KEBIJAKAN UMUM ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH
(KU APBD) TAHUN ANGGARAN 2013
PEMERINTAH KOTA BEKASI
2012
BADAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH KOTA BEKASI
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
i
DAFTAR ISI
Daftar Isi ............................................................................................................................................................... i Daftar Tabel ....................................................................................................................................................... ii Daftar Gambar ................................................................................................................................................. iii
Bab 1 PENDAHULUAN ..................................................................................................................... I-1
1.1 Latar Belakang ......................................................................................................................... I-1 1.2 Tujuan Penyusunan Kebijakan Umum APBD .............................................................. I-1 1.3 Dasar Hukum Penyusunan Kebijakan Umum APBD ................................................. I-2
Bab 2 KERANGKA EKONOMI MAKRO KOTA BEKASI ...................................................... II-1
2.1 Perkembangan Indikator Ekonomi Makro Tahun Sebelumnya .......................... II-1 2.2 Rencana Target Ekonomi Makro Tahun 2013 ............................................................ II-5
Bab 3 ASUMSI-ASUMSI DASAR DALAM PENYUSUNAN RANCANGAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH (RAPBD) TAHUN 2013 ........................................................... III-1
3.1 Asumsi Dasar Dalam APBN .............................................................................................. III-1 3.2 Laju Inflasi .............................................................................................................................. III-3 3.3 Pertumbuhan PDRB (Migas dan Non Migas) ............................................................ III-6 3.4 Asumsi-asumsi Lainnya .................................................................................................... III-8
Bab 4 KEBIJAKAN PENDAPATAN, BELANJA DAN PEMBIAYAAN DAERAH ................................................................................................... IV-1
4.1 Pendapatan Daerah ............................................................................................................. IV-1 4.1.1 Kebijakan Perencanaan Pendapatan Daerah ............................................. IV-1 4.1.2 Target Pendapatan Daerah Tahun 2013 ..................................................... IV-3 4.1.3 Upaya-upaya Pencapaian Target Pendapatan ......................................... IV-11
4.2 Belanja Daerah .................................................................................................................... IV-12 4.2.1 Kebijakan Perencanaan Belanja Daerah .................................................... IV-13 4.2.2 Kebijakan Belanja Tidak Langsung (BTL) ................................................. IV-16 4.2.3 Kebijakan Pembangunan Daerah ................................................................. IV-20 4.2.4 Kebijakan Belanja Langsung (BL) ................................................................ IV-24
4.3 Pembiayaan Daerah .......................................................................................................... IV-30 4.3.1 Kebijakan Penerimaan Pembiayaan ............................................................ IV-30 4.3.2 Kebijakan Pengeluaran Pembiayaan ........................................................... IV-31
Bab 5 PENUTUP ................................................................................................................................. V-1
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
ii
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Produk Domestik Regional Bruto Kota Bekasi Atas Harga Berlaku Tahun 2006-2010 (Juta Rupiah) ................................................................... II-2 Tabel 2.2 Produk Domestik Regional Bruto Kota Bekasi Atas Dasar Harga Konstan 2000 Tahun 2006-2010 (Juta Rupiah) ......................................... II-3 Tabel 2.3 Distribusi Persentase PDRB Kota Bekasi menurut lapangan usaha Tahun 2009-2010.......................................................................................................II-4 Tabel 2.4 Proyeksi Pertumbuhan Ekonomi Tahun 2013-2014 ............................................. II-6 Tabel 2.5 Proyeksi PDRB Kota Bekasi menurut lapangan usaha atas dasar harga konstan 2000 Tahun 2013-2014 ................................................................................... II-7 Tabel 2.6 Proyeksi