
selama tahun tahun 2013 yang mengacu pada Rencana Strategik 2010 – 2014
BPKP. Sedangkan capaian kinerja merupakan hasil realisasi indikator kinerja
selama tahun 2013 yang diarahkan untuk memenuhi target dalam penetapan
kinerja tahun 2013.
Hasil analisa capaian kinerja, baik yang memenuhi sasaran strategis maupun yang
tidak, akan menjadi bahan rencana perbaikan kinerja pada tahun–tahun
11
KATA PENGANTAR
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
iv
mendatang, sehingga diharapkan pada masa yang dapat akan datang capain
kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dapat lebih ditingkatkan
Sidoarjo, 31 Desember 2013
Kepala Perwakilan
Hotman Napitupulu
NIP. 195603061983101001
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
ii
DDAAFFTTAARR IISSII
KATA PENGANTAR i
DAFTAR ISI ii
DAFTAR TABEL iv
RINGKASAN EKSEKUTIF
v
BAB I PENDAHULUAN 1
A Tugas, Fungsi dan Wewenang Organisasi 1
B Aspek Strategis Organisasi 2
C Kegiatan dan Layanan Produk Organisasi 4
D Struktur Organisasi 4
E Sistematika Penyajian LAKIP
6
BAB II
PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA PERWAKILAN 9
A Rencana Strategis 9
1. Pernyataan Visi 9
2. Pernyataan Misi 10
3. Tujuan Strategis 10
4. Indikator Kinerja Utama 11
5. Program dan Kegiatan 15
B Perjanjian Kinerja Tahun 2013
17
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA 22
A Capaian Kinerja 22
B Analisis Capaian Kinerja 27
C Aspek Keuangan 101
BAB IV PENUTUP 103
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
iii
LAMPIRAN-LAMPIRAN
Lampiran 1. Capaian Indikator Kinerja Utama Tahun 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Lampiran 2. Perbandingan Realisasi IKU Tahun 2013 dengan Tahun 2012 dan Target Tahun 2014 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Lampiran 3. Daftar Opini BPK atas Laporan Keuangan Pemda Tahun 2012 Provinsi Jawa Timur
Lampiran 4. Daftar Pemda yang Telah Memiliki Perkada SPIP Tahun 2013 Provinsi Jawa Timur
Lampiran 5. Daftar BUMD Beropini WTP Dan WDP Tahun Buku 2012 per Juni 2011 Provinsi Jawa Timur
Lampiran 6. Daftar BUMN GCG yang Mendapat Skor Baik/Sangat Baik Tahun Buku 2012 Provinsi Jawa Timur
Lampiran 7. Daftar BUMD Berkinerja Baik Tahun Buku 2012 Provinsi Jawa Timur Lampiran 8. Capaian Kinerja Output Tahun 2013
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
v
T
erbitnya Peraturan Pemerintah RI nomor.60 Tahun 2008 tentang Sistem
Pengawasan Intern Pemerintah (SPIP), menegaskan BPKP bertugas
melakukan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembina
penyelenggaraan SPIP. Seiring hal tersebut, BPKP mengalami perubahan
paradigma sebagai pengawas intern pemerintah yaitu berperan melaksanakan
quality assurance dan consultancy.
Jasa quality assurance dilakukan melalui kegiatan audit, evaluasi, dan reviu,
monitoring. Sedangkan jasa consultancy dilakukan melalui sosialisasi,
asistensi/bimbingan teknis, pengembangan sistem.
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur telah menyelenggarakan SPIP, dan
melaksanakan pembinaan penyelenggaraan SPIP melalui sosialisasi dan Diklat
SPIP di lingkungan pemerintahan daerah di Provinsi Jawa Timur.
Laporan Akuntabilitas Kerja Instansi Pemerintah ( LAKIP) Perwakilan BPKP Provinsi
Jawa Timur menguraikan capaian kinerja pada tahun 2013 sebagai bentuk
akuntabilitas Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dalam melaksanakan rencana
kerja sebagaimana telah ditetapkan dalam Penetapan Kinerja (Tapkin) tahun 2013
dan Rencana Strategis BPKP Tahun 2010 -2014.
Pelaksanaan rencana kerja Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur tahun 2013
dibiayai dari dana APBN sesuai DIPA nomor: 089.01.2.450542/2013 tanggal 5
Desember 2012 sebesar Rp 31.797.507.000,00 , dan telah mengalami revisi
terakhir tanggal 23 Oktober2013, dengan pagu dana menjadi
Rp29.990.703.000,00 .
Dalam rencana kinerja tahun 2013 terdapat tiga programyang dijabarkan dalam 8
(delapan) sasaran strategis keberhasilannya diukur berdasarkan 53 ( lima puluh
tiga) Indikator kinerja Utama (IKU).
11
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
vi
Hasil penilaian sendiri (self assesessment) berdasarkan metode penilaian yang
telah ditetapkan, secara keseluruhan rata-rata capaian kinerja Perwakilan BPKP
Provinsi Jawa Timur pada tahun 2013 adalah 93,06 % termasuk kategori “ Sangat
Baik “, dibanding dengan rata-rata capaian kinerja tahun 2012 sebesar 90,71% ,
maka terdapat kenaikan capaian kerja.
Berdasarkan masing-masing penanggungjawab program, capaian kinerja program
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur tahun 2013 sebagai berikut :
Tabel RE.1 Capaian Sasaran Strategis
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja
Capaian Sasaran(IKU Dominan)
1. Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Keuangan
11 Tercapai 100%
2. Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara dari Hasil Pengawasan
1 Tercapai 100%
3. Meningkatnya Kualitas Penerapan Tata Kelola Kepemerintahan/Perusahaan
3 Tercapai 100%
4. Meningkatkan Pemahaman,Kesadaran dan Keterlibatan K/L/Pemda, BUMN/BUMD dalam upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi
8 Tercapai 100,%
5. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP 6 Tercapai 100,% 6. Meningkatnya Kapasitas Aparat
Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten
2 Tercapai 44,44%
7. Meningkatnya Efektifitas Perencanaan dan Pelayanan Pengawasan serta Kualitas Pengelolaan Keuangan
15 Tercapai 100%
8. Meningkatnya Penerapan Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan bagi Pimpinan
7 Tercapai 100%
Capaian Rata-Rata Indikator Kinerja 93,06%
Kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur sersebut dilakukan dengan
jangkauan wilayah yang sangat luas terkait dengan lingkup area kerjanya
sebanyak 39 daerah terdiri dari 29 Kabupaten dan 9 Kota, serta pemerintah
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
vii
Provinsi Jawa Timur. Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur telah menandatangani
naskah kerja sama atau nota kesepahaman (Memorandum Of Understanding)
dengan semua pemerintah daerah.
Keberhasilan tersebut tidak terlepas dari komitmen yang tinggi segenap jajaran
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur untuk mencapai target yang telah
ditetapkan dalam Tapkin 2013 dan untuk memenuhi kebutuhan stakeholders di
wilayah Provinsi Jawa Timur .
Faktor faktor pendukung keberhasilan pencapaian atas indikator kinerja yang
telah ditetapkan pada Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur antara lain sebagai
berikut :
1. Adanya koordinasi dengan Kedeputian, Rendal dan Pembina BPKP Pusat.
2. Kerja sama yang baik dengan Instansi Pememerintah Pusat, Pemerintah
Provinsi/ Kabupaten, Kota, BUMD/BUMN/BUL di wilayah di Provinsi Jawa
Timur yang tercermin pada permintaan kerjasama dengan Perwakilan BPKP
Provinsi Jawa timur ( sosialisasi/ bimbingn teknis/ assistensi/pendampingan
terkait dengan pemberdayaan pemerintah daerah dan penerapan good
corporate governance).
3. Kerja sama yang baik dengan instansi penyidik yang tercermin pada
permintaan untuk melakukan audit investigatif, bantuan perhitungan kerugian
negara dan ditindaklanjuti dengan pemberian keterangan ahli.
4. Kompetensi SDM yang memadai dan dukungan software yang
dikembangkan oleh BPKP Pusat maupun Perwakilan BPKP Provinsi JawaTimur.
5. Keinginan pemerintah daerah dan BUMN/BUMD/BUL untuk meningkatkan
akuntabilitas dan tranparansi tatakelola yang baik (good Governance)
Namun demikian masih terdapat beberapa permasalahan selama melaksanakan
tugas pokok dan fungsi dalam tahun 2013 sebagai berikut :
1. Untuk penugasan yang berdasarkan permintaan dari stakeholder, sebagian tidak
dapat tepat waktu sesuai Rencana Mulai Pemeriksaan (RMP) dalam RKT, karena
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
viii
sangat tergantung pada waktu permintaan dan tersedianya jumlah SDM dan
kualifikasi SDM yang memenuhi kompetensi untuk penugasan tersebut.
2. Rendahnya tingkat penerapan jabatan fungsional auditor dan upaya peningkatan
kapabilitas APIP antara lain disebabkan kurangnya komitmen Pemda kabupaten
dan kota dalam upaya peningkatan kapabilitas APIP, dan fasilitasi penerapan JFA
pada APIP yang belum dilakukan secara intensif,
3. Tingkat ketergantungan yang tinggi kepada instansi penyidik dalam hal
pemenuhan bukti-bukti yang diperlukan atas pelaksanaan audit investigatif,
khususnya bantuan perhitungan kerugian negara.
Atas berbagai permasalahan tersebut telah dilakukan berbagai upaya/strategi
pemecahan antara lain:
a. Mengefektifkan pemanfaatan SDM yang tersedia dengan melaksanakan
penugasan berdasarkan skala prioritas atau permintaan yang bersifat urgent dan
strategic.
b. Peningkatan kompetensi SDM untuk memenuhi permintaan Stakeholder
c. Berkoordinasi lebih intensif dengan Pemerintah Daerah untuk percepatan
peningkatan kapabilitas APIP dan penerapan JFA.
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
1
BAB I
PPEENNDDAAHHUULLUUAANN
A. Tugas , Fungsi dan Wewenang Organisasi
Berdasarkan Keputusan Kepala BPKP Nomor: KEP-06.00.00-286/K/2001
tanggal 30 Mei 2001 tentang Organisasi dan Tata Kerja Perwakilan BPKP
sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Peraturan Kepala
BPKP nomor PER-955/K/SU/2011, Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
mempunyai tugas melaksanakan pengawasan keuangan dan pembangunan
serta menyelenggarakan akuntabilitas di daerah sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku. Untuk menyelenggarakan tugas tersebut
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur mempunyai fungsi, sebagai berikut :
1. Penyiapan rencana dan program kerja pengawasan;
2. Pengawasan terhadap pengelolaan anggaran pendapatan dan belanja
negara dan pengurusan barang milik/kekayaan negara;
3. Pengawasan terhadap pengelolaan anggaran pendapatan dan belanja
daerah dan pengurusan barang milik/kekayaan pemerintah daerah atas
permintaan daerah;
4. Pengawasan terhadap penyelenggaraan tugas pemerintahan yang
bersifat strategis dan/atau lintas departemen/lembaga/wilayah;
5. Pemberian asistensi penyusunan laporan akuntabilitas kinerja instansi
pemerintah pusat dan daerah;
6. Evaluasi atas laporan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah pusat dan
pemerintah daerah;
7. Pemeriksaan terhadap Badan Usaha Milik Negara, Pertamina, cabang
usaha Pertamina, kontrak bagi hasil dan kontrak kerja sama, badan-
badan lain yang di dalamnya terdapat kepentingan Pemerintah, pinjaman
/bantuan luar negeri yang diterima Pemerintah Pusat, dan Badan Usaha
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
2
Milik Daerah atas permintaan daerah sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan yang berlaku;
8. Evaluasi terhadap pelaksanaan good corporate governance dan laporan
akuntabilitas kinerja pada Badan Usaha Milik Negara, Pertamina, cabang
usaha Pertamina, kontrak bagi hasil, kontrak kerja sama, badan-badan
usaha lain yang di dalamnya terdapat kepentingan Pemerintah, dan
Badan Usaha Milik Daerah, sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-perundangan yang berlaku;
9. Investigasi terhadap indikasi penyimpangan yang merugikan negara,
Badan Usaha Milik Negara, dan badan-badan lain yang di dalamnya
terdapat kepentingan Pemerintah, pemeriksaan terhadap hambatan
kelancaran pembangunan, dan pemberian bantuan pemeriksaan pada
instansi penyidik dan instansi pemerintah lainnya, maupun yang berasal
dari pengaduan masyarakat;
10. Pelaksanaan analisis dan penyusunan laporan hasil pengawasan serta
pengendalian mutu pengawasan;
11. Pelaksanaan administrasi Perwakilan BPKP.
B. Aspek Strategis Organisasi
Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) merupakan
Lembaga Pemerintah Non Departemen (LPND) yang dibentuk berdasarkan
Keputusan Presiden Republik Indonesia Nomor 31 Tahun 1983 tanggal
30 Mei 1983 sebagai transformasi dari Direktorat Jenderal Pengawasan
Keuangan Negara (DJPKN). Tahun 2001 dikeluarkan Keputusan Presiden
Nomor 103 tentang Kedudukan, Tugas, Fungsi, Kewenangan, Susunan
Organisasi, dan Tata Kerja LPND sebagaimana telah beberapa kali diubah,
terakhir kali dengan Peraturan Presiden Nomor 3 Tahun 2013. Dalam Pasal
52 disebutkan, BPKP mempunyai tugas melaksanakan tugas pemerintahan di
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
3
bidang pengawasan keuangan dan pembangunan sesuai dengan ketentuan
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Berdasarkan Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor 4 Tahun 2011
tentang Percepatan Peningkatan Kualitas Akuntabilitas Keuangan Negara,
BPKP diberikan mandat untuk melaksanakan:
1. Asistensi kepada kementerian/lembaga/pemerintah daerah untuk
meningkatkan pemahaman bagi pejabat pemerintah pusat/darah
dalam pengelolaan keuangan keuangan Negara/daerah, meningkatkan
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan, dan
meningkatkan kualitas laporan keuangan dan tata kelola;
2. Evaluasi terhadap penyerapan anggaran kementerian/lembaga
/pemerintah daerah, dan memberikan rekomendasi langkah-langkah
strategis percepatan penyerapan anggaran;
3. Audit tujuan tertentu terhadap program-program strategis nasional
yang mendapat perhatian public dan menjadi isu terkini;
4. Rencana aksi yang jelas, tepat dan terjadwal dalam mendorong
penyelenggaraan SPIP pada setiap kementerian/lembaga/pemerintah
daerah.
Selain itu dalam Peraturan Pemerintah Nomor 60 tahun 2008 tentang Sistem
Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) disebutkan bahwa BPKP memperoleh
mandat sebagai pengawas intern akuntabilitas keuangan negara dan
pembinaan penyelenggaraan SPIP.
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur merupakan satuan kerja instansi vertikal
BPKP sebagai pelaksana di daerah, dengan wilayah kerja Provinsi Jawa Timur,
yang berada di bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Kepala
BPKP.
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
4
C. Kegiatan dan Layanan Produk Organisasi
Kegiatan dan layanan produk organisasi dilaksanakan sebagai upaya untuk
mewujudkan keberhasilan Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dalam
melaksanakan mandat sesuai Inpres Nomor 4 tahun 2011 dan Peraturan
Pemerintah Nomor 60 tahun 2008 serta pencapaian indikator kinerja dalam
tahun 2013 adalah sebagai berikut:
1. Audit Keuangan
2. Audit Operasional
3. Audit Kinerja
4. Audit dengan tujuan tertentu
5. Bimbingan teknis/Konsultasi/Asistensi/Pendampingan
6. Evaluasi/Pengembangan/Penyusunan Sistem
7. Evaluasi kebijakan
8. Evaluasi Efektivitas Program
9. Asessment Good Corporate Governance (GCG),
10. Sosialisasi
11. Kajian Pengawasan
12. Audit Investigasi atas Hambatan Kelancaran Pembangunan (HKP)
13. Audit Investigasi atas atas Kasus berindikasi Tindak Pidana Korupsi (TPK)
14. Audit Investigasi atas Klaim/Eskalasi
15. Perhitungan Kerugian Keuangan Negara.
16. Pemberian Keterangan Ahli
D. Struktur Organisasi
Berdasarkan Keputusan Kepala BPKP Nomor: KEP-06.00.00-286/K/2001
tanggal 30 Mei 2001 tentang Organisasi dan Tata Kerja Perwakilan BPKP,
organisasi Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur memiliki struktur sebagai
berikut:
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
5
Masing-masing Bagian/Bidang/Kelompok mempunyai tugas sebagai berikut:
1. Bagian Tata Usaha, terdiri dari :
a. Subbagian Program dan Pelaporan, mempunyai tugas menyiapkan
bahan penyusunan rencana dan program serta penyusunan laporan
berkala hasil pengawasan.
b. Subbagian Kepegawaian, mempunyai tugas melakukan urusan
kepegawaian dan pengembangan pegawai.
c. Subbagian Keuangan, mempunyai tugas melakukan urusan
keuangan.
d. Subbagian Umum, mempunyai tugas melakukan urusan persuratan,
perlengkapan, urusan dalam, dan rumah tangga serta pengelolaan
perpustakaan.
2. Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Pusat, mempunyai tugas
melaksanakan penyusunan rencana, program, pelaksanaan pengawasan
instansi pemerintah pusat, dan pinjaman/bantuan/hibah luar negeri yang
diterima pemerintah pusat serta pengawasan penyelenggaraan
akuntabilitas instansi pemerintah pusat, evaluasi hasil pengawasan, dana
Kepala
Bagian Tata U h
Subbagian Kepegawaian
Subbagian Program & Pelaporan
Subbagian
Keuangan
Subbagian Umum
Bidang Pengawasan
Instansi Pemerintah
Kelompok Jabatan
Fungsional
Bidang Akuntan Negara
Bidang
Investigasi
Bidang Akuntabilita
s Pemerintah
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
6
dekonsentrasi, pendampingan BLUP (Badan Layanan Umum Pusat) dan
Inventarisasi.
3. Bidang Akuntabilitas Pemerintah Daerah, mempunyai tugas
melaksanakan penyusunan rencana, program, pengawasan instansi
pemerintah daerah atas permintaan daerah, serta pelaksanaan
pengawasan penyelenggaraan akuntabilitas dan evaluasi hasil
pengawasan.
4. Bidang Akuntan Negara, mempunyai tugas melaksanakan penyusunan
rencana, program, pelaksanaan pemeriksaan serta evaluasi pelaksanaan
good corporate governance dan laporan akuntabilitas kinerja Badan Usaha
Milik Negara, Pertamina, cabang usaha Pertamina, kontrak bagi hasil dan
kontrak kerjasama, badan-badan lain yang di dalamnya terdapat
kepentingan Pemerintah, dan Badan Usaha Milik Daerah atas permintaan
daerah, serta evaluasi hasil pengawasan.
5. Bidang Investigasi, mempunyai tugas melaksanakan penyusunan
rencana, program, dan pelaksanaan pemeriksaan terhadap indikasi
penyimpangan yang merugikan keuangan negara, Badan Usaha Milik
Negara, dan badan-badan usaha lain yang di dalamnya terdapat
kepentingan Pemerintah, pemeriksaan terhadap hambatan kelancaran
pembangunan, dan pemberian bantuan pemeriksaan pada instansi
penyidik dan instansi pemerintah lainnya.
6. Kelompok Jabatan Fungsional, mempunyai tugas melakukan kegiatan
sesuai dengan jabatan fungsional masing-masing berdasarkan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
E. Sistematika Penyajian LAKIP
Alur dokumen SAKIP BPKP mulai dari perencanaan sampai dengan
pelaporan tampak dalam gambar berikut:
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
7
Pada dasarnya, Laporan Akuntabilitas Kinerja ini mengkomunikasikan
pencapaian kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur selama tahun 2013.
Capaian kinerja (performance results) dibandingkan dengan
Rencana/Penetapan Kinerja (performance plan) tahun 2013 menggambarkan
tingkat keberhasilan organisasi. Analisis atas capaian kinerja terhadap
rencana kinerja ini memungkinkan diidentifikasikannya sejumlah celah kinerja
(performance gap) bagi perbaikan kinerja di masa datang.
Oleh karena itu, sistematika penyajian atas Laporan Akuntabilitas Kinerja
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur selama tahun 2013 dibagi menjadi
sebagai berikut :
Bab - I PENDAHULUAN
Menguraikan secara ringkas tugas, fungsi dan wewenang organisasi,
aspek strategis organisasi, kegiatan dan layanan produk organisasi,
struktur organisasi dan sistematika penyajian.
Rencana Strategis
Rencana Kinerja Tahunan
Penetapan Kinerja (Performance
Contract/Agreement)
Rencana Kerja dan Anggaran (RKA)
Pelaksanaan Anggaran dan Kinerja
LAKIP
Laporan Pertanggungjawaban
Keuangan
Pengelolaan Keuangan dan Kinerja
Laporan Kinerja Triwulanan
Laporan Realisasi Anggaran Triwulanan
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
8
Bab - II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA
Menguraikan mengenai Rencana Strategis 2010 - 2014, pernyataan
Visi, Misi, Tujuan Strategis, Indikator Kinerja Utama, Program dan
Kegiatan dan Perjanjian/Penetapan Kinerja untuk tahun 2013.
Bab - III AKUNTABILITAS KINERJA KANTOR PERWAKILAN
Pada bab ini menguraikan pencapaian sasaran-sasaran kinerja
Kantor Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur tahun 2013, dengan
pengungkapan dan hasil pengukuran kinerja.
Bab - IV PENUTUP
Pada bab ini menjelaskan simpulan menyeluruh dari Laporan
Akuntabilitas Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dan
penyempurnaan yang dapat dilakukan di masa mendatang.
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
9
BAB II PPEERREENNCCAANNAAAANN DDAANN PPEERRJJAANNJJIIAANN KKIINNEERRJJAA PPEERRWWAAKKIILLAANN
A. Rencana Strategis 2010 - 2014
Visi, misi, dan tujuan suatu organisasi hanya akan dicapai jika direncanakan
dengan cermat dan dengan memperhatikan setiap variabel yang dianggap
sebagai faktor kunci dalam pencapaian tujuan yang telah ditetapkan.
Dengan demikian penyusunan rencana stratejik merupakan hal yang
menentukan keberhasilan dalam pencapaian visi, misi, dan tujuan suatu
organisasi.
Keputusan Kepala Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur Nomor :
Kep-2292/PW13/1/2010 tentang Rencana Strategis tahun 2010-2014
menjadi acuan dalam menyusun Rencana Kinerja tahun 2012. Perwakilan
BPKP Provinsi Jawa Timur menyusun Dokumen Renstra dan Suplemen
Renstra Nomor Kep-21135/PW13/1/2012 tanggal 28 Desember 2012 yang
berisi perubahan yang disesuaikan dengan kondisi Provinsi Jawa Timur
dengan tetap mengacu kepada Renstra BPKP pusat.
Dalam dokumen renstra tersebut dapat diuraikan secara ringkas sebagai
berikut:
1. Pernyataan Visi
““AAuuddiittoorr PPrreessiiddeenn YYaanngg RReessppoonnssiiff,, IInntteerraakkttiiff ddaann TTeerrppeerrccaayyaa UUnnttuukk
MMeewwuujjuuddkkaann AAkkuunnttaabbiilliittaass KKeeuuaannggaann NNeeggaarraa yyaanngg BBeerrkkuuaalliittaass”” Penjelasan visi tersebut adalah sebagai berikut:
Pernyataan sebagai Auditor Presiden merupakan penegasan jati diri
BPKP sebagai aparat pengawasan intern pemerintah yang
bertanggung jawab langsung kepada Presiden, yang berbeda dengan
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
10
aparat pengawasan intern pemerintah lainnya. Visi tersebut
menggambarkan sekaligus peran BPKP dan manfaat yang dapat
diberikan BPKP kepada Presiden/pemerintah dan stakeholders lainnya.
Selain itu, Peran BPKP adalah sebagai auditor Presiden yang
responsif, interaktif dan terpercaya. Sebagai auditor Presiden, BPKP
berperan untuk membantu pemerintah dalam membangun
pemerintahan yang baik dan bersih, membantu menghadapi
permasalahan yang terjadi dan memberikan masukan/solusi.
2. Pernyataan Misi
Misi merupakan tugas yang harus diemban atau dilaksanakan oleh
instansi pemerintah sesuai dengan visi yang telah ditetapkan agar tugas
pokok dan fungsi organisasi dapat terlaksana dan berhasil dengan baik.
Pernyataan Misi yang tercantum dalam Renstra Perwakilan BPKP Provinsi
Jawa Timur sebagai berikut:
a. Menyelenggarakan pengawasan intern terhadap akuntabilitas keuangan negara yang mendukung tata kepemerintahan yang baik dan bebas KKN di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
b. Membina penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
c. Mengembangkan kapasitas pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
d. Menyelenggarakan sistem dukungan pengambilan keputusan yang andal bagi Presiden/pemerintah di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
3. Tujuan Strategis
Tujuan merupakan pengejawantahan visi dan misi yang telah ditetapkan,
dan berorientasi pada operasionalisasi visi dan misi. Tujuan merupakan
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
11
penjabaran atau implementasi dari pernyataan misi, yang akan dicapai atau
dihasilkan dalam jangka waktu satu sampai dengan lima tahun.
Tujuan utama BPKP tercermin dalam sasaran strategis sebagai berikut:
a. Meningkatnya kualitas akuntabilitas keuangan negara.
b. Tercapainya optimalisasi penerimaan negara dari hasil pengawasan.
c. Meningkatnya kualitas penerapan tata kelola kepemerintahan/
perusahaan .
d. Meningkatnya pemahaman, kesadaran dan keterlibatan K/L/Pemda,
BUMN/D dalam upaya pencegahan dan pemberantasan korupsi.
e. Meningkatnya kualitas penerapan sistem pengendalian intern
pemerintah.
f. Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang
profesional dan kompeten.
g. Meningkatnya efektifitas perencanaan dan pelayanan pengawasan serta
kualitas pengelolaan keuangan.
h. Meningkatnya penerapan sistem dukungan pengambilan keputusan
bagi pimpinan.
Tujuan-tujuan tersebut diharapkan dapat menjawab permasalahan yang
masih dihadapi dalam kurun waktu 5 tahun serta untuk menjawab
pernyataan misi Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
4. Indikator Kinerja Utama
Indikator kinerja utama Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur merupakan
indikator kinerja yang berada pada perspektif manfaat bagi stakeholders
yang menunjukkan peran utama Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dalam
pengawasan akuntabilitas keuangan Negara dan pembinaan SPIP.
Indikator-indikator kinerja utama Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
sesuai dengan Renstra tahun 2010 - 2014 adalah sebagai berikut:
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
12
TABEL 2.1 Indikator Kinerja Utama
No Indikator Kinerja Utama Tujuan 1 :
Meningkatnya Kualitas Akuntabilitas Keuangan Negara di Wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Sasaran Strategis 1.1 : Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Keuangan
1 Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan laporan keuangan
2 Persentase IPD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
3 Persentase Pemda yang menerapkan Simda keuangan 4 Persentase Pemda yang menerapkan Simda keuangan memperoleh
opini minimal WDP 5 Persentase Pemda yang menerapkan Simda Asset 6 Persentase Pemda yang menerapkan Simda Asset tanpa kualifikasi
asset pada laporan keuangan 7 Persentase Jumlah Laporan Keuangan Proyek PHLN memperoleh
Opini Dukungan Wajar 8 Persentase hasil pengawasan lintas sektoral yang disampaikan ke
Pusat 9 Persentase hasil pengawasan atas permintaan Presiden yang
disampaikan ke Pusat 10 Persentase hasil pengawasan atas permintaan Stakeholder yang
disampaikan tepat waktu 11 Persentase BUMD yang laporan keuangannya memperoleh opini
minimal WDP Sasaran Strategis 1.2 :
Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara dari Hasil Pengawasan
12 Persentase hasil pengawasan BUN yang disampaikan ke Pusat Tujuan 2 :
Meningkatnya Tata Pemerintahan yang Baik di Wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Sasaran Strategis 2.1 : Meningkatnya Kualitas Penerapan Tata Kelola Kepemerintahan/Perusahaan
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
13
No Indikator Kinerja Utama 13 Persentase IPD yang telah menerapkan Standar Pelayanan Minimal 14 Persentase BUMN/BUMD/BLUD yang GCG atau KPI mendapat skor
baik 15 Persentase BUMD yang kinerjanya memperoleh minimal predikat
baik Tujuan 3 :
Terciptanya iklim yang mencegah kecurangan dan memudahkan pengungkapan kasus yang merugikan keuangan negara di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Sasaran Strategis 3.1 : Meningkatkan Pemahaman, Kesadaran dan Keterlibatan K/L/Pemda, BUMN/BUMD dalam upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi
16 Tingkat pemahaman peserta sosialisasi program anti korupsi terhadap pencegahan dan pemberantasan korupsi
17 Persentase penerapan Fraud Control Plan (FCP) oleh instansi yang sudah mendapatkan sosialisasi FCP
18 Persentase tindak lanjut atas rekomendasi kajian peraturan/pedoman yang dapat berdampak pada tindak TPK
19 Persentase penyelesaian penugasan evaluasi HKP 20 Persentase tindak lanjut hasil audit klaim dan penyesuaian harga. 21 Persentase penyerahan hasil audit investigatif dan PKKN kepada
instansi penegak hukum 22 Persentase LHAI permintaan instansi lain yang berindikasi TPK yang
ditindaklanjuti oleh instansi penegak hukum 23 Persentase tindak lanjut penyelesaian pengaduan masyarakat 24 Persentase Pemda yang menyelenggarakan SPIP Sesuai PP Nomor
60 Tahun 2008
Tujuan 4 : Tercapainya efektivitas penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
Sasaran Strategis 4.1 : Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP
25 Persentase Pemda yang sudah memiliki Perkada 26 Persentase K/L/Pemda yang telah memiliki Dokumen/Desain Sistem
Pengendalian Intern Sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
14
No Indikator Kinerja Utama 27 Persentase Pemda yang telah memperbaiki Sistem Pengendalian
Intern 28 Persentase Pemda yang memiliki SOP sesuai target tahunan 29 Tingkat Penerapan SPIP di Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Tujuan 5 : Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
Sasaran Strategis 5.1 : Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten
30 Persentase APIP Pemda yang menerapkan Jabatan Fungsional Auditor
31 Persentase APIP Pemda dengan kapabilitas pada Level 2
Tujuan 6 : Menyelenggarakan sistem dukungan pengambilan keputusan yang andal bagi Presiden/Pemerintah di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
Sasaran Strategis 6.1 : Meningkatnya Efektifitas Perencanaan dan Pelayanan Pengawasan serta Kualitas Pengelolaan Keuangan
32 Persentase Pelaksanaan Penugasan (PP) 33 Persentase pelaksanaan penugasan pengawasan yang tepat waktu 34 Persentase penerbitan laporan pengawasan tepat waktu 35 Persentase pengiriman laporan tepat waktu 36 Persentase laporan penugasan investigasi yang sesuai standard 37 Tingkat Capaian Kinerja Penunjang dengan predikat baik 38 Persentase Kesesuaian Laporan Keuangan Perwakilan BPKP Provinsi
Jawa Timur dengan SAP 39 Persentase Pagu Dana yang tidak Diblokir dalam DIPA Perwakilan
BPKP Jatim 40 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim atas pencairan
anggaran yang diajukan sesuai prosedur 41 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap
layanan kepegawaian 42 Persentase ketepatan penerbitan SK terkait kepegawaian 43 Persepsi Publik yang positif terhadap Perwakilan BPKP Jawa Timur
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
15
No Indikator Kinerja Utama 44 Persentase pemanfaatan asset 45 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap
layanan sarana dan prasarana 46 Persentase tindak lanjut rekomendasi hasil audit Inspektorat BPKP 47 Persentase Pemanfaatan Sistem Informasi secara efektif Sasaran Strategis 6.2 :
Meningkatnya Penerapan Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan bagi Pimpinan
48 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi Simonev 49 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIM-HP 50 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIMAK-BMN 51 Tingkat Keandalan Penggunaan Aplikasi SPM 52 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIMPEG 53 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi DMS
5. Program dan Kegiatan
Untuk mendukung pencapaian tujuan dan sasaran strategis di atas,
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur menyesuaikan program dan
kegiatan yang dilaksanakan dengan program yang ditetapkan oleh
Bappenas.
Program Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur sesuai dengan
restrukturisasi program yang dirancang oleh Bappenas terdiri dari tiga
program, yaitu: satu program teknis dan dua program generik sebagai
berikut :
Program Teknis
Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan
Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah
(SPIP) dengan anggaran sebesar Rp 6.769.806.000,00.
Program Generik
1) Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis
Lainnya-BPKP dengan anggaran sebesar Rp 22.735.897.000,00
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
16
2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Negara-
BPKP dengan anggaran sebesar Rp485.000.000,00.
Program dan kegiatan yang dilaksanakan oleh Perwakilan BPKP Provinsi
Jawa Timur dalam rangka mendukung pencapaian sasaran strategis
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur tahun 2013 secara ringkas dapat
dilihat pada Tabel 2.2.
Tabel 2.2. Program, Sasaran Strategis, dan Kegiatan
No Kegiatan Program 1: Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah 1. Sasaran Strategis: Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Keuangan 1 Pendampingan Penyusunan dan Reviu Laporan Keuangan pada
K/L/Pemda 2 Sosialisasi/Asistensi/Bimbingan Teknis Penyusunan APBD, Asistensi SAKD,
dan Asistensi SIMDA kepada Pemerintah Daerah 3 Audit Keuangan PHLN 4 Audit Kinerja PPIP 5 Sosialisasi/Asistensi/Bimbingan Teknis SIA PDAM dan Inventarisasi
2. Sasaran Strategis: Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara dari Hasil Pengawasan
1 Audit Tujuan Tertentu (Cost Saving) 2 Kegiatan Clearance Assets
3. Sasaran Strategis: Meningkatnya Kualitas Penerapan Tata Kelola Kepemerintahan/Perusahaan
1 Audit Kinerja Pelayanan Pemda Bidang Pendidikan dan Bidang Kesehatan 2 Evaluasi/Pengembangan/Penyusunan Sistem Terkait Pengelolaan
BUMN/BUMD/BUL 3 Bimbingan Teknis, Konsultasi, Sosialisasi, Asistensi, Pendampingan dan
Kajian Mengenai Penerapan GCG dan KPI pada BUMN/BUMD/BUL 4 Assessment Penerapan GCG di BUMN/BUMD/BUL 5 Penyusunan Profil BUMN/BUMD/BUL 6 Bimtek, Konsultasi, Asistensi, Sosialisasi, Pendampingan pada BUMD, atas
Sistem Informasi Akuntansi PDAM 7 Asistensi Penyusunan Pedoman/Modul Aset Manajemen PDAM 8 Sosialisasi dan Workshop SAK ETAP
4. Sasaran Strategis: Meningkatkan Pemahaman, Kesadaran, dan Keterlibatan K/L/Pemda, BUMN/BUMD dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi
1 Sosialisasi Program Anti Korupsi (Sos-PAK) 2 Asistensi Fraud Control Plan
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
17
No Kegiatan 3 Audit Investigatif 4 Audit Perhitungan Kerugian Keuangan Negara 5 Pemberian Keterangan Ahli 6 Kajian Peraturan yang Berindikasi KKN 7 Audit Penyesuaian Harga dan Klaim 8 Penyelesaian Hambatan Pembangunan
5. Sasaran Strategis: Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP 1 Penyusunan Pedoman Teknis (Desain) Penyelenggaraan SPIP 2 Sosialisasi SPIP 3 Pendidikan dan Pelatihan (Diklat) SPIP 4 Pembimbingan Teknis dan Konsultansi SPIP
6. Sasaran Strategis: Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten
1 Sosialisasi Penerapan Tata Kelola 2 Pelaksanaan Assessment Penerapan Tata Kelola APIP
7. Meningkatnya Efektifitas Perencanaan dan Pelayanan Pengawasan serta Kualitas Pengelolaan Keuangan
1 Penyusunan dan Evaluasi Rencana 2 Pengelolaan Kepegawaian dan Organisasi 3 Pengelolaan Anggaran dan Sistem Akuntansi Pemerintah 4 Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Perlengkapan Serta Pembayaran
Gaji/Tunjangan 5 Penyelenggaraan Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan
Presiden/Pemerintah dan Internal BPKP 6 Pembinaan JFA dan Penyelenggaraan Diklat 7 Fasilitasi Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP
8. Sasaran Strategis: Meningkatnya Penerapan Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan bagi Pimpinan
1 Perancangan dan Pengembangan Aplikasi Komputer Program 3: Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Negara BPKP 9. Penunjang 1 Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana Perwakilan BPKP
B. Perjanjian Kinerja Tahun 2013
Pengukuran pencapaian tujuan sebagaimana ditetapkan dalam Renstra
dilakukan melalui pengukuran pencapaian sasaran strategis, dalam hal ini
pengukuran indikator kinerja utama. Untuk menguatkan pencapaian sasaran
strategis ini ditahun 2013 disusun perjanjian kinerja atau penetapan kinerja.