Konstribusi PDRB Kota Bekasi menurut lapangan usaha atas dasar harga konstan 2000 Tahun 2013-2014 .......................................................... II-8 Tabel 2.7 Asumsi Pertumbuhan PDRB atas dasar harga konstan 2000 ............................. II-9 Tabel 3.1 PDRB Kota Bekasi menurut lapangan usaha atas dasar harga berlaku Tahun 2007-2011 ............................................................................................. III-7 Tabel 3.2 PDRB Kota Bekasi menurut lapangan usaha atas dasar harga konstan 2000 Tahun 2007-20011 .............................................................................. III-8 Tabel 4.1 Perkiraan Pendapatan Daerah Kota Bekasi Tahun 2013 ................................... IV-4 Tabel 4.2 Perbandingan antara pendapatan daerah Kota Bekasi Tahun 2012, Target RPJMD Tahun 2013 dan Perkiraan pendapatan daerah Tahun 2013 .......................................................................................................................... IV-4 Tabel 4.3 Perbandingan anggaran belanja Kota Bekasi Tahun 2012-2013.................. IV-15 Tabel 4.4 Perkembangan Anggaran Belanja Kota Bekasi dari Tahun 2009-2013 ..... IV-15 Tabel 4.5 Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Bekasi Tahun2013 ......................................................................................................................... IV-16 Tabel 4.6 Prioritas Pembangunan Kota Bekasi Tahun Anggaran 2013 ......................... IV-21 Tabel 4.7 Keselarasan prioritas pembangunan antara Nasional, Provinsi dan KotaBekasi Tahun Anggaran 2013 ................................................................... IV-23 Tabel 4.8 Perkembangan anggaran pembiayaan Kota Bekasi Tahun 2007-2012 ..... IV-31 Tabel 4.9 Rencana anggaran penerimaan dan pengeluaran pembiyaan pada APBD Kota Bekasi Tahun 2013 ....................................................................... IV-32
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
iii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Perkembangan LPE Kota Bekasi Tahun 2001-2011 Atas Harga Berlaku ........................................................................................................... II-5 Gambar 2.2 Proyeksi LPE Berdasarkan Dokumen RPJMD 2008-2013 dan Proyeksi LPE 2010-2015.........................................................................................II-5 Gambar 4.1 Trend Penerimaan PAD 2009-2013...........................................................................IV-6 Gambar 4.2 Trend Penerimaan Dana Perimbangan Tahun 2009-2013.............................IV-8 Gambar 4.3 Trend Penerimaan Lain-lain Penerimaan Yang Sah.........................................IV-10
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
iv
LAMPIRAN-LAMPIRAN
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2012
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Rencana Pendapatan Daerah Kota Bekasi Tahun Anggaran 2012 Lampiran 2 Rencana Anggaran Gaji PNS Kota Bekasi Tahun Anggaran 2012 Lampiran 3 Rekapitulasi Data PNS Kota Bekasi Berdasarkan SKPD Lampiran 4 Rekapitulasi Gaji dan Tunjangan Pegawai Tahun Anggaran 2012
Berdasarkan SKPD Lampiran 5 Rekapitulasi Tambahan Penghasilan Pegawai Tahun Anggaran
2012 Berdasarkan SKPD Lampiran 6 Rekapitulasi Belanja Pegawai Lainnya Tahun Anggaran 2012
Berdasarkan SKPD Lampiran 7 Target Capaian Kinerja Program Tahun Anggaran 2012
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
I-1
BAB I
PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang
Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan
Nasional mengamanatkan bahwa setiap Pemerintah Daerah memiliki kewajiban untuk
menyusun Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU-APBD),
yang selanjutnya diatur secara lebih teknis dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri
Nomor 59 Tahun 2007 Tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri
Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah.
Penyusunan dokumen KU-APBD Kota Bekasi TA 2013 pada dasarnya merupakan salah
satu tahapan dari proses penyusunan APBD Kota Bekasi TA 2013. KU-APBD disusun
sebagai pedoman dalam menentukan arah kebijakan anggaran dalam kurun waktu 1
(satu) tahun, dimana didalamnya memuat evaluasi tahun sebelumnya, tahun berjalan
serta tahun perencanaan. KU-APBD merupakan rencana anggaran pembangunan
tahunan yang memuat kerangka ekonomi makro daerah, asumsi penyusunan APBD,
kebijakan pendapatan daerah, kebijakan belanja daerah, kebijakan pembiayaan daerah
dan strategi pembiayaan pembangunan daerah.
Penyusunan KU-APBD TA 2012 berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah Daerah
(RKPD) Kota Bekasi tahun 2013 dan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah
(RPJMD) Kota Bekasi tahun 2008–2013 serta penjabarannya dengan memperhatikan
Rencana Kerja Pemerintah (RKP) 2013 dan RKPD Provinsi Jawa Barat 2013.