Sebagai dokumen pernyataan kinerja/kesepakatan kinerja/perjanjian kinerja
antara atasan dan bawahan untuk mewujudkan target kinerja tertentu,
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
18
dokumen penetapan kinerja memuat pernyataan dan lampiran formulir yang
mencantumkan sasaran strategis, indikator kinerja utama organisasi, beserta
target kinerja dan anggaran. Target kinerja menunjukkan komitmen dari
pimpinan dan seluruh anggota organisasi untuk mencapai hasil yang
diinginkan dari setiap sasaran strategis sesuai indikator kinerja utama yang
bersifat outcome.
Pada tahun 2013, perjanjian kinerja disesuaikan dengan Renstra yang telah
dilakukan perubahan. Perjanjian kinerja atau dokumen Penetapan Kinerja
yang memuat 53 indikator kinerja utama yang digunakan untuk mengukur
tercapainya delapan sasaran strategis dapat dilihat pada Tabel 2.
Tabel 2.3 Perjanjian Kinerja BPKP Tahun 2013
No Indikator Kinerja Utama Satuan Target1. Sasaran Strategis :
Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Keuangan 1 Persentase IPP yang mendapat pendampingan
penyusunan laporan keuangan % 90
2 Persentase IPD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
% 90
3 Persentase Pemda yang menerapkan Simda keuangan
% 40
4 Persentase Pemda yang menerapkan Simda keuangan memperoleh opini minimal WDP
% 90
5 Persentase Pemda yang menerapkan Simda Asset % 50
6 Persentase Pemda yang menerapkan Simda Asset tanpa kualifikasi asset pada laporan keuangan
% 50
7 Persentase Jumlah Laporan Keuangan Proyek PHLN memperoleh Opini Dukungan Wajar
% 90
8 Persentase hasil pengawasan lintas sektoral yang disampaikan ke Pusat
% 90
9 Persentase hasil pengawasan atas permintaan Presiden yang disampaikan ke Pusat
% 90
10 Persentase hasil pengawasan atas permintaan Stakeholder yang disampaikan tepat waktu
% 85
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
19
No Indikator Kinerja Utama Satuan Target11 Persentase BUMD yang laporan keuangannya
memperoleh opini minimal WDP % 55
2. Sasaran Strategis : Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara dari Hasil Pengawasan
12 Persentase hasil pengawasan BUN yang disampaikan ke Pusat
% 90
3. Sasaran Strategis : Meningkatnya Kualitas Penerapan Tata Kelola Kepemerintahan/Perusahaan
13 Persentase IPD yang telah menerapkan Standar Pelayanan Minimal
% 50
14 Persentase BUMN/BUMD/BLUD yang GCG atau KPI mendapat skor baik
% 90
15 Persentase BUMD yang kinerjanya memperoleh minimal predikat baik
% 60
4. Sasaran Strategis : Meningkatkan Pemahaman,Kesadaran dan KeterlibatanK/L/Pemda, BUMN/BUMD dalam upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi
16 Tingkat pemahaman peserta sosialisasi program anti korupsi terhadap pencegahan dan pemberantasan korupsi
% 90
17 Persentase penerapan FCP oleh instansi yang sudah mendapatkan sosialisasi FCP
% 75
18 Persentase tindak lanjut atas rekomendasi kajian peraturan/pedoman yang dapat berdampak pada tindak TPK
% 100
19 Persentase penyelesaian penugasan evaluasi HKP % 95
20 persentase tindak lanjut hasil audit klaim dan penyesuaian harga.
% 100
21 Persentase penyerahan hasil audit investigatif dan PKKN kepada instansi penegak hokum
% 95
22 Persentase LHAI permintaan instansi lain yang berindikasi TPK yang ditindaklanjuti oleh instansi penegak hokum
% 95
23 Persentase tindak lanjut penyelesaian pengaduan masyarakat
% 100
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
20
No Indikator Kinerja Utama Satuan Target5. Sasaran Strategis :
Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP 24 Persentase Pemda yang menyelenggarakan SPIP % 30
25 Persentase Pemda yang sudah memiliki Perkada % 80
26 Persentase K/L/Pemda yang telah memiliki Dokumen/Desain Sistem Pengendalian Intern Sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008
% 10
27 Persentase Pemda yang telah memperbaiki Sistem Pengendalian Intern
% 10
28 Persentase Pemda yang memiliki SOP sesuai target tahunan
% 5
29 Tingkat Penerapan SPIP di Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
% 85
6. Sasaran Strategis : Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintahyang Profesional dan Kompeten
30 Persentase APIP Pemda yang menerapkan Jabatan Fungsional Auditor
% 75
31 Persentase APIP Pemda dengan kapabilitas pada Level 2
% 0
7. Sasaran Strategis : Meningkatnya Efektifitas Perencanaan dan PelayananPengawasan serta Kualitas Pengelolaan Keuangan
32 Persentase Pelaksanaan Penugasan (PP) % 96
33 Persentase pelaksanaan penugasan pengawasan yang tepat waktu
% 80
34 Persentase penerbitan laporan pengawasan tepat waktu
% 75
35 Persentase pengiriman laporan tepat waktu % 92
36 Persentase laporan penugasan investigasi yang sesuai standar
% 100
37 Tingkat Capaian Kinerja Penunjang dengan predikat baik
% 85
38 Persentase Kesesuaian Laporan Keuangan Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dengan SAP
% 100
39 Persentase Pagu Dana yang tidak Diblokir dalam DIPA Perwakilan BPKP Jatim
% 95
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
21
No Indikator Kinerja Utama Satuan Target40 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim
atas pencairan anggaran yang diajukan sesuai prosedur
% 8,25
41 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap layanan kepegawaian
% 7,80
42 Persentase ketepatan penerbitan SK terkait kepegawaian
% 96
43 Persepsi Publik yang positif terhadap Perwakilan BPKP Jawa Timur
% 90
44 Persentase pemanfaatan asset % 100
45 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap layanan sarana dan prasarana
% 8,10
46 Persentase tindak lanjut rekomendasi hasil audit Inspektorat BPKP
% 93,00
8. Sasaran Strategis : Meningkatnya Penerapan Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan bagi Pimpinan
47 Persentase Pemanfaatan Sistem Informasi secara efektif
% 94
48 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi Simonev
% 85
49 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIM-HP
% 85
50 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIMAK-BMN
% 96
51 Tingkat Keandalan Penggunaan Aplikasi SPM % 100
52 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIMPEG
% 90
53 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi DMS
% 65
I
di
di
ya
Re
pe
ru
do
m
Ak
m
or
m
Pe
IK
di
fa
20
PPP
III. AKU
en
p
P
iperjanjika
iperjanjika
ang ditetap
eformasi
engukuran
umusan sa
ominan.
mempengar
kuntabilita
mempertang
rganisasi d
melalui Ren
engukuran
KU domina
ilakukan te
aktor penye
014 dan at
PPP
UNTABILITA
ngukuran
enyelengg
rovinsi Jaw
n tahun
n dalam do
pkan dalam
Birokrasi
n pencapa
saran strat
IKU dom
ruhi penca
s kinerja P
ggungjawa
dalam men
stra dan Re
n capaian k
an dan me
erutama te
ebab sebag
tau tahun-t
A. CAP
AS KINERJA
capaian
garaan aku
wa Timur.
2013 da
okumen pe
m Peratura
Nomor 2
aian tujua
tegis deng
minan ters
paian tujua
Perwakilan
abkan ke
ncapai tuju
encana Kin
kinerja sas
mbanding
erhadap ca
gai bahan
tahun selan
PAIAN KIN
LAKIP 2
A
kinerja ta
untabilitas
Pengukur
n memba
enetapan k
n Menteri
29 Tahun
an/sasaran
gan memil
sebut din
an/sasaran
BPKP Pro
eberhasilan
uan-tujuan
nerja/Penet
saran strate
kan denga
apaian yan
penetapan
njutnya (pe
NERJA
013 Perwak
ahun 2013
kinerja
ran dilaku
andingkan
kinerja 201
Pendayag
2010, ya
strategis
ih indikato
nilai signi
n strategis
ovinsi Jawa
n/kegagala
n dan prog
tapan Kine
egis melip
an targetny
ng di baw
n strategi p
erformance
kilan BPKP P
3 merupa
tahunan
kan terha
nya deng
13. Sesuai d
unaan Apa
ang menit
s, BPKP m
or kinerja
ifikan bag
secara lang
a Timur di
an pelak
gram yang
erja.
uti identifi
ya. Analisis
wah target
peningkata
ce improvem
Provinsi Jaw
kan bagia
Perwakilan
dap kinerj
gan targe
dengan ket
aratur Neg
tikberatkan
menyempu
utama (IKU
gi BPKP
gsung.
maksudka
ksanaan
g telah dit
ikasi atas
s lebih me
untuk me
an kinerja d
ment).
wa Timur
22
an dari
n BPKP
ja yang
t yang
tentuan
ara dan
n pada
urnakan
U) yang
dalam
n untuk
visi/misi
tetapkan
realisasi
endalam
engenali
di tahun
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
23
Pengukuran pencapaian sasaran strategis, dihitung berdasarkan jumlah IKU
dominan yang tercapai dibagi dengan jumlah IKU dominan. Hal ini dilakukan
untuk menghindari distorsi perhitungan capaian kinerja sasaran strategis BPKP.
Capaian atas 53 IKU adalah sebesar 106,38% secara ringkas disajikan menurut
tujuan dan sasaran strategis sebagaimana terlihat pada Tabel 3.1 berikut ini :
Tabel 3.1 Ringkasan Capaian Indikator Kinerja Utama
No Uraian Indikator Kinerja Utama Satuan Target Realisasi Capaian Tujuan 1 :
Meningkatnya Kualitas Akuntabilitas Keuangan Negara di Wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Sasaran Strategis 1.1 : Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Keuangan
1 Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan laporan keuangan
% 90 300 333,33
2 Persentase IPD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
% 90 100,00 111,11
3 Persentase Pemda yang menerapkan Simda keuangan
% 40 53,85 134,62
4 Persentase Pemda yang menerapkan Simda keuangan memperoleh opini minimal WDP
% 90 100 111,11
5 Persentase Pemda yang menerapkan Simda Aset
% 50 43,60 87,20
6 Persentase Pemda yang menerapkan Simda Aset tanpa kualifikasi asset pada laporan keuangan
% 50 76,47
152,94
7 Persentase Jumlah Laporan Keuangan Proyek PHLN memperoleh Opini Dukungan WTP
% 90 100 111,11
8 Persentase hasil pengawasan lintas sektoral yang disampaikan ke Pusat
% 90 100 111,11
9 Persentase hasil pengawasan atas permintaan Presiden yang disampaikan ke Pusat
% 90 100 111,11
10 Persentase hasil pengawasan atas permintaan Stakeholder yang disampaikan tepat waktu
% 85 100 117,65
11 Persentase BUMD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
% 55 89,47 162,68
Capaian rata-rata Sasaran Strategis 1 140,36
Sasaran Strategis 1.2 : Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara dari Hasil Pengawasan
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
24
No Uraian Indikator Kinerja Utama Satuan Target Realisasi Capaian 12 Persentase hasil pengawasan BUN yang
disampaikan ke Pusat % 90 100 111,11
Tujuan 2 : Meningkatnya Tata Pemerintahan yang Baik di Wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Sasaran Strategis 2.1 : Meningkatnya Kualitas Penerapan Tata Kelola Kepemerintahan/Perusahaan
13 Persentase IPD yang telah menerapkan Standar Pelayanan Minimal
% 50 100 200,00
14 Persentase BUMN/BUMD/BLUD yang GCG atau KPI mendapat skor baik
% 90 100 111,11
15 Persentase BUMD yang kinerjanya memperoleh minimal predikat baik
% 60 44,74 74,57
Capaian rata-rata Sasaran Strategis 3 128,56
Tujuan 3 : Terciptanya iklim yang mencegah kecurangan dan memudahkan pengungkapan kasus yang merugikan keuangan negara di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
Sasaran Strategis 3.1 : Meningkatkan Pemahaman, Kesadaran dan Keterlibatan K/L/Pemda, BUMN/BUMD dalam upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi
16 Tingkat pemahaman peserta sosialisasi program anti korupsi terhadap pencegahan dan pemberantasan korupsi
% 90,00 92,00 102,22
17 Persentase penerapan FCP oleh instansi yang sudah mendapatkan sosialisasi FCP
% 75,00 60,00 80,00
18 Persentase tindak lanjut atas rekomendasi kajian peraturan/pedoman yang dapat berdampak pada tindak TPK
% 100,00 100,00 100,00
19 Persentase penyelesaian penugasan evaluasi HKP
% 95,00 50,00 52,63
20 Persentase tindak lanjut hasil audit klaim dan penyesuaian harga.
% 100,00 100,00 100,00
21 Persentase penyerahan hasil audit investigatif dan PKKN kepada instansi penegak hukum
% 95,00 100,00 105,26
22 Persentase LHAI permintaan instansi lain yang berindikasi TPK yang ditindaklanjuti oleh instansi penegak hukum
% 95,00 100,00 105,26
23 Persentase tindak lanjut penyelesaian pengaduan masyarakat
% 100,00 100,00 100,00
Capaian rata-rata Sasaran Strategis 4 93,17
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
25
No Uraian Indikator Kinerja Utama Satuan Target Realisasi Capaian Tujuan 4 :
Tercapainya efektivitas penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
Sasaran Strategis 4.1 : Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP
24 Persentase Pemda yang menyelenggarakan SPIP Sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008
% 30 33,33 111,11
25 Persentase Pemda yang sudah memiliki Perkada % 80 100 125,00 26 Persentase K/L/Pemda yang telah memiliki
Dokumen/Desain Sistem Pengendalian Intern Sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008
% 10,00 20,51 205,13
27 Persentase Pemda yang telah memperbaiki Sistem Pengendalian Intern
% 10,00 20,51 205,13
28 Persentase Pemda yang memiliki SOP sesuai target tahunan
% 5 10,26 205,13
29 Tingkat Penerapan SPIP di Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
% 85 95 111,76
Capaian rata-rata Sasaran Strategis 5 160,54
Tujuan 5 : Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
Sasaran Strategis 5.1 : Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten
30 Persentase APIP Pemda yang menerapkan Jabatan Fungsional Auditor
% 75 33,33 44,44
31 Persentase APIP Pemda dengan kapabilitas pada Level 2
% 0 0 0
Capaian rata-rata Sasaran Strategis 6 22,22
Tujuan 6 : Menyelenggarakan sistem dukungan pengambilan keputusan yang andal di wilayah Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur.
Sasaran Strategis 6.1 : Meningkatnya Efektifitas Perencanaan dan Pelayanan Pengawasan serta Kualitas Pengelolaan Keuangan
32 Persentase Pelaksanaan Penugasan (PP) % 96 99,85 104,01 33 Persentase pelaksanaan penugasan
pengawasan yang tepat waktu % 80 80 100
34 Persentase penerbitan laporan pengawasan tepat waktu
% 75 80,33 107,11
35 Persentase pengiriman laporan tepat waktu % 92 100 108,70
36 Persentase laporan penugasan investigasi yang sesuai standar
% 100 100 100
37 Tingkat Capaian Kinerja Penunjang dengan predikat baik
% 85 92 108,24
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
26
No Uraian Indikator Kinerja Utama Satuan Target Realisasi Capaian 38 Persentase Kesesuaian Laporan Keuangan
Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dengan SAP
% 100 100 100
39 Persentase Pagu Dana yang tidak Diblokir dalam DIPA Perwakilan BPKP Jatim
% 95 100 105,26
40 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim atas pencairan anggaran yang diajukan sesuai prosedur
% 8,25 7 84,85
41 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap layanan kepegawaian
% 7,80 7,5 96,15
42 Persentase ketepatan penerbitan SK terkait kepegawaian
% 96,00 100 104,17
43 Persepsi Publik yang positif terhadap Perwakilan BPKP Jawa Timur
% 90,00 94,92 105,47
44 Persentase pemanfaatan asset % 100,00 99,92 99,92
45 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap layanan sarana dan prasarana
% 8,10 7,70 95,06
46 Persentase tindak lanjut rekomendasi hasil audit Inspektorat BPKP
% 93,00 100 107,53
Capaian rata-rata Sasaran Strategis 7 101,76
Sasaran Strategis 6.2 : Meningkatnya Penerapan Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan bagi Pimpinan
47 Persentase Pemanfaatan Sistem Informasi secara efektif
% 94
100 106,38
48 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi Simonev
% 85 85,04 100,05
49 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIM-HP
% 85 85,04 100,05
50 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIMAK-BMN
% 96 100 104,17
51 Tingkat Keandalan Penggunaan Aplikasi SPM % 100 100 100
52 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi SIMPEG
% 90 86,67 96,30
53 Tingkat Keandalan Penggunaan Sistem Informasi DMS
% 65 30 46,15
Capaian rata-rata Sasaran Strategis 8 93,30
Uraian lebih lengkap tentang pencapaian kinerja sasaran strategis beserta
realisasi anggarannya pada Lampiran 1.
A
kh
sa
la
pe
m
de
se
A
Pr
m
M
ke
pe
m
pa
pe
K/
de
di
nalisis cap
hususnya
asaran stra
ngsung m
erwujudan
membandin
engan ke
ebagaiman
nalisis tent
rovinsi Jaw
masa Renstr
Meningkatn
ementerian
erwujudan
menyuksesk
ara mitra
enyusunan
/L/Pemda.
engan Stan
iperoleh da
1)
paian kine
terhadap
ategis. An
mendukung
sasaran
ngkan cap
emungkina
na dirinci d
tang delap
wa Timur se
ra, disajika
nya kua
n/lembaga
fungsi co
kan tercap
kerja B
n ataupun
Outcome
ndar Akunt
ari BPK RI
B. ANA
Sasaran
Meningk
rja dilakuk
Indikator
nalisis juga
g capaian
n strategi
aian 2013
n tercapa
alam Lamp
pan sasaran
ebagai ala
n sebagai
alitas l
, dan pem
onsulting. U
ainya sasa
PKP sehin
reviu ata
e yang dih
tansi Peme
minimal W
ALISIS CA
Strategis
katnya K
LAKIP 2
kan terhad
Kinerja U
a dilakuka
kinerja sa
is. Selain
3 dengan
ainya sasa
piran 2.
n strategis
t untuk m
berikut:
laporan
merintah d
Upaya stra
aran ini ad
ngga BPK
as Laporan
harapkan a
erintah (SA
WDP.
APAIAN
s 1 :
Kualitas T
013 Perwak
dap capaia
Utama (IKU
an terhad
asaran nam
n itu, an
capaian 2
aran tahu
yang ditet
ewujudkan
keuanga
aerah mer
ategis yang
alah pend
KP dapat
n Keuanga
adalah lapo
AP) yang di
KINERJ
Tata Kelo
kilan BPKP P
an kinerja
U) domina
ap IKU y
mun berpe
nalisis di
2012, sert
un terakhi
tapkan ole
n tujuan st
an pem
rupakan te
g dilaksana
dekatan ya
melakuka
an sebelum
oran keua
tunjukkan
JA
ola Keua
Provinsi Jaw
sasaran s
an pada t
yang tidak
engaruh te
ilakukan
ta mengai
ir Renstra
h Perwakila
trategis pa
merintah
ekad BPKP
akan dalam
ng intensi
an penda
m diterbitk
ngan dapa
dengan op
angan
wa Timur
27
strategis,
tiap-tiap
k secara
erhadap
dengan
itkannya
a, 2014,
an BPKP
da akhir
pusat,
P sebagai
m rangka
f kepada
mpingan
kan oleh
at sesuai
pini yang
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
28
Sasaran strategis “Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Keuangan” diindikasikan
oleh tiga IKU dominan yang terkait langsung dengan kualitas Laporan Keuangan
Kementerian/Lembaga, dan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah. Bersama
sembilan IKU lainnya, realisasi IKU sasaran strategis tahun 2013 dibandingkan
dengan tahun 2012 dan dikaitkan dengan target tahun 2014 disajikan dalam
Tabel 3.2 berikut ini:
Tabel 3.2 Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 1
No. Indikator Kinerja Satuan Kinerja Kenaikan /
(Penurunan) Target KInerja 2014
Capaian 2013 /
Target 2014 2012 2013
1 Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan Laporan Keuangan
% 100 300 200 95 315,79
2 Persentase IPD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
% 97,34 100,00 2,66 95 105,26
3 Persentase Pemda yang menerapkan SIMDA Keuangan
% 48,72 53,85 5,13 50 107,69
4 Persentase pemda yang menerapkan SIMDA Keuangan memperoleh opini minimal WDP
% 100 100 - 95 105,26
5 Persentase Pemda yang menerapkan SIMDA Aset
% 43,60 43,60 - 60 72,67
6 Persentase pemda yang menerapkan SIMDA Aset tanpa kualifikasi asset pada Laporan Keuangan
% 23,52
76,47
52,95 60 127,45
7 Persentase jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang memperoleh opini dukungan Wajar
% 100 100 - 95 105,26
D
Ta
20
ra
IK
IK
Pe
Ke
No. Ind
8 Persenpengasektordisam
9 Persenpengaperminyang Pusat
10 Persenpengaperminstakehdisamwaktu
11 Persenlaporamempminim
ari tabel t
abel 3.1 te
013 tercap
ata capaian
KU sasaran
KU pertam
emerintah
euangan”
dikator Kinerja
ntase hawasan linral ypaikan ke Pusntase hawasan antaan presidisampaikan
ntase hawasan antaan holders ypaikan te
ntase BUMD yan keuangganperoleh o
mal WDP
ersebut da
erlihat bah
pai 185,19%
n sasaran s
strategis i
a dalam p
Pusat (IP
dengan ta
1. PersentPenyus
a Satuan
hasil ntas ang at
%
hasil atas den
ke
%
hasil atas
ang epat
%
ang nnya pini
%
an dikaitka
wa ketiga
%. Secara k
strategis 1
ni adalah s
pencapaian
PP) yang
arget sebes
tase Instanssunan Lapor
LAKIP 2
n Kine2012
100
100
100
100
an dengan
IKU domi
keseluruha
1 adalah 14
sebagai be
n sasaran s
Mendapat
sar 90%. K
si Pemerintran Keuanga
013 Perwak
rja Ke(Pe2013
100
100
100
89,47
n capaian k
nan sasara
n, dengan
40,36%. Ur
erikut:
strategis 1
Pendamp
Keberhasila
tah Pusat yan
kilan BPKP P
enaikan / enurunan)
-
-
-
(10,53)
kinerja sas
an strateg
ditambah
raian masi
1 adalah “P
pingan Pe
an pencap
yang Menda
Provinsi Jaw
Target KInerja 2014 Ta95
95
90
60
aran yang
is satu pad
delapan I
ng-masing
Persentase
nyusunan
aian IKU i
apat Pendam
wa Timur
29
Capaian 2013 /
arget 2014 105,26
105,26
111,11
149,12
sama di
da tahun
IKU, rata-
g capaian
e Instansi
Laporan
ni diukur
mpingan
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
30
dengan menghitung jumlah instansi vertikal yang mendapat pendampingan
penyusunan laporan keuangan dibandingkan dengan target dalam PKPT.
Dalam tahun 2013, instansi vertikal yang mendapat pendampingan penyusunan
laporan keuangan adalah sebanyak 45 instansi atau 300% dari 15 instansi yang
ditargetkan dalam PKPT. Bila dibandingkan dengan target tahun 2013 dalam
RENSTRA sebesar 90%, maka capaian IKU ini sebesar 333,33%. Tingginya capaian
kinerja ini disebabkan makin meningkatnya kepercayaan terhadap BPKP,
sehingga banyak instansi meminta BPKP untuk melaksanakan pendampingan
penyusunan laporan keuangan, guna meningkatkan kualitas tata kelola
keuangan.
Pendampingan penyusunan laporan keuangan dilaksanakan pada BPS,
Kemenakertrans, Pengadilan Tinggi Agama, Pengadilan Tinggi Negeri, Dinas
Sosial Provinsi, KPUD Provinsi dan Kabupaten/Kota, Bawaslu, BPBD, Satker di
Lingkungan Kementerian PU, Dinas Kelautan dan Perikanan, Dinas Kesehatan,
Kejaksaan Tinggi, dan BPN.
Realisasi IKU tahun 2013 sebesar 300% mengalami kenaikan sebesar 200%
dibandingkan dengan tahun 2012 sebesar 100%. Jika dibandingkan dengan
target akhir periode Renstra tahun 2014 , IKU ini telah mencapai 315,79% dari
target tahun 2014 dalam RENSTRA sebesar 95%.
Kegiatan untuk mencapai IKU ini menggunakan dana sebesar Rp. 138.654.059,30
atau 114,99% dari anggaran sebesar Rp. 120.584.000,00 dan dengan
menggunakan SDM sebanyak 735 OH atau 137,90% dari rencana sebanyak
533 OH. Selain itu, terdapat dukungan dana mitra untuk pelaksanaan kegiatan
pendampingan penyusunan/reviu LK berdasarkan permintaan sebesar
Rp. 242.224.000,00.
Tingginya realisasi keuangan dari anggaran yang ditetapkan dikarenakan adanya
perpanjangan waktu atas beberapa penugasan.
BP
ya
Ke
In
m
D
m
Bi
in
Ri
Re
m
A
20
20
U
‐
‐
‐
‐
Ke
Rp
m
1.
PKP berup
ang lebih
euanganny
ndikator Ki
minimal WD
alam tahu
minimal WD
ila dibandi
ndikator Kin
incian opin
ealisasi in
mengalami
pabila dib
013 realisa
014 sebesa
ntuk mend
Pelaksana
Evaluasi A
Evaluasi
Pendamp
egiatan un
p. 336.234
menggunak
.544 OH.
paya mend
baik de
ya memp
inerja ini d
DP dibandi
un 2013, re
DP sebanya
ngkan den
nerja terse
ni BPK atas
ndikator k
kenaikan s
bandingkan
asi indikato
ar 95%.
dukung ter
aan Evalua
AKIP
penetapan
pingan rev
ntuk menc
4.000 atau
kan SDM s
2. Persenopini m
dorong aku
ngan Ind
eroleh op
diukur dar
ngkan den
ealisasi IPD
ak 39 IPD a
ngan deng
but adalah
s laporan K
kinerja tah
sebesar 2,6
n dengan
or kinerja
rcapainya i
si Laporan
n APBD
viu terhada
apai Indik
84,81% da
sebanyak
ntase IPDminimal W
LAKIP 2
untabilitas
ikator Kin
pini minim
ri Realisas
ngan jumla
D yang lap
atau 100%
an target t
h sebesar 1
Keuangan I
hun 2013
66%.
target tah
ini telah m
ndikator k
penyeleng
p Laporan
ator Kinerj
ari pagu an
1.847 OH
D yang LaWDP
013 Perwak
keuangan
nerja “Per
mal WDP”
i jumlah I
h IPD yang
poran keua
% dari 39 IP
tahun 2013
111,11%.
PD dapat d
dibandin
hun 2014,
mencapai
inerja ini d
ggaraan pe
Keuangan
ja ini men
nggaran se
atau 119,
aporan K
kilan BPKP P
n Pemerint
sentase IP
”. Keberh
IPD yang
g ada di Jaw
angannya
D.
3 sebesar 9
dilihat dala
ngkan den
maka sam
105,26% d
dilaksanaka
emerintah
n Pemerinta
nggunakan
ebesar Rp.
,62% dari
Keuangann
Provinsi Jaw
tah Daera
PD yang
asilan pe
memperol
wa Timur.
mempero
90%, maka
am Lampira
ngan tahu
mpai denga
dari target
an melalui
Daerah (LP
ah Daerah
anggaran
. 396.468.0
rencana s
nya memp
wa Timur
31
h kearah
Laporan
ncapaian
leh opini
leh opini
a capaian
an 3.
un 2012,
an tahun
t Renstra
kegiatan:
PPD)
n sebesar
000, serta
sebanyak
peroleh
Sa
m
“P
se
D
D
Ke
ya
Pe
D
se
di
Ki
Re
m
A
20
20
Ke
Pe
an
1.
alah satu
mendorong
Persentase
ebagai sua
aerah dala
aerah.
eberhasilan
ang mene
emerintah
alam tahu
ebanyak 2
ibandingka
inerja ini ad
ealisasi in
mengalami
pabila dib
013 capaia
014 sebesa
egiatan un
erwakilan
nggaran s
.845 OH at
peran BP
akuntabi
Pemda y
atu produk
am menyaj
n Indikato
erapkan SI
Daerah ya
un 2013, P
21 Pemda
an dengan
dalah sebe
ndikator k
kenaikan s
andingkan
an indikato
ar 50%.
ntuk menc
BPKP Jat
sebesar R
tau 112,78%
3. Perse
KP adalah
ilitas Pem
yang mene
k BPKP yan
jikan infor
or Kinerja i
IMDA Keu
ang ada di
Pemerintah
atau 53,
n target ta
esar 134,62
kinerja tah
sebesar 5,1
n dengan t
or kinerja
capai Indik
im sebesa
Rp. 38.850
% dari renc
entase Pem
LAKIP 2
h sebagai
erintah D
erapkan S
ng bisa dij
rmasi mana
ini bisa di
uangan di
Jawa Timu
h Daerah
85% dari
hun 2013
2%.
hun 2013
13%.
target tahu
ini telah m
kator Kiner
ar Rp. 25
0.000,00 s
cana seban
mda yang
013 Perwak
pembina
aerah yan
SIMDA Keu
jadikan se
ajemen da
ukur dari
bandingka
ur.
yang men
39 Pemd
sebesar 40
dibanding
un 2014, m
mencapai 1
rja ini men
.108.000,00
serta men
nyak 1.636
g menerap
kilan BPKP P
Pemerinta
ng lebih b
uangan”. S
bagai alat
alam peng
jumlah Pe
an dengan
nerapkan S
da di Jawa
0%, maka
gkan den
maka samp
107,69% d
nggunakan
0 atau 64
nggunakan
OH.
pkan SIMD
Provinsi Jaw
ah Daerah
baik mela
SIMDA Ke
t oleh Pem
elolaan ke
emerintah
n jumlah
SIMDA Ke
a Timur.
capaian in
gan tahun
pai dengan
ari target
n dana da
4,63% dar
SDM se
DA Keuang
wa Timur
32
h dalam
alui IKU
euangan
merintah
euangan
Daerah
seluruh
euangan
Apabila
ndikator
n 2012
n tahun
Renstra
ari DIPA
ri pagu
ebanyak
gan
Su
de
de
da
Ki
op
Ca
di
Pe
In
m
Pe
Ke
90
Ke
as
‐
‐
‐
Re
ta
uatu Peme
engan baik
engan SIM
alam meni
inerja “Per
pini minim
apaian Ind
iasistensi
emda yang
ndikator K
memperoleh
emda ata
euangan d
0%, maka c
eberhasilan
sistensi/pe
Asistensi
Asistensi/
Inspektor
Asistensi
ealisasi in
ahun 2012
erintah Dae
k adalah d
MDA Keua
ingkatkan
rsentase P
mal WDP.”
dikator Ki
memperol
g menerap
Kinerja “pe
h opini m
u 100%
dari BPKP.
capaian ind
n Indika
ndamping
Penyusuna
/ Pendamp
rat Pemerin
SIMDA Ke
dikator ki
sebesar 10
4. Persenmempe
erah bisa d
engan me
ngannya b
tata kelola
Pemda yan
inerja ini,
leh opini
kan SIMDA
ersentase
minimal WD
dari jumla
Apabila di
dikator kin
ator Kin
an berupa
an LKPD.
pingan Pe
ntah Daera
uangan.
nerja tahu
00% tidak m
ntase Pemeroleh opi
LAKIP 2
dikatakan t
mperoleh
berusaha u
a keuangan
ng menera
dapat d
minimal
A Keuanga
pemda y
DP” untuk
ah Pemda
ibandingka
erja ini seb
nerja ini
:
elaksanaan
ah.
un 2013 s
mengalam
mda yangini minima
013 Perwak
telah mela
opini mini
untuk mem
n menjadi
apkan SIM
iukur den
WDP dib
n.
ang mene
tahun 20
a yang m
an dengan
besar 111,1
i, diduk
reviu LKP
sebesar 10
mi kenaikan/
g meneraal WDP
kilan BPKP P
kukan tata
imal WDP
mbantu Pe
lebih baik
DA Keuan
ngan Juml
andingkan
erapkan S
013 tereali
mendapat
n target tah
11%.
kung de
PD yang d
00% diban
/penuruna
apkan SIM
Provinsi Jaw
a kelola ke
dari BPK R
emerintah
k melalui In
ngan mem
lah Pemd
n dengan
SIMDA Ke
sasi seban
asistensi
hun 2013
engan k
dilaksanaka
ndingkan
an.
MDA Keu
wa Timur
33
euangan
RI. BPKP
Daerah
ndikator
peroleh
a yang
jumlah
euangan
nyak 21
SIMDA
sebesar
kegiatan
an oleh
dengan
uangan
A
20
20
Ke
Rp
m
BP
un
BM
BM
da
Ke
m
ad
In
ta
se
20
87
Re
ca
ke
A
20
20
pabila dib
013 capaia
014 sebesa
egiatan un
p. 1.230.74
menggunak
PKP sebag
ntuk mem
MD. Melal
MD” dihar
apat meng
eberhasilan
menerapkan
da di Jawa
ndikator Ki
ahun 2013
ebanyak 39
0 Pemda a
7,20%.
ealisasi Ind
apaian Ind
enaikan/pe
pabila dib
013 capaia
014 sebesa
andingkan
an indikato
ar 95%.
ntuk menca
48.000 atau
kan SDM se
ai patner p
bantu Pem
lui Indikat
rapkan un
gelola asetn
n Indikato
n SIMDA A
Timur.
inerja “ Pe
terealisas
9 Pemda. A
atau 50%,
dikator Kin
dikator Ki
enurunan.
andingkan
an indikato
ar 60%.
5. Perse
n dengan t
or kinerja
apai Indika
u 88,91% d
ebanyak 71
pemda sek
mda dalam
or Kinerja
tuk Peme
nya denga
or Kinerja
Aset diband
ersentase
si sebanya
Apabila dib
maka cap
nerja tahun
nerja tahu
n dengan t
or kinerja
entase Pem
LAKIP 2
target tahu
ini telah m
tor Kinerja
dari anggar
19 OH.
kaligus pem
mengelola
“Persenta
rintah Dae
n lebih bai
ini dapa
dingkan de
Pemda ya
ak 17 Pem
bandingkan
paian Indik
n 2013 se
un 2012
target tahu
ini telah m
mda yang
013 Perwak
un 2014, m
mencapai 1
a ini mengg
ran sebesa
mbina Pem
a aset- ase
ase Pemda
erah yang
ik.
at diukur
engan juml
ang Mene
mda atau 4
n dengan t
kator Kine
besar 43,6
sebesar 4
un 2014, m
mencapai
Menerapk
kilan BPKP P
maka samp
105,26% d
gunakan d
r Rp. 1.384
mda, menc
et yang dim
a yang Me
menerap
dari Juml
ah Pemeri
erapkan SI
43,60% da
target tahu
rja untuk
60 % diba
43,60 %
maka samp
72,67% da
kan SIMDA
Provinsi Jaw
pai dengan
ari target
ana mitra
4.322.000,0
iptakan su
miliki yaitu
enerapkan
kan SIMD
lah Pemd
ntah Daera
MDA Aset
ari jumlah
un 2013 se
tahun ini
ndingkan
tidak men
pai dengan
ari target
A Aset
wa Timur
34
n tahun
Renstra
sebesar
00, serta
atu alat
SIMDA
SIMDA
A BMD
a yang
ah yang
t” pada
pemda
ebanyak
sebesar
dengan
ngalami
n tahun
Renstra
Ke
Rp
pe
81
Sa
pe
as
as
in
ku
In
ku
La
di
ju
Ta
17
de
ki
Ke
ya
Pe
Re
ki
egiatan un
p. 18.190.
enggunaan
18 OH.
alah satu
emeriksaan
set yang
sistensi/pe
ndikator ki
ualifikasi A
ndikator K
ualifikasi A
aporan Ke
ibandingka
umlah Pem
ahun 2013
7 Pemda y
engan targ
nerja ini m
eberhasilan
ang dibua
emda deng
ealisasi ind
nerja tahu
ntuk menc
000,00 at
n SDM se
permasala
n terhadap
g dimili
ndamping
inerja “Pe
Aset pada L
Kinerja per
Aset pada L
euanganny
an dengan
da yang m
, indikator
yang mend
get 2013
mencapai
n indikator
t oleh Pe
gan penge
dikator kin
n 2012 me
6. PersenKualifik
capai Indi
au 100%
ebanyak 1.
han yang
p Laporan
ki oleh
an SIMDA
rsentase P
Laporan Ke
rsentase p
Laporan Ke
ya tidak
n Pemda
mendapat p
kinerja ini
dapat pen
sebesar 50
152,94 % d
r kinerja in
mda dan
elola aset d
nerja tahun
engalami k
ntase Pemkasi Aset p
LAKIP 2
kator Kine
dari pag
.672 OH a
sering me
Keuangan
Pemda
A Aset b
Pemda ya
euangan”.
pemda ya
euangan d
ada cata
yang me
pendampin
terealisasi
dampinga
0,00 % ata
dari target.
ni, didukun
asistensi
di tingkat S
n 2013 dib
enaikan se
mda yangpada Lapo
013 Perwak
erja ini m
u anggara
atau 204,4
enjadi tem
n Pemerint
. Salah
erhasil dil
ng Mener
ang mene
apat dicap
atan kuali
nerapkan
ngan Simda
i sebanyak
n SIMDA A
au 9 Pemd
.
ng dengan
rekonsilias
KPD.
bandingkan
ebesar 52,9
g Meneraporan Keua
kilan BPKP P
menggunak
an sebesa
40% dari r
muan BPK d
tah Daerah
satu
laksanakan
rapkan SIM
rapkan Si
pai dari Jum
fikasi opi
SIMDA A
a Aset seba
k 13 Pemda
Aset. Apab
da, maka
kegiatan r
si antara p
n dengan
95%.
pkan Simangan
Provinsi Jaw
kan dana
ar Rp. 0,0
rencana se
dalam me
h adalah m
ukuran
n adalah
MDA Aset
mda Aset
mlah Pemd
ni tentan
Aset. Tahu
anyak 17 P
a atau 76,4
bila diband
capaian in
reviu lapor
pengelola
capaian in
mda Aset
wa Timur
35
sebesar
0 serta
ebanyak
lakukan
masalah
bahwa
melalui
t tanpa
t tanpa
da yang
ng aset
n 2013
Pemda.
47% dari
dingkan
ndikator
ran aset
aset di
ndikator
Tanpa
A
20
20
Ke
Rp
pe
IK
du
IK
N
ju
Re
m
se
se
PH
di
pe
m
Re
di
di
ta
pabila dib
013 capaia
014 sebesa
egiatan un
p. 549.075
enggunaan
KU “Persen
ukungan W
KU ini diuk
egeri (PHL
umlah lapo
ealisasi tah
memperoleh
ebesar 111
edangkan
HLN tahun
itargetkan
enugasan
merupakan
ealisasi IK
ibandingka
iukur dari
ahun 2013
andingkan
an indikato
ar 60%.
ntuk menca
.000,00 ata
n SDM seb
tase jumla
WTP” meru
kur dari jum
LN) yang m
ran keuang
hun 2013 I
h opini du
1,11% dar
capaian o
n 2013 in
dalam
audit te
crash prog
KU ini ta
an dengan
target pa
telah men
7. PersenMempe
n dengan t
or kinerja
apai Indika
au 94,16%
banyak 625
h laporan
upakan IKU
mlah lapor
memperole
gan proyek
KU ini ada
ukungan W
ri target t
output keg
i mencapa
PKPT. Tin
erhadap P
gram.
hun 2013
n tahun 20
ada akhir t
capai 105,2
ntase Jumeroleh Op
LAKIP 2
target tahu
ini telah m
tor Kinerja
dari angg
5 OH atau 1
keuangan
U utama d
ran keuang
eh opini d
k PHLN ya
alah sebany
WTP, denga
tahun 201
giatan aud
ai 103,85%
ngginya c
PHLN tida
3 sebesar
012 yang
tahun Ren
26%.
mlah Lapopini Dukun
013 Perwak
un 2014, m
mencapai 1
a ini mengg
garan sebes
100% dari
proyek PH
alam penc
gan proye
dukungan
ng diaudit
yak 81 lapo
an demikia
13 dalam
dit dukung
% dari 78
capaian i
ak direnca
100% d
mencapai
nstra 2014
oran Keuangan WTP
kilan BPKP P
maka samp
127,45% d
gunakan d
sar Rp. 583
rencana pe
HLN yang m
capaian Sa
k Pinjaman
WTP diba
.
oran yag s
an capaian
RENSTRA
gan keuan
Laporan
ni dikare
anakan se
dapat teta
sebesar 1
sebesar 9
angan Pro
Provinsi Jaw
pai dengan
ari target
ana mitra
3.130.000,0
enugasan.
memperole
asaran Stra
n dan Hib
ndingkan
seluruhnya
n IKU tahu
sebesar
ngan atas
Hasil Aud
enakan be
ebelumnya
ap diperta
100%, nam
95%, capa
oyek PHLN
wa Timur
36
n tahun
Renstra
sebesar
00 serta
eh opini
ategis 1.
ah Luar
dengan
(100%)
un 2013
90,00%,
proyek
dit yang
eberapa
a yang
ahankan
mun bila
ian IKU
N yang
Ke
Rp
de
se
D
te
PN
Rp
Se
Pe
pe
be
egiatan u
p.629.577.3
engan me
ebanyak 2.
isamping
erdapat pe
NPM Perd
p. 131.069
No 1 PP2 PN3 BE4 FE5 IM6 PN7 W8 W9 H10 BE11 PN12 M13 IN14 U15 SR16 D Ju
esuai deng
emerintah
engawasan
ersifat linta
8.
untuk me
307,00 ata
enggunaka
136 OH.
pemakaian
emakaian
desaan seb
.800,00.
AuditPAUD NPM GeneraERMUTU EATI MHERE NPM Perkota
WISMP WASAP-D
PEQ EC-TF NPM Perdesa
MEDP NVEST NICEF/KHPPRIP OISP
umlah
gan PP No
(SPIP), m
n intern te
as sektora
Persentase
encapai IK
au 92,72%
n SDM se
n dana DI
dana mitr
besar Rp.
Daftar Aud
t
asi
aan
aan
IA
omor 60 T
andat yan
erhadap ak
l. Dengan
e hasil peng
LAKIP 2
KU ini m
% dari an
ebanyak 2
IPA Perwa
ra sebesar
463.415.00
Tabel 3dit Proyek P
PP T1 1 1 2 7 8 6 1 6 11 15 12 8 1 1 1
81
Tahun 200
g diberika
kuntabilita
PP terseb
gawasan lin
013 Perwak
mengguna
ggaran se
.250 OH a
akilan untu
r Rp. 594.4
00,00 dan
3.3 PHLN Tahun
Target LHA 1 1 1 2 7 8 6 1 6 11 13 12 8 1 0 0
78
08 tentang
an kepada
s keuanga
ut, BPKP m
tas sektoral
kilan BPKP P
kan dana
ebesar Rp
atau 105,3
uk penuga
484.800,00
n PNPM P
n 2013
Realisasi1 1 2 2 7 8 6 1 6 11 13 12 8 1 1 1
81
g Sistem P
BPKP ant
an negara
mempunya
l yang disam
Provinsi Jaw
a DIPA
p. 678.978
34% dari r
asan audit
0, dengan
Perkotaan
Capaian100100100100100100100100100100
115,3100100100
- -
103,8
Pengendali
tara lain m
atas kegia
ai kewenan
mpaikan ke
wa Timur
37
sebesar
.000,00,
rencana
t PHLN,
rincian
sebesar
n (%)0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0
85
ian Intern
melakukan
atan yang
ngan yang
Pusat
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
38
lebih luas dan juga keunggulan kompetensi dalam melakukan pengawasan intern
yang bersifat lintas sektoral dibandingkan dengan APIP lainnya, sehingga
pengawasan atas program/kegiatan yang melibatkan beberapa pihak dan terkait
dengan berbagai aspek dapat dilakukan oleh BPKP.
Dalam rangka mendukung pencapaian target kinerja tersebut, Perwakilan BPKP
Provinsi Jawa Timur melaksanakan kegiatan pengawasan yang bersifat lintas
sektoral yang berada di wilayah Jawa Timur.
IKU “Persentase hasil pengawasan lintas sektoral yang disampaikan ke Pusat”
diukur dengan menghitung jumlah laporan hasil audit bersifat lintas sektoral yang
dikirimkan ke Pusat dibandingkan dengan target Laporan dari Pusat.
Jumlah laporan yang telah dikirimkan ke Pusat dalam tahun 2013 sebanyak 155
laporan dari 155 PP yang ditetapkan oleh pusat atau dengan capaian IKU sebesar
100%. Jika dibandingkan dengan targetnya dalam renstra sebesar 90 %, capaian
kinerja atas hasil pengawsan lintas sektoral tahun 2013 telah mencapai 111,11 %
Kegiatan pengawasan lintas sektoral yang dilaksanakan selama tahun 2013
sebanyak 337 penugasan atau 168 % dari PKPT, antara lain : audit PPIP (post audit
tahun 2012 dan interim audit tahun 2013), BOK/Jamkesmas Provinsi dan
Kabupaten/Kota, Bantuan Sosial Kemendikbud, RASKIN, Reviu Penanganan
Masalah Sosial pada Badan Pelaksana BPLS, Audit Penyelenggaraan Ibadah Haji,
Pemakaian Dana Penanggulangan Bencana, Pengawasan Seleksi CPNS pada
Provinsi dan Kabupaten/Kota, Evaluasi BSPS, serta program lintas sektor lainnya.
Tingginya capaian kinerja ini dikarenakan adanya kegiatan pengawasan seleksi
CPNS yang sebelumnya tidak direncanakan. Karena BPKP bertindak sebagai Ketua
Pengawas Pengadaan CPNS Tahun 2013, maka Perwakilan BPKP Provinsi Jawa
Timur pro aktif melaksanakan kegiatan pengawasan seleksi CPNS pada
39 pemerintah daerah dan 17 instansi pemerintah pusat. Realisasi IKU tahun 2013
sebesar 100% dapat mempertahankan kinerja pada tahun 2012, dan jika
di
m
ta
Ke
se
Rp
da
D
pe
Rp
PP
Rp
Rp
IK
Pu
pe
pe
pa
Ca
pr
Pu
ibandingka
mencapai 1
arget akhir
egiatan ya
ebesar R
p. 748.825
ari rencana
isamping
engawasan
p. 650.819
PIP sebe
p.29.505.00
p. 156.000
1.
2.
KU “Persen
usat” mer
elaksanaan
engawasan
asal 49 aya
apaian IKU
residen ya
usat.
an dengan
05,26% da
periode R
ang dilaksa
p.722.030.
5.000,00 de
a sebanyak
penggun
n lintas
9.600,00 ya
esar Rp
00,00, Pe
.000,00, da
tase hasil
rupakan in
n tugas
n lainnya b
at 2 butir c
U ini diuku
ang dikirim
9. Perseyang d
n target a
ari target s
enstra BPK
anakan unt
649,00 a
engan men
k 4.724 OH
naan dan
sektoral
ang diguna
.91.389.500
engawasan
an Audit BO
pengawasa
ndikator p
BPKP me
berdasarka
PP 60 Tah
ur berdasa
mkan ke P
entase hadisampaik
LAKIP 2
akhir perio
sebesar 95
KP tahun 20
tuk menca
atau 96,4
nggunakan
.
a Perwak
juga m
akan untuk
0,00, Ev
n Pengad
OK sebesar
an atas pe
pencapaian
elakukan
n penugas
hun 2008 te
arkan juml
Pusat diba
asil pengakan ke Pus
013 Perwak
ode Renstr
%. Mengik
014 perlu d
apai kinerja
42% dari
n SDM seb
kilan unt
mengguna
k pengawa
valuasi B
daan CP
r Rp. 373.9
rmintaan p
n Sasaran
pengawasa
san dari Pr
entang SPI
ah laporan
ndingkan
awasan asat
kilan BPKP P
ra tahun 2
kuti target
disesuaikan
a IKU ini m
anggara
banyak 4.2
uk melak
kan dan
asan interim
BSPS Ke
NS Tahu
925.100,00.
presiden ya
n Strategis
an intern
esiden, ses
IP.
n hasil aud
dengan ta
atas perm
Provinsi Jaw
2014, IKU
RPJMN 20
n menjadi
mengguna
an DIPA
03 OH ata
ksanakan
na mitra
m tahun 2
menpera
un 2013
ang disam
s 1 dalam
melalui
suai denga
dit atas pe
arget lapo
mintaan p
wa Timur
39
ini telah
010-2014,
100%.
akan dana
sebesar
au 88,97%
kegiatan
sebesar
2013 yaitu
sebesar
sebesar
mpaikan ke
m rangka
kegiatan
an amanat
ermintaan
oran dari
presiden
Ju
la
ca
Re
ta
ta
Ke
ad
Pe
Rp
m
37
IK
di
de
be
di
D
la
se
se
Ke
20
umlah lapo
poran dari
apaian IKU
ealisasi IKU
ahun 2012
ahun 2014
egiatan pe
dalah Eva
embangun
p.156.068.4
menggunak
78 OH.
1.
2.
KU “Perse
isampaikan
engan tar
erdasarkan
isampaikan
alam tahu
poran at
ecara tepa
ebesar 85,0
egiatan pe
013 adalah
oran yang
i 20 penug
tahun 201
U tahun 2
, dan jika
sebesar 95
engawasan
aluasi Pen
nan Nas
471,00 ata
kan SDM
entase ha
n tepat wa
get tahun
n persentas
n tepat wa
un 2013, ju
tau 100%
t waktu. D
00%, maka
engawasan
h sebagai b
10. Perseyang
telah diki
gasan yang
13 sebesar
013 sebes
dibanding
5%, menca
n atas per
nyerapan
sional, y
u 180,01%
sebanyak
asil penga
aktu” meru
n 2013 da
se laporan
ktu sesuai
umlah lapo
dari juml
Dibandingk
capaian IK
n atas per
berikut:
entase hadisampai
LAKIP 2
rimkan ke
g dilaksana
100%.
sar 100% d
gkan deng
pai 105,26
mintaan p
Anggaran
yang me
% dari angg
427 OH
awasan a
upakan IKU
alam RENS
n pengawa
RPL .
oran yang
ah penug
kan denga
KU tersebu
rmintaan s
sil pengawikan tepat
013 Perwak
e Pusat da
kan pada t
dapat mem
gan target
6%.
presiden ya
dan Mo
enggunaka
garan sebe
atau 112
atas perm
U untuk m
STRA sebe
san atas p
dikirimkan
asan lapo
an target t
ut adalah se
stakeholde
wasan atat waktu
kilan BPKP P
lam tahun
tahun angg
mpertahan
t pada ak
ang dilaks
onitoring
an dana
esar Rp. 86
,96% dari
mintaan s
mencapai S
esar 85,00
permintaan
n/disampa
oran perm
tahun 201
ebesar 117
ers yang d
as permin
Provinsi Jaw
n 2013 seb
gran 2013,
kan capaia
hir period
anakan ta
Kegiatan
DIPA
6.700.000,0
rencana
stakeholde
Sasaran St
0%. IKU in
stakehold
ikan seba
intaan sta
3 dalam R
7,65%.
dilaksanaka
taan stake
wa Timur
40
banyak 20
sehingga
an kinerja
e Renstra
hun 2013
Prioritas
sebesar
00 dengan
sebanyak
ers yang
rategis 1
ni diukur
der yang
anyak 28
keholder
RENSTRA
an tahun
eholders
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
41
a. Inventarisasi Aset
b. Reviu perpanjangan izin Multiyears Contract
c. Verifikasi Pembayaran
d. Pendampingan PBJ
e. Reviu/Validasi Uang Pengganti pada Kejaksaan
f. Pendampingan Pengawasan pada APIP lainya
g. Reviu pengawasan pada APIP Lainnya
h. Pendampingan pengelolaan/penggunaan Dana pada BPBD
i. Pengawasan atas permintaan Stakeholder lainnya
Realisasi IKU tahun 2013 sebesar 100% dibandingkan dengan tahun 2012 tidak
mengalami kenaikan/penurunan, dan jika dibandingkan dengan target akhir
periode Renstra tahun 2014, IKU ini telah mencapai 111,11% dari target sebesar
90%. Sesuai target RPJMN 2010-2014, maka target akhir periode Renstra BPKP
tahun 2014 perlu disesuaikan menjadi 100% dari 90%.
Kegiatan untuk mendukung IKU ini menggunakan dana anggaran DIPA sebesar
Rp. 98.495.859,00 atau 1.059,10% dari anggaran DIPA sebesar Rp. 9.300.000,00
dengan menggunakan SDM sebanyak 1.330 OH atau 1.477,78% dari rencana
sebanyak 90 OH.
Tingginya penggunaan dana dan waktu pelaksanaan berbanding lurus adanya
kegiatan non PKPT sebanyak 25 penugasan, sehingga kinerja output menjadi
933,33 % dari PKPT sebanyak 3 penugasan, serta adanya dukungan dana mitra
sebesar Rp. 392.492.500,00. Besarnya capaian kinerja ini karena banyaknya
permintaan audit/kegiatan pengawasan lainnya dari stakeholders di Jawa Timur
dan permintaan Pusat yang sebelumnya tidak ditargetkan dalam PKPT. Hal ini
mengindikasikan semakin meningkatnya kepercayaan stakeholders terhadap
BPKP.
Pe
Ke
pa
Se
Pa
m
A
Ke
D
m
La
um
Sa
O
IK
m
as
D
m
ya
BU
de
55
enggunaan
emendikbu
ada POLDA
3.
esuai deng
asal 58 a
menyusun d
nggaran, N
euangan B
engan kon
masih belum
aporan Ke
mum. Ole
asaran Stra
Opini Minim
KU ini diuk
minimal WD
sistensi dar
ari kegiat
memperoleh
ang memp
UMD yang
engan targ
5%.
n dana
ud, Verifik
A, dan Inve
gan Undan
ayat 2, K
dan menya
Neraca, dan
BUMD pada
ndisi kema
m memad
uangan B
h karena
ategis 1 de
mal WDP”.
kur dengan
DP dan m
ri BPKP.
an aisiten
h opini Wa
peroleh op
g belum dia
get tahun
11. PersenMinima
mitra d
kasi Pemb
entarisasi A
ng-Undang
Kepala Dae
ampaikan L
n Catatan
a Pemerint
ampuan Su
ai, BPKP b
UMD agar
itu penda
engan IKU
n menghit
membandin
nsi/bimtek
ajar Tanpa
pini Wajar
audit seba
2013 dalam
ntase BUMDal WDP
LAKIP 2
diantaranya
ayaran, Re
Aset.
g Perbend
erah selak
Laporan Ke
atas Lapor
tah Daerah
umber Day
berperan a
r sesuai d
ampingan
“BUMD ya
ung jumla
ngkannya d
tahun 20
a Pengecua
Dengan P
nyak 4 BUM
m Renstra
D yang La
013 Perwak
a untuk
eviu PBJ,
aharaan N
ku pengg
euangan ya
ran Keuang
h.
ya Manusia
aktif dalam
engan sta
ini diang
ang Lapora
ah BUMD y
dengan ju
013 terhad
alian seban
Pengecualia
MD (10%).
mencapai
aporan Ke
kilan BPKP P
kegiatan
Pendampi
Negara No
guna angg
ang melipu
gan, dilamp
a BUMD ya
m pendam
andar akun
gap mend
an Keuang
yang yang
mlah BUM
dap 38 B
nyak 31 BU
an adalah
Capaian IK
162,68%
uangannya
Provinsi Jaw
Monito
ingan Pen
omor 1 Ta
garan/bara
uti: Laporan
piri dengan
ang pada
pingan pe
ntansi yan
dukung pe
gannya Me
g mempero
MD yang m
UMD, BU
UMD (82%
3 BUMN
KU ini diba
dari targe
Memperol
wa Timur
42
ring TL
ngawasan
hun 2004
ang wajib
n Realisasi
n Laporan
umumnya
enyusunan
g berlaku
encapaian
emperoleh
oleh opini
mendapat
MD yang
%), BUMD
(8%) dan
andingkan
et sebesar
leh Opini
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
43
Realisasi IKU tahun 2013 sebesar 89,47% dibandingkan dengan capaian kinerja
tahun 2012 mengalami penurunan sebesar 10,53% , dan bila dibandingkan
dengan target akhir periode Renstra tahun 2014 sebesar 60,00% telah mencapai
149,12% .
Penurunan capaian kinerja outcome tersebut disebabkan oleh 4 BUMD yang
belum diaudit.
Kegiatan untuk mendukung IKU ini menggunakan dana sebesar
Rp. 238.315.700,00 atau 99,27 % dari anggaran DIPA sebesar Rp. 240.064.000,00
serta dukungan dana Mitra Rp. 733.930.000,00 dengan menggunakan SDM
sebanyak 1.662 OH atau 81,71% dari rencana sebanyak 2.034 OH.
Adapun kegiatan untuk menudukung capaian IKU tersebut meliputi:
1) Bimtek Implementasi SIKOMPAK pada PDAM
2) Bimpek implementasi SIPAKBLUD
3) Bimtek PDAM (SAK ETAP)
4) Bimtek/Asistensi penyusunan SIA PDAM
5) Monitoring implementasi SIKOMPAK
6) Sosialisasi/bimtek SIKOMPAK pada PDAM
7) Pendampingan Penataan, Sistem dan Kebijakan Akuntansi pada BLUD
8) Penyusunan Rencana Bisnis Anggaran (RBA) pada BLUD
9) Pendampingan dan Pemenuhan Persyaratan BLUD
Sa
Pe
m
di
Re
di
In
m
Pe
w
asaran St
engawasan
mengukur
isampaikan
ealisasi IKU
ikaitkan de
No. Ind
1 Persepengayang pusat
1.
2.
ndikator kin
merupakan
encapaian
waktu diban
S
TP
2)
rategis “T
n” di Perw
keberhasi
n ke Pusat”
U sasaran
engan targ
Perkemb
dikator Kinerja
entase hawasan Bdisampaikan
nerja “Pers
indiakor
ini dapat
ndingkan d
asaran S
TercapainPengawa
1. Persentpusat
Tercapainya
wakilan BP
lannya ya
”.
strategis ta
et tahun 2
bangan Pen
a Satuan
asil UN
n ke
%
sentase Ha
kinerja ya
t diukur d
dengan jum
trategis
nya Optimsan
tase hasi
LAKIP 2
a Optima
KP Provins
aitu Perse
ahun 2013
014 disajik
Tabel ncapaian In
n Kine2012
100 1
sil Pengaw
ang mendo
ari Jumlah
mlah lapora
2 :
malisasi
il Pengaw
013 Perwak
lisasi Pen
si Jawa Tim
entase Ha
3 dibandin
kan dalam
3.4 ndikator Sa
rja Ke(Pe2013
100
wasan BUN
orong terc
h laporan
an.
i Penerim
wasan BU
kilan BPKP P
nerimaan
mur mem
asil Penga
gkan deng
Tabel 3.4 b
asaran Stra
enaikan / enurunan)
-
N yang disa
capainya s
yang diki
maan Neg
UN yang
Provinsi Jaw
Negara D
iliki satu I
awasan BU
gan tahun
berikut ini:
ategis 2
Target KInerja 2014 Ta
95
ampaikan k
sasaran st
rim ke pu
gara dar
disampa
wa Timur
44
Dari Hasil
IKU untuk
UN yang
2012 dan
Capaian 2013 /
arget 2014
105,26
ke pusat “
trategis 2.
usat tepat
ri Hasil
ikan ke
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
45
Untuk Tahun 2013, realisasi indikator kinerja ini sebesar 100%. Dengan demikian
untuk tahun 2013 seluruh laporan terbit telah dikirim ke BPKP Pusat mencapai
100%.
Apabila dibandingkan dengan target tahun 2013, capaian indikator kinerja tahun
2013 sebesar 111,11 % dari target sebesar 90%.
Realisasi Indikator Kinerja tahun 2013 sebesar 100 % dibandingkan dengan
capaian Indikator Kinerja tahun 2012 sebesar 100 % tidak mengalami
kenaikan/penurunan.
Apabila dibandingkan dengan target tahun 2014, maka sampai dengan tahun
2013 capaian indikator kinerja ini telah mencapai 105,26 % dari target Renstra
2014 sebesar 95%.
Keberhasilan dari Indikator Kinerja ini didukung oleh kegiatan audit terhadap dana
DAK yaitu :
‐ Verifikasi Advance payment DAK tahun 2013
‐ Verifikasi DAK Reimbursement tahun 2012 pada Pemda
‐ Monitoring DAK tahun 2013
Kegiatan untuk mencapai Indikator Kinerja ini menggunakan dana sebesar
Rp.1.234.701.000,00 atau 98,92% dari anggaran sebesar Rp.1.248.127.000,00. Serta
penggunaan SDM sebanyak 3.292 OH atau 100,43% dari rencana sebesar
3.278 OH.
Disamping itu, sasaran kegiatan optimalisasi penerimaan negara dari hasil
pengawasan untuk tahun 2013 juga telah direncanakan dalam RKT dalam dua
macam kegiatan dengan jumlah penugasan sebanyak 10 pp, dengan rencana
anggaran sebesar Rp. 67.678.000,00 dan rencana SDM sebesar 317 OH. Untuk
pemenuhan kinerja bidang IPP kegiatan tersebut dialihkan menambah kegiatan
pengawasan atas permintaan presiden dan stakeholder, dengan rincian :
‐ 9 Penugasan pengawasan (PP) hasil pengawasan BUN dialihkan pada kegiatan
pengawasan atas permintaan Presiden
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
46
‐ 1 Penugasan pengawasan atas penerimaan negara dialihkan pada kegiatan
pengawasan atas permintan stakeholder
Berdasarkan Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintah Daerah,
dijelaskan bahwa pemerintahan daerah mengatur dan mengurus sendiri urusan
pemerintahan menurut asas otonomi dan tugas pembantuan. Urusan
pemerintahan yang menjadi kewenangan pemerintahan daerah tersebut terdiri
atas urusan wajib dan urusan pilihan. Urusan wajib adalah urusan pemerintahan
yang berkaitan dengan hak dan pelayanan dasar warga negara. Adapun urusan
pilihan adalah urusan pemerintahan yang secara nyata ada dan berpotensi untuk
meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Untuk menjamin akses dan mutu
pelayanan dasar kepada masyarakat secara merata dalam rangka penyelenggaraan
urusan wajib, Pemerintah dan Pemerintahan Daerah menyusun suatu standar yang
disebut dengan Standar Pelayanan Minimal (SPM).
Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/GCG) adalah
struktur dan proses yang digunakan dan diterapkan organ perusahaan (Rapat
Umum Pemegang Saham/RUPS, dewan komisaris dan direksi) untuk meningkatkan
pencapaian sasaran hasil usaha dan mengoptimalkan nilai perusahaan bagi seluruh
stakeholders, berlandaskan peraturan perundang-undangan dan etika berusaha.
BUMN/BUMD karena sebagian besar modalnya merupakan milik pemerintah dan
atau pemerintah daerah berkewajiban menerapkan GCG secara konsisten dan
berkelanjutan.
Sasaran Strategis 3 :
Meningkatnya Kualitas Penerapan Tata kelola Kepemerintahan/ Perusahaan
3)
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
47
Sebagai auditor internal pemerintah, terkait dengan perannya dalam meningkatkan
akuntabilitas Pemda dan pengelolaan BUMN/BUMD, BPKP mendorong pemerintah
daerah untuk menerapkan SPM yang telah ditetapkan Kementerian Teknis, dan
mendorong BUMN/BUMD untuk menerapkan GCG.
Sasaran Strategis “Meningkatnya Kualitas Penerapan Tata Kelola Kepemerintahan/
Perusahaan” diindikasikan oleh dua IKU dominan yang terkait langsung dengan
IPD yang melaksanakan pelayanan sesuai Standar Pelayanan Minimal/Pelayanan
Prima dan BUMN/BUMD/BUL/BLUD yang GCG atau KPI mendapat skor baik.
Bersama satu IKU lainnya, realisasi IKU sasaran strategis tahun 2013 dibandingkan
dengan tahun 2012 dan dikaitkan dengan target tahun 2014 disajikan dalam
Tabel 3.5.
Tabel 3.5
Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 3
No. Indikator Kinerja Satuan Kinerja Kenaikan /
(Penurunan) Target KInerja 2014
Capaian 2013 /
Target 2014 2012 2013
1 Persentase IPD yang telah menerapkan Standar Pelayanan Minimal
% 100 100 - 60 166,67
2 Persentase BUMN dengan GCG atau KPI mendapat skor Baik
% 100 100 - 95 105,26
3 Persentase BUMD yang Kinerjanya memperoleh prediket baik/sehat
% 44,74 44,74 - 70 63,91
Dari tabel tersebut dan dikaitkan dengan capaian kinerja sasaran yang sama di
Tabel 3.1 terlihat bahwa kedua IKU dominan sasaran strategis 3 pada tahun 2013
tercapai 155,56%. Secara keseluruhan, dengan tiga IKU, rata-rata capaian sasaran
12
be
D
Pe
Pe
Pe
SP
ja
Se
SP
te
50
la
di
Ki
m
pe
U
ta
m
A
ad
28,56%. Ur
erikut:
3.
4.
asar huku
embangun
emda untu
eraturan P
PM dilakuk
ngka men
elanjutnya
PM yang d
entang Sist
0 ayat 1 bu
in melalui
ilaksanaka
inerja “Per
menghitung
erencanaa
ntuk tahun
ahun 2013
mencantum
pabila dib
dalah sebe
1.
raian masi
um pelaksa
nan Jangka
uk menera
Pemerintah
kan denga
nengah da
Inpres No
ditetapkan
tem Penge
utir a, men
audit kin
n BPKP me
sentase IP
g jumlah I
n dibandin
n 2013, re
3 semua
mkan SPM k
bandingkan
esar 200% d
PersentaMinimum
ng-masing
anaan Sta
a Meneng
apkan Stan
h Nomor 6
an menuan
an tahuna
omor 1 Ta
n oleh kem
endalian In
yebutkan
erja. Oleh
endukung
D yang tel
IPD yang
ngkan deng
alisasi Ind
Pemerinta
ke dalam d
n dengan
dari target
ase IPD ym
LAKIP 2
g capaian
ndar Pelay
gah tahun
ndar Pelay
65 Tahun
ngkan indik
an serta p
hun 2010
menterian
tern Peme
bahwa BPK
karena itu
pencapaia
ah menera
telah me
gan IPD ya
ikator Kine
ah Daerah
dokumen p
target tah
2013 sebe
yang Tela
013 Perwak
IKU sasara
yanan Min
n 2010–20
yanan Mini
2005 yang
kator SPM
pada doku
juga men
teknis. Be
erintah, pas
KP melaku
u, audit ki
an Sasaran
apkan SPM
ncantumka
ng dilaksa
erja ini seb
h yang d
perencanaa
hun 2013
esar 50% .
ah Mener
kilan BPKP P
an strategi
nimal (SPM
14, yang
imal. Selai
g mensyar
pada dok
umen pen
gharuskan
rdasarkan
sal 48 ayat
kan penga
nerja pela
n Strategis
M”. Indikato
an SPM k
nkan Audi
besar 100%
ilakukan a
annya.
capaian Ii
rapkan St
Provinsi Jaw
is ini adala
M) adalah
mewajibk
n itu juga
atkan imp
kumen per
nganggaran
n Pemda m
PP 60 Ta
t 2 butir a
awasan inte
yanan pem
3 dengan
or ini diuku
ke dalam
t Kinerja.
%. Ini bera
audit kine
indikator k
tandar Pe
wa Timur
48
ah sebaga
Rencana
an setiap
a terdapat
plementasi
rencanaan
n daerah.
melakukan
hun 2008
dan pasal
ern antara
mda yang
Indikator
ur dengan
dokumen
arti bahwa
erja telah
kinerja ini
elayanan
i
Re
re
ke
A
20
20
Ke
te
Ke
Rp
se
87
BP
m
ha
U
G
BU
at
pe
D
ba
di
Pe
ealisasi In
ealisasi in
enaikan/pe
pabila dib
013 capaia
014 sebesa
eberhasilan
erhadap du
egiatan u
p. 241.967
erta pengg
79 OH.
5.
6.
PKP berpe
manajemen
arapan dap
ntuk meng
CG atau K
UMN/BUM
tau KPI, di
endamping
alam tahu
aik sebany
ilakukan as
etrokimia G
2. PeSk
dikator Ki
dikator k
enurunan.
bandingkan
an indikato
ar 60%.
n dari ind
ua bidang p
ntuk men
7.000,00 at
gunaan SDM
eran melak
kepada B
pat mempe
gukur man
KPI Menda
MD/BUL/BL
bandingka
gan asesm
n 2013, BU
yak 7 bad
sesmen/ev
Gresik (Per
ersentasekor Baik
inerja tahu
kinerja tah
n dengan
or kinerja
dikator kin
pelayanan
ncapai Ind
tau 99,55%
M sebanya
kukan peng
BUMN/BUM
erbaiki kine
nfaat, diteta
apat Skor
LUD yang m
an dengan
men oleh BP
UMN/BUM
an usaha
valuasi, sed
rsero), PT S
e BUMN/B
LAKIP 2
un 2013
hun 2012
target tah
ini telah m
nerja ini
pada emp
dikator Kin
% dari ang
ak 1.432 O
gawasan in
MD/BUL/B
erja BUMN
apkan IKU
Baik”. IKU
mendapat
jumlah BU
PKP.