1.2 Tujuan Penyusunan Kebijakan Umum APBD
Tujuan penyusunan KU-APBD TA 2013 adalah menyediakan dokumen perencanaan
anggaran tahunan yang memuat gambaran kondisi ekonomi makro daerah, asumsi-
asumsi yang mendasari penyusunan APBD, kebijakan pendapatan daerah, kebijakan
belanja daerah, kebijakan pembiayaan daerah, dan strategi pencapaiannya, yang akan
dibahas melalui mekanisme penyusunan RAPBD dan hasilnya dituangkan ke dalam
dokumen Nota Kesepakatan yang ditandatangani bersama antara Pemerintah Kota
Bekasi dengan DPRD Kota Bekasi. Dokumen KU-APBD TA 2013 merupakan acuan
dalam penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS) serta Rencana
Kerja dan Anggaran Satuan Kerja Perangkat Daerah (RKA SKPD).
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
I-2
1.3 Dasar Hukum Penyusunan Kebijakan Umum APBD
Penyusunan Kebijakan Umum Anggaran Kota Bekasi Tahun 2013 memperhatikan
ketentuan-ketentuan hukum sebagai berikut :
1. Undang-Undang
1. Undang-Undang Nomor 9 Tahun 1996 tentang Pembentukan Kotamadya
Daerah Tingkat II Bekasi (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1996
Nomor 111, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3663);
2. Undang-Undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara
Yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 1999 Nomor 75, Tambahan Lembaran
Negara Republik Indonesia Nomor 3851);
3. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran
Negara Republik Indonesia Nomor 4286);
4. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355);
5. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan
dan Tanggung Jawab Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik
Indonesia Tahun 2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran Negara Republik
Indonesia Nomor 4400);
6. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan
Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 104,
Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421);
7. Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 125, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4437), sebagaimana telah
beberapa kali diubah terakhir dengan Undang-Undang Nomor 12 Tahun
2008 tentang Perubahan Kedua Atas Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004
tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun
2008 Nomor 59, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor
4844);
8. Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan
Antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
I-3
Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara
Republik Indonesia Nomor 4438);
9. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan
jangka Panjang (RPJP) Nasional Tahun 2005-2025 (Lembaran Negara
Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 33, Tambahan Lembaran
NegaraRepublik Indonesia Nomor 4700);
10. Undang-Undang Nomor 26 Tahun 2007 tentang Penataan Ruang (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 68, Tambahan Lembaran
Negara Republik Indonesia Nomor 4725);
11. Undang-undang Nomor 14 Tahun 2008 tentang Keterbukaan Informasi
Publik (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 61,
Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4846);
2. Peraturan-Peraturan
1. Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2008 tentang Pedoman Evaluasi
Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik
Indonesia Tahun 2008 Nomor 19, Tambahan Lembaran Negara Republik
Indonesia Nomor 4815);
2. Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2008 tentang Dekonsentrasi dan
Tugas Pembantuan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008
Nomor 20, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4816);
3. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tata Cara Penyusunan,
Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 21, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4817);
4. Peraturan Pemerintah Nomor 26 Tahun 2008 tentang Rencana Tata Ruang
Wilayah Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor
48, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4833);
5. Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Urusan
Pemerintahan antara Pemerintah, Pemerintah Daerah Provinsi dan
Pemerintah Daerah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara Republik Indonesia
Tahun 2007 Nomor 82, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 4737);
6. Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat
Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 89,
Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4741);
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
I-4
7. Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana Perimbangan
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 137, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4575);
8. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan
Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 139,
Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578);
9. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor. 32 Tahun 2012 Tentang Pedoman
Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Rencana Kerja Pembangunan
Daerah Tahun 2013;
10. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman
Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan
Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman
Pengelolaan Keuangan Daerah;
11. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan
Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara
Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan
Daerah;
12. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 37 Tahun 2012 Tentang Pedomen
Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun 2013;
13. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 39 Tahun 2012 tentang Perubahan
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 32 Tahun 2011 Pedoman Pemberian
Hibah dan Bantuan Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan
Belanja Daerah;
14. Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 2 Tahun 2009 tentang Rencana
Pembangunan Jangka Menengah (RPJM) Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun
2008-2013 (Lembaran Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2009 Nomor 2 Seri
E, Tambahan Lembaran Daerah Nomor 60);
15. Peraturan Daerah Nomor 3 Tahun 2008 tentang Urusan Pemerintahan Wajib
dan Pilihan yang Menjadi Kewenangan Pemerintah Kota Bekasi;
16. Peraturan Daerah Kota Bekasi Nomor 1 Tahun 2011 tentang perubahan atas
Peraturan Daerah Kota Bekasi Nomor 14 Tahun 2008 tentang Rencana
Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kota Bekasi Tahun 2008 – 2013
(lembaran Daerah Kota Bekasi Tahun 2011 nomor 01 seri E);
17. Peraturan Walikota Nomor 23 Tahun 2012 tentang Rencana Kerja
Pembangunan Daerah (RKPD) Kota Bekasi Tahun 2013.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-1
BAB II
KERANGKA EKONOMI MAKRO KOTA BEKASI
2.1 Perkembangan Indikator Ekonomi Makro Tahun Sebelumnya
Pembangunan ekonomi Kota Bekasi sepanjang 2001-2011 berdasarkan perkembangan
indikator ekonomi makro menunjukkan trend meningkat dari tahun ke-tahun, yang
antara lain dapat dilihat dari trend pertumbuhan Produk Domestik Regional Bruto
(PDRB). PDRB Atas Dasar Harga Berlaku Kota Bekasi tahun 2010 meningkat sebesar
14,23%, yaitu dari Rp. 31.475.387,86 (dalam juta rupiah) pada tahun 2009 menjadi
Rp. 35.953.018,89 (dalam juta rupiah) pada tahun 2010. Dan tahun 2011 mengalami
peningkatan kembali sebesar 12,73% yaitu dari Rp. 35.953.018,89 (dalam juta
rupiah) menjadi Rp. 40.528.808,00 (dalam juta rupiah) pada tahun 2011. Nilai
peningkatan tersebut lebih tinggi dibandingkan peningkatan tahun 2009 dari tahun
2008 yang mencapai 6,6%, yaitu dari Rp. 29.525.360,31 (dalam juta rupiah) tahun
2008 menjadi Rp.31.475.387,86 (dalam juta rupiah) tahun 2009. Selanjutnya, PDRB
Kota Bekasi tahun 2010 Atas Dasar Harga Konstan (2000) meningkat sebesar 5,84%,
yaitu dari Rp.14.622.593,74 (dalam juta rupiah) tahun 2009 menjadi
Rp.15.476.108,35 (dalam juta rupiah) tahun 2010. Dan tahun 2011 meningkat kembali
sebesar 7,08% yaitu dari Rp.15.476.108,35 (dalam juta rupiah) menjadi Rp.
16.571.540,00 (dalam juta rupiah) tahun 2011. Nilai peningkatan tersebut lebih tinggi
dibandingkan dengan peningkatan tahun 2009 dari tahun 2008 yang mencapai 4,13%,
yaitu dari Rp.14.042.404,20 (dalam juta rupiah) tahun 2008 menjadi
Rp.14.622.593,74 (dalam juta rupiah) tahun 2009.
Berdasarkan kondisi sebagaimana diuraikan di atas, peningkatan PDRB Kota Bekasi
tahun 2010 baik Atas Dasar Harga Berlaku (ADHB) maupun Atas Dasar Harga Konstan
(ADHK) Tahun 2000 menunjukkan nilai peningkatan relatif lebih tinggi dibandingkan
tahun 2009 maupun pada tahun-tahun sebelumnya. Laju pertumbuhan ekonomi Kota
Bekasi pada tahun 2010 menunjukkan pertumbuhan relatif cukup baik, meskipun
implikasi krisis keuangan global masih berpengaruh terhadap penciptaan nilai tambah
sektoral (lihat Tabel 2.1). Pada sektor pertanian, dampak krisis keuangan global
terhadap perkembangan usaha dapat dilihat melalui transmisi jalur perdagangan
domestik, dengan didasari atas adanya indikasi serapan permintaan domestik yang
cenderung terus menurun. Kemudian pada sektor industri pengolahan, dapat dilihat
melalui transmisi nilai tukar dan perdagangan internasional, dimana melemahnya nilai
tukar rupiah mengakibatkan nilai bahan baku impor menjadi lebih mahal.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-2
Selanjutnya pada sektor perdagangan, hotel, restoran, angkutan, komunikasi dan jasa,
dampak krisis global dapat dilihat melalui transmisi pada aspek pembiayaan.