D/BUL/BLU
atau seb
dangkan em
Surabaya In
UMD/BUL
013 Perwak
sebesar 1
2 sebesar
hun 2014,
mencapai
didukung
pat Pemda.
nerja ini
garan DIP
H atau 162
ntern mela
BLUD di b
N/BUMD/B
berupa “B
ini diukur
skor minim
UMN/BUM
UD yang m
besar 100%
mpat BUM
ndustrial R
L/BLUD ya
kilan BPKP P
00 % dib
100 %
maka sam
166,67 %
oleh keg
mengguna
A sebesar
2,91% dari
alui pembe
idang GCG
UL/BLUD.
BUMN/BUM
r dengan
mal baik a
MD/BUL/ BL
mendapat s
% dari 7
N yaitu PT
Rungkut Ind
ang GCG a
Provinsi Jaw
bandingkan
tidak m
mpai deng
dari targe
giatan aud
akan dana
Rp. 243.0
rencana p
erian pelay
G dan KPI
MD/BUL/B
menghitun
atas penera
LUD yang
skor baik d
badan us
Barata (Pe
dustri (Pers
atau KPI M
wa Timur
49
n dengan
mengalami
gan tahun
et Renstra
dit kinerja
a sebesar
058.000,00
penugasan
yanan jasa
I, dengan
LUD yang
ng jumlah
apan GCG
dilakukan
an sangat
aha yang
ersero), PT
sero) dan
Mendapat
t
PT
IK
G
Re
pe
Ke
Rp
se
se
A
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
9)
10
11
Pe
Ba
di
T INKA (Pe
KU sebesar
CG badan
ealisasi IKU
eriode Ren
egiatan
p. 229.371
erta dukun
ebanyak 3.
dapun keg
) Asisten
) Asesme
) Pendam
) Pembim
) Asesme
) Sosialisa
) Evaluas
) Sosialisa
) Reviu P
0) Reviu d
1) Pendam
enetapan I
aik”, dim
ilaksanaka
3.
ersero) mas
90%, mak
usaha has
U tahun 20
nstra tahun
untuk m
.300,00 ata
ngan dan
561 OH at
giatan untu
nsi/bimtek
en atas Pen
mpingan Pe
mbingan da
en Risk Mat
asi GCG pa
i penerapa
asi & Pend
enggunaan
an Penyus
mpingan Pe
IKU “Perse
aksudkan
n oleh BPK
PersentaMemper
sih dalam
ka capaian
il evaluasi
013 sebesa
n 2014 sebe
mendukung
au 124, 94
a Mitra R
au 109,33%
uk menduk
GCG
ngelolaan S
enerapan M
an konsulta
aturity Leve
ada BUMN
an GCG
dampingan
n Dana Pen
unan SOP
enyusunan
ntase BUM
untuk m
KP dalam m
ase BUroleh Pred
LAKIP 2
proses ase
IKU terseb
BPKP dapa
ar 100% te
esar 95%.
g IKU
4% dari ang
Rp. 733.93
% dari renc
kung capaia
SPI pada B
Manajemen
asi GCG
el pada BUM
/BUMD
n Pengadaa
nyertaan M
pada BUM
KPI pada
MD yang K
mengukur
meningkatk
UMN/BUMDdikat Baik/
013 Perwak
esmen. Bila
but adalah
at dilihat d
elah menca
ini men
ggaran DIP
30.000,00
cana seban
an IKU ters
UMN
n Risiko
MN
an Barang
Modal Neg
MN/BUMD
BUMD
inerjanya M
manfaat
kan tata ke
D/BUL/BL/Sehat
kilan BPKP P
a dibandin
sebesar 11
alam Lamp
apai 105,26
nggunakan
PA sebesar
dengan m
nyak 3.257
sebut melip
dan Jasa d
ara (PMN)
Memperole
pengaw
elola BUMD
LUD yan
Provinsi Jaw
gkan deng
11,11%. Rin
piran 6.
6% dari ta
n dana
r Rp 183.59
mengguna
OH.
puti:
di lingkung
pada BUM
eh Minima
asan inte
D.
ng Kin
wa Timur
50
gan target
ncian skor
rget akhir
sebesar
91.000,00,
kan SDM
an BUMN
MN
al Predikat
ern yang
erjanya
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
51
IKU ini diukur dengan menghitung jumlah BUMD yang memperoleh kinerja
minimal baik dibandingkan dengan jumlah BUMD yang kinerjanya diaudit oleh
BPKP.
Dalam tahun 2013, BUMD yang memperoleh kinerja minimal baik sebanyak
17 BUMD atau 44,74% dari 38 BUMD yang diaudit, sehingga capaian kinerja IKU
ini adalah sebesar 74,57% dari target sebesar 60%.
Rendahnya capaian ini pada umumnya disebabkan aspek operasional misalnya
cakupan pelayanan yang masih rendah, tingkat kehilangan air yang masih cukup
tinggi, juga produktifitas, kontinuitas, dan kualitas yang masih perlu ditingkatkan
serta ketidakmampuan PDAM membayar hutang luar negeri yang itu semua
berada di luar kendali BPKP.
Rincian BUMD yang memperoleh kinerja minimal baik dapat dilihat dalam
Lampiran 7.
Realisasi IKU tahun 2013 sebesar 44,74% telah mencapai 63,91% dari target akhir
periode Renstra tahun 2014 sebesar 70,00%
Kegiatan untuk mendukung IKU ini menggunakan dana sebesar
Rp. 583.241.400,00 atau 100,90% dari anggaran DIPA sebesar Rp 578.050.000,00,
serta realisasi dana Mitra Rp. 142.120.000,00 dengan menggunakan SDM
sebanyak 1.935 OH atau 86,38% dari rencana sebanyak 2.240 OH. Adapun
kegiatan untuk mendukung capaian IKU tersebut meliputi:
1) Audit kinerja pada PDAM
2) Evaluasi kinerja pada RSUD (BLUD)
3) Kompilasi hasil audit kinerja PDAM Se Jawa Timur
4) Konsolidasi/pembahasan hasil audit kinerja
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
52
Perpres Nomor 55 Tahun 2012 menyatakan bahwa strategi Pencegahan dan
Pemberantasan Korupsi memiliki visi jangka panjang dan menengah. Visi jangka
panjang 2012-2025 adalah “Terwujudnya Kehidupan Bangsa yang Bersih dari
Korupsi dengan Didukung Nilai Budaya yang Berintegritas”.
Dalam rangka mencapai visi jangka panjang, maka, untuk jangka menengah
pemerintah menetapkan visi jangka menengah 2012-2014 yaitu “Terwujudnya
Tata Kepemerintahan yang Bersih dari Korupsi dengan Didukung Kapasitas
Pencegahan dan Penindakan serta Nilai Budaya yang Berintegritas”.
Untuk mencapai visi tersebut, pemerintah merancang enam strategi yaitu:
1. Pencegahan tindak pidana korupsi;
2. Penegakan Hukum atas tindak pidana korupsi;
3. Harmonisasi Peraturan Perundang-undangan;
4. Kerja sama Internasional dan Penyelamatan Aset Hasil Tipikor;
5. Pendidikan dan Budaya Antikorupsi;
6. Mekanisme Pelaporan Pelaksanaan Pemberantasan Korupsi.
Dalam kaitannya dengan strategi pencegahan dan pemberantasan korupsi, BPKP
perlu mengambil peran dalam mendukung enam strategi pencegahan dan
pemberantasan korupsi tersebut. Hal ini dapat dilakukan dengan mendorong
penerapan sistem pengendalian intern, atau Fraud Control Plan (FCP). Berkaitan
dengan penegakan hukum atas tindak pidana korupsi, BPKP berperan dalam
melakukan audit investigasi, penghitungan kerugian keuangan Negara, serta
sebagai pemberi keterangan ahli pada perkara tindak pidana korupsi.
Sasaran Strategis 4 :
Meningkatnya Kualitas Penerapan Tata kelola Kepemerintahan/ Perusahaan
4
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
53
Sasaran “Meningkatnya Pemahaman, Kesadaran dan Keterlibatan
Kementerian/Lembaga, Pemerintah Daerah, Badan Usaha Milik Negara/Badan
Usaha Milik Daerah Dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi”
diindikasikan oleh satu IKU dominan yang terkait langsung dengan kesadaran dan
keterlibatan Kementerian/Lembaga, Pemerintah Daerah, Badan Usaha Milik
Negara/Badan Usaha Milik Daerah dan masyarakat dalam upaya pencegahan dan
pemberantasan korupsi. Bersama tujuh IKU lainnya, realisasi IKU sasaran strategis
tahun 2013 dibandingkan dengan tahun 2012 dan dikaitkan target 2014 disajikan
dalam Tabel 3.6.
Tabel 3.6
Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 4
No. Indikator Kinerja Satuan Kinerja Kenaikan / (Penurunan)
Target KInerja 2014
Capaian 2013 /
Target 2014 2012 2013
1 Tingkat pemahaman peserta sosialisasi program anti korupsi terhadap pencegahan dan pemberantasan korupsi
% 85,17 92,00 6,83 90,00 102,22
2 Persentase penerapan FCP oleh instansi yang sudah mendapatkan sosialisasi FCP
% 0,00 60,00 60,00 75,00 80.00
3 Persentase Tindak lanjut atas rekomendasi kajian peraturan/pedoman yang dapat berdampak pada tindak TPK
% 0,00 100,00 100,00 100,00 100,00
D
3.
Se
U
D
pe
pe
pe
No. Ind
4 PersepenyepenugHKP
5 Perselanjutklaim penye
6 Persepenyeaudit dan instanhokum
7 Persenperminlain yaTPK yaditindainstanhukum
8 Persenlanjut penga
ari tabel te
.1 terlihat b
ecara kese
raian masi
alam ra
enyelengg
emahaman
emberanta
1.
dikator Kinerja
ntase elesaian gasan evalu
ntase tindt hasil au
desuaian harg
ntase erahan h
investigatPKKN kepa
nsi penegm ntase LHAI ntaan instansi ang berindikasang aklanjuti oleh si penegak
m ntase tin
penyelesaaduan masyara
ersebut da
bahwa satu
eluruhan, d
ng-masing
angka m
araan goo
n peserta
asan korup
Tingkat
terhadap
a Satuan
uasi
%
dak udit dan a
%
asil tive ada gak
%
si
%
dak aian akat
%
n dikaitkan
u IKU dom
dengan tuj
g capaian I
meningkatk
od governa
sosialisasi
psi”.
pemaham
p pencega
LAKIP 2
n Kine2012
100,00
100,00 1
100,00 1
100,00 1
100,00 1
n dengan c
minan sasar
juh IKU la
KU sasaran
kan pem
ance, BPKP
program
man peser
ahan dan p
013 Perwak
rja Ke(Pe2013
50,00 (
100,00
100,00
100,00
100,00
capaian kin
ran strateg
ainnya, rat
n strategis
mahaman
menetapk
anti korup
rta sosial
pemberan
kilan BPKP P
enaikan / enurunan)
(50,00)
-
-
-
-
nerja sasara
gis tahun 2
a-rata cap
ini adalah
mengen
kan suatu I
psi terhada
lisasi prog
tasan kor
Provinsi Jaw
Target KInerja 2014 Ta
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
an yang sa
013 tercap
paian sasa
sebagai b
ai prakt
IKU berupa
ap penceg
gram anti
rupsi
wa Timur
54
Capaian 2013 /
arget 2014
50,00
100,00
100,00
100,00
100,00
ama di Tab
pai 102,22%
ran 93,17%
erikut:
tik-praktik
a “Tingkat
ahan dan
i korupsi
el
%.
%.
Ke
ya
so
Fo
pa
ya
ha
pe
an
ko
D
di
Jik
ki
Ca
m
Re
Ke
at
92
Sis
kin
da
eberhasilan
ang dilaku
osialisasi p
okus BPKP
ada kelom
ang anti k
arapan ma
erhatian P
nggaran,
onsekuens
engan me
icegah, ter
ka diband
nerja tahu
apaian IKU
meningkat
enstra tahu
egiatan un
tau 82,36%
2 OH atau
stem peng
nerja orga
n korporas
2
n IKU diu
kan melalu
rogram an
dalam keg
mpok dunia
korupsi ak
asa depan
emerintah
berbagai
i meningka
emberikan
rutama di d
ingkan de
un 2013 se
U ini jika di
sebesar 6,
un 2014 se
ntuk menc
% dari angg
19,49% da
endalian y
nisasi seca
si dapat m
2. Persenta
mendap
kur dari r
ui survei d
nti korupsi.
giatan Sos
a pendidik
kan mengh
bangsa In
kepada d
macam
atnya risiko
pemaham
dunia pend
engan targ
ebesar 92%
bandingka
83%. Capa
ebesar 90%
apai IKU i
garan sebe
ari rencana
yang baik
ara keselu
emenuhi p
ase pene
patkan sos
LAKIP 2
ata-rata p
dengan pe
sialisasi Pro
kan karena
hasilkan g
ndonesia. S
dunia pend
bantuan
o terjadiny
man dan
didikan.
get IKU ta
% atau 102
an dengan
aian ini ad
%.
ni menggu
esar Rp. 82
sebanyak
akan mem
ruhan, seh
prinsip-prin
erapan F
sialisasi F
013 Perwak
pemahama
ngisian ku
ogram Ant
a BPKP ya
enerasi m
Sementara
didikan ya
bagi du
ya korupsi.
edukasi,
hun 2013
2,22% dar
realisasi IK
dalah 102,2
unakan da
2.480.000,0
472 OH.
mberikan ja
hingga pe
nsip Good
FCP oleh
CP
kilan BPKP P
n atas pe
uesioner pa
i Korupsi (
akin bahwa
muda yang
a itu, deng
ng ditanda
unia pend
BPKP ber
sebesar 9
ri target IK
KU tahun 2
22% dari t
ana sebesa
00 dan den
aminan ter
enyelengga
Governanc
h instans
Provinsi Jaw
rmasalaha
ada saat m
(Sos-PAK)
a dunia p
baik dan
gan makin
ai dengan
didikan m
harap kor
90%, maka
KU yang d
2012 sebes
target akhi
ar Rp. 67.9
ngan SDM
rhadap ku
araan pem
ce.
si yang
wa Timur
55
n korupsi
melakukan
utamanya
endidikan
n menjadi
tingginya
kenaikan
membawa
rupsi bisa
a capaian
itetapkan.
ar 85,17%
ir periode
933.620,00
sebanyak
alitas dan
merintahan
g sudah
FC
me
ya
sp
Ke
Fra
Inv
IKU
FC
ma
Re
me
Tid
un
tah
pe
Ke
Rp
de
26
U
ke
pe
P merupa
encegah, m
ng berind
esifik, yaitu
epedulian
aud, Perlin
vestigasi se
U “Persent
P” dalam
anajemen o
ealisasi IKU
endapatka
dak tercap
ntuk mene
hun 2012
eriode rens
egiatan un
p. 61.796.4
engan men
4 OH.
paya peni
euangan n
encegahan
3
akan suat
menangka
dikasi mer
u Kebijakan
Pegawai,
ndungan P
erta Standa
ase penera
upaya p
organisasi
U atas Impl
n sosialisa
ainya targ
rapkan FC
mencapai
tra tahun 2
ntuk capai
00,00 atau
nggunakan
ingkatan k
negara tida
n dan pem
3. Persent
peratura
tu pengen
l, dan me
ugikan ke
n Anti Frau
Kepedulian
Pelapor, P
ar Perilaku
apan FCP o
perbaikan
pemerinta
lementasi
asi FCP ba
et IKU ini
CP. Capaian
100% kare
2014 IKU in
ian IKU d
u sebesar
SDM seba
kualitas pe
ak terlepas
berantasan
tase tin
an/pedom
LAKIP 2
ndalian ya
emudahkan
euangan n
ud, Struktu
n Pelangg
engungka
dan Disipl
oleh instan
penyelen
ah.
FCP oleh i
ru mencap
dikarenak
n IKU ini b
ena realisa
ni diharapk
di tahun 2
72,31% da
anyak 210
enyelengga
s dari ada
n KKN. Ind
ndak la
man yang d
013 Perwak
ang diran
n pengung
negara. FC
ur Pertangg
gan dan M
pan kepad
lin.
nsi yang s
nggaraan
nstitusi Ru
pai 60% d
kan belum
bila diban
asi tahun 2
kan menca
2013 ini
ari anggar
OH atau 7
araan pen
nya kebija
ikator ini d
anjut a
dapat berd
kilan BPKP P
ncang sec
gkapan ka
CP terdiri
gungjawab
Masyarakat
da pihak
sudah men
Sistem Pe
umah Sakit
ari target
optimalny
dingkan d
2012 masi
pai 75%.
mengguna
ran sebesa
79,55% da
ngawasan
akan yang
dimaksudk
tas rek
dampak pa
Provinsi Jaw
ara spesif
asus penyi
dari atrib
ban, Penilai
t, Sistem P
eksternal,
ndapatkan
engendalia
t Daerah y
IKU sebes
ya kesiapa
dengan rea
h nihil. Ta
akan dana
ar Rp. 85.4
ri rencana
intern aku
menduku
kan untuk m
komendas
ada tindak
wa Timur
56
fik untuk
impangan
but-atribut
ian Risiko,
Pelaporan
Prosedur
sosialisasi
an Intern
yang telah
sar 75%.
n institusi
alisasi IKU
rget akhir
a sebesar
466.000,00
sebanyak
untabilitas
ng upaya
mengukur
si kajia
k TPK
n
in
re
un
U
ke
m
ke
D
in
ta
Ke
Rp
de
15
Ka
pe
Ke
sa
sa
Pe
di
nstansi/BUM
ekomendas
ndangan/p
ntuk me
ebijakan/p
memberikan
egiatan.
alam tahu
nstansi, dan
ahun 2014,
egiatan u
p.10.290.00
engan men
50 OH.
asus Hamb
elaksanaan
elancaran
asaran stra
atu IKU yan
engukuran
ibandingka
4
MN/BUMD
si dari B
pedoman y
erealisasika
eraturan p
n saran u
n 2013 rea
n capaian
IKU ini dih
ntuk men
00,00 atau
nggunakan
batan Kela
n pembang
Pembang
tegis. Pers
ng harus d
n IKU dihit
an dengan
4. Persent
D yang m
PKP terha
yang berind
an IKU,
perundang
untuk men
alisasi IKU m
tahun 201
harapkan m
ncapai IKU
u sebesar
n SDM seb
ancaran Pe
gunan. Tin
gunan (HK
sentase ter
icapai.
tung berda
jumlah pe
tase penye
LAKIP 2
membuat/m
adap has
dikasi men
BPKP m
g-undanga
nyusun/me
mencapai 1
12 yang m
mencapai 1
U tahun 2
144,12%
banyak 110
embanguna
ngkat kebe
KP) terseb
rselesaikan
asarkan ju
enugasan e
elesaian p
013 Perwak
mengoreks
il kajian
njadi penye
melaksanak
n/pedoma
enyempurn
100% dari
masih nihil.
100%.
2013 ini
dari angg
0 OH atau 7
an dapat t
erhasilan p
but berko
nya kasus
mlah lapo
evaluasi/m
penugasan
kilan BPKP P
si kebijaka
atas pera
ebab terjad
kan kegi
n yang b
nakan ped
target tah
. Target ak
mengguna
aran sebe
73,33% da
terjadi pad
penyelesaia
orelasi ter
HKP diteta
oran evalua
ediasi HKP
n evaluasi
Provinsi Jaw
an terkait
aturan pe
dinya KKN.
atan kaj
erindikasi
doman pe
un 2013 se
khir period
akan dana
esar Rp.7.1
ri rencana
da tahapan
an kasus H
rhadap pe
apkan seba
asi HKP ya
P.
i HKP
wa Timur
57
t dengan
erundang-
ian atas
KKN dan
laksanaan
ebanyak 1
de renstra
a sebesar
140.000,00
sebanyak
n-tahapan
Hambatan
encapaian
agai salah
ang terbit
D
pe
m
Re
pe
m
Be
te
pe
Ke
at
m
A
ha
in
te
la
ya
Pe
re
D
ta
di
alam tahu
enyelesaia
maka realisa
ealisasi IK
enugasan,
mencapai 50
elum terc
erbatasnya
embangun
egiatan un
tau sebes
menggunak
udit pen
ambatan/k
ntern akun
ersebut be
njut hasil a
ang harus d
engukuran
ekomendas
alam tahu
arget sebe
ibandingka
n 2013, re
n HKP. Jik
asi IKU ini a
KU tahun
dan me
0% dari tar
capainya t
permintaa
nan dari sta
ntuk menc
sar 62,53
kan SDM se
nyesuaian
kendala ter
tabilitas k
erkorelasi t
audit klaim
dicapai.
n IKU di
si yang tert
un 2013, r
esar 100%
an dengan
5. PersenHarga
ealisasi kine
a dibandin
adalah seb
2013 ada
encapai 52
rget akhir p
target kin
an bantuan
akeholder/
capai IKU
% dari
ebanyak 10
harga,
rhadap pe
euangan n
terhadap
m dan peny
ihitung b
tuang dala
realisasi ki
%, maka c
realisasi IK
ntase Tind
LAKIP 2
erja sebesa
ngkan den
besar 50%.
lah realisa
2,63% dari
periode Re
nerja dan
n mediasi a
/instansi te
ini mengg
anggaran
00 OH atau
dan aud
ningkatan
negara. Tin
pencapaia
yesuaian h
berdasarka
am laporan
nerja sebe
capaian IK
KU tahun 2
dak Lanju
013 Perwak
ar 50% dib
gan realisa
asi untuk
target ta
enstra tahu
target IK
atas perma
erkait.
gunakan d
sebesar
u 67,11% d
it klaim
kualitas p
ngkat kebe
n sasaran
harga diteta
n penyel
n audit.
esar 100%
KU ini ad
2012 menc
ut Hasil Au
kilan BPKP P
bandingkan
asi tahun 2
1 penuga
ahun 2013
un 2014 seb
KU tahun
asalahan ha
ana sebes
Rp.35.700
dari rencan
merupak
enyelengg
erhasilan p
strategis.
apkan seb
esaian ti
%. Jika diba
alah sebe
capai 100%
udit Klaim
Provinsi Jaw
n target se
2012 sebe
asan dari
sebesar
besar 100%
2013 di
ambatan k
ar Rp.22.3
0.000,00
a sebanya
kan bagi
garaan pen
penyelesai
Persentas
agai salah
ndak lanj
andingkan
esar 100
%.
m dan Pen
wa Timur
58
ebanyak 2
sar 100%,
target 2
95%, dan
%.
isebabkan
kelancaran
324.200,00
dengan
k 149 OH.
an dari
ngawasan
an kasus
se tindak
satu IKU
jut dari
dengan
dan jika
nyesuaian
Re
at
ak
Ke
at
m
22
Sa
pe
de
di
pe
in
BP
Pe
pe
hu
D
in
di
Se
pe
pe
ealisasi IKU
tas permin
khir period
egiatan un
tau sebes
menggunak
22 OH.
alah satu
enyelengg
engan tert
ilaksanaka
enegak h
nvestigatif
PKP dalam
engukuran
enerbitan d
ukum.
alam tahu
nstansi pen
itangani BP
elain itu B
enyidik m
erkara yan
U sebesar
ntaan audit
de Renstra
ntuk menca
sar 203,6
kan SDM
u upaya
araan pen
tanganinya
n oleh BP
hukum. D
dan PKKN
m upaya pe
n IKU dih
dan penye
un 2013, p
negak huku
PKP atas p
BPKP juga
aupun pad
ng sudah
6. Persekepad
100% ada
tan dari tar
tahun 201
apai IKU in
8% dari
sebanyak
pencapa
ngawasan i
a kasus KK
PKP menja
Dengan de
N kepada In
ncapaian s
itung ber
erahan lapo
enyerahan
um sebany
permintaan
telah me
da persida
dimintaka
entase peda instansi
LAKIP 2
alah berda
rget audit
4 sebesar
ni menggu
anggaran
382 OH
ian sasar
ntern akun
N. Penang
di lengkap
emikian,
nstansi Pe
sasaran stra
rdasarkan
oran yang
n kasus be
yak 58 kasu
n instansi p
emberikan
angan di
an perhitu
nyerahan i penegak
013 Perwak
asarkan 8 k
4 kegiatan
100%.
unakan dan
n sebesar
atau 172,0
ran strat
ntabilitas k
ganan kasu
p setelah
“Persentas
negak Huk
ategis.
penyeraha
ditangani
erindikasi T
us atau seb
penyidik de
Keterang
pengadilan
ungan keru
hasil auk hukum
kilan BPKP P
kegiatan a
n, dan tela
na sebesar
r Rp.50.25
07% dari
egis pen
keuangan
us yang be
dilimpahka
se Penyer
kum” menj
an/pelimpa
BPKP kepa
Tindak Pid
besar 100,0
engan targ
an Ahli b
n Tindak P
ugian keu
udit inves
Provinsi Jaw
audit eskal
h mencapa
r Rp.102.34
50.000,00
rencana s
ningkatan
negara, an
erindikasi K
an kepada
rahan has
jadi salah
ahan kasu
ada instans
ana Korup
00% dari k
get sebesar
baik kepad
Pidana Ko
uangan ne
stigatif da
wa Timur
59
asi/klaim
ai target
47.798,00
dengan
sebanyak
kualitas
ntara lain
KKN yang
a instansi
sil audit
satu IKU
us melalui
si penegak
psi kepada
kasus yang
r 48 kasus.
da instansi
orupsi atas
egara atau
an PKKN
i
k
a
g
.
i
s
u
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
60
pendapat ahli, dengan realisasi sebanyak 102 kegiatan dan telah mencapai 100%
dari target tahun 2013 sebesar 60 kegiatan.
Realisasi IKU tahun 2013 sebesar 100% atau mencapai 105,26 % dari target sebesar
95%. Capaian IKU ini jika dibandingkan dengan realisasi IKU tahun 2012 juga telah
mencapai 100%, dan telah mencapai target akhir periode Renstra tahun 2014 yakni
sebesar 100%.
Dalam upaya merealisasikan IKU tersebut, BPKP melaksanakan upaya represif
berupa audit investigatif atas kasus yang berindikasi KKN dan audit penghitungan
kerugian keuangan negara atas permintaan instansi penyidik yang diteruskan ke
Instansi Penegak Hukum untuk ditindaklanjuti, dan pemberian keterangan ahli
(PKA) kepada penyidik dan di persidangan atas permintaan Jaksa Penuntut Umum
maupun Majelis Hakim.
Tabel 3.7
Realisasi Penyerahan Kasus kepada
Instansi Penegak Hukum dan Pemberian Keterangan Ahli
No. Jenis Audit
Audit dan PKA
Diserahkan kpd APH
Persentase Outcome
Capaian kinerja Outcome
1. Audit Investigatif 10 10 100% 100% 2. Audit Penghitungan
Kerugian Keuangan Negara48 48 100% 100%
3. Pemberian Keterangan Ahli 102 102 100% 100% Jumlah 160 160 100% 100%
Kegiatan untuk IKU ini pada tahun 2013 menggunakan dana sebesar
Rp.749.256.000,00 atau 90,22% dari anggaran sebesar Rp.830.441.000,00 dengan
menggunakan SDM sebanyak 2.933 OH atau 111,82% dari rencana sebanyak
2.623 OH.
A
ke
di
pe
m
au
in
In
la
di
m
ke
Re
pe
pe
D
3
ke
te
m
se
Ke
at
m
udit invest
euangan n
itindaklanj
encapaian
memudahka
udit invest
nvestigatif a
ndikator ki
innya ya
imaksudka
meminta d
euangan N
ealisasi IKU
ermintaan
enegak hu
alam tahu
kegiatan
embali ke k
elah menc
maupun pe
ebesar 100
egiatan un
tau sebes
menggunak
tigatif mer
negara at
uti oleh i
sasaran s
an pengun
tigatif atas
atas permi
nerja utam
ng ditind
an untuk m
dilakukan
Negara kep
U dihitung
instansi
kum dibag
un 2013,
audit yang
kas negara
capai 100%
nurunan, d
0%.
ntuk menc
sar 120,3
kan SDM se
7. PerseTPK y
rupakan ke
as pelang
nstansi be
strategis te
ngkapan k
s perminta
ntaan insta
ma berupa
daklanjuti
mengukur k
audit inv
pada aparat
g berdasar
lain yang
gi jumlah L
realisasi d
g telah dila
a/daerah. J
%, capaian
dan telah m
capai IKU
34% dari
ebanyak 23
entase LHyang ditin
LAKIP 2
egiatan pe
ggaran ter
erwenang.
erciptanya
kasus yang
aan instans
ansi lainny
a hasil aud
oleh ins
komitmen
vestigatif
t penegak
rkan jumla
berindika
LHAI permi
dan capai
aksanakan
ika diband
n kinerja t
mencapai
ini mengg
anggara
36 OH atau
HAI permidaklanjuti
013 Perwak
engungkap
rhadap pe
Hal ini m
iklim yan
g merugik
si penyidik
ya.
dit investig
tansi ber
instansi p
menyerah
hukum.
h laporan
asi TPK
ntaan insta
an kinerja
dan nilai
dingkan de
tahun 201
target akh
gunakan d
n sebesa
u 78,67% d
intaan insi oleh inst
kilan BPKP P
an modus
eraturan y
merupakan
g menceg
kan keuan
k, BPKP ju
gatif atas
rwenang.
emerintah/
kan kasu
hasil aud
yang diti
ansi lain ya
a sebesar
kerugian
engan reali
13 tidak m
hir periode
dana sebes
ar Rp.73.3
dari rencan
stansi laintansi pene
Provinsi Jaw
s terjadinya
yang berla
bagian d
gah kecura
ngan Nega
ga melaku
permintaa
Kinerja u
/BUMN/BU
s yang m
it investig
indaklanjut
ang diterbi
100% be
negara tel
sasi tahun
mengalami
e Renstra ta
sar Rp.88.2
338.000,00
a sebanya
n yang beegak huku
wa Timur
61
a kerugian
aku untuk
dari upaya
angan dan
ara. Selain
ukan audit
an instansi
utama ini
UMD yang
merugikan
atif (LHAI)
ti instansi
tkan.
erdasarkan
ah disetor
2012 juga
kenaikan
ahun 2014
253.000,00
0 dengan
k 300 OH.
erindikasi um
n
k
a
n
n
t
i
i
g
n
)
i
n
r
a
n
4
0
n
i
M
ak
pe
BP
te
Ke
tin
IK
pe
pe
Re
di
ta
Re
20
Ke
Bi
Pe
m
pa
Masyarakat
kuntabilita
engaduan.
PKP dalam
embusan s
epala Perw
ndak lanjut
KU dalam
engaduan
engaduan
ealisasi ki
itetapkan,
ahun 2014
ealisasi IKU
014 yakni s
egiatan un
idang Inve
enyelengg
masing men
asal 59 P
S
M5
dapat m
s keuanga
. Pengadua
m melaksa
urat peng
wakilan BPK
t berikutny
mencapa
masyaraka
dibanding
nerja tahu
target da
sebesar 10
U sebesar
sebesar 10
ntuk mend
stigasi.
araan SPI
nteri/pimp
PP Nomo
8. Perse
Sasaran S
Meningka
melakukan
an negara
an masyar
anakan fun
aduan, ba
KP Provins
ya.
i sasaran
at dihitung
gkan denga
un 2013 t
an realisas
00%.
100 % te
00%.
ukung IKU
IP pada d
inan lemb
or 60 ten
entase tind
Strategis
atnya Ku
LAKIP 2
pengawa
, antara l
rakat dapa
ngsi peng
ik yang dit
si Jawa Tim
strategis
g berdasar
an jumlah s
telah men
i IKU tahu
elah menca
U ini pada
dasarnya
aga, gube
ntang Sist
dak lanjut
5 :
ualitas P
013 Perwak
asan seca
ain melalu
at menjadi
gawasan. S
terima sec
mur dilakuk
persentas
kan persen
surat peng
ncapai seb
un 2012 da
apai target
tahun 201
merupaka
ernur, dan
em Penge
t penyeles
enerapan
kilan BPKP P
ra tidak
ui mekanis
salah sat
Setiap sur
cara langsu
kan penela
se tindak
ntase jumla
gaduan yan
besar 100%
an target a
t akhir pe
13 dana da
n tanggu
bupati/wa
endalian
saian peng
n SPIP
Provinsi Jaw
langsung
sme pelap
u sumber
at pengad
ung maupu
aahan seba
lanjut pe
ah tindak
ng masuk/d
% dari ta
khir period
riode Ren
an OH mel
ng jawab
likota. BPK
Intern Pe
gaduan ma
wa Timur
62
terhadap
poran dan
data bagi
duan atau
un melalui
agai bahan
nyelesaian
lanjut atas
diterima.
rget yang
de Renstra
stra tahun
lekat pada
masing
KP sesuai
merintah
asyarakat
p
n
i
u
i
n
n
s
g
a
n
a
t
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
63
bertanggung jawab melakukan pembinaan. Pada prinsipnya, pembinaan SPIP
diarahkan agar instansi pemerintah dapat menyelenggarakan SPIP dalam rangka
mencapai tujuannya melalui kegiatan yang efektif dan efisien, keandalan
pelaporan keuangan, pengamanan aset negara, dan ketaatan terhadap peraturan
perundang-undangan.
Sasaran strategis “Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di
Kementerian/Lembaga dan Pemerintah Daerah” diindikasikan oleh satu IKU
dominan yang terkait langsung dengan penyelenggaraan SPIP pada seluruh
K/L/Pemda. Semakin banyak K/L/Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP
Nomor 60 Tahun 2008, diharapkan akan semakin baik kualitas pencapaian tujuan
instansi pemerintah dan semakin berkualitas birokrasi. Bersama lima IKU lainnya,
realisasi IKU sasaran strategis tahun 2013 dibandingkan dengan tahun 2012 dan
dikaitkan dengan target 2014 disajikan dalam Tabel 3.8.
Tabel 3.8
Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 5
No. Indikator Kinerja Satuan Kinerja Kenaikan / (Penurunan)
Target KInerja 2014
Capaian 2013 /
Target 2014 2012 2013
1 Persentase Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008
% 28,21 33,33 5,12 32 104,17
2 Persentase Pemda yang sudah memiliki Perkada
% 100 100 - 90 111,11
3 Persentase Pemda yang telah memiliki Dokumen/Desain SPIP sesuai PPNomor 60 Tahun 2008
% 0 20,51 20,51 20 102,56
D
Ta
11
16
U
Pe
Se
m
60
m
de
m
N
m
No. Ind
4 Perseyang mempPenge
5 Perseyang sesuatahun
6 TingkSPIP dBPKP
ari tabel t
abel 3.1 t
11,11%. Se
60,54%.
raian masi
7.
8.
enyelengg
ebelum pe
maka Indika
0/2008” di
memperoleh
engan jum
mewakili sis
omor 60
mencakup p
1.
dikator Kinerja
entase Pemdatelah perbaiki Sistendalian Inteentase Pemdamemiliki SOPi target
nan kat Penerapadi PerwakilanJawa Timur
tersebut d
terlihat ba
ecara kesel
ng-masing
araan SPIP
enilaian tin
ator Kinerja
iukur deng
h opini W
mlah seluru
stem peng
Tahun 200
pengujian a
Persentas2008
a Satuan
a
tem ern
%
a P
%
n n
%
an dikaitka
ahwa IKU
uruhan, de
g capaian I
P dinilai se
ngkat mat
a “Persenta
gan meng
Wajar Tanp
uh Pemda.
gendalian y
08, karena
atas keand
e Pemda ya
LAKIP 2
n Kine2012
20,51
5,13
95
an dengan
dominan
engan ena
KU sasaran
esuai PP 60
turitas pen
ase Pemda
hitung jum
a Pengecu
Opini WT
yang mem
a audit keu
dalan sistem
ang menyel
013 Perwak
rja Ke(Pe2013
20,51
10,26
95
n capaian
sasaran s
m IKU, rata
n strategis
0 Tahun 2
nyelenggar
a yang men
mlah Pemd
ualian (WT
TP atas lap
madai seba
uangan ya
m pengend
lenggarakan
kilan BPKP P
enaikan / enurunan)
-
5,13
-
kinerja sa
strategis ta
a-rata cap
ini adalah
2008 melal
raan SPIP
nyelengga
da yang la
TP) dari B
poran keua
agaimana
ang dilaksa
dalian Pem
n SPIP sesu
Provinsi Jaw
Target KInerja 2014 Ta
25
10
90
saran yang
ahun 2013
aian sasara
sebagai b
ui tingkat
dapat dila
rakan SPIP
aporan keu
PK RI diba
angan diya
dimaksud
anakan ole
mda.
uai PP Nom
wa Timur
64
Capaian 2013 /
arget 2014
82,05
102,56
105,56
g sama di
3 tercapai
an sebesar
erikut:
maturitas.
aksanakan,
P sesuai PP
uangannya
andingkan
akini dapat
dalam PP
eh BPK RI
mor 60 tahun
i
i
r
.
,
P
a
n
t
P
I
n
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
65
Disamping itu, keberhasilan pencapaian IKU ini diukur dengan menghitung jumlah
instansi vertikal yang memiliki dokumen /design SPIP sesuai PP 60 tahun 2006
dibandingkan dengan jumlah lembaga/kementerian yang ada.
Dalam tahun 2013, Pemda yang laporan keuangan memperoleh opini WTP adalah
sebanyak 13 Pemda atau 33,33% dari 39 Pemda (Lampiran 3). Bila dibandingkan
dengan targetnya sebesar 30%, maka capaian Indikator Kinerja tersebut adalah
sebesar 111,11%.
Realisasi Indikator Kinerja tahun 2013 sebesar 33,33 % dibandingkan dengan
realisasi Indikator Kinerja tahun 2012 sebesar 28,21 % mengalami kenaikan sebesar
5,12%.
Apabila dibandingkan dengan target tahun 2014, maka sampai dengan tahun 2013
capaian indikator kinerja ini telah mencapai 104,17% dari target Renstra 2014
sebesar 32%.
Untuk Instansi Pemerintah Daerah, kegiatan untuk mendukung Indikator Kinerja ini
pada tahun 2013 menggunakan dana sebesar Rp. 26.090.000,00 atau 38,37% dari
anggaran sebesar Rp. 68.000.000,00 dengan menggunakan SDM sebanyak
1.785 OH atau 119,56% dari rencana sebanyak 1.493 OH.
Sementara itu, instansi vertikal yang mendapat assesment, sosialisasi penerapan
SPIP adalah sebanyak 8 instansi atau 114,29% dari 7 instansi yang ditargetkan
dalam PKPT, namun dari hasil assesmen belum ada yang menerapkan SPIP sesuai
PP 60. sehingga capaian IKU masih 0 %
Assesment penerapan SPIP tahun 2013 dilaksanakan pada Kantor Pengadilan
Tinggi Agama, Kantor Kepolisian Daerah, Kantor Pengadilan Tinggi, Kanwil
Kemenkumham, Kejaksaan Tinggi, Badan Pelaksana BPLS, Kantor BPWS, dan
Kantor Program Studi PSDM FISIP Universitas Airlangga. Untuk instansi vertikal ini,
pelaksanaan kegiatan dengan menggunakan dana sebesar Rp. 42.427.388,00 atau
14
se
Ti
op
Pe
m
60
m
Ca
pe
ju
Pa
Pe
Pe
A
“P
ta
Re
In
m
Jik
ca
se
45,43% da
ebanyak 22
ingginya
ptimalisasi
elaksanaan
masing –ma
0 Tahun 2
memiliki Pe
apaian Ind
erkada pen
umlah Pem
ada tahun
emda di
elaksanaan
pabila dib
Persentase
arget seban
ealisasi Ind
ndikator Ki
mengalami
ka diband
apaian ind
ebesar 90%
2
ari anggar
23 OH atau
pengguna
personil y
n SPIP di P
asing pemd
2008, maka
erkada” m
dikator Kin
nyelengga
da.
2013, Ind
Jawa Tim
n SPIP di Pe
andingkan
Pemda ya
nyak 80%.
dikator Kin
nerja tahu
penurunan
ingkan de
dikator kin
%.
2. Persen
an sebesa
u 210,38%
an dana
yang tersed
Pemerintah
da. BPKP s
a melalui I
mendorong
nerja ini d
raan SPIP s
dikator Kin
mur telah
emerintah
n dengan t
ang sudah
erja tahun
un 2012 se
n.
ngan targ
erja ini te
tase Pemd
LAKIP 2
ar Rp. 29.1
dari renca
dan wak
dia.
h Daerah d
selaku pem
Indikator K
Pemda
dapat diu
sesuai PP N
erja ini ter
mempuny
Daerah (La
target tahu
memiliki P
2013 sebe
ebesar 100
et tahun 2
elah menca
da Yang S
013 Perwak
190.000,00
na sebanya
ktu pelaks
diatur den
mbina SPIP
Kinerja “ P
untuk seg
kur dari j
No. 60 tah
realisasi se
yai Peratu
ampiran 4)
un 2013, m
Perkada” m
esar 100%
0% tidak m
2014, mak
apai 111,1
Sudah Mem
kilan BPKP P
0 dengan
ak 106 OH
sanaan ke
ngan Perat
sesuai de
Persentase
gera mem
umlah Pe
un 2008 d
ebanyak 39
uran Kepa
).
maka capa
mencapai 1
dibanding
mengalami
ka sampai
11% dari t
miliki Perk
Provinsi Jaw
mengguna
.
egiatan di
turan Kepa
ngan ama
Pemda ya
buat Perk
mda yang
ibandingka
9 Pemda a
ala Daerah
ian Indikat
100% atau
gkan denga
kenaikan
dengan ta
target Ren
kada
wa Timur
66
akan SDM
karenakan
ala Daerah
nah PP no
ang sudah
kada SPIP.
g memiliki
an dengan
atau 100%
h tentang
tor Kinerja
125% dari
an realisasi
dan tidak
ahun 2013
nstra 2014
n
h
o
h
.
i
n
%
g
a
i
i
k
3
4
In
SP
pa
Ta
m
Ki
Pe
20
un
Pe
Pe
Ju
Pa
da
Re
In
A
m
Ke
da
Rp
re
ndikator ini
PIP. Kegiat
agu angga
1.
2.
ahap pene
menyusun
inerja “ P
enyelengg
008”, maka
ntuk sege
eraturan P
emda yan
umlah Pem
ada tahun
ari 39 Pem
ealisasi In
ndikator Kin
pabila diba
mencapai 10
egiatan un
ana sebe
p. 20.000.0
encana seb
3. PPN
i didukung
tan ini men
aran sebesa
erapan SP
dokumen
Persentase
araan Sist
a BPKP seb
ra melaksa
Pemerintah
ng sudah
mda yang su
2013, Ind
mda yang ad
dikator Ki
nerja tahun
andingkan
02,56 % da
ntuk mend
esar Rp.
000,00 den
banyak 120
PersentasPenyelengNomor 60
g oleh kegi
nggunakan
ar Rp. 0,00
PIP di ting
juklak / d
Pemda
tem Penge
bagai Pem
anakan SP
h. Capaian
menyusun
udah mem
ikator Kine
da di Provi
inerja tahu
n 2012 me
n dengan t
ari target s
dukung Ind
17.390.555
gan meng
0 OH.
se Pemda ggaraan STahun 20
LAKIP 2
atan sosia
n anggaran
serta men
gkat daera
desain pe
yang tela
endalian Int
mbina SPIP
PIP sesuai
Indikator
n Juklak P
miliki Perkad
erja ini tere
insi Jawa T
un 2013
ngalami ke
target tahu
ebesar 20%
dikator Kin
5,00 atau
gunakan S
Yang telaSistem Pe008
013 Perwak
lisasi kepa
sebesar R
nggunakan
ah, setelah
nyelengga
h memilik
tern sesua
mendoro
dengan t
Kinerja in
Penyeleng
da SPIP.
ealisasi seb
Timur.
ini jika d
enaikan se
un 2014, m
%.
nerja ini pa
u 86,95%
SDM seban
ah memiliengendalia
kilan BPKP P
da pemeri
Rp. 2.030.00
SDM seba
h penetapa
araan SPIP
ki Dokum
i dengan P
ng dan m
tahapan –
ni dapat di
garaan SP
banyak 8 P
ibandingka
besar 20,5
maka capai
ada tahun
% dari
nyak 260 O
iki Dokuman Intern
Provinsi Jaw
ntah daera
00,00 atau
anyak 60 O
an Perkad
P. Melalui
en Juklak
PP Nomor
engarahka
tahapan
ihitung da
PIP dibagi
Pemda ata
an denga
1 %.
an indikat
2013 me
anggaran
OH atau 21
men Juklaksesuai d
wa Timur
67
ah tentang
100% dari
OH.
da adalah
Indikator
k/ Desain
60 Tahun
an pemda
di dalam
ari jumlah
i dengan
u 20,51 %
n capaian
or ini telah
nggunakan
n sebesa
16,67% dar
k / Desaindengan PP
g
i
h
n
r
ri
n P
BP
m
Pe
ya
ta
Pa
si
tin
A
82
Re
In
m
Ke
m
Ke
Rp
m
1.
2.
PKP bertan
melalui Ind
engendalia
ang dilaku
ahun berjal
ada tahun
stem peng
ngkat penc
pabila diba
2,05% dari
ealisasi Ind
ndikator Ki
mengalami
egiatan u
monitoring
egiatan u
p.44.044.00
menggunak
4.
nggungjaw
dikator Kin
an Intern.”
kan monit
lan.
n 2013, In
gendalian
capaian 20
andingkan
target 201
dikator Kin
nerja tahu
penurunan
ntuk men
terhadap h
ntuk men
00 atau 1
kan SDM se
Persenta
Intern
wab untuk
nerja “Pers
Capaian In
oring siste
dikator Ki
intern tel
05,13%.
n dengan t
14 sebesar
erja tahun
un 2012 se
n.
ndukung I
hasil Diagn
ndukung I
101,95% d
ebanyak 15
ase Pemda
LAKIP 2
mendoron
sentase p
ndikator Ki
em pengen
nerja pers
ah tercapa
arget 2014
25%.
2013 sebe
ebesar 20,5
Indikator
nostic Asse
ndikator K
dari pagu
50 OH atau
da yang te
013 Perwak
ng penerap
emda yan
nerja ini, d
ndalian inte
sentase pe
ai 20,51%
4, maka un
esar 20,51%
51% tidak
Kinerja in
esment (DA
Kinerja ini
anggaran
u 178,57%
lah memp
kilan BPKP P
pan SPIP d
ng telah
dapat diuku
ern pemer
emda yang
dari targ
ntuk tahun
% dibandin
mengalam
ni adalah
A) terhadap
i menggu
n sebesar
dari renca
perbaiki S
Provinsi Jaw
di Pemerint
memperba
ur dari jum
intah samp
g telah m
et 10% at
2013 tela
ngkan deng
mi kenaika
melakuka
p 4 pemda
nakan da
Rp.43.200
na 84 OH.
Sistem Pen
wa Timur
68
tah Daerah
aiki Sistem
mlah pemda
pai dengan
memperbai
tau denga
h mencapa
gan capaia
n dan tida
n kegiata
.
na sebesa
0.000 sert
ngendalia
h
m
a
n
ki
an
ai
an
ak
an
ar
ta
n
SO
SO
m
m
pe
ca
SO
Pa
se
A
se
A
10
Re
Ki
U
pe
Ke
Rp
m
OP sebaga
OP meru
menimbulka
memiliki SO
engendalia
apaian Ind
OP dbandi
ada tahun
esuai targe
pabila diba
ebesar 205
pabila diba
02,56% da
ealisasi In
inerja tahu
ntuk men
erbaikan S
egiatan u
p. 16.197.0
menggunak
5
ai suatu tah
pakan su
an resiko. U
OP sesuai t
an intern y
ikator Kine
ngkan den
2013, rea
et tahunan”
andingkan
,13% dari t
andingkan
ri target 20
dikator Ki
un 2012 me
nunjang In
SPIP yang
ntuk men
000,00 atau
kan SDM se
5. Persent
hapan dala
uatu perb
Untuk itula
target tah
yang ada d
eja ini, bis
ngan jumla
lisasi Indik
” sebanyak
n dengan t
target yang
n dengan t
014 sebesa
inerja tahu
engalami k
ndikator K
pada tah
ndukung I
u 100,88%
ebanyak 37
tase Pemd
LAKIP 2
am penera
baikan ter
ah, melalui
unan” BPK
di masing m
sa dilihat d
ah pemda y
kator Kinerj
k 4 pemda
arget tahu
g telah dite
arget 2014
ar 10%.
un 2013
kenaikan se
inerja ini,
un 2013 d
ndikator K
dari pagu
75 OH.
da yang M
013 Perwak
apan SPIP
rhadap k
Indikator
KP berusah
masing pe
dari jumlah
yang telah
rja “persen
a atau 10,26
un 2013 ma
etapkan se
4, maka un
dibanding
ebesar 5,13
dilakukan
dilaksanaka
Kinerja ini
anggaran
Memiliki SO
kilan BPKP P
setelah su
kondisi ya
Kinerja “Pe
ha meman
merintah d
h pemda y
menyusun
tase pemd
6% yang te
aka capaia
ebesar 5%
ntuk tahun
kan deng
3%.
n dengan
an pada 4
i menggu
sebesar R
OP Sesuai
Provinsi Jaw
atu resiko
ang diang
ersentase p
ntau perba
daerah. Un
yang telah
n juklak/de
da yang m
elah menyu
an indikato
2013 tela
an capaia
kegiatan
4 pemerint
nakan da
Rp. 16.055.0
i Target Ta
wa Timur
69
ditetapkan
ggap aka
pemda yan
ikan sistem
ntuk menila
h menyusu
esain SPIP.
memiliki SO
usun SOP.
or kinerja in
h mencapa
n Indikato
monitorin
tah daerah
na sebesa
000,00 sert
Tahunan
n.
an
ng
m
ai
un
OP
ni
ai
or
ng
h.
ar
ta
Pe
m
ef
bu
pe
Pr
ke
Pe
U
m
SP
Pr
Ke
re
di
Pe
Re
di
ta
di
m
Ke
at
eraturan P
menyatakan
fisien, tran
upati/walik
emerintaha
rovinsi Jaw
ewajiban
emerintah
ntuk mem
maka Perwa
PIP yang b
rovinsi Jaw
eberhasilan
encana tin
ibandingka
erwakilan
ealisasi IK
ibandingka
ahun 2012
ibandingka
mencapai 10
egiatan un
tau 22,67%
6
Pemerintah
n bahwa u
nsparan, d
kota, wajib
an. Perwak
wa Timur s
yang sam
( SPIP).
mudahkan p
akilan BPKP
berisi strat
wa Timur.
n pencapa
ndak peny
an dengan
BPKP Prov
KU ini tah
an target
2 sebesar
an dengan
05,56% da
ntuk menc
% dari ang
6. Tingkat
Timur
h Nomor
untuk men
dan akunta
b melakuk
kilan Badan
ebagai bag
ma untuk
pengemba
P Provinsi J
tegi dan re
aian IKU
yelenggara
n rencana
vinsi Jawa T
hun 2013
sebesar 8
95% tidak
n target a
ri target se
capai IKU
ggaran se
t Penarap
LAKIP 2
60 Tahun
capai peng
abel, men
kan penge
n Pengawa
gian dari l
menyelen
ngan dan
Jawa Timu
encana pe
ini diukur
aan SPIP
a perbaika
Timur
sebesar
85% dan j
k mengala
akhir perio
ebesar 90%
ini mengg
besar Rp.7
pan SPIP
013 Perwak
n 2008 (P
gelolaan k
nteri/pimpi
ndalian at
san Keuan
embaga p
nggarakan
penerapan
r telah me
nyelengga
r dengan
Perwakilan
an pada D
95,00% a
jika diband
ami kenaik
ode renstr
%.
gunakan d
77.612.000
di Perwa
kilan BPKP P
P 60/2008
keuangan
nan lemb
tas penyel
ngan dan P
pemerintah
sistem P
n SPIP yan
emiliki desa
araan SPIP
menghitu
n BPKP P
Desain Pe
atau men
dingkan d
kan maup
ra tahun
dana sebes
,00 serta
akilan BP
Provinsi Jaw
8) pasal 2
negara ya
aga, gube
enggaraan
Pembangun
han juga m
Pengendali
ng komple
ain penyele
di Perwak
ng jumlah
Provinsi Ja
nyelengga
capai 111
dengan rea
pun penur
2014, IKU
sar Rp.17.5
mengguna
PKP Prov
wa Timur
70
2 ayat (1)
ng efektif,
ernur, dan
n kegiatan
nan (BPKP)
mempunyai
ian Intern
ek tersebut
enggaraan
kilan BPKP
h realisasi
awa Timur
raan SPIP
1,76% jika
alisasi IKU
unan. Jika
ini telah
597.637,00
akan SDM
vinsi Jawa
)
,
n
n
)
i
n
t
n
P
i
r
P
a
U
a
h
0
a
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
71
sebanyak 180 OH atau 100,00% dari rencana sebanyak 180 OH.
Belum tercapainya seluruh IKU terkait penyelenggaran SPIP tersebut disebabkan:
a. Implementasi SPIP belum secara integral menyatu dengan operasional instansi,
namun baru pada tahap pengembangan infrastruktur pengendalian, berupa
pemetaan risiko, penetapan dan pengembangan Kebijakan/Standard Operating
Procedure (SOP);
b. Belum intensifnya fasilitasi penyelenggaraan SPIP sehingga manfaat nyata dari
SPIP belum dapat dirasakan oleh K/L/Pemda.
Upaya strategis yang direncanakan untuk mencapai target pada tahun 2014 adalah
sebagai berikut:
a. Menuntaskan penguatan dan pengembangan infrastruktur penyelenggaraan
SPIP dengan terus meningkatkan pembinaan penyelenggaraan SPIP. Sub
kegiatan yang akan dilaksanakan untuk mendukung kegiatan tersebut antara
lain :
1) Menambah jumlah personel satgas pembinaan SPIP yang dapat bertugas
secara fokus untuk kegiatan pembinaan penyelenggaraan SPIP dan
melakukan penilaian tingkat maturitas SPIP pada K/L/Pemda;
2) Meningkatkan target, realisasi dan kualitas sosialisasi, diklat, serta workshop
penyelenggaraan SPIP Pemerintah Daerah;
3) Meningkatkan intensitas pembimbingan teknis penyelenggaraan SPIP,
antara lain untuk penyusunan desain penyelenggaraaan SPIP.
b. Berkoordinasi lebih intensif dengan Pemerintah Daerah untuk percepatan
implementasi dan internalisasi penyelenggaraan SPIP secara integral dalam
kegiatan operasional instansi, sehingga meningkatkan efisiensi dan efektivitas
kinerja instansi, termasuk peningkatan kualitas akuntabilitas dan laporan
keuangan yang wajar.
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
72
Pelaksanaan audit intern di lingkungan Instansi Pemerintah dilakukan oleh pejabat
yang mempunyai tugas melaksanakan pengawasan dan telah memenuhi syarat
kompetensi keahlian sebagai auditor. Setiap aparat pengawas intern pemerintah
(APIP) mengimplementasikan JFA sebagai konsekuensi adanya fungsi dan peran
pelaksanaan tugas pengawasan intern oleh auditor sesuai dengan ketentuan
tersebut.
Sebagai organisasi, salah satu faktor penentu keberhasilan APIP adalah kompetensi
dan profesionalitas sumber daya manusia (SDM), karena faktor manusia yang
mengatur dan menggerakkan jalan organisasi. SDM yang kompeten adalah SDM
yang memiliki penguasaan teoretis, didukung dengan pengalaman, dan mendapat
pengakuan keahlian spesifik berdasarkan standar yang berlaku umum dalam
lingkungan keahlian tersebut. SDM yang profesional adalah SDM yang mampu
melaksanakan tugas dengan baik, sesuai dengan bidang keahliannya. Keahlian
tersebut perlu terus-menerus diperbarui dan ditingkatkan, baik melalui program
pendidikan gelar maupun program pendidikan nongelar dengan mengacu pada
dokumen Human Capital Development Plan (HCDP), yang merupakan dokumen
perencanaan pengembangan kompetensi pegawai, yang terkait dengan proses
pelatihan, pendidikan, dan kegiatan lainnya yang dapat meningkatkan
pengetahuan, keahlian, kemampuan, nilai-nilai, dan aset sosial lainnya yang
dimiliki pegawai.
Sasaran “Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang
professional dan Kompeten” diindikasikan oleh satu IKU dominan yang terkait
langsung dengan penerapan JFA, yang bertujuan untuk mengukur manfaat
Sasaran Strategis 6 :
Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten
pe
au
Pe
di
Ta
D
Ta
44
U
Pe
ya
embinaan
uditor yan
emerintah
ibandingka
abel 3.9
No. Ind
1 Perse
Pemd
mene
fungs
2 Perse
Pemd
kapab
pada
ari tabel t
abel 3.1 te
4,44% dan
raian masi
elaksanaan
ang memp
1.
yang dilak
ng profesio
(APIP) n
an dengan
Perkemb
dikator Kinerja
ntase A
da ya
erapkan jaba
sional auditor
ntase A
da deng
bilitas A
Level 2
tersebut d
erlihat bah
secara kes
ng-masing
n audit inte
punyai tug
Persenta
Auditor
kukan BPK
onal dan k
non-BPKP.
n tahun 2
bangan Pen
a Satuan
APIP
ang
tan
r
%
APIP
gan
APIP
%
an dikaitka
hwa IKU d
seluruhan,
g capaian I
ern di lingk
gas melaks
se APIP P
LAKIP 2
P selaku in
kompeten
Realisasi
2012 dan
Tabel 3
ncapaian Ind
n Kine2012
17,95
0
an dengan
dominan s
dengan du
KU sasaran
kungan ins
sanakan p
Pemda yan
013 Perwak
nstansi Pem
di lingkun
i IKU sa
dikaitkan
3.9
dikator Sasa
rja Ke(Pe2013
33,33
0
n capaian
sasaran str
ua IKU, rat
n strategis
stansi pem
engawasan
ng menera
kilan BPKP P
mbina JFA
ngan Apar
saran stra
target 20
aran Strateg
enaikan / enurunan)
15,38
-
kinerja sa
rategis 6 t
a-rata cap
ini adalah
erintah dil
n dan tela
apkan Jab
Provinsi Jaw
dalam me
rat Pengaw
ategis tah
014 disajik
gis 6
Target KInerja 2014 Ta
80
2,5
saran yang
tahun 201
aian sasara
sebagai b
akukan ole
ah memen
batan Fun
wa Timur
73
ewujudkan
was Intern
hun 2013
kan dalam
Capaian 2013 /
arget 2014
41,67
0
g sama di
3 tercapai
an 22,22%.
erikut:
eh pejabat
nuhi syarat
ngsional
n
n
3
m
i
i
.
t
t
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
74
kompetensi keahlian sebagai auditor. Hal ini sesuai dengan Pasal 51 PP 60 Tahun
2008 tentang SPIP. Syarat kompetensi keahlian sebagai auditor dipenuhi melalui
keikutsertaan dan kelulusan dalam program sertifikasi.
Berdasarkan Pasal 1 Butir 2 Permenpan 220/2008 tanggal 4 Juli 2008 tentang
Jabatan Fungsional Auditor dan Angka Kreditnya, Auditor adalah jabatan yang
mempunyai ruang lingkup, tugas, tanggung jawab, dan wewenang untuk
melakukan pengawasan intern pada instansi pemerintah, lembaga dan/atau pihak
lain, yang di dalamnya terdapat kepentingan negara sesuai dengan peraturan
perundang-undangan, yang diduduki oleh Pegawai Negeri Sipil dengan hak dan
kewajiban yang diberikan secara penuh oleh pejabat yang berwenang.
Berdasarkan ketentuan tersebut, setiap APIP mengimplementasikan JFA sebagai
konsekuensi adanya fungsi dan peran pelaksanaan tugas pengawasan intern oleh
auditor sesuai dengan ketentuan tersebut.
Indikator sasaran atas tingkat penerapan Jabatan Fungsional Auditor bertujuan
untuk mengukur manfaat pembinaan yang dilakukan BPKP selaku instansi
Pembina JFA dalam mewujudkan auditor yang profesional dan kompeten di
lingkungan Aparat Pengawas Intern Pemerintah (APIP) non-BPKP. Penentuan
tingkat capaian indikator sasaran ini adalah Pemda (APIP Daerah) non-BPKP yang
mengimplementasikan JFA sampai dengan tahun berjalan.
Indikator kinerja sasaran ini dicapai melalui kegiatan pembinaan jabatan fungsional
auditor dan tata kelola APIP, yang didukung sub-sub kegiatan yaitu kegiatan
fasilitasi penerapan JFA APIP dan peningkatan jumlah sertifikasi auditor.
Realisasi Indikator Kinerja ini pada tahun 2013 sebanyak 20 Pemda atau 51,28 %
dari 39 jumlah pemda yang ada di Jawa Timur.
Apabila dibandingkan dengan target tahun 2013, maka capaian kinerja tahun 2013
sebesar 68,38% dari target tahun 2013 sebesar 75%.
Re
Ki
A
m
Ke
Rp
m
BP
A
ba
Ki
in
pa
Pa
20
in
m
Pa
ev
ealisasi Ind
inerja tahu
pabila dib
mencapai 64
egiatan un
p.68.459.00
menggunak
PKP sebag
uditor me
aik di ting
inerja “per
ndikator ki
ada level 2
ada tahun
013 yang j
ndikator kin
menjadi leve
ada Tahun
valuasi/ass
2.
dikator Ki
un 2012 me
bandingkan
4,10% dari
ntuk men
00,00 atau
kan SDM se
gai koord
lakukan us
gkat provin
rsentase A
nerja ini d
2 dibanding
2013 rea
juga 0%. S
nerja ini se
el 2.
n 2013, k
sesment tat
Persentas
nerja tahu
engalami k
n dengan
target 201
dukung In
u 85,57% d
ebanyak 25
inator udi
saha untuk
nsi maupu
PIP pemda
dapat diliha
gkan deng
lisasi indik
Sedangkan
ebesar 2,5
kegiatan u
ta kelola A
se APIP P
LAKIP 2
un 2013 d
kenaikan se
target 20
14 sebesar
ndikator K
dari pagu a
50 OH atau
itor dan
k menaikk
n di tingk
a dengan k
at dari jum
an jumlah
kator kinerj
n untuk ak
% atau 1
untuk men
APIP.
Pemda den
013 Perwak
dibandingk
ebesar 33,3
014, maka
r 80%.
Kinerja ini
anggaran s
u 147,93%
sebagai p
an level A
kat kabupa
kapabilitas
mlah pemd
seluruh pe
rja ini mas
khir period
pemda ya
ndukung
ngan Kapa
kilan BPKP P
kan denga
33%
capaian
menggun
sebesar Rp
dari renca
pembina J
APIP Pemda
aten / kota
s APIP pad
da yang ka
emda.
sih 0%, ses
de renstra
ang naik le
indikator
abilitas AP
Provinsi Jaw
n capaian
indikator
nakan dan
p.80.000.00
na 169 OH
abatan Fu
a pada Ins
a melalui
da level 2”.
apabilitas A
suai denga
tahun 201
evelnya da
kinerja in
PIP pada L
wa Timur
75
Indikator
kinerja ini
na sebesar
00,00 serta
H.
ungsional
spektorat
Indikator
Capaian
APIP nya
an target
14, target
ri level 1
ni adalah
Level 2
r
i
r
a
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
76
Perencanaan pengawasan berfungsi mengarahkan kegiatan pengawasan agar
sesuai dengan peran dan tujuan BPKP, sekaligus media untuk mengukur tingkat
keberhasilan kinerja teknis BPKP. Selain itu, perencanaan juga terkait langsung
dengan pengelolaan SDM, penyediaan sarana prasarana, dan penganggaran.
Seiring dengan gencarnya penyerapan anggaran berdasarkan disbursement plan,
semakin dirasakan pentingnya arti perencanaan yang baik sehingga anggaran
yang digunakan benar-benar menghasilkan kinerja yang terbaik pula.
Dalam kerangka keuangan negara, BPKP sebagai lembaga pemerintah mempunyai
kewajiban menyusun dan menyajikan laporan keuangan sesuai dengan standar
yang diatur dalam PP Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi
Pemerintahan (SAP). Keberhasilan fungsi dukungan dalam membina satuan kerja
terkait dengan kualitas pengelolaan keuangan, ditandai dengan tingkat opini WTP
terhadap laporan keuangan BPKP yang diperoleh dari BPK RI.
Sasaran “Meningkatnya Efektivitas Perencanaan dan Pelayanan Pengawasan serta
Kualitas Pengelolaan Keuangan” diindikasikan oleh dua IKU dominan yang terkait
langsung dengan efektivitas perencanaan pengawasan dan kualitas pengelolaan
keuangan. Bersama tiga belas IKU lainnya, realisasi IKU sasaran strategis tahun
2013 dibandingkan dengan tahun 2012 dan dikaitkan target 2014 disajikan dalam
Tabel 3 10.
Sasaran Strategis 7 :
Meningkatnya Efektifitas Perencanaan dan Pelayanan Pengawasan serta Kualitas Pengelolaan Keuangan
7
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
77
Tabel 3.10 Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 7
No. Indikator Kinerja Satuan Kinerja Kenaikan /
(Penurunan) Target KInerja 2014
Capaian 2013 /
Target 2014 2012 2013
1 Persentase Pelaksanaan Penugasan (PP)
% 97,11 99,85 2,74 98 101,89
2 Persentase pelaksanaan penugasan pengawasan yang tepat waktu
% 72,48 80,00 7,52 85 94,12
3 Persentase penerbitan laporan pengawasan tepat waktu
% 74,57 80,33 5,76 80 100,41
4 Persentase pengiriman laporan tepat waktu
% 100 100 - 94 106,38
5 Persentase laporan penugasan investigasi yang sesuai standar
% 100 100 - 100 100
6 Tingkat Capaian Kinerja Penunjang dengan predikat baik
% 89,80 92,00 2,20 90 102,22
7 Persentase Kesesuaian Laporan Keuangan Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dengan SAP
% 100 100 - 100 100
8 Persentase Pagu Dana yang tidak Diblokir dalam DIPA Perwakilan BPKP Jatim
% 100 100 - 100 100
9 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim atas pencairan anggaran yang diajukan sesuai prosedur
skala likert 1-10
7 7 - 8,50
82,35
10 Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap layanan
skala likert 1-10
7,5 7,5 - 8
93,75
D
Ta
te
sa
se
IK
m
pe
No. Ind
kepeg11 Persen
penerbkepeg
12 PerseppositifPerwaJawa T
13 Persenpeman
14 PerseppegawBPKP layanaprasar
15 Persenlanjut hasil Inspek
ari tabel t
abel 3.1 t
ercapai 102
asaran 101
ebagai ber
KU “Perse
membandin
engawasan
1
dikator Kinerja
awaian ntase ketepabitan SK terkawaian
psi Publik yaf terhadkilan BP
Timur ntase nfaatan assetpsi kepuawai Perwaki
Jatim terhadan sarana drana ntase tind
rekomendau
ktorat BPKP
tersebut d
terlihat ba
2,01%. Sec
1,76%. Ura
ikut:
entase P
ngkan real
n yang dite
1. Persenta
a Satuan
tan kait
%
ang dap PKP
%
t %
san ilan dap dan
skala likert 1
10
dak dasi udit
%
an dikaitka
hwa kedu
cara keselu
ian masing
Pelaksanaa
isasi penu
etapkan, de
ase Pelaksa
LAKIP 2
n Kine2012
98,10
94,92
95,02
1-7,7
94,74
an dengan
ua IKU do
uruhan, de
g-masing
n Penug
gasan pen
engan targ
anaan Penu
013 Perwak
rja Ke(Pe2013
100
94,92
99,92
7,7
100
n capaian
minan sas
engan lima
capaian IK
gasan Pe
ngawasan
get tahun 2
ugasan Pen
kilan BPKP P
enaikan / enurunan)
1,9
-
4,9
-
5,26
kinerja sa
saran strat
a belas IK
KU sasaran
ngawasan”
terhadap
2013 sebes
ngawasan
Provinsi Jaw
Target KInerja 2014 Ta
98
95
100
8,30
95
saran yang
tegis 7 ta
KU, rata-rat
n strategis
” diukur
rencana p
sar 96%.
wa Timur
78
Capaian 2013 /
arget 2014
102,04
99,92
99,92
92,77
105,26
g sama di
ahun 2013
ta capaian
ini adalah
dengan
penugasan
i
3
n
h
n
n
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
79
Realisasi IKU pada tahun 2013 sebesar 99,85% atau mencapai 104,01% dari target
sebesar 96%, dengan rincian yang tampak pada tabel 3.11
Tabel 3.11 Realisasi IKU Persentase Pelaksanaan Penugasan
Jenis Kegiatan Rencana Penugasan
Realisasi Penugasan
Capaian(%) (Realisasi sasaran)
Target Sasaran (%)
Capaian Sasaran (%)
(1) (2) (3) 4=(3)/(2) x 100 (5) (6)=(5)/(4) x 100
Audit 320 320 100
Evaluasi 51 50 98,85
Reviu 76 76 100
Monitoring 53 53 100
Kegiatan
Pengawasan
Lainnya
89 89 100
Jumlah 671 670 99,85 96 104,01
Selain itu, pada tahun 2013 BPKP telah melaksanakan penugasan di luar yang
direncanakan, khususnya untuk memenuhi permintaan stakeholders sebanyak 793
penugasan atau 54,20% dari seluruh realisasi penugasan tahun 2013 sebanyak
1.463 penugasan.
Realisasi IKU tahun 2013 bila dibandingkan dengan tahun 2012 sebesar 97,11%
mengalami kenaikan sebesar 2,74%. Dibandingkan dengan target diakhir tahun
renstra yaitu tahun 2014, capain IKU ini adalah 101,89% dari target sebesar 98%
Upaya strategis yang mendukung pencapaian IKU ini adalah penyusunan rencana
dan evaluasi, berupa:
a. Mengikuti rapat koordinasi di lingkungan BPKP dalam rangka menyamakan
persepsi antara unit kerja BPKP.
b.