Sebagai wilayah perkotaan, sektor sekunder dan tersier masih merupakan sektor
yang menopang kegiatan perekonomian Kota Bekasi. Pada Tabel 2.2 disajikan
gambaran PDRB Kota Bekasi Atas Dasar Harga Konstan tahun 2000, yang berarti nilai
tambah yang tercipta dihitung berdasarkan harga yang terjadi pada tahun 2000.
Tabel 2.1 Produk Domestik Regional Bruto Kota Bekasi Atas Dasar Harga Berlaku
Tahun 2007–2011 (Juta Rupiah)
Lapangan Usaha 2007 2008 2009* 2010**2011***
I. Primer 214,956.77 262,837.79 271,780.41 318.617,63 341.294
1. Pertanian 214,956.77 262,837.87 271,780.41 318.617,63 341.294
2. Pertambangan - - - - -
II. Sekunder 13,579,066.75 15,482,062.84 15,804,969.22 17.902.172,68 20.152.212
3. Industri Pengolahan 11,765,711.35 13,344,270.25 13,499,050.01 15.293.735,82 17.168.842
4. Listrik Gas dan Air 876,762.33 1,045,974.72 1,159,616.13 1.389.916,69 1.607.057
5. Bangunan 936,593.07 1,091,817.87 1,146,303.03 1.218.520,17 1.376.313
III. Tersier 11,625,161.30 13,780,459.67 15,398,638.23 17.732.228,58 20.035.320
6. Perdagangan, hotel dan
dan restoran
7. Pengangkutan dan
Komunikasi
8. Keuangan, Persewaan
dan jasa perusahaan
9. Jasa-jasa 1,490,327.71 1,680,396.30 1,881,832.89 2.155.980,06 2.404.729
PDRB 25,419,184.82 29,525,360.30 31,475,387.86 35,953,018.89 40,528,808.00
Pertumbuhan 16.15 6.60 14.23 12.73
11.077.001,17 12.491.9287,261,830.13 8,633,456.68 9,640,712.00
1,933,126.55
939,876.90
3.137.586,29 3.572.4432,362,760.16 2,676,363.38
1.566.2201,103,846.53 1,199,729.96 1.361.661,06
Sumber : Bekasi Dalam Angka Tahun 2012
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-3
Tabel 2.2
Produk Domestik Regional Bruto Kota Bekasi Atas Dasar Harga Konstan 2000 Tahun 2007–2011 (Juta Rupiah)
Lapangan Usaha 2007 2008 2009* 2010** 2011***
I. Primer 129,426.07 131,568.51 130,852.55 132,840.89 135.205
1. Pertanian 129,426.07 131,568.51 130,852.55 132.840,89 135.205
2. Pertambangan - - - - -
II. Sekunder 7,066,385.83 7,430,487.60 7,449,771.30 7,731,813.92 8.184.800
3. Industri Pengolahan 6,112,459.47 6,388,657.78 6,344,557.00 6,539,236.00 6.868.060
4. Listrik Gas dan Air 468,274.18 512,610.33 562,665.48 627,784.60 696.315
5. Bangunan 485,652.18 529,219.49 542,548.82 564793.32 620.425
III. Tersier 6,059,341.63 6,480,348.08 7,041,969.90 7,611,453.54 8.251.537
6. Perdagangan, hotel 3,689,782.45 3,882,989.35 4,148,715.65 4,424,414.00 4.782.975
dan restoran
7. Pengangkutan dan
komunikasi
8. Keuangan, Persewaan
dan jasa perusahaan
9. Jasa-jasa 840,991.93 863,119.17 930,531.69 989,466.00 1.056.921
PDRB 13,255,153.53 14,042,404.19 14,622,593.74 15,476,108.35 16,571,540.00
Pertumbuhan 5.61 4.13 5.84 7.08
525,067.64 563,669.30 596,092.78 646,581.00 704.354
1,003,499.61 1,170,570.25 1,366,629.78 1,550,992.54 1.707.287
Sumber : Bekasi Dalam Angka Tahun 2012
Struktur ekonomi Kota Bekasi sangat didominasi oleh sektor industri pengolahan
diikuti oleh sektor perdagangan, hotel dan restoran di urutan kedua. Berdasar harga
berlaku, komposisi industri pengolahan memberikan terhadap PDRB Kota Bekasi
sebesar 42,89% pada tahun 2009, sebesar 42,54% pada tahun 2010 dan sebesar
42,36% pada tahun 2011. Berdasar harga konstan, komposisi sektor ini terhadap
PDRB juga tinggi, yakni 43,39% pada tahun 2009, sebesar 42,30% pada tahun 2010,
dan sebesar 41,44% pada tahun 2011 (seperti terlihat dalam Tabel 2.3). Besarnya
kontribusi sektor ini mengindikasikan bahwa proses peningkatan nilai tambah (value
added) dari hasil produksi sektor primer ke sektor sekunder dalam perekonomian
Kota Bekasi telah berkembang dengan baik.