Ke
22
96
Sa
pe
IK
m
R
80
se
. Melaksan
pelaksana
egiatan un
2,67% dari
6% dari ren
alah satu b
enugasan
KU “ Persen
membandin
KT terhada
0%. Realisa
ebesar 80%
Re
Bidan
(1)
IPP
APD
AN
Investig
Jumla
2
nakaan koo
aan pengaw
ntuk menca
i anggaran
ncana seba
bentuk kua
sesuai den
ntase Pela
ngkan real
ap realisas
asi IKU pa
%, dengan
ealisasi Pers
ng RePen
D
gasi
ah
2. Persenta
ordinasi d
wasan
apai IKU in
n sebesar R
anyak 125
alitas peren
ngan renca
ksanan Pe
isasi penu
i penugasa
da tahun
rincian yan
sentase Pe
ncana ugasan P
Se
(2)
202
232
109
128
671
ase Pelaksa
LAKIP 2
dan kerjasa
ni menggun
Rp.350.000
OH.
ncanaan ya
na mulai p
enugasan P
gasan pen
an pengaw
2013 sebe
ng tampak
Tabel 3elaksanaan
Realisasi Penugasan esuai RMP
(3)
154
177
86
119
536
anan Penug
013 Perwak
ama deng
nakan dan
0.000,00 da
ang baik ad
pemeriksaa
Pengawasa
ngawasan
wasan, den
esar 80% a
pada tabe
3.12 Penugasa
Capaian((Realisasasaran
4=(3)/(2) x 1
76,23
76,29
78,89
92,97
80
gasan Peng
kilan BPKP P
gan stakeh
a sebesar
an SDM se
dalah tingk
an (RMP) /t
an Tepat W
tepat wak
ngan targe
atau menca
el 3.12
n yang tep
%) si
n)
TaSasar
100
8
gawasan T
Provinsi Jaw
holder dala
Rp.79.358.
ebanyak 12
kat pelaksa
tepat wakt
Waktu” diu
ktu sesuai
et tahun 20
apai 100%
pat waktu
rget ran (%) S
(5) (6
80
Tepat Wakt
wa Timur
80
am rangka
513,00 ata
20 OH ata
anaan mula
u.
kur denga
RMP pad
013 sebesa
dari targe
Capaian Sasaran (%)
6)=(5)/(4) x 100
100
100
100
100
100
tu
a
au
au
ai
an
da
ar
et
Re
de
di
ta
Ke
at
se
Sa
pe
(R
m
pe
ta
ealisasi kin
engan real
iakhir tahu
arget sebes
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 95
alah satu
enugasan
RPL). IKU
membandin
enerbitan l
ahun 2013
Bidang
(1)
IPP
APD
AN
Investigasi
Jumlah
3
nerja tahu
lisasi kinerj
un renstra
sar 85%
ntuk menca
% dari ang
5 OH atau
bentuk ku
berupa pe
“Persenta
ngkan jum
laporan (R
sebesar 75
Real
RencaPenerb
Lapor
(2)
202
232
109
i 128
67
3. Persenta
n 2013 m
ja tahun 20
yaitu tah
apai IKU in
garan seb
95% dari r
ualitas pere
enerbitan l
ase Pener
mlah pene
PL) diband
5%, dengan
isasi Perse
ana bitan ran
ReaPene
Lapsesu
(
2 1
2 1
9 8
8 1
71 5
ase Penerb
LAKIP 2
engalami
012 sebesa
hun 2014,
ni menggu
esar Rp. 2
rencana seb
encanaan
aporan ya
rbitan lap
erbitan la
dingkan jum
n rincian se
Tabel 3ntase Pene
alisasi erbitan poran ai RPL
C
(3) 4=
186
163
80
110
539
bitan Lapor
013 Perwak
kenaikan s
ar 72,48%.
capain IK
unakan dan
50.000.000
banyak 100
yang baik
ng tepat w
poran Tep
aporan te
mlah lapor
ebagai ber
3.13 erbitan Lap
Capaian(%) (Realisasi sasaran)
=(3)/(2) x 100
92,08
70,26
73,39
85,94
80,33
ran Tepat W
kilan BPKP P
sebesar 7,
Dibanding
U ini men
na sebesar
0,00 dan m
0 OH.
k adalah ti
waktu sesu
pat Waktu
pat waktu
ran yang te
rikut :
poran tepa
Target Sasaran
(%)
(5)
75
Waktu
Provinsi Jaw
52% diban
gkan deng
ncapai 94,1
r Rp. 56.68
menggunak
ngkat pela
uai dengan
u” diukur
u sesuai
erbit, deng
t waktu
CapaiSasaran
(6)=(5)/(4)
107,1
wa Timur
81
ndingkan
an target
12% dari
84.652,00
kan SDM
aksanaan
n rencana
dengan
rencana
an target
an n (%)
) x 100
11
Jik
20
75
m
ta
se
Ke
at
at
Pe
Pe
un
IK
ju
de
H
10
de
bi
IK
Ke
at
at
ka diband
013 sebesa
5% . Real
mengalami
ahun renst
ebesar 80%
egiatan un
tau 22,67%
tau 93,33%
engiriman
erwakilan
ntuk meng
KU “Persen
umlah lapo
engan tage
asil pengu
08,70% da
engan rea
ila dibandi
KU ini adala
egiatan un
tau 22,67%
tau 85,71%
4.
ingkan de
ar 80,33%
isasi IKU
kenaikan s
ra yaitu ta
%.
ntuk menca
% dari angg
% dari renca
laporan te
BPKP Prov
gambil kep
tase Pengi
oran yang
et tahun 20
ukuran ata
ari target s
lisasi tahu
ingkan den
ah 106,38%
ntuk menc
% dari ang
% dari renca
. Persentas
engan targ
mencapa
tahun 201
sebesar 5,7
ahun 2014
apai IKU in
garan sebe
ana sebany
epat waktu
vinsi Jawa
utusan ba
iriman Lap
dikirim t
013 sebesa
as indikat
sebesar 92
n 2012 tid
ngan targe
% dari targ
capai IKU
garan sebe
ana sebany
se Pengirim
LAKIP 2
et IKU tah
i 107,11%
3 jika diba
76% dan b
, capaian
ni menggu
esar Rp. 33
yak 75 OH
u bertujuan
Timur dap
agi stakeho
oran tepat
epat wakt
ar 92%.
tor ini me
2%. Realis
dak menga
et di akhir
et sebesar
ini mengg
esar Rp.51
yak 175 OH
man Lapora
013 Perwak
hun 2013,
dari targ
andingkan
ila dibandi
IKU ini me
unakan dan
1.670.093,0
.
n agar has
pat membe
older.
t waktu” di
tu terhada
enunjukkan
sasi IKU t
alami kena
tahun ren
94%.
gunakan d
1.500.000,0
H.
an Tepat W
kilan BPKP P
maka rea
get yang d
dengan re
ngkan den
encapai 10
na sebesar
00 dan SD
sil pengawa
erikan man
iukur deng
ap jumlah
n hasil 10
tahun 201
aikan mau
stra yaitu
dana sebes
00 dan SDM
Waktu
Provinsi Jaw
lisasi kiner
ditetapkan
ealisasi tah
ngan targe
00,41 % da
r Rp. 75.20
M sebanya
asan yang
nfaat yang
gan memba
laporan d
00% atau
3 jika diba
pun penur
tahun 201
sar Rp.11.6
M sebanya
wa Timur
82
rja tahun
n sebesar
hun 2012
et di akhir
ari target
02.415,00
ak 70 OH
dilakukan
maksimal
andingkan
diterbitkan
mencapai
andingkan
runan dan
14, capaian
677.038,00
ak 150 OH
n
l
n
n
i
n
n
n
0
H
Sa
st
pe
pe
ne
pe
Re
in
in
Re
di
10
m
Re
se
Ke
O
Ti
ya
alah satu b
tandar pe
engungkap
eningkatan
egara. Unt
enugasan
ealisasi IK
nvestigasi y
nvestigasi y
ealisasi ki
isampaikan
00%. Capa
mengalami
ealisasi IKU
ebesar 100
egiatan un
OH SDM.
ingkat cap
ang dilaksa
6
5
bentuk aku
elaporan
pan dan
n kualitas p
tuk itu, da
investigasi
KU dihitu
yang tidak
yg disampa
nerja tahu
n ke pusat
aian IKU in
kenaikan m
U Tahun 20
0%.
ntuk mend
aian kinerj
anakan Ins
6. Tingkat
5. Persen
untabilitas
hasil pen
penangan
penyeleng
lam Renst
yang sesu
ng berda
k dikembal
aikan ke pu
un 2013
t, dan me
ni jika diba
maupun pe
013 telah m
ukung IKU
ja penunja
pektorat B
Capaian Ki
tase lapora
LAKIP 2
penugasa
nugasan.
nan kasus
garaan pe
tranya, BPK
uai standar
asarkan p
ikan oleh
usat.
sebesar 1
ncapai 100
andingkan
enurunan.
memenuhi
U ini pada
ng merupa
BPKP terhad
inerja Penu
an Penuga
013 Perwak
an investig
Hal ini
yang be
engawasan
KP membe
r ”.
ersentase
pusat diba
100% dari
0% dari ta
dengan r
target akh
tahun 201
akan hasil
dap Perwa
unjang den
san Invest
kilan BPKP P
gatif terleta
berdampa
erindikasi
intern aku
entuk IKU
jumlah
agi jumlah
jumlah
arget IKU
realisasi IK
hir periode
13 tanpa d
kegiatan p
kilan BPKP
ngan Predi
igasi yang
Provinsi Jaw
ak pada pe
k pada
KKN dala
untabilitas
“Persentas
laporan p
laporan p
laporan y
tahun 201
KU tahun 2
e Renstra ta
disediakan
pengawasa
P Provinsi J
kat Baik
Sesuai Sta
wa Timur
83
emenuhan
efektivitas
m rangka
keuangan
se laporan
penugasan
penugasan
yang yang
13 sebesar
2012 tidak
ahun 2014
dana dan
an internal
awa Timur
andar
n
s
a
n
n
n
n
g
r
k
4
n
l
r
be
at
m
H
fu
m
Re
se
Pe
ta
ta
ta
ta
Ke
22
10
Sa
ke
ke
Pr
ke
Ki
ke
erupa eval
tas kinerja
masukan ya
asil kegiat
ungsi early
mencapai d
ealisasi IKU
erta sarana
engukuran
arget sebes
ahun 2012
arget di ak
arget sebes
egiatan un
2,67% dari
00% dari re
alah satu
ewajaran la
euangan B
rovinsi Jaw
euangan B
inerja sasa
euangan d
7
uasi kinerj
a Perwakil
ng konstru
an pengaw
y-warning
an mening
U diukur d
a dan prasa
n atas indik
sar 85%.
2 mengala
khir tahun
sar 90%.
ntuk menca
i anggaran
encana seb
bentuk ak
aporan keu
BPKP. IKU
wa Timur d
PKP secara
aran dinila
dengan st
7. Persentas
Jawa Tim
ja yang be
lan Perwa
uktif dalam
wasan yang
dalam pe
gkatkan kin
dengan ha
arana oleh
kator men
Realisasi I
mi kenaik
renstra yai
apai IKU in
n sebesar
banyak 50
kuntabilitas
uangan yan
“ Persenta
dengan SA
a keseluruh
i berdasar
tandar opi
se Kesesua
ur dengan
LAKIP 2
ertujuan m
akilan BPK
m rangka p
g dilaksana
engemban
nerja BPKP.
asil penilai
Inspektora
unjukkan c
KU tahun
an sebesa
itu tahun 2
i menggun
Rp. 75.600
OH.
s pengelola
ng menjad
ase Kesesu
AP”dibuat u
han menda
rkan tingk
ini Wajar
aian Lapo
n SAP
013 Perwak
emberikan
KP Provins
erbaikan s
akan Inspe
ngan dan
.
an kinerja
at dengan
capaian 92
n 2013 jika
ar 2,20% d
2014, capa
nakan dana
0.000,00 d
aaan keua
di opini BPK
uaian Lapo
untuk men
apat opini W
kat peroleh
Tanpa Pe
ran Keuan
kilan BPKP P
n informasi
si Jawa T
istem dan
ektorat me
perbaikan
pengelola
nilai 100%
2% atau m
dibanding
dan bila d
aian IKU in
a sebesar R
an SDM s
angan yang
K RI terhad
oran Keuan
dukung ag
Wajar Tanp
han opini
engecualian
ngan Perw
Provinsi Jaw
i yang kom
imur dan
peningkat
erupakan b
n operasio
aan keuan
% dari bobo
mencapai 10
gkan deng
dibandingk
i adalah 10
Rp. 17.141.
sebanyak 5
g baik ada
dap penyaj
ngan Perwa
gar penyaj
pa Pengec
BPK terha
n dinilai 1
wakilan BPK
wa Timur
84
mprehensif
memberi
tan kinerja.
bagian dari
onal untuk
ngan, SDM
ot.
08,24% da
gan realisa
kan denga
02,22% da
.439,00 ata
50 OH ata
alah tingka
jian lapora
akilan BPK
jian lapora
ualian .
adap lapor
100%, Waj
KP Provins
f
i
.
i
k
ari
si
an
ari
au
au
at
an
KP
an
ran
ajar
si
D
W
BP
D
di
10
Ke
an
Re
ta
ta
Ke
22
79
Ke
da
do
da
un
da
pe
engan Pen
Wajar dinila
PK RI tela
engan ha
ibandingka
00%.
eberhasilan
nggaran se
ealisasi ind
ahun 2012
arget yang
egiatan un
2,67% dari
9,96% dari
etersediaan
n fungsi
okumen an
lam DIPA
ntuk kegiat
hulu, atau
enelaahan b
8
ngecualian
i 40%.
ah membe
sil tersebu
an dengan
n kinerja
esuai deng
dikator tah
tidak me
akan dicap
ntuk menca
anggaran
rencana s
n dana yan
BPKP me
nggaran be
dapat di
tan dalam
u Direkto
belum dile
8. Persenta
dinilai 80%
erikan opin
ut, realisas
n target k
IKU did
an sistem
hun 2013 s
engalami k
pai pada a
apai IKU in
sebesar R
ebanyak 1
ng memad
elalui pro
erupa Daft
ilakukan p
DIPA yan
rat Jende
ngkapi de
se Pagu D
LAKIP 2
%, Tidak M
ni WTP at
si IKU sas
kinerja seb
ukung ol
akuntansi
sebesar 10
kenaikan m
khir tahun
i menggun
Rp.1.689.49
.896 OH.
ai diperluk
ses penyu
tar Isian Pe
pemblokira
g perlu di
ral Angga
ngan data
ana yang T
013 Perwak
Memberikan
tas Lapora
saran ini
besar 100%
leh terlak
pemerinta
0% jika di
maupun pe
renstra 20
nakan dana
94.486,00 d
kan untuk
usunan an
elaksanaan
an/pember
imintakan
aran (DJA)
dukung ya
Tidak Diblo
kilan BPKP P
n Pendapat
an Keuang
adalah se
%, maka c
ksananya
h.
bandingka
enurunan
014 sebesa
a sebesar R
dan SDM se
membiaya
nggaran,
n Anggaran
rian tanda
persetujua
) untuk k
ang mema
okir dalam
Provinsi Jaw
t dinilai 60
gan BPKP
ebesar 100
capaian ki
kegiatan
an dengan
dan sudah
r 100%.
Rp. 383.073
ebanyak 1.
ai pelaksan
yang men
n (DIPA). P
bintang
an dari DP
kegiatan p
dai/lengka
DIPA
wa Timur
85
%, dan Tid
tahun 201
0% dan j
nerja adal
pengelola
realisasi I
h memenu
3.627,00 at
.516 OH at
naan tugas
nghasilkan
Pagu dana
oleh DPR
PR terlebih
pada saat
ap.
dak
12.
ika
lah
aan
KU
uhi
tau
tau
s
n
a
R
h
t
Re
dib
Pa
Rp
da
Pe
tar
de
sud
10
Ke
da
an
Ke
22
10
Pe
Pr
ra
ke
de
ya
da
ealisasi diu
blokir/dibe
gu dana
p. 29.990.70
na DIPA Ta
ngukuran
rget sebesa
engan reali
dah meme
0%.
egiatan yan
n Sistem A
ggaran.
egiatan unt
,67% dari
0 OH atau
enyediaan
rovinsi Jaw
amah men
euangan d
engan pel
ang tersed
an akuntab
9
ukur denga
eri tanda bi
DIPA Per
03.000,00,
ahun 2013
atas indik
ar 95%. Re
sasi IKU ta
enuhi targe
ng mendu
Akuntansi
tuk menca
anggaran
100% dar
dana yang
wa Timur s
njadi kata
dalam pela
ayanan ke
dia dalam
bel. Ketep
9. Persepsi
Sesuai Pr
an memba
intang den
rwakilan B
dengan ju
.
kator menu
ealisasi ind
hun 2012 t
et yang ak
kung capa
Pemerinta
pai IKU ini
sebesar Rp
i rencana s
g memada
ecara kese
kunci yan
ksanaan tu
euangan y
dokumen
atan jumla
Kepuasan
rosedur
LAKIP 2
andingkan
ngan total
BPKP Prov
mlah dana
unjukkan h
ikator tahu
tidak meng
kan dicapa
aian kinerja
h, melalui
menggun
p. 20.000.0
sebanyak 1
ai bagi terl
eluruhan d
g harus s
ugas sehar
ang merek
anggaran
ah dan wa
Pengguna
013 Perwak
n antara ju
pagu dana
vinsi Jawa
a DIPA yan
hasil 100%
un 2013 se
galami ken
i pada akh
a sasaran
sub-sub k
akan dana
000,00 dan
100 OH.
laksananya
engan pel
enantiasa
ri-hari, aga
ka terima.
n harus di
ktu penye
a atas Penc
kilan BPKP P
umlah pag
a dalam DIP
Timur Ta
ng diblokir
% atau men
ebesar 100
naikan mau
hir tahun r
adalah Pe
kegiatan pe
a sebesar R
menggun
a tugas-tug
ayanan ya
disadari o
r para pen
Untuk itu
laksanakan
ediaan dan
cairan Ang
Provinsi Jaw
gu dana y
PA.
ahun 201
Nihil dari
ncapai 105
0% jika diba
upun penu
renstra 201
ngelolaan
enyusunan
Rp. 4.534.7
nakan SDM
gas Perwak
ng cepat,
oleh para
ngguna me
u, pengelo
n secara p
na memerlu
ggaran yan
wa Timur
86
yang tidak
3 sebesar
total pagu
5,26% dari
andingkan
runan dan
14 sebesar
Anggaran
dokumen
72,00 atau
M sebanyak
kilan BPKP
tepat, dan
pengelola
erasa puas
olaan dana
profesional
ukan kerja
ng Diajuka
k
r
u
i
n
n
r
n
n
u
k
P
n
a
s
a
l
a
n
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
87
sama dari unit pengguna dalam penyampaian berkas permintaan dan
pertanggungjawaban dana sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Persepsi kepuasan pengguna atas pencairan anggaran yang diajukan sesuai
dengan prosedur adalah untuk mengetahui tingkat kepuasan pengguna anggaran
atas pelayanan yang diberikan dalam menyediakan uang untuk membiayai
kegiatan yang telah dianggarkan.
Realisasi Indikator Kinerja Utama tahun 2013 sebesar 7,00 dari skala likert 1-10
atau mencapai 84,85% dari target sebesar 8,25 dari skala likert 1-10.
Realisasi indikator tahun 2013 sebesar 7,00 dari skala likert 1-10 jika dibandingkan
dengan realisasi IKU tahun 2012 tidak mengalami kenaikan maupun penurunan
dan jika dibandingkan dengan target yang akan dicapai pada akhir tahun renstra
2014 sebesar 8,5 dari skala likert 1-10 mencapai 82,35%.
Tidak tercapainya target IKU antara lain disebabkan kurangnya kelengkapan
dokumen pengajuan SPP, dan kurangnya koordinasi dengan bidang-bidang di
lingkungan Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur dalam proses
pencairan/penyediaan uang.
Pencapaian Indikator Kinerja Utama ini didukung dengan beberapa proses
kegiatan, antara lain penyediaan uang yang sesuai dengan jumlah dan waktu yang
diajukan dalam SPP yang sesuai dengan prosedur, verifikasi perbendaharaan,
monitoring/evaluasi penyusunan dan perbendaharaan anggaran, pembinaan
penyusunan dan perbendaharaan anggaran, serta rekonsiliasi penyusunan dan
perbendaharaan anggaran.
Capaian IKU ini menyerap dana sebesar Rp. 21.364.775.973,00 atau118,57% dari
anggaran sebesar Rp. 18.018.845.000,00. Dari sisi SDM, pencapaian IKU tersebut
didukung penggunaan SDM sebanyak 200 OH atau 97,56% dari rencana sebanyak
205 OH.
Pe
be
in
te
ke
SD
da
ke
pe
te
Pe
ke
te
ke
Ja
te
pe
Pe
Ta
Te
Li
pe
ke
se
engemban
erdampak
ntern akunt
ersebut di
epemerinta
DM yang
an diberik
epegawaia
enataan k
ercapainya
ersepsi ke
eadaan ket
erpenuhi.
epada par
awa Timur
erhadap p
enyebaran
erwakilan B
arget IKU
erhadap La
kert 1-10.
elayanan p
enaikan pa
elalu dilaks
1
ngan komp
positif p
tabilitas ke
landasi de
ahan yang
andal dan
kan perha
n dan org
kelembaga
hal-hal ter
epuasan te
tika keingi
Pernyataan
a penerim
r, dengan
pelayanan
kuesione
BPKP Provi
“Persepsi
ayanan Ke
Capaian k
pengelolaa
angkat peg
sanakan se
10. Persep
Timur T
petensi da
ada penin
euangan n
engan pe
g baik (goo
terkelola
atian yang
ganisasi se
aan dan
rsebut.
erhadap s
inan, harap
n kepuasa
ma layanan
metode s
pengelola
er secara
insi Jawa T
Kepuasan
pegawaian
kinerja IKU
an kepega
gawai, ken
ecara tepat
si Kepuas
Terhadap L
LAKIP 2
an profesi
ngkatan k
negara dan
mikiran b
od govern
dengan b
g memad
bagai upa
proses ke
suatu pela
pan, dan k
an atau k
dalam ha
skala Liker
aan kepeg
uji petik
Timur .
n Pegawai
n” pada ta
U ini menu
awaian dan
naikan jaba
t waktu; (b)
an Pegaw
Layanan Ke
013 Perwak
ionalisme
apasitas p
n pembina
bahwa pela
nance) aka
baik. Untuk
ai terhada
aya untuk
erja inter
yanan san
kebutuhan
ketidakpua
al ini pega
rt 1-10. Pe
gawaian d
kepada
Perwakil
hun 2013
unjukkan ti
n organisa
atan, gaji
) Penandat
wai Perwa
epegawaia
kilan BPKP P
pegawai
penyelengg
an penyele
aksanaan
n terwujud
k itu, perlu
ap pening
perbaikan
nal yang
ngat berg
para pene
san diper
awai Perwa
erhitungan
dilaksanaka
para peg
an BPKP
adalah seb
ingkat kep
asi, antara
berkala, d
tanganan
akilan BPK
n
Provinsi Jaw
yang opt
garaan pe
enggaraan
prinsip-pr
d dengan
u terus dia
gkatan pe
kualitas S
dapat m
antung pa
erima laya
oleh mela
akilan BPK
n persepsi
an dengan
gawai di li
Provinsi Ja
besar 7,80
puasan peg
lain: (a)
an penyes
pakta integ
KP Provins
wa Timur
88
imal akan
engawasan
n SPIP. Hal
rinsip tata
dukungan
agendakan
engelolaan
SDM, serta
menunjang
ada suatu
nan dapat
alui survei
KP Provinsi
kepuasan
n metode
ingkungan
awa Timur
dari skala
gawai atas
Pelayanan
suaian gaji
gritas atau
si Jawa
n
n
l
a
n
n
n
a
g
u
t
i
i
n
e
n
r
a
s
n
i
u
pe
se
Re
m
di
pe
Re
Ke
at
se
IK
m
pe
da
w
Ki
di
SK
an
ba
Ta
Ke
m
ernyataan
eluruh peg
ealisasi IKU
mencapai 9
ibandingka
enurunan.
enstra tahu
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 54
KU ini men
meningkatk
engelolaan
alam men
waktu
inerja IKU
ibandingka
K yang dite
ngka kredi
awah, SK in
arget Indi
epegawaia
menunjukka
kepatuha
awai.
U ini dalam
96,15% d
an dengan
Realisasi I
un 2014 se
ntuk menc
% dari ang
45 OH atau
nunjukan
kan kepua
n kepegaw
gusulkan
U ini diu
an dengan
erbitkan o
t, SK kena
inpasing ga
kator Kine
an” pada t
an hasil 10
11. Perse
n terhada
m tahun 20
dari targe
n realisasi I
IKU Tahun
ebesar 8.
capai IKU
ggaran seb
u 100% dar
keberhasil
asan pega
waian yang
kenaikan
kur deng
jumlah SK
leh Perwak
ikan gaji b
aji.
erja Utam
tahun 201
0% atau m
ntase Kete
LAKIP 2
p aturan
013 adalah
et sebesar
KU tahun 2
n 2013 me
ini mengg
besar Rp.1
ri rencana
an Perwak
awai terha
g dapat d
pangkat, d
gan jumla
K yang seh
kilan BPKP
berkala, SK
ma “Persen
3 sebesar
mencapai 1
epatan Pen
013 Perwak
perilaku p
h sebesar
r 7,8 dari
2012 tidak
ncapai 93,
gunakan d
110.440.00
sebanyak 5
kilan BPKP
adap kep
diformulasi
dan kenai
h SK ya
arusnya te
Provinsi Ja
K kenaikan
ntase Kete
96%. Ha
104,17% da
nerbitan SK
kilan BPKP P
pada setiap
7,5 dari sk
skala Lik
k mengalam
,75% dari
dana sebes
0,00 dan
545 OH.
P Provinsi
rofesionala
kan dalam
kan gaji b
ng diterb
erbit. SK ya
awa Timur
pangkat u
epatan Pen
asil penguk
ari target.
K Terkait Ke
Provinsi Jaw
p awal tah
kala Likert
kert 1-10,
mi kenaika
target akh
sar Rp.25.0
mengguna
Jawa Timu
an aparat
m bentuk
berkala sec
bitkan tep
ang dimaks
r seperti SK
untuk golo
nerbitan S
kuran atas
Realisasi I
epegawaia
wa Timur
89
hun untuk
1-10 atau
dan jika
n maupun
hir periode
041.012,00
akan SDM
ur dalam
tur dalam
ketepatan
cara tepat
pat waktu
sud adalah
K penilaian
ongan II ke
SK Terkait
s indikator
IKU tahun
n
k
u
a
n
e
0
M
m
m
n
t
u
h
n
e
t
r
n
20
1,
ca
Ke
at
se
Ek
te
Pr
itu
sa
Ti
Ki
pa
BP
de
Ta
ta
ha
Te
ke
de
013 jika di
,90%. Diba
apaian IKU
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 60
ksistensi s
erbentuk d
rovinsi Jaw
u, perseps
atu alat uk
imur.
inerja IKU
andangan,
PKP Provin
engan pers
arget Indik
ahun 2013
asil 94,92%
ercapainya
egiatan Pe
engan piha
1
bandingka
andingkan
ini adalah
ntuk menc
% dari ang
0 OH atau
ebuah org
di lingkung
wa Timur ya
i publik te
kur yang re
ini diukur d
opini, dan
nsi Jawa Ti
sepsi publi
kator Kinerj
sebesar 9
% atau men
a target t
erwakilan
ak intern m
12. Perseps
Jawa Tim
an dengan
dengan
102,04 %
capai IKU i
ggaran seb
92,31% da
ganisasi a
gannya. D
ang ditentu
erhadap Pe
elevan dal
dengan ca
n persepsi
mur diban
ik terhadap
rja Utama
90%. Hasil
ncapai 105,
tersebut a
BPKP Prov
maupun ek
si Publik y
mur
LAKIP 2
realisasi t
target dia
dari target
ini mengg
besar Rp.
ari rencana
ntara lain
emikian ju
ukan juga o
erwakilan B
am menila
ra mengid
publik yan
ndingkan d
p BPKP.
“Persepsi p
pengukur
,47% dari t
antara lain
vinsi Jawa
sern.
yang Posit
013 Perwak
tahun 2012
akhir tahu
t sebesar 9
unakan da
65.000.00
sebanyak
ditentuka
uga denga
oleh citran
BPKP Prov
ai kinerja P
entifikasika
ng bernuan
dengan jum
publik yan
an atas in
target.
n disebabk
Timur da
if Terhada
kilan BPKP P
2 mengala
un renstra
98% .
ana sebesa
0,00 dan
65 OH.
an oleh ci
an eksisten
nya di mata
vinsi Jawa T
Perwakilan
an dan me
nsa positif
mlah seluru
g positif te
dikator ter
kan menin
alam mem
p Perwakil
Provinsi Jaw
mi kenaika
yaitu tah
ar Rp. 14.7
mengguna
itra organ
nsi Perwak
a publik. O
Timur men
BPKP Pro
engevaluas
terhadap P
uh opini ya
erhadap B
rsebut me
ngkatnya
mbangun k
lan BPKP P
wa Timur
90
an sebesar
hun 2014,
738.009,00
akan SDM
isasi yang
kilan BPKP
leh karena
njadi salah
ovinsi Jawa
si terhadap
Perwakilan
ang terkait
PKP” pada
nunjukkan
efektivitas
komunikasi
Provinsi
r
,
0
M
g
P
a
h
a
p
n
t
a
n
s
i
Re
ta
20
Ke
22
te
se
IK
m
Pe
pe
pe
sa
D
ta
pe
pe
ve
Re
m
da
ealisasi IKU
ahun 2012
013 menca
egiatan un
2,67% dari
ersebut did
ebanyak 60
KU “Perse
mencapai Sa
ersentase
engemban
engelolaan
atuan kerja
alam tahu
arget yang
embinaan
encatatan
erifikasi ase
ealisasi IK
mengalami
ari target a
U tahun 2
tidak me
apai 99,92%
ntuk menc
i anggaran
dukung pe
0 OH.
ntase Pem
asaran Stra
Pemanfaa
ngan kapas
n urusan t
a.
un 2013, c
g telah dit
administra
dan upda
et pada BP
KU tahun
kenaikan s
akhir perio
13. Persen
013 sebes
engalami k
% dari targ
capai IKU i
n sebesar
enggunaan
manfaatan
ategis 7 de
atan Aset
sitas sarana
tata usaha
capaian pe
tetapkan s
asi dan pen
ating akun
PKP.
2013 jika
sebesar 4,9
de Renstra
tase Pema
LAKIP 2
ar 94,92%
kenaikan m
et akhir pe
ini menyer
Rp. 39.640
n SDM seb
Aset” m
engan targe
digunaka
a dan pras
a, perlengk
ersentase
sebesar 10
ngelolaan
ntansi ase
dibanding
90% dan re
a tahun 201
nfaatan As
013 Perwak
jika diban
maupun pe
eriode Ren
rap dana
0.000,00. D
banyak 50
merupakan
et sebesar
an untuk
arana di B
kapan, dan
Pemanfaa
00%. IKU
perlengkap
t, inventar
gkan deng
ealisasi IKU
14 sebesar
set
kilan BPKP P
ndingkan d
enurunan.
stra tahun
sebesar Rp
Dari sisi SD
OH atau 8
indikato
100,00%.
menguku
PKP yang d
n rumah t
tan Aset
U ini dicap
pan, melip
risasi aset
gan realisa
Tahun 20
r 100%.
Provinsi Jaw
dengan re
Realisasi I
2014 sebe
p. 8.987.91
DM, penca
83,33% da
r tambah
r pengelo
dilaksanak
tangga ba
adalah 99
pai melalu
uti sub-su
, serta va
asi IKU ta
13 mencap
wa Timur
91
alisasi IKU
IKU Tahun
esar 95%.
18,00 atau
apaian IKU
ari rencana
han untuk
olaan dan
kan melalui
gi seluruh
9,92% dari
i kegiatan
b kegiatan
lidasi dan
ahun 2012
pai 99,92%
U
n
u
U
a
k
n
i
h
i
n
n
n
2
%
Ke
at
SD
Fu
da
IK
in
8,
pe
be
Be
at
1-
Re
de
Jik
m
Ke
Rp
m
egiatan un
tau 22,67%
DM sebany
ungsi duku
an pengelo
KU “Persep
ndikator ta
,10 dari sk
elayanan
ertanggun
erdasarkan
tas pelaksa
-10 atau 95
ealisasi IK
engan rea
ka diband
mencapai 92
egiatan un
p.27.208.63
menggunak
1
ntuk menc
% dari ang
yak 200 OH
ungan man
olaan sarpr
psi Kepua
ambahan u
kala likert 1
pengelolaa
g jawab at
n hasil surv
anaan peny
5,06% dari
U tahun 2
lisasi IKU
ingkan de
2,77% dari
ntuk menc
33,00 atau
kan SDM se
14. Persep
capai IKU i
ggaran se
H atau 100
najemen B
ras sesuai d
asan Terha
untuk men
1-10. IKU i
an sarpras
tas pengelo
vai atas pe
yediaan da
target seb
2013 sebe
tahun 201
ngan targe
target seb
capai IKU i
u 22,67% d
ebanyak 41
psi Kepuas
LAKIP 2
ini mengg
besar Rp.2
0% dari ren
BPKP diant
dengan ke
adap Pela
ncapai Sasa
ni diukur d
s yang da
olaan sarp
ersepsi pen
an pengelo
besar 8,10.
sar 7,70 d
12 tidak m
et akhir pe
besar 8,30.
ini pada ta
dari angga
15 OH atau
san Terhad
013 Perwak
unakan da
2.074.368.4
ncana seba
aranya dila
ebutuhan d
ayanan Pe
aran Strate
dari tingka
apat diber
ras.
nerima lay
olaan sarpr
dari skala
mengalami
eriode ren
ahun 2013
aran sebes
u 100% da
ap Pelayan
kilan BPKP P
ana sebesa
421,00 de
nyak 200 O
aksanakan
di lingkung
engelola S
egis 7 den
at persepsi
rikan oleh
anan tahu
as sebesar
likert 1-10
kenaikan
nstra tahun
3 menggu
sar Rp.120
ri rencana
nan Pengel
Provinsi Jaw
ar Rp.470.3
ngan men
OH.
melalui p
an BPKP.
Sarpras” m
ngan targe
i kepuasan
unit laya
n 2013, ca
r 7,70 dari s
0 jika diba
maupun p
n 2014, IKU
nakan dan
0.000.000,0
sebanyak 4
lola Sarpra
wa Timur
92
339,407,00
nggunakan
penyediaan
merupakan
et sebesar
n terhadap
anan yang
apaian IKU
skala likert
andingkan
penurunan.