Penyumbang terbesar kedua dalam perekonomian Kota Bekasi adalah sektor
perdagangan, hotel dan restoran, dengan kontribusi sebesar 30,63% pada tahun 2009,
30,81% untuk tahun 2010 dan sebesar 30,82% untuk tahun 2011 berdasar harga
berlaku. Sedangkan atas dasar harga konstan, komposisi sektor ini terhadap PDRB
Kota Bekasi adalah 28,37% pada tahun 2009 menjadi 28,44% untuk tahun 2010 dan
sebesar 28,86 untuk tahun 2011.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-4
Tabel 2.3 Distribusi Persentase PDRB Kota Bekasi
Menurut Lapangan Usaha Tahun 2009-2011 (%)
LAPANGAN USAHA
2009 2010 2011*
ADHB ADHK ADHB ADHK ADHB ADHK
I Primer 0,86 0,89 0,89 0,86 0,84 0,82
1 Pertanian 0,86 0,89 0,89 0,86 0,84 0,82
2 Pertambangan - - - - - -
II Sekunder 50,21 50,95 49,28 50,00 49,73 49,38
1 Industri Pengolahan 42,89 43,39 42,30 42,25 42,36 41,44
2 Listrik, Gas, dan Air 3,68 3,85 3,82 4,06 3,97 4,20
3 Bangunan 3,64 3,71 3,42 3,65 3,40 3,74
III Tersier 48,92 48,16 49,84 49,14 49,42 49,79
1 Perdagangan, Hotel dan Restoran
30,63 28,37 31,05 28,59 30,82 28,86
2 Pengangkutan dan Komunikasi 8,50 9,35 8,79 10,02 8,81 10,30
3 Keuangan, Persewaan dan Jasa Perusahaan
3,81 4,08 3,81 4,18 3,86 4,25
4 Jasa-jasa 5,98 6,36 5,91 6,39 5,93 6,38
PDRB 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
Sumber : Bekasi Dalam Angka Tahun 2012
Berdasarkan pertumbuhan dan kontribusi sektor terhadap total PDRB Kota Bekasi
seperti telah diuraikan di muka, Sektor Perdagangan, Hotel dan Restoran bisa
dikategorikan sebagai sektor unggulan karena memiliki laju pertumbuhan yang cukup
tinggi (lebih besar dari rata-rata pertumbuhan total PDRB) dan memberikan
kontribusi terhadap total PDRB yang besar ( rata-rata 28,08%).
Industri pengolahan merupakan sektor potensial karena memberikan kontribusi yang
besar (lebih dari 40%), namun pertumbuhannya kecil, cenderung menurun dan lebih
kecil dari rata-rata pertumbuhan total PDRB-nya. Mengingat sektor ini merupakan
sektor yang memberikan kontribusi terbesar pada pembentukan PDRB Kota Bekasi,
maka pelambatan pertumbuhan sektor ini akan dirasakan dampaknya pada
pertumbuhan ekonomi Kota Bekasi.
Beberapa sektor memiliki kontribusi yang tidak besar namun memiliki tingkat
pertumbuhan rata-rata yang lebih tinggi dari tingkat pertumbuhan total PDRB-nya.
Yang masuk dalam kelompok sektor yang berkembang ini antara lain sektor listrik, gas
dan air bersih, sektor pengangkutan dan komunikasi, sektor keuangan, persewaan dan
jasa perusahaan, dan sektor jasa-jasa.
Sedangkan sektor pertanian dan sektor bangunan masuk kelompok sektor
terbelakang, karena pertumbuhan dan kontribusinya terhadap total PDRB kecil.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-5
Trend pertumbuhan PDRB ADHK juga merupakan indikator kinerja perekonomian.