U ini telah
na sebesar
00 dengan
415 OH.
as
0
n
n
n
r
p
g
U
t
n
.
h
r
n
Ke
be
ke
m
op
IK
la
di
ol
re
Ev
D
re
Re
se
ke
ta
Ke
at
se
egiatan pe
ertujuan m
egiatan B
merupakan
perasional
KU “Persen
innya untu
iukur deng
leh satuan
ekomendas
valuasi/Rev
alam tahu
ekomendas
ealisasi IKU
ebesar 93%
enaikan se
ahun 2014,
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 75
engawasan
memberika
BPKP. Has
bagian da
untuk me
tase Tinda
uk mencap
gan mengh
n kerja yan
si dari
viu/Audit.
un 2013, j
si atau 100
U tahun 20
% dan jika
ebesar 5,26
IKU ini tel
ntuk menc
% dari angg
5 OH atau
15. Persen
n internal
an jaminan
il kegiata
ri fungsi e
ncapai dan
k Lanjut H
pai Sasara
hitung jum
ng dievalu
Inspektor
umlah rek
0% dari 2 (d
013 adalah
dibanding
6%. Jika d
ah mencap
capai IKU
garan sebe
100% dari
ntase Tinda
LAKIP 2
yang dila
n mutu da
an pengaw
early-warnin
n meningka
asil Penga
n Strategis
mlah antara
uasi/direviu
rat yang
komendasi
dua) rekom
h 100% ata
gkan deng
ibandingk
pai 105,26%
ini mengg
esar Rp. 20
rencana se
ak Lanjut H
013 Perwak
aksanakan
an kepatu
wasan ya
ing dalam p
atkan kine
wasan Insp
s 7 denga
a rekomen
u/diaudit,
g tertuan
yang diti
mendasi ya
au mencap
gan realisa
an dengan
% dari targ
gunakan d
0.000.000,0
ebanyak 75
Hasil Penga
kilan BPKP P
Inspektora
han pada
ng dilaks
pengemba
rja BPKP.
pektorat BP
n target s
dasi yang
dibanding
ng dalam
indaklanjut
ng harus d
ai 107,53%
si IKU tah
n target a
get sebesar
dana sebes
00 dengan
5 OH.
awasan Insp
Provinsi Jaw
at BPKP a
setiap pe
anakan In
angan dan
PKP” meru
sebesar 93
telah ditin
kan deng
m Lapora
ti sebanya
ditindaklanj
% dari targ
un 2012 m
khir period
r 95%.
sar Rp. 4.5
menggun
pektorat B
wa Timur
93
antara lain
elaksanaan
nspektorat
perbaikan
upakan IKU
%. IKU ini
ndaklanjuti
an jumlah
an Hasil
ak 2 (dua)
juti.
et sebesar
mengalami
de renstra
534.772,00
akan SDM
PKP
n
n
t
n
U
i
i
h
l
)
r
i
a
0
M
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
94
Sejalan dengan perubahan lingkungan strategis pada BPKP terutama dengan
terbitnya PP Nomor 60 Tahun 2008, menegaskan identitas BPKP sebagai Auditor
Presiden. Sehubungan dengan itu, BPKP dituntut untuk memberikan informasi yang
berharga bagi Presiden dan mampu memberikan solusi atas permasalahan yang
dihadapi pemerintah. Selain itu, BPKP juga harus mampu memberikan informasi
untuk mendukung pengambilan keputusan internal BPKP.
Sasaran strategis ini memiliki tujuh IKU, di mana satu IKU dominan untuk mengukur
keberhasilan sasaran strategis. Secara lengkap, realisasi IKU Sasaran Strategis pada
tahun 2013 dibandingkan dengan tahun 2012, dan dikaitkan dengan target 2014
disajikan dalam Tabel 3.14 berikut ini:
Tabel 3.14 Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 8
No Indikator Kinerja Satuan Realisasi
(%) 2012 2013
Kenaikan/ Penurunan
Target 2014 (%)
Capaian 2013/2014
(%)
1 Persentase Pemanfaatan Sistem Informasi secara efektif
% 100 100 - 96 104,17
2 Tingkat Keandalan Sistem Informasi Simonev
% 76,54 85,04 8,50 90 94,49
3 Tingkat Keandalan Sistem Informasi SIM-HP
% 82,72 85,04 2,32 90 94,49
4 Tingkat Keandalan Sistem Informasi SIMAK-BMN
% 100 100 - 98 102,04
5 Tingkat Keandalan Aplikasi SPM
% 100 100 - 100 100
6 Tingkat Keandalan Sistem Informasi SIMPEG
% 85,19 86,67 1,48 95 91,23
7 Tingkat Keandalan Sistem Informasi DMS
% 67,90 30 (37,90) 70 42,86
Sasaran Strategis 8 :
Meningkatnya Penerapan Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan bagi Pimpinan
8
D
3.
Se
do
Pe
in
pe
da
IK
in
in
IK
m
ju
Ru
ad
Pu
Si
m
in
Ta
si
A
ari tabel te
.1, terlihat
ecara kese
ominan ya
emanfaata
nformasi se
enerapan
apat terwu
KU ini dig
nformasi y
nformasi ya
KU “Persen
membandin
umlah siste
umusan p
dalah pem
usat, seme
istem Info
membantu
nformasi Ex
ahun 2013
stem (Siste
plikasi Adm
1.
ersebut da
bahwa IKU
eluruhan,
ang digun
n Sistem
ecara efekt
sistem du
ujud. Capai
gunakan
yang dike
ang dibutu
ntase Pem
ngkan juml
em informa
engukuran
manfaatan s
entara itu
ormasi ExI
kegiatan
xis ini dire
kondisiny
em Perjala
min) dan m
Persentas
an dikaitkan
U dominan
dengan t
nakan unt
Informasi
tif, diharap
ukungan p
an IKU sec
untuk me
embangkan
hkan.
manfaatan
ah sistem
asi yang wa
n IKU Pem
sistem info
Perwakila
IS (Execut
rutin Per
encanakan
ya masih se
anan Dinas
masih dikem
se Pemanfa
LAKIP 2
n dengan
Sasaran S
ujuh IKU,
tuk mengu
secara
pkan penca
pengambila
cara keselu
engukur p
n oleh B
Sistem In
informasi
ajib dimanf
manfaatan
ormasi yan
n BPKP Ja
ive Inform
rwakilan d
akan mem
eperti tahu
s, CSMS C
mbangkan
aatan Siste
013 Perwak
capaian ki
Strategis pa
rata-rata
ukur capa
efektif”. D
apaian tuju
an keputu
ruhan ada
penggunaa
BPKP untu
nformasi
yang dima
faatkan tar
system in
ng disedia
awa Timur
mation Sy
dalam me
miliki 11 su
un 2012 ya
Center, Apl
sebanyak
em Informa
kilan BPKP P
nerja sasar
ada tahun
capaian
ian sasara
Dengan di
uan BPKP
san yang
lah sebaga
an/pengim
uk mengh
secara efe
anfaatkan d
rget tahun
formasi ya
kan/dikem
r juga tela
stem) yan
njalankan
ub sistem
aitu telah m
likasi Persu
6 sub siste
asi secara
Provinsi Jaw
ran yang s
2013 terca
sasaran 9
an adalah
manfaatka
berupa “M
andal bag
ai berikut:
mplementas
hasilkan/m
ektif” diuk
dibanding
2013 sebe
ang dimak
mbangkan o
ah mengem
ng bertuju
tupoksiny
dan samp
menyelesa
uratan, Ap
em.
efektif
wa Timur
95
ama di Tab
apai 106,38
3,30%. I
“Persenta
annya siste
Meningkatn
gi pimpina
sian sistem
menyediaka
kur denga
kan denga
esar 94%.
ksud disini
oleh BPKP
mbangkan
uan untuk
ya. Sistem
pai dengan
ikan 5 sub
plikasi PKS,
bel
8%.
KU
ase
em
nya
an”
m
an
an
an
i
P
n
k
m
n
b
,
Re
94
m
Re
Si
m
te
Si
pe
si
ak
pi
IK
ju
de
Re
di
m
pe
90
Ke
at
se
ealisasi IKU
4%. Realisa
mengalami
enstra Tah
istem Info
mencatat da
erbitnya la
imonev ya
engklasifik
stem info
kurat untu
impinan.
KU “Tingkat
umlah sura
engan jum
ealisasi IK
ibandingka
mengalami
eriode ren
0%.
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 20
U tahun 20
asi tahun 2
kenaikan m
un 2014 se
ormasi Sim
an meman
poran di
ng dimaks
kasian data
rmasi ini
uk mendu
t keandala
at tugas d
mlah surat t
KU ini tah
an target 8
kenaikan
nstra tahun
ntuk menc
% dari angg
05 OH atau
2. Tingkat
013 sebesa
2013 jika d
maupun p
ebesar 96%
monev mer
tau seluruh
Perwakilan
sud berupa
a serta kete
diharapka
ukung lap
n sistem in
an lapora
tugas dan l
hun 2013
85% dan ji
sebesar
n 2014, IK
capai IKU
garan sebe
u 100% dar
t Keandala
LAKIP 2
r 100% ata
ibandingka
enurunan
%
rupakan si
h penugas
n BPKP pr
a ketepata
epatan wa
n dapat m
oran kine
nformasi Si
n terbit ya
laporan ter
sebesar
ika diband
8,50%. Jik
KU ini telah
ini mengg
esar Rp. 40
ri rencana
an Sistem I
013 Perwak
au mencap
an dengan
dan telah
istem info
an mulai d
rovinsi Jaw
an jumlah
ktu data te
memberika
erja dan p
imonev” d
ang di inp
rbit.
85,04% a
dingkan de
ka diband
h mencap
gunakan d
0.000.000,0
sebanyak 2
nformasi S
kilan BPKP P
pai 106,38%
n realisasi I
mencapai
ormasi yan
dari surat tu
wa Timur.
data yang
ersebut dis
an informa
pengambil
iukur deng
put ke sim
atau men
engan reali
dingkan d
ai 94,49%
dana sebes
00 dengan
205 OH.
Simonev
Provinsi Jaw
% dari targ
KU tahun 2
104,17% d
ng digunak
ugas samp
Tingkat
g di input,
sampaikan
asi yang a
an keputu
gan memba
monev diba
capai 100
isasi IKU ta
engan tar
dari targe
sar Rp. 9.0
menggun
wa Timur
96
et sebesar
2012 tidak
dari target
kan untuk
pai dengan
keandalan
ketepatan
, sehingga
andal dan
usan oleh
andingkan
andingkan
0,05% jika
ahun 2012
rget akhir
et sebesar
069.544,00
akan SDM
r
k
t
k
n
n
n
a
n
h
n
n
a
2
r
r
0
M
Si
m
ya
ya
da
in
m
pi
IK
ju
ju
Re
di
m
pe
90
Ke
at
se
istem Info
mencatat da
ang terbit
ang dimak
ata serta k
ni diharap
mendukung
impinan.
KU “Tingkat
umlah lapo
umlah lapo
ealisasi IK
ibandingka
mengalami
eriode ren
0%.
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 35
ormasi SIM
an meman
di Perwak
ksud berup
ketepatan w
kan dapa
g laporan
t keandala
oran dan t
ran terbit d
KU ini tah
an target 8
kenaikan
nstra tahun
ntuk menc
% dari angg
50 OH atau
3. Tingkat
M-HP meru
ntau seluru
kilan BPKP
pa ketepata
waktu data
at membe
hasil pe
an system i
tindak lanj
dan tindak
hun 2013
85% dan ji
sebesar
n 2014, IK
capai IKU i
garan sebe
u 100% dar
Keandalan
LAKIP 2
upakan sis
uh hasil pe
provinsi J
an jumlah
a tersebut
erikan info
engawasan
informasi S
ut yang di
k lanjut ata
sebesar
ika diband
2,32%. Jik
KU ini telah
ini mengg
esar Rp. 70
ri rencana
n Sistem In
013 Perwak
stem info
ngawasan
Jawa Timu
data yang
disampaik
ormasi yan
n dan p
SIM-HP” di
i input ke
s rekomen
85,04% a
dingkan de
ka diband
h mencap
unakan da
0.000.000,0
sebanyak 3
nformasi SI
kilan BPKP P
rmasi yan
dan tinda
r. Tingkat
g di input,
kan, sehing
ng andal
engambila
iukur deng
SIM-HP di
ndasi hasil p
atau men
engan reali
dingkan d
ai 94,49%
ana sebesa
00 dengan
350 OH.
IM-HP
Provinsi Jaw
g digunak
k lanjut da
t keandala
ketepatan
gga sistem
dan aku
an keputu
gan memba
ibandingka
pengawasa
capai 100
isasi IKU ta
engan tar
dari targe
ar Rp. 15.8
menggun
wa Timur
97
kan untuk
ari laporan
an SIM-HP
pengisian
m informasi
rat untuk
usan oleh
andingkan
an dengan
an.
0,05% jika
ahun 2012
rget akhir
et sebesar
871.703,00
akan SDM
k
n
P
n
i
k
h
n
n
a
2
r
r
0
M
Si
m
in
di
di
da
in
m
IK
m
de
Re
se
m
pe
98
Ke
at
SD
istem Info
mendukung
ni digunaka
i Perwakila
imaksud b
ata serta k
ni diharap
mendukung
KU “Tingk
membandin
engan jum
ealisasi IKU
ebesar 96%
mengalami
eriode ren
8%.
egiatan un
tau 22,67%
DM sebany
ormasi SIM
g penyusun
an untuk m
an BPKP p
erupa kete
ketepatan w
kan dapa
g laporan k
kat keand
ngkan jum
mlah asset y
U ini tahu
% dan jik
kenaikan
nstra tahun
ntuk menc
% dari ang
yak 200 OH
4. Tingkat
MAK-BMN
nan lapora
mencatat d
provinsi Ja
epatan jum
waktu data
at membe
keuangan s
dalan sis
lah asset
yang dimili
un 2013 se
ka diband
maupun p
n 2014, IKU
capai IKU i
garan seb
H atau 88,8
Keandalan
LAKIP 2
merupaka
an keuanga
dan mema
wa Timur.
mlah data y
a tersebut
erikan info
serta penga
stem info
yang di i
iki.
ebesar 100
dingkan de
penurunan.
U ini telah
ini mengg
esar Rp. 2
89% dari re
n Sistem In
013 Perwak
an salah
an secara
ntau seluru
Tingkat
ang di inp
disampaik
ormasi yan
ambilan ke
ormasi SI
nput dala
0% atau m
engan rea
. Jika diba
h mencapa
unakan da
00.000.00,0
encana seb
nformasi SI
kilan BPKP P
satu siste
keseluruha
uh aset m
keandalan
ut, ketepat
kan, sehing
ng andal
eputusan o
MAK-BMN
m SIMAK-
mencapai
alisasi IKU
ndingkan
ai 102,04%
ana sebesa
00 dan de
banyak 225
MAK-BMN
Provinsi Jaw
em inform
an. Sistem
ilik negara
n SIMAK-B
tan pengkl
gga sistem
dan aku
oleh pimpin
N” diukur
-BMN diba
104,17% d
U tahun 2
dengan ta
% dari targe
ar Rp. 45.3
engan men
5 OH.
N
wa Timur
98
masi untuk
informasi
a yang ada
BMN yang
lasifikasian
m informasi
rat untuk
nan.
r dengan
andingkan
dari target
2012 tidak
arget akhir
et sebesar
347.721,00
nggunakan
k
i
a
g
n
i
k
n
n
t
k
r
r
0
n
Si
pe
se
Ja
m
se
IK
ju
tr
Re
10
ke
re
Ke
at
se
Si
m
BP
se
istem Infor
enyusunan
ebagai alat
awa Timur
memberikan
erta penga
KU “Tingka
umlah tran
ansaksi.
ealisasi IKU
00% dan j
enaikan m
enstra tahu
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 36
istem Info
mencatat da
PKP Provin
ejauh man
5
rmasi SPM
n laporan k
t mencata
r. Tingkat
n informas
mbilan kep
at keandal
nsaksi yang
U ini tahun
jika diband
maupun pe
un 2014, IK
ntuk menc
% dari angg
65 OH atau
ormasi SIM
an meman
nsi Jawa T
a perubah
5. Tingkat
6. Tingka
M merupak
keuangan s
t transaks
t keandala
i yang and
putusan ol
an sistem
g diterima
n 2013 sebe
dingkan d
enurunan.
U ini telah
capai IKU i
garan sebe
u 97,33% d
MPEG mer
tau seluruh
Timur. Ting
an data in
Keandalan
t Keandala
LAKIP 2
kan salah s
secara kese
i-transaksi
an penggu
dal dan aku
eh pimpin
informasi
a oleh KP
esar 100%
engan rea
Jika diba
mencapai
ini mengg
esar Rp. 65
dari rencan
upakan si
h data indi
gkat kean
ndividual p
Aplikasi S
an Sistem I
013 Perwak
satu sistem
eluruhan. S
keuangan
unaan apl
urat untuk
an.
SPM” diu
PN diband
atau menc
alisasi IKU
ndingkan
100% dar
unakan da
5.000.000,0
a sebanyak
stem info
ividual peg
dalan SIM
egawai tel
PM
Informasi S
kilan BPKP P
m informas
Sistem info
n di Perwa
ikasi SPM
mendukun
ukur deng
dingkan d
capai 100%
tahun 20
dengan t
i target seb
ana sebesa
0, dengan
k 375 OH.
rmasi yan
gawai di lin
MPEG dima
lah dimuta
SIMPEG
Provinsi Jaw
si untuk m
ormasi ini d
akilan BPK
bermanfa
ng laporan
an memba
dengan jum
% dari targ
12 tidak m
arget akh
besar 100%
ar Rp. 14.7
menggun
g digunak
ngkungan P
aksud untu
akhirkan ol
wa Timur
99
mendukung
digunakan
KP Provinsi
aat dalam
keuangan
andingkan
mlah total
et sebesar
mengalami
ir periode
%.
738.009,00
akan SDM
kan untuk
Perwakilan
uk melihat
leh bagian
g
n
i
m
n
n
l
r
i
e
0
k
n
t
n
ke
w
da
ke
IK
m
di
Re
se
ke
ta
Ke
at
se
Si
do
se
di
U
in
epegawaia
waktu data
apat mem
eputusan o
KU “Ting
membandin
ibandingka
ealisasi IKU
ebesar 90%
enaikan se
ahun 2014,
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 40
istem Infor
okumen di
ebagai me
imaksud u
p load ke
nformasi ya
n baik ber
tersebut
mberikan
oleh pimpin
kat kean
ngkan jum
an dengan
U ini tahu
% dan jika
ebesar 1,48
IKU ini tel
ntuk menc
% dari angg
00 OH atau
rmasi DMS
igital di lin
edia pelapo
ntuk melih
DMS, se
ang akurat
7. Tingkat
rupa ketep
dimutakhi
informasi
nan.
ndalan s
mlah perub
total peru
un 2013 se
dibanding
8%. Jika d
ah mencap
capai IKU i
garan sebe
u 94,12% d
S merupak
ngkungan P
oran dari
hat sejauh
ehingga si
untuk pen
Keandalan
LAKIP 2
patan jumla
irkan, seh
yang ak
system in
bahan dat
ubahan dat
ebesar 86,
gkan deng
ibandingk
pai 91,23%
ini mengg
esar Rp. 60
dari rencan
kan sistem
Perwakilan
unit kerja
mana jum
istem infor
nyusunan a
n Sistem In
013 Perwak
ah data yan
hingga sis
kurat untu
nformasi
ta pegawa
ta pegawai
67% atau
gan realisa
an dengan
% dari targe
unakan da
0.000.000,0
a sebanyak
informasi
BPKP Prov
. Tingkat
mlah dokum
rmasi ini d
akuntabilita
nformasi D
kilan BPKP P
ng di inpu
stem infor
uk mendu
SIIMPEG”
ai yang d
i .
mencapai
si IKU tah
n target a
et sebesar
ana sebesa
00 dengan
k 425 OH.
yang men
vinsi Jawa
keandalan
men LHA y
diharapkan
as pengaw
MS
Provinsi Jaw
t maupun
masi ini d
ukung pen
” diukur
i input ke
96,30% d
un 2012 m
khir period
95%.
ar Rp. 13.6
menggun
ngatur pen
Timur yan
n penggun
yang terbi
n dapat me
wasan.
wa Timur
100
ketepatan
diharapkan
ngambilan
dengan
e SIMPEG
dari target
mengalami
de renstra
604.316,00
akan SDM
nyimpanan
g berguna
naan DMS
t telah di
emberikan
n
n
n
n
G
t
i
a
0
M
n
a
S
i
n
IK
m
de
Re
65
se
D
di
in
Ke
at
se
Pe
da
da
01
Pe
pe
sa
an
KU “Tingka
membandin
engan jum
ealisasi IKU
5% dan jika
ebesar 37,
MS pada P
iupload. Ji
ni mencapa
egiatan un
tau 22,67%
ebanyak 80
elaksanaan
ana APBN
an terdap
1.2.450542
enurunan
enghemata
ampai den
nggaran ya
C.
at keanda
ngkan jum
mlah lapora
U ini tahun
a dibandin
90% diseb
Pusinfo ter
ka diband
ai 42,86% d
ntuk menc
% dari angg
0 OH atau
n kerja Per
sesuai DIP
pat Revis
2/2013 tan
anggaran
an anggar
gan 31 De
ang disedia
. ASPEK
alan peng
lah lapora
n yang ter
2013 sebe
ngkan deng
babkan ka
rhenti, ber
ingkan den
dari target
capai IKU i
garan sebe
84,21% da
rwakilan B
PA Nomor:
i 5 (Lim
nggal 23
n disebabk
ran bagi K
esember 20
akan, deng
K KEUAN
LAKIP 2
gunaan S
an yang su
rbit .
esar 30% a
gan realisa
rena terja
akibat belu
ngan targe
sebesar 70
ini mengg
sar Rp. 200
ari rencana
PKP Provin
089-01.2.4
ma) kali,
Oktober
kan adany
Kementeria
013 sebesa
gan rincian
NGAN
013 Perwak
istem info
udah di up
atau menca
si IKU tahu
dinya pem
um seluruh
et akhir pe
0%.
unakan da
0.000.000,0
sebanyak
nsi Jawa T
450542/20
terakhir
2013 se
ya instruk
n/L embag
ar Rp 28.67
sebagai b
kilan BPKP P
ormasi DM
p load ke
apai 46,15%
un 2012 me
meliharaan
hnya lapor
eriode rens
ana sebesa
00 dengan
95 OH.
imur Tahu
013 tangga
dengan
besar Rp.
ksi Mente
ga. Realisa
75.668.538
erikut:
Provinsi Jaw
MS” diuku
DMS diba
% dari targ
engalami p
server da
ran hasil a
stra tahun
ar Rp. 45.3
menggun
n 2013 di
al 05 Desem
nomor D
. 29.990.7
ri Keuang
asi anggara
,00 atau 9
wa Timur
101
ur dengan
andingkan
get sebesar
penurunan
an aplikasi
udit dapat
2014, IKU
347.721,00
nakan SDM
biayai dari
mber 2012
DIPA 089-
703.000,00.
gan untuk
an belanja
5,62% dari
n
n
r
n
i
t
U
0
M
i
2
-
.
k
a
i
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
102
Realisasi anggaran belanja sampai dengan tanggal 31 Desember 2013
menurut program adalah sebagai berikut:
Kode Uraian Program Anggaran Realisasi %
089.01.01 Program Dukungan Mana jemen & Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP
22.735.897.000 22.275.591.836 97,00
089.01.02 Program Peningkatan Sarana & Prasarana Aparatur Negara - BPKP
485.000.000 484.974.900 99,99
089.01.00 Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Nega ra dan Pembinaan Penyeleng garaan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah
6.769.806.000 6.769.706.000 99,00
Total 29.990.703.000 29.530.272.736 98,00
Belanja Anggaran Realisasi Sisa Rp Rp % Rp
1. Belanja Pegawai - Gaji & Tunjangan 17.693.835.000 17.279.208.153 97,66 414.626.847 2. Belanja Barang 11.775.868.000 11.730.089.683 99,00 45.778.317 3. Belanja Modal 521.000.000 520.974.900 100,00 25.100
Total 29.990.703.000 29.530.272.736 98,00 460.430.264
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
103
IV. PENUTUP
Sebagaimana diamanatkan dalam PP 60 Tahun 2008, BPKP melakukan
pembinaan SPIP dan pengawasan intern terhadap kegiatan lintas sektoral,
kebendaharaan umum dan kegiatan lain atas permintaan Presiden. Fungsi
pengawasan intern dilakukan melalui kegiatan audit, reviu, evaluasi, pemantauan,
dan kegiatan pengawasan lainnya. Pengawasan intern terutama diarahkan untuk
membantu Menteri/Pimpinan Lembaga, Gubernur, dan Bupati/Walikota dalam
rangka memperkuat dan menunjang efektivitas Sistem Pengendalian Intern.
Pertanggungjawaban pelaksanaan pengawasan intern dan pembinaan SPIP
disampaikan dalam LAKIP Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur. Dalam pelaporan
kinerja ini disajikan informasi kinerja yang telah diperjanjikan disertai evaluasi dan
analisis yang memadai sehingga dapat dimanfaatkan untuk perbaikan kinerja ke
depan.
Laporan Akuntabilitas Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur, di samping
merupakan pertanggungjawaban kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
dalam mencapai tujuan/sasaran strategis tahun 2013, juga mencerminkan sejauh
mana Sistem AKIP telah diimplementasikan. Beberapa perbaikan mendasar telah
dilakukan terhadap seluruh komponen Sistem AKIP yang meliputi perencanaan
kinerja, pengukuran kinerja, pelaporan kinerja, evaluasi kinerja, dan pencapaian
sasaran organisasi.
Perbaikan dalam perencanaan kinerja berupa perbaikan kualitas dokumen renstra,
rencana kinerja tahunan, penetapan kinerja, dan indikator kinerja utama.
Terhadap Renstra Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur 2010-2014, telah
dilakukan revisi berupa suplemen Renstra Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
2010-2014, dimana telah ditambahkan sasaran strategis, IKU dan target tahunan
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
104
diselaraskan dengan RPJMN. Target-target kinerja jangka menengah dalam
renstra telah dirinci dalam target-target kinerja tahunan dalam rencana kinerja
tahunan dan penetapan kinerja, serta dimanfaatkan untuk mengukur
keberhasilan. Sasaran strategis telah berorientasi hasil, bukan proses/kegiatan,
dan diukur dengan indikator-indikator kinerja utama yang dominan. Kegiatan
yang dirancang telah selaras dan memiliki hubungan kausalitas dengan sasaran.
Perbaikan dalam pengukuran kinerja berupa perbaikan mekanisme pengumpulan
data kinerja dengan menggunakan teknologi informasi, dan melakukan
pengukuran kinerja melalui pembandingan dengan target tahun berjalan.
Upaya perbaikan dalam evaluasi kinerja berupa pemantauan mengenai kemajuan
pencapaian kinerja beserta hambatannya oleh pihak internal maupun eksternal,
dan melaksanakan tindak lanjut atas hasil evaluasi.
Pencapaian sasaran strategis sebagian besar telah memenuhi target dan
termasuk kategori “sangat memuaskan” dibandingkan target yang telah
ditetapkan dalam tahun 2013. Dari delapan sasaran strategis dengan keseluruhan
53 IKU, telah dipilih 12 IKU dominan sebagai ukuran penilaian capaian sasaran.
Realisasi tahun 2013, tujuh dari delapan sasaran strategis telah mencapai target
100%, yang dirinci sebagai berikut.
Sasaran 1: Dari 3 IKU dominan, tercapai 3, capaian 100%
Sasaran 2: Dari 1 IKU dominan capaian 100%
Sasaran 3: Dari 2 IKU dominan, tercapai 2, capaian 100%
Sasaran 4: Dari 1 IKU dominan, tercapai 1, tercapai 100%.
Sasaran 5: Dari 1 IKU dominan tercapai 100%
Sasaran 6: Dari 1 IKU dominan tercapai 44,44%
Sasaran 7: Dari 2 IKU dominan, tercapai 2, tercapai 100%
Sasaran 8: Dari 1 IKU dominan, tercapai 1, capaian 100%.
Capaian rata-rata indikator kinerja tahun 2013 sebesar 93,06 %
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
105
Faktor-faktor pendukung keberhasilan pencapaian kinerja atas indikator kinerja
yang ditetapkan dalam Penetapan Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
tahun 2013 adalah karena adanya kerjasama yang baik dan dukungan dari
berbagai pihak yaitu:
1. Adanya koordinasi dengan Kedeputian Rendaldengan Pembina, BPKP Pusat
2. Kerja sama yang baik dengan Pemerintah Provinsi/Kabupaten/Kota serta
BUMN/BUMD/BUL yang tercermin dari meningkatnya permintaan penugasan .
3. Kerja sama yang baik dengan instansi penyidik yang tercermin pada
meningkatnya permintaan untuk melakukan audit investigatif, bantuan
perhitungan keuangan negara dan pemberian keterangan ahli.
4. Kompetensi SDM BPKP yang memadai dan dukungan software yang
dikembangkan oleh BPKP Pusat maupun oleh Perwakilan BPKP Provinsi Jawa
Timur.
5. Keinginan pemerintah daerah dan BUMN/BUMD/BUL untuk meningkatkan
akuntabilitas dan transparansi tata kelola masing-masing.
Beberapa kelemahan dalam pencapaian sasaran strategis dapat diidentifikasi
sebagai berikut:
1. Untuk penugasan yang berdasarkan permintaan dari stakeholder, sebagian
tidak dapat tepat waktu sesuai Rencana Mulai Pemeriksaan (RMP) dalam RKT,
karena sangat tergantung pada waktu permintaan dan tersedianya jumlah SDM
dan kualifikasi SDM yang memenuhi kompetensi untuk penugasan tersebut.
2. Rendahnya tingkat penerapan jabatan fungsional auditor dan upaya peningkatan
capabilitas APIP di bawah 100% antara lain disebabkan minimnya komitmen
Pemda kabupaten dan kota dalam upaya peningkatan kapabilitas APIP, fasilitasi
penerapan JFA pada APIP belum dilakukan secara intensif,
3. Tingkat ketergantungan yang tinggi kepada instansi penyidik dalam hal
pemenuhan bukti bukti yang diperlukan atas pelaksanaan audit investigatif,
khususnya bantuan perhitungan kerugian negara.
LAKIP 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur
106
Langkah-langkah yang harus dilakukan oleh BPKP dalam upaya memperbaiki
kinerja antara lain:
1. Mengefektifkan pemanfaatan SDM yang tersedia dengan melaksanakan
penugasan berdasarkan skala prioritas atau permintaan yang bersifat urgent dan
strategic
2. Peningkatan kompetensi SDM baik melaui diklat maupun penyelenggaraan
pelatihan kantor sendiri (PKS) untuk memenuhi permintaan Stakeholder
3. Berkoordinasi lebih intensif dengan Pemerintah Daerah untuk percepatan
peningkatan capabilitas APIP dan penerapan JFA.
Akhirnya dengan disusun LAKIP ini, diharapkan dapat memberikan informasi
secara transparan kepada seluruh pihak yang terkait mengenai tugas fungsi BPKP,
sehingga dapat memberikan umpan balik guna peningkatan kinerja pada tahun-
tahun mendatang. Secara internal LAKIP ini telah menjadi motivator untuk lebih
meningkatkan kinerja organisasi terhadap perkembangan tuntutan stakeholders,
sehingga kontribusi BPKP dalam pembangunan dapat lebih dirasakan.
---o0o---
Lampiran 1/ 1 - 4
ANGGARAN REALISASI % RENCANA REALISASI %
Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Keuangan
Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan Laporan Keuangan
% 90,00 300,00 333,33 120.584.000 138.654.059 114,99 533 735 137,90
Persentase Pemda yang laporankeuangannya memperoleh opiniminimal WDP
% 90,00 100,00 111,11 396.468.000 336.234.000 84,81 1.544 1.847 119,62
Persentase Pemda yang menerapkanSIMDA Keuangan
% 40,00 53,85 134,62 38.850.000 25.108.000 64,63 1.636 1.845 112,78
Persentase Pemda yang menerapkanSimda Keuangan memperoleh opiniminimal WDP
% 90,00 100,00 111,11 - - 0,00 - 719 100,00
Persentase Pemda yang menerapkanSIMDA Asset
% 50,00 43,60 87,20 - 18.190.000 100,00 818 1.672 204,40
Persentase Pemda yang menerapkanSimda Aset tanpa kualifikasi asetpada Laporan keuangan
% 50,00 76,47 152,94 - - 0,00 - 625 100,00
Persentase jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang memperoleh opini dukungan WTP
% 90,00 100,00 111,11 678.978.000 629.577.307 92,72 2.136 2.250 105,34
Persentase hasil pengawasanlintas sektoral yang disampaikanke Pusat
% 90,00 100,00 111,11 748.825.000 722.030.649 96,42 4.724 4.203 88,97
Persentase hasil pengawasan ataspermintaan presiden yangdisampaikan ke Pusat
% 90,00 100,00 111,11 86.700.000 156.068.471 180,01 378 427 112,96
Persentase hasil pengawasan ataspermintaan stakeholders yangdisampaikan tepat waktu
% 85,00 100,00 117,65 9.300.000 98.495.859 1059,10 90 1.330 1477,78
Persentase BUMD yang laporan keuanggannya memperoleh opini minimal WDP
% 55,00 89,47 162,68 240.064.000 238.315.700 99,27 2.034 1.662 81,71
Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara dari Hasil Pengawasan
Persentase hasil pengawasan BUN yang disampaikan ke pusat
% 90,00 100,00 111,11 1.315.805.000 1.234.701.000 93,84 3.595 3.292 91,57
Persentase IPD yang telah menerapkan Standar Pelayanan Minimal
% 50,00 100,00 200,00 243.058.000,00 241.967.000 99,55 879 1.432 162,91
SATUAN PROGRAMTARGET
CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA TAHUN 2013PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SDM (OH)SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA
Pengawasan Intern Akuntabilitas
Keuangan Negara dan Pembinaan
Penyelenggaraan Sistem Pengendalian
Intern Pemerintah
Meningkatnya Kualitas penerapan tata kelola kepemerintahan/ perusahaan
REALISASIKEUANGAN
% CAPAIAN
Lampiran 1/ 2 - 4
ANGGARAN REALISASI % RENCANA REALISASI %SATUAN PROGRAMTARGET
CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA TAHUN 2013PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SDM (OH)SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA REALISASI
KEUANGAN% CAPAIAN
Persentase BUMN dg GCG mandapat skor baik
% 90,00 100,00 111,11 183.591.000 229.371.300 124,94 3.257 3.561 109,33
persentase BUMD yang kinerjanya memperoleh predikat baik/sehat
% 60,00 44,74 74,57 578.050.000 583.241.400 100,90 2.240 1.935 86,38
Tingkat pemahaman peserta sosialisasi program anti korupsi terhadap pencegahan dan pemberantasan korupsi
% 90,00 92,00 102,22 82.480.000 67.933.620 82,36 472 92 19,49
Persentase penerapan FCP oleh instansi yang sudah mendapatkan sosialisasi FCP
% 75,00 60,00 80,00 85.466.000 61.796.400 72,31 264 210 79,55
Persentase tindak lanjut atas rekomendasi kajian peraturan/pedoman yang dapat berdampak pada tindak TPK
% 100,00 100,00 100,00 7.140.000 10.290.000 144,12 150 110 73,33
Persentase penyelesaian penugasan evaluasi HKP
% 95,00 50,00 52,63 35.700.000 22.324.200 62,53 149 100 67,11
Persentase tindak lanjut hasil audit klaim dan penyesuaian harga.