Pada Gambar 2.1 disajikan trend perkembangan LPE Kota Bekasi dalam kurun waktu
satu dekade (tahun 2001-2011), yang menunjukkan kinerja perekonomian Kota Bekasi
yang relatif fluktuatif. Sejak tahun 2001, trend perkembangan LPE Kota Bekasi
menunjukkan kondisi cukup baik dengan pertumbuhan relatif moderat. Namun pada
tahun 2007 --- seiring dengan terjadinya krisis ekonomi nasional yang berimbas pada
berbagai sektor kegiatan ekonomi di tingkat regional maupun lokal --- kinerja
perekonomian Kota Bekasi mengalami penurunan tingkat pertumbuhan.
Kinerja perekonomian Kota Bekasi pada tahun 2008 menunjukkan penurunan yang
cukup signifikan yaitu hanya mencapai 5,94% atau lebih rendah dibandingkan tahun
2007 yang mencapai 6,44%. Selanjutnya, kinerja perekonomian Kota Bekasi pada
periode tahun 2009 kembali mengalami penurunan tingkat pertumbuhan hingga angka
terendah dalam lima tahun terakhir ini, yaitu hanya mencapai 4,13%. Akan tetapi pada
tahun 2010 mengalami peningkatan cukup baik yang mencapai 5,84%, dan pada tahun
2011 terjadi peningkatan pertumbuhan hingga mencapai 7,08%.
Gambar 2.1 Perkembangan LPE Kota Bekasi Tahun 2001-2011
Atas Dasar Harga Berlaku
2.2 Rencana Target Ekonomi Makro Tahun 2013
Dengan mempertimbangkan kondisi perekonomian global dan nasional serta
memperhatikan pertumbuhan ekonomi beberapa tahun sebelumnya, laju
pertumbuhan ekonomi Kota Bekasi tahun 2013 diproyeksikan sebesar 4,56% dan
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-6
tahun 2014 sebesar 4,21%. Angka pertumbuhan ekonomi ini lebih rendah dari
perkiraan pertumbuhan ekonomi Provinsi Jawa Barat maupun pertumbuhan ekonomi
nasional (Tabel 2.4)
Tabel 2.4 Proyeksi Pertumbuhan Ekonomi Tahun 2013-2014 (%)
2013 2014
Nasional*) 6,4 - 6,8 6,5 – 6,9
Provinsi Jawa Barat*) 6,88 - 6,95 7,21 - 7,29
Kota Bekasi
RPJMD1**) 3,80 3,68
RPJMD2**) 7,10 7,26
Proyeksi***) 4,56 4,21
Sumber : *) RKPD Provinsi Jawa Barat 2013 **) RKPD Kota Bekasi 2012 ***) Hasil Estimasi
Untuk mewujudkan proyeksi laju pertumbuhan ekonomi tersebut, maka :
Kinerja sektor unggulan yang menjadi penggerak utama pertumbuhan Kota
Bekasi, yakni sektor perdagangan, hotel dan restoran harus terus
dipertahankan dan didorong lebih produkktif.
Kinerja sektor potensial, yakni sektor industry pengolahan yang memberikan
kontribusi terbesar bagi pendapatan (PDRB) Kota Bekasi harus diupayakan
untuk bisa tumbuh secara lebih cepat lagi, dengan mendorong investasi di
sektor ini.
Beberapa sektor yang berkembang, yakni sektor listrik, gas dan air bersih,
sektor pengangkutan dan komunikasi, sektor keuangan, persewaan dan jasa
perusahaan, dan sektor jasa-jasa harus lebih didorong untuk bisa memberikan
kontribusi yang lebih besar lagi terhadap PDRB Kota Bekasi.