% 100,00 100,00 100,00 50.250.000 102.347.798 203,68 222 382 172,07
Persentase penyerahan hasil audit investigatif dan PKKN kepada instansi penegak hukum
% 95,00 100,00 105,26 830.441.000 749.256.000 90,22 2623 2933 111,82
Persentase LHAI permintaan instansi lain yang berindikasi TPK yang ditindaklanjuti oleh instansi penegak hukum
% 95,00 100,00 105,26 73.338.000 88.253.000 120,34 300 236 78,67
Persentase tindak lanjut penyelesaian pengaduan masyarakat
% 100,00 100,00 100,00 - 0,00 - - 0,00
Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP
Persentase Pemda yangmenyelenggarakan SPIP sesuai PPNomor 60 Tahun 2008
% 30,00 33,33 111,11 97.190.000 68.517.388 70,50 1.599 2.008 125,58
Persentase Pemda yang sudah memiliki Perkada
% 80,00 100,00 125,00 - 2.030.000 100,00 - 60 100,00
Persentase Pemda yang telah memiliki Dokumen/Desain SPIP sesuai PPNomor 60 Tahun 2008
% 10,00 20,51 205,13 20.000.000 17.390.555 86,95 120 260 216,67
Meningkatnya Pemahaman,Kesadaran dan KeterlibatanK/L/Pemda, BUMN/BUMD, danMasyarakat Dalam UpayaPencegahan danPemberantasan Korupsi
Lampiran 1/ 3 - 4
ANGGARAN REALISASI % RENCANA REALISASI %SATUAN PROGRAMTARGET
CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA TAHUN 2013PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SDM (OH)SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA REALISASI
KEUANGAN% CAPAIAN
Persentase Pemda yang telah memperbaiki Sistem Pengendalian Intern
% 10,00 20,51 205,13 43.200.000 44.044.000 101,95 84 150 178,57
Persentase Pemda yang memiliki SOP sesuai target tahunan
% 5,00 10,26 205,13 16.055.000 16.197.000 100,88 - 375 100,00
Tingkat Penerapan SPIP diPerwakilan BPKP Jawa Timur
% 85,00 95,00 111,76 77.612.000 17.597.637 22,67 180 180 100,00
Persentase APIP Pemda yang menerapkan Jabatan Fungsional Auditor
% 75,00 33,33 44,44 80.000.000 68.459.000 85,57 169 250 147,93
Persentase APIP Pemda dengan kapabilitas APIP pada Level 2
% 0,00 0,00 - - - - - - -
Persentase Pelaksanaan Penugasan(PP)
% 96,00 99,85 104,01 350.000.000 79.358.513 22,67 125 120 96,00
Persentase pelaksanaan penugasan pengawasan yang tepat waktu
% 80,00 80,00 100,00 250.000.000 56.684.652 22,67 100 95 95,00
Persentase penerbitan laporan pengawasan tepat waktu
% 75,00 80,33 107,11 331.670.093 75.202.415 22,67 75 70 93,33
Persentase pengiriman laporan tepatwaktu
% 92,00 100,00 108,70 51.500.000 11.677.038 22,67 175 150 85,71
Persentase laporan penugasan investigasi yang sesuai standar
% 100,00 100,00 100,00 - - 0,00 - - 0,00
Tingkat Capaian Kinerja Penunjangdengan predikat baik (hasil evaluasiinspektorat tahun 2012 )
% 85,00 92,00 108,24 75.600.000 17.141.439 22,67 50 50 100,00
Persentase Kesesuaian LaporanKeuangan Perwakilan BPKP ProvinsiJawa Timur dengan SAP
% 100,00 100,00 100,00 1.689.494.486 383.073.627 22,67 1.896 1.516 79,96
Persentase Pagu Dana yang tidakDiblokir dalam DIPA Perwakilan BPKPJatim
% 95,00 100,00 105,26 20.000.000 4.534.772 22,67 100 100 100,00
Persepsi kepuasan pegawaiPerwakilan BPKP Jatim ataspencairan anggaran yang diajukansesuai prosedur
8,25 7,00 84,85 18.018.845.000 21.364.775.973 118,57 205 200 97,56
Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap layanan kepegawaian
7,80 7,50 96,15 110.440.000 25.041.012 22,67 545 545 100,00
Meningkatnya efektifitas perencanaan dan pelayanan pengawasan serta kualitas pengelolaaan keuangan
Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten
Dukungan Manajemen dan
Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya-BPKP
Lampiran 1/ 4 - 4
ANGGARAN REALISASI % RENCANA REALISASI %SATUAN PROGRAMTARGET
CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA TAHUN 2013PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SDM (OH)SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA REALISASI
KEUANGAN% CAPAIAN
Persentase ketepatan penerbitan SK terkait kepegawaian
% 96,00 100,00 104,17 65.000.000 14.738.009 22,67 65 60 92,31
Persepsi Publik yang positif terhadap Perwakilan BPKP Jawa Timur
90,00 94,92 105,47 39.640.000 8.987.918 22,67 60 50 83,33
Persentase pemanfaatan asset % 100,00 99,92 99,92 2.074.368.421 470.339.407 22,67 200 200 100,00Persepsi kepuasan pegawaiPerwakilan BPKP Jatim terhadaplayanan sarana dan prasarana
8,10 7,70 95,06 120.000.000 27.208.633 22,67 415 415 100,00
Persentase tindak lanjutrekomendasi hasil audit InspektoratBPKP
% 93,00 100,00 107,53 20.000.000 4.534.772 22,67 75 75 100,00
Persentase Pemanfaatan Sistem Informasi secara efektif
% 94,00 100,00 106,38 - - - - - -
Tingkat Keandalan Aplikasi Sistem Informasi Simonev
% 85,00 85,04 100,05 40.000.000 9.069.544 22,67 205 205 100,00
Tingkat Keandalan Aplikasi Sistem Informasi SIM-HP
% 85,00 85,04 100,05 70.000.000 15.871.703 22,67 350 350 100,00
Tingkat Keandalan Aplikasi Sistem Informasi SIMAK-BMN
% 96,00 100,00 104,17 200.000.000 45.347.721 22,67 225 200 88,89
Tingkat Keandalan Aplikasi SPM % 100,00 100,00 100,00 65.000.000 14.738.009 22,67 375 365 97,33 Tingkat Keandalan Aplikasi Sistem Informasi SIMPEG
% 90,00 86,67 96,30 60.000.000 13.604.316 22,67 425 400 94,12
Tingkat Keandalan Aplikasi Sistem Informasi DMS
% 65,00 30,00 46,15 200.000.000 45.347.721 22,67 95 80 84,21
JUMLAH 29.990.703.000 29.530.272.736 98,00 35.957 40.127 111,60
Meningkatnya penerapan sistem dukungan pengambilan keputusan bagi pimpinan
Lampiran 2/ 1 ‐ 7
1 2 3 4 5 6=5‐4 7 8=5/7
Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan Laporan Keuangan
% 100,00 300,00 200,00 95,00 315,79
Persentase Pemda yang laporankeuangannya memperoleh opiniminimal WDP
% 97,34 100,00 2,66 95,00 105,26
Persentase Pemda yang menerapkanSIMDA Keuangan
% 48,72 53,85 5,13 50,00 107,69
Persentase Pemda yang menerapkanSimda Keuangan memperoleh opiniminimal WDP
% 100,00 100,00 - 95,00 105,26
Persentase Pemda yang menerapkanSIMDA Asset
% 43,60 43,60 - 60,00 72,67
Persentase Pemda yang menerapkanSimda Aset tanpa kualifikasi asetpada Laporan keuangan
% 23,52 76,47 52,95 60,00 127,45
Persentase jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang memperoleh opini dukungan WTP
% 100,00 100,00 - 95,00 105,26
PERBANDINGAN REALISASI IKU TAHUN 2013 DENGAN TAHUN 2012 DAN TARGET TAHUN 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUANKINERJA
TAHUN 2013KENAIKAN/
PENURUNAN
TARGET KINERJA TH 2014
KINERJA TAHUN
2012
% CAPAIAN TH 2013 THD
TARGET TH 2014
Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Keuangan
Lampiran 2/ 2 ‐ 7
1 2 3 4 5 6=5‐4 7 8=5/7
PERBANDINGAN REALISASI IKU TAHUN 2013 DENGAN TAHUN 2012 DAN TARGET TAHUN 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUANKINERJA
TAHUN 2013KENAIKAN/
PENURUNAN
TARGET KINERJA TH 2014
KINERJA TAHUN
2012
% CAPAIAN TH 2013 THD
TARGET TH 2014
Persentase hasil pengawasanlintas sektoral yang disampaikanke Pusat
% 100,00 100,00 - 95,00 105,26
Persentase hasil pengawasan ataspermintaan presiden yangdisampaikan ke Pusat
% 100,00 100,00 - 95,00 105,26
Persentase hasil pengawasan ataspermintaan stakeholders yangdisampaikan tepat waktu
% 100,00 100,00 - 90,00 111,11
Persentase BUMD yang laporan keuanggannya memperoleh opini minimal WDP
% 100,00 89,47 (10,53) 60,00 149,12
Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara dari Hasil Pengawasan
Persentase hasil pengawasan BUN yang disampaikan ke pusat
% 100,00 100,00 - 95,00 105,26
Persentase IPD yang telah menerapkan Standar Pelayanan Minimal
% 100,00 100,00 - 60,00 166,67
Persentase BUMN dg GCG mandapat skor baik
% 100,00 100,00 - 95,00 105,26
Meningkatnya Kualitas penerapan tata kelola kepemerintahan/ perusahaan
Lampiran 2/ 3 ‐ 7
1 2 3 4 5 6=5‐4 7 8=5/7
PERBANDINGAN REALISASI IKU TAHUN 2013 DENGAN TAHUN 2012 DAN TARGET TAHUN 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUANKINERJA
TAHUN 2013KENAIKAN/
PENURUNAN
TARGET KINERJA TH 2014
KINERJA TAHUN
2012
% CAPAIAN TH 2013 THD
TARGET TH 2014
persentase BUMD yang kinerjanya memperoleh predikat baik/sehat
% 44,74 44,74 - 70,00 63,91
Tingkat pemahaman peserta sosialisasi program anti korupsi terhadap pencegahan dan pemberantasan korupsi
% 85,17 92,00 6,83 90,00 102,22
Persentase penerapan FCP oleh instansi yang sudah mendapatkan sosialisasi FCP
% 0,00 60,00 60,00 75,00 80,00
Persentase tindak lanjut atas rekomendasi kajian peraturan/pedoman yang dapat berdampak pada tindak TPK
% 0,00 100,00 100,00 100,00 100,00
Persentase penyelesaian penugasan evaluasi HKP
% 100,00 50,00 (50,00) 100,00 50,00
Persentase tindak lanjut hasil audit klaim dan penyesuaian harga.
% 100,00 100,00 - 100,00 100,00
Persentase penyerahan hasil audit investigatif dan PKKN kepada instansi penegak hukum
% 100,00 100,00 - 100,00 100,00
Meningkatnya Pemahaman ,Kesadaran dan Keterlibatan
K/L/Pemda, BUMN/BUMD, dan Masyarakat Dalam Upaya
Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi
Lampiran 2/ 4 ‐ 7
1 2 3 4 5 6=5‐4 7 8=5/7
PERBANDINGAN REALISASI IKU TAHUN 2013 DENGAN TAHUN 2012 DAN TARGET TAHUN 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUANKINERJA
TAHUN 2013KENAIKAN/
PENURUNAN
TARGET KINERJA TH 2014
KINERJA TAHUN
2012
% CAPAIAN TH 2013 THD
TARGET TH 2014
Persentase LHAI permintaan instansi lain yang berindikasi TPK yang ditindaklanjuti oleh instansi penegak hukum
% 100,00 100,00 - 100,00 100,00
Persentase tindak lanjut penyelesaian pengaduan masyarakat
% 100,00 100,00 - 100,00 100,00
Persentase Pemda yangmenyelenggarakan SPIP sesuai PPNomor 60 Tahun 2008
% 28,21 33,33 5,12 32,00 104,17
Persentase Pemda yang sudah memiliki Perkada
% 100,00 100,00 - 90,00 111,11
Persentase Pemda yang telah memiliki Dokumen/Desain SPIP sesuai PPNomor 60 Tahun 2008
% 0,00 20,51 20,51 20,00 102,56
Persentase Pemda yang telah memperbaiki Sistem Pengendalian Intern
% 20,51 20,51 0,00 12,00 170,94
Persentase Pemda yang memiliki SOP sesuai target tahunan
% 5,13 10,26 5,13 10,00 102,56
Tingkat Penerapan SPIP diPerwakilan BPKP Jawa Timur
% 95,00 95,00 - 90,00 105,56
Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP
Lampiran 2/ 5 ‐ 7
1 2 3 4 5 6=5‐4 7 8=5/7
PERBANDINGAN REALISASI IKU TAHUN 2013 DENGAN TAHUN 2012 DAN TARGET TAHUN 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUANKINERJA
TAHUN 2013KENAIKAN/
PENURUNAN
TARGET KINERJA TH 2014
KINERJA TAHUN
2012
% CAPAIAN TH 2013 THD
TARGET TH 2014
Persentase APIP Pemda yang menerapkan Jabatan Fungsional Auditor
% 17,95 33,33 15,38 80,00 41,67
Persentase APIP Pemda dengan kapabilitas APIP pada Level 2
% 0,00 0,00 - 2,50 ‐
Persentase Pelaksanaan Penugasan(PP)
% 97,11 99,85 2,74 98,00 101,89
Persentase pelaksanaan penugasan pengawasan yang tepat waktu
% 72,48 80,00 7,52 85,00 94,12
Persentase penerbitan laporan pengawasan tepat waktu
% 74,57 80,33 5,76 80,00 100,41
Persentase pengiriman laporan tepatwaktu
% 100,00 100,00 - 94,00 106,38
Persentase laporan penugasan investigasi yang sesuai standar
% 100,00 100,00 - 100,00 100,00
Tingkat Capaian Kinerja Penunjangdengan predikat baik
% 89,80 92,00 2,20 90,00 102,22
Persentase Kesesuaian LaporanKeuangan Perwakilan BPKP ProvinsiJawa Timur dengan SAP
% 100,00 100,00 - 100,00 100,00
Meningkatnya efektifitas perencanaan dan pelayanan pengawasan serta kualitas
pengelolaaan keuangan
Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten
Lampiran 2/ 6 ‐ 7
1 2 3 4 5 6=5‐4 7 8=5/7
PERBANDINGAN REALISASI IKU TAHUN 2013 DENGAN TAHUN 2012 DAN TARGET TAHUN 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUANKINERJA
TAHUN 2013KENAIKAN/
PENURUNAN
TARGET KINERJA TH 2014
KINERJA TAHUN
2012
% CAPAIAN TH 2013 THD
TARGET TH 2014
Persentase Pagu Dana yang tidakDiblokir dalam DIPA Perwakilan BPKPJatim
% 100,00 100,00 - 100,00 100,00
Persepsi kepuasan pegawaiPerwakilan BPKP Jatim ataspencairan anggaran yang diajukansesuai prosedur
7,00 7,00 - 8,50 82,35
Persepsi kepuasan pegawai Perwakilan BPKP Jatim terhadap layanan kepegawaian
7,50 7,50 - 8,00 93,75
Persentase ketepatan penerbitan SK terkait kepegawaian
% 98,10 100,00 1,90 98,00 102,04
Persepsi Publik yang positif terhadap Perwakilan BPKP Jawa Timur
94,92 94,92 - 95,00 99,92
Persentase pemanfaatan asset % 95,02 99,92 4,90 100,00 99,92
Persepsi kepuasan pegawaiPerwakilan BPKP Jatim terhadaplayanan sarana dan prasarana
7,70 7,70 - 8,30 92,77
Persentase tindak lanjutrekomendasi hasil audit InspektoratBPKP
% 94,74 100,00 5,26 95,00 105,26
Lampiran 2/ 7 ‐ 7
1 2 3 4 5 6=5‐4 7 8=5/7
PERBANDINGAN REALISASI IKU TAHUN 2013 DENGAN TAHUN 2012 DAN TARGET TAHUN 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI JAWA TIMUR
SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUANKINERJA
TAHUN 2013KENAIKAN/
PENURUNAN
TARGET KINERJA TH 2014
KINERJA TAHUN
2012
% CAPAIAN TH 2013 THD
TARGET TH 2014
Persentase Pemanfaatan Sistem Informasi secara efektif
% 100,00 100,00 - 96,00 104,17
Tingkat Keandalan Sistem Informasi Simonev
% 76,54 85,04 8,50 90,00 94,49
Tingkat Keandalan Sistem Informasi SIM-HP
% 82,72 85,04 2,32 90,00 94,49
Tingkat Keandalan Sistem Informasi SIMAK-BMN
% 100,00 100,00 - 98,00 102,04
Tingkat Keandalan Aplikasi SPM % 100,00 100,00 - 100,00 100,00
Tingkat Keandalan Sistem Informasi SIMPEG
% 85,19 86,67 1,48 95,00 91,23
Tingkat Keandalan Sistem Informasi DMS
% 67,90 30,00 (37,90) 70,00 42,86
Meningkatnya penerapan sistem dukungan pengambilan keputusan bagi pimpinan
No. Nama Pemda 2009 2010 2011 20121 Pemerintah Provinsi Jawa Timur WDP WTP WTP WTP2 Kabupaten Bangkalan WDP WTP WTP WTP3 Kabupaten Banyuwangi WDP WDP WDP WTP4 Kabupaten Blitar WDP WDP WDP WDP5 Kabupaten Bojonegoro WDP WDP WDP WDP6 Kabupaten Bondowoso WDP WDP WTP WTP7 Kabupaten Gresik WDP WDP WDP WDP8 Kabupaten Jember WDP WDP WDP WTP9 Kabupaten Jombang WDP WDP WDP WDP10 Kabupaten Kediri WDP WDP WDP WDP11 Kabupaten Lamongan WDP WDP WDP WDP12 Kabupaten Lumajang WDP WDP WDP WDP13 Kabupaten Madiun WDP WDP WDP WDP14 Kabupaten Magetan WDP WDP WDP WDP15 Kabupaten Malang WDP WDP WDP WDP16 Kabupaten Mojokerto WDP WDP TMP WDP17 Kabupaten Nganjuk WDP WDP WDP WTP18 Kabupaten Ngawi WDP WDP WDP WDP19 Kabupaten Pacitan WDP WTP WTP WDP20 Kabupaten Pamekasan WDP WDP WTP WDP21 Kabupaten Pasuruan WDP WDP WDP WDP22 Kabupaten Ponorogo WDP WDP WDP WTP23 Kabupaten Probolinggo WDP WDP WDP WDP24 Kabupaten Sampang WDP WDP WDP WDP25 Kabupaten Sidoarjo TMP WDP WDP WDP26 Kabupaten Situbondo WDP WDP WDP WDP27 Kabupaten Sumenep WDP WDP WDP WDP28 Kabupaten Trenggalek WDP WDP WDP WDP29 Kabupaten Tuban WDP WDP WTP WDP30 Kabupaten Tulungagung WDP WTP WTP WTP31 Kota Batu TMP TMP WDP WDP32 Kota Blitar WDP WTP WTP WTP33 Kota Kediri WDP WDP WDP WDP34 Kota Madiun WDP WDP WDP WDP35 Kota Malang WDP WDP WTP WTP36 Kota Mojokerto WDP WTP WTP WTP37 Kota Pasuruan WDP WDP WDP WDP38 Kota Probolinggo WDP WDP WTP WTP39 Kota Surabaya TW WDP WDP WTP
Lampiran 3
Daftar Opini BPK atas Laporan Keuangan Pemda tahun 2012PROVINSI JAWA TIMUR
Opini BPK
Lampiran 4
1 Pemerintah Provinsi Jawa Timur Ada2 Kabupaten Bangkalan Ada3 Kabupaten Banyuwangi Ada4 Kabupaten Blitar Ada5 Kabupaten Bojonegoro Ada6 Kabupaten Bondowoso Ada7 Kabupaten Gresik Ada8 Kabupaten Jember Ada9 Kabupaten Jombang Ada10 Kabupaten Kediri Ada11 Kabupaten Lamongan Ada12 Kabupaten Lumajang Ada13 Kabupaten Madiun Ada14 Kabupaten Magetan Ada15 Kabupaten Malang Ada16 Kabupaten Mojokerto Ada17 Kabupaten Nganjuk Ada18 Kabupaten Ngawi Ada19 Kabupaten Pacitan Ada20 Kabupaten Pamekasan Ada21 Kabupaten Pasuruan Ada22 Kabupaten Ponorogo Ada23 Kabupaten Probolinggo Ada24 Kabupaten Sampang Ada25 Kabupaten Sidoarjo Ada26 Kabupaten Situbondo Ada27 Kabupaten Sumenep Ada28 Kabupaten Trenggalek Ada29 Kabupaten Tuban Ada30 Kabupaten Tulungagung Ada31 Kota Batu Ada32 Kota Blitar Ada33 Kota Kediri Ada34 Kota Madiun Ada35 Kota Malang Ada36 Kota Mojokerto Ada37 Kota Pasuruan Ada38 Kota Probolinggo Ada39 Kota Surabaya Ada
Daftar Pemda Yang Telah Memiliki Perkada SPIP Tahun 2013Provinsi Jawa Timur
No. Nama Pemda Perkada SPIP
Lampiran 5
No Nama PDAM Opini LAI1 PDAM Kab. Bangkalan WTP2 PDAM Kab. Banyuwangi WTP3 PDAM Kab. Blitar WTP4 PDAM Kab. Bojonegoro WTP5 PDAM Kab. Bondowoso WTP6 PDAM Kab. Gresik WTP7 PDAM Kab. Jember WTP8 PDAM Kab. Jombang WTP9 PDAM Kab. Kediri WTP10 PDAM Kab. Lamongan Unauditied11 PDAM Kab. Lumajang Unauditied12 PDAM Kab. Madiun WTP13 PDAM Kab. Magetan WTP14 PDAM Kab. Malang WTP15 PDAM Kab. Mojokerto WTP16 PDAM Kab. Nganjuk WTP17 PDAM Kab. Ngawi WDP18 PDAM Kab. Pacitan WTP19 PDAM Kab. Pamekasan WTP20 PDAM Kab. Pasuruan WTP21 PDAM Kab. Ponorogo WTP22 PDAM Kab. Probolinggo WDP23 PDAM Kab. Sampang WTP24 PDAM Kab. Sidoarjo WTP25 PDAM Kab. Situbondo WTP26 PDAM Kab. Sumenep WTP27 PDAM Kab. Trenggalek WTP28 PDAM Kab. Tuban WTP29 PDAM Kab. Tulungagung WTP30 PDAM Kota Batu WTP31 PDAM Kota Blitar Unauditied32 PDAM Kota Kediri WTP33 PDAM Kota Madiun WTP34 PDAM Kota Malang WTP35 PDAM Kota Mojokerto Unauditied36 PDAM Kota Pasuruan WTP37 PDAM Kota Probolinggo WTP38 PDAM Kota Surabaya WDP
Daftar BUMD Beropini WTP dan WDP Tahun Buku 2012 per Juni 2013PROVINSI JAWA TIMUR
Lampiran 6
No Nama BUMN Nilai1 PT Semen Gresik Baik2 Perum Jasa Tirta I Baik3 PTPN XII Baik4 PJB Baik5 PT Pelindo III Baik6 PTPN XI Baik7 PTPN X Baik
Daftar BUMN GCG yang mendapat dengan skor baik/sangat baik
PROVINSI JAWA TIMURTahun Buku 2012/2013
Lampiran 7
No Nama PDAM1 PDAM Kab. Banyuwangi2 PDAM Kab. Bondowoso3 PDAM Kab. Bojonegoro4 PDAM Kab. Gresik5 PDAM Kab. Madiun6 PDAM Kab. Magetan7 PDAM Kab. Malang8 PDAM Kab. Mojokerto9 PDAM Kab. Sidoarjo10 PDAM Kab. Situbondo11 PDAM Kab. Tuban12 PDAM Kota Batu13 PDAM Kota Madiun14 PDAM Kota Malang15 PDAM Kota Pasuruan16 PDAM Kota Probolinggo17 PDAM Kota Surabaya
Daftar BUMD Berkinerja Baik Tahun Buku 2012PROVINSI JAWA TIMUR
Lampiran 8/ 1 ‐ 5
Rencana Realisasi % Target Realisasi %
Jumlah laporan hasil pengawasan lintas sektor bidang perekonomian
Laporan 26 46 176,92% 258.495.000 177.973.769 68,85% 949 1.036 109,17%
Jumlah laporan hasil bimtek/asistensi penyusunan LKKL bidang perekonomian
Laporan 3 11 366,67% 31.340.000 52.631.949 167,94% 84 279 332,14%
Jumlah Laporan hasil pengawasan atas penerimaan negara bidang perekonomian
Laporan 0 0 0,00% - - 0,00% - - 0,00%
Jumlah Laporan hasil pengawasan atas permintaan stakeholders bidang perekonomian
Laporan 1 8 800,00% 9.300.000 51.395.583 552,64% 90 694 771,11%
Jumlah Laporan hasil pengawasan atas proyek PHLN bidang perekonomian
Laporan 78 81 103,85% 678.978.000 629.577.307 92,72% 2.136 2.250 105,34%
Jumlah laporan hasil pengawasan lintas sektor bidang polsoskam
Laporan 53 109 205,66% 476.670.000 544.056.880 114,14% 3.697 3.167 85,66%
Jumlah Laporan hasil pengawasan atas permintaan presiden bidang polsoskam
Laporan 19 20 105,26% 154.378.000 156.068.471 101,10% 695 427 61,44%
Jumlah laporan hasil bimtek/asistensi penyusunan LKKL bidang polsoskam
Laporan 12 34 283,33% 89.244.000 86.022.110 96,39% 449 456 101,56%
Jumlah Laporan hasil pengawasan atas penerimaan negara bidang polsoskam
Laporan 0 0 0,00% - - 0,00% - - 0,00%
Jumlah Laporan hasil pengawasan atas permintaan stakeholders bidang polsoskam
Laporan 2 20 1000,00% 13.660.000 47.100.276 344,80% 78 636 815,38%
Jumlah laporan hasil pengawasan lintas sektor bidang keuangan daerah
Lap 4 8 200,00% 120.726.000 117.804.000 97,58% 1.228 1.365 111,16%
Jumlah Laporan hasil bimtek/ asistensi penyusunan LKPD
Lap 25 106 424,00% 74.901.000 75.176.000 100,37% 327 784 239,76%
Laporan hasil pengawasan atas permintaan stakeholder Bidang keuangan Daerah
Lap 8 52 650,00% 5.030.000 5.450.000 108,35% 394 879 223,10%
CAPAIAN KINERJA OUTPUTTAHUN 2013
No. Sasaran Strategis Program TargetSDM (OH)
1 Meningkatnya Kualitas Tata Kelola
Keuangan
Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
SatuanIndikator Output Kegiatan
Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
Kegiatan RealisasiDana
%
Lampiran 8/ 2 ‐ 5
Rencana Realisasi % Target Realisasi %
CAPAIAN KINERJA OUTPUTTAHUN 2013
No. Sasaran Strategis Program TargetSDM (OH)
SatuanIndikator Output KegiatanKegiatan RealisasiDana
%
Jumlah Laporan Hasil Pengawasan atas permintaan Presiden
Lap 26 40 153,85% 82.800.000 85.413.000 103,16% 810 1.580 195,06%
Laporan hasil pengawasan BUN BAN
Laporan 0 0 0,00% - - 0,00% - - 0,00%
Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKBUMD
Laporan 33 56 169,70% 240.064.000 238.315.700 99,27% 2.034 1.662 81,71%
Jumlah laporan hasil pengawasan BUN bidang polsoskam
Laporan 0 0 0,00% - - 0,00% - - 0,00%
Jumlah laporan hasil pengawasan BUN bidang perekonomian
Laporan 0 0 0,00% - - 0,00% - - 0,00%
Jumlah laporan hasil pengawasan BUN keuangan daerah
Lap 122 122 100,00% 1.248.127.000 1.234.701.000 98,92% 3.278 3.292 100,43%
Jumlah laporan hasil pengawasan atas kinerja pelayanan publik bidang keuangan daerah
Lap 21 42 200,00% 171.136.000 181.967.000 106,33% 940 1.432 152,34%
Laporan hasil bimtek/asistensi GCG/KPI sektor korporat
Laporan 34 44 129,41% 183.591.000 229.371.300 124,94% 3.257 3.561 109,33%
Laporan hasil pengawasan atas kinerja BUMD
Laporan 42 38 90,48% 578.050.000 583.241.400 100,90% 2.240 1.935 86,38%
Laporan hasil sosialisasi masalah korupsi
Laporan 6 6 100,00 82.480.000 67.933.620 82,36 472 92 19,49
Laporan hasil sosialisasi/bimtek/asistensi implementasi FCP
Laporan 5 5 100,00 85.466.000 61.796.400 72,31 264 210 79,55
Laporan hasil kajian pengawasan
Laporan 1 1 100,00 7.140.000 10.290.000 144,12 150 110 73,33
Laporan hasil audit investigatif atas HKP, Eskalasi dan Klaim
Laporan 6 5 83,33 85.950.000 124.671.998 145,05 371 482 129,92
Laporan hasil audit investigatif, perhitungan kerugian negara, dan pemberian keterangan ahli atas permintaan instansi penyidik
Laporan 108 160 148,15 830.441.000 749.256.000 90,22 2.623 2.933 111,82
Meningkatnya Pemahaman ,Kesadaran dan Keterlibatan K/L/Pemda, BUMN/BUMD, dan Masyarakat Dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi
3
4
2 Tercapainya Optimalisasi
Penerimaan Negara dari Hasil
Pengawasan
Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
Meningkatnya Kualitas penerapan
tata kelola kepemerintahan/
perusahaan
Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
Lampiran 8/ 3 ‐ 5
Rencana Realisasi % Target Realisasi %
CAPAIAN KINERJA OUTPUTTAHUN 2013
No. Sasaran Strategis Program TargetSDM (OH)
SatuanIndikator Output KegiatanKegiatan RealisasiDana
%
Laporan hasil audit investigatif atas permintaan instansi lainnya
Laporan 3 3 100,00 73.338.000 88.253.000 120,34 300 236 78,67
Laporan dukungan pembinaan penyelenggaraan SPIP bidang perekonomian
Lap 2 2 100,00 8.820.000 7.610.293 86,28 30 40 133,33
Laporan dukungan pembinaan penyelenggaraan SPIP bidang polsoskam
Lap 5 6 120,00 20.370.000 34.817.095 170,92 76 183 240,79
5 Meningkatnya Kualitas Penerapan
SPIP
Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
Laporan dukungan pembinaan penyelenggaraan SPIP bidang keuangan daerah
Lap 6 8 133,33% 171.777.000 104.841.555 61,03% 1.697 1.985 116,97%
Jumlah Laporan Sosialisasi dan Bimtek penerapan JFA APIP Daerah
Lap 15 20 133,33% 80.000.000 44.049.000 55,06% 234 910 388,89%
Jumlah Sosialisasi dan Bimtek penerapan tatakelola APIP Daerah
Lap 3 6 200,00% 59.831.000 40.565.000 67,80% 144 430 298,61%
Laporan Evaluasi penerapan tatakelola APIP Daerah
Lap 2 3 150,00% 139.430.000 140.444.000 100,73% 969 1.655 170,79%
Jumlah Kegiatan Koordinasi Kegiatan 6 6 100,00 390.000.000 88.428.057 22,67% 60 80 133,33%
Jumlah Dokumen Rencana Pengawasan
Dokumen 1 1 100,00 651.670.093 147.758.770 22,67% 80 82 102,50%
Jumlah Laporan Kinerja yang tepat waktu
Lap 23 23 100,00 271.500.000 61.559.531 22,67% 407 17 4,23%
Jumlah Laporan Kehumasan tepat Waktu
Lap 4,00 4,00 100,00 75.600.000 17.141.439 22,67% 200 200 100,00%
Jumlah Laporan Keuangan yang sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintah (SAP)
Laporan 1 1 100,00 1.767.106.486 400.671.265 22,67% 510 179 35,19%
Jumlah Dokumen Anggaran Dokumen 1 1 100,00 10.000.000 2.000.000 20,00% 100 75 75,00%
Penyusunan dan Evaluasi Rencana
Pengelolaan Anggaran dan Sistem Akuntansi Pemerintah
Meningkatnya efektifitas
perencanaan dan pelayanan
pengawasan serta kualitas
pengelolaaan keuangan
Meningkatnya Kapasitas Aparat
Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan
Kompeten
6
7 Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Lainnya
Pembinaan Jabatan Fungsional Auditor dan Tata Kelola APIP
Lampiran 8/ 4 ‐ 5
Rencana Realisasi % Target Realisasi %
CAPAIAN KINERJA OUTPUTTAHUN 2013
No. Sasaran Strategis Program TargetSDM (OH)
SatuanIndikator Output KegiatanKegiatan RealisasiDana
%
Terselenggaranya Pengelolaan Keuangan dan Perbendaharaan
Kegiatan 12 12 100,00 75.000.000 17.272.781 23,03% 100 75 75,00%
Jumlah SK Pengangkatan Pegawai, Kenaikan Pangkat dan Jabatan yang Selesai Tepat Waktu
SK 3 3 100,00 110.440.000 25.041.012 22,67% 731 723 98,91%
Jumlah penilaian angka kredit yang terbit
PAK 305 299 98,03 60.000.000 13.604.316 22,67% 299 291 97,32%
Laporan evaluasi penerapan JFA Laporan 4 4 100,00 19.640.000 3.987.918 20,31% 100 65 65,00%
Penyediaan layanan informasi JFA
Kegiatan 12 12 100,00 20.000.000 5.000.000 25,00% 100 65 65,00%
Jumlah Sosialisasi dan Bimtek Penerapan JFA (kegiatan dilaksanakan oleh perwakilan)
Kegiatan 10 28 280,00 55.000.000 7.000.000 12,73% 38 28 73,68%
Jumlah Laporan Pengembangan Budaya Kerja
Laporan 2 2 100,00 5.000.000 3.000.000 60,00% 30 30 100,00%
Jumlah laporan Disiplin Pegawai 12,00 12,00 100,00 5.000.000 4.738.009 94,76% 45 25 55,56%
Jumlah pejabat telah menandatangani dan melaksanakan pakta integritas
Orang 262 262 100,00 - - - - - -
Jumlah Laporan Pengguna Barang yang terbit tepat waktu
Laporan 3 3 100,00 200.000.000 45.347.721 22,67% 216 20 9,19%
Terpenuhinya keperluan sehari-hari Perkantoran
% 100,00 100,00 100,00 120.000.000 27.208.633 22,67% 320 541 169,17%
Terbayarnya hak-hak pegawai memenuhi tepat waktu, tepat sasaran, tepat jumlah, dan tepat pertanggung jawaban
Bulan 12 12 100,00 18.018.845.000 21.364.775.973 118,57% 100 27 27,00%
Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Perlengkapan serta Pembayaran Gaji/ Tunjangan - BPKP
Pengelolaan dan Pelayanan Kepegawaian
Lampiran 8/ 5 ‐ 5
Rencana Realisasi % Target Realisasi %
CAPAIAN KINERJA OUTPUTTAHUN 2013
No. Sasaran Strategis Program TargetSDM (OH)
SatuanIndikator Output KegiatanKegiatan RealisasiDana
%
Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP
Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP
Jumlah Sarana Prasarana Unit 156 278 178,21 2.074.368.421 470.339.407 22,67% 645 1.042 161,54%
Jumlah Sistem Internal yang Dibangun
sistem 5 5 100,00 - - 240 240 100,00%
Jumlah Sistem yang mendukung (Penyusunan Laporan)
sistem 10 10 100,00 - - - 540 540 100,00%
Jumlah Sistem yang Dipelihara sistem 10 10 100,00 - - - 540 540 100,00%
Jumlah Sistem yang Diimplementasikan
sistem 10 10 100,00 - - - 540 540 100,00%
Penyelengggaraan Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan Presiden/Pemerintah dan Internal BPKP
Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Lainnya
8 Meningkatnya penerapan sistem
dukungan pengambilan
keputusan bagi pimpinan