Simulasi PDRB Kota Bekasi Tahun 2013-2014 atas dasar harga konstan 2000
menunjukkan pertumbuhan yang cukup tinggi untuk sektor pengangkutan dan
komunikasi, yakni 9,62% untuk tahun 2013 dan 8,78% untuk tahun 2014. Demikian
juga dengan sektor listrik, gas dan air yang tumbuh sebesar 7,89 untuk tahun 2013
dan 7,02 untuk tahun 2014. Besaran masing-masing sektor dan pertumbuhannya
untuk tahun 2013 dan 2014 dapat dilihat pada Tabel 2.5.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-7
Tabel 2.5 Proyeksi PDRB Kota Bekasi
Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Konstan 2000 Tahun 2013-2014
LAPANGAN USAHA 2013 2014
Nilai Pertumbuhan (%)
Nilai Pertumbuhan (%) (juta Rp) (juta Rp)
I. Primer 136.092,77 0,97 137.176,73 0,80 1. Pertanian 136.092,77 0,97 137.176,73 0,80
2. Pertambangan - - - -
II. Sekunder 8.369.655,06 2,83 8.580.078,35 2,51
3. Industri Pengolahan 6.939.533,63 2,19 7.070.775,75 1,89
4. Listrik, Gas, dan Air 795.204,23 7,89 851.010,77 7,02
5. Bangunan 634.917,20 3,77 658.291,82 3,68
III. Tersier 9.208.170,16 6,25 9.742.602,05 5,80 6. Perdagangan, Hotel dan Restoran
5.138.075,94 5,06 5.383.586,24 4,78
7. Pengangkutan dan Komunikasi
2.105.963,62 9,62 2.290.953,98 8,78
8. Keuangan, Persewaan dan Jasa Perusahaan
773.390,34 6,08 815.502,29 5,45
9. Jasa-jasa 1.190.740,25 5,78 1.252.559,54 5,19
PDRB 17.713.917,99 4,56 18.459.857,13 4,21
Sumber : Hasil Estimasi
Berdasarkan kontribusinya terhadap total PDRB, perekonomian Kota Bekasi tahun
2013 dan 2014 masih ditopang oleh sektor industry pengolahan yang memberi
kontribusi terbesar, yakni 39,18% untuk tahun 2013 dan 38,30% untuk tahun 2014.
Di urutan kedua pemberi kontribusi terbesar adalah sektor perdagangan, hotel dan
restoran yakni 29,01% untuk tahun 2013 dan 29,16% untuk tahun 2014.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-8
Tabel 2.6 Proyeksi Kontribusi PDRB Kota Bekasi
Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Konstan 2000 Tahun 2013-2014 (%)
LAPANGAN USAHA 2013 2014
I. Primer 0.77 0,74
1. Pertanian 0,77 0,74
2. Pertambangan - -
II. Sekunder 47,25 46,48
1. Industri Pengolahan 39,18 38,30
2. Listrik, Gas, dan Air 4,49 4,61
3. Bangunan 3,35 3,57
III. Tersier 51,98 52,78
1. Perdagangan, Hotel dan Restoran 29,01 29,16
2. Pengangkutan dan Komunikasi 11,89 12,41
3. Keuangan, Persewaan dan Jasa Perusahaan 4,37 4,42
4. Jasa-jasa 6,72 6,79
PDRB 100,00 6,79 Sumber : Hasil Estimasi
Berdasarkan kondisi dan potensi perekonomian yang ada serta memperhatikan prospek
perekonomian tahun 2013, maka fokus kebijakan perekonomian Kota Bekasi dalam konteks
mendorong sekaligus menjamin terjadinya pertumbuhan dinamis adalah:
a. Perlu adanya pemacuan laju pertumbuhan ekonomi dengan memacu sektor unggulan
b. Pengendalian jumlah penduduk, penyediaan lapangan kerja serta penurunan angka
kemiskinan, serta peningkatan daya beli masih tetap menjadi prioritas pada pembangunan
pada kabupaten/kota yang relatif rendah tahun 2013.
c. Regulasi perijinan yang probisnis (kondusif) dan membenahi permasalahan yang
menghambat laju investasi dan daya saing produk.
d. Peningkatan penerapan inovasi untuk meningkatkan daya saing daerah dan ekonomi kreatif.
e. Peningkatan peran serta swasta, yang salah satunya peningkatan CSR (peningkatan
pendanaan kontribusi dana CSR dan peningkatan sinergitas pembangunan).
f. Melalui program Jabar mengembara, tahun 2013 harus diarahkan kepada peningkatan daya
saing tenaga kerja Kota Bekasi.
Selanjutnya, sesuai penjelasan dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 37
tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah
Tahun Anggaran 2013, dalam penyusunan APBD Kota Bekasi Tahun Anggaran 2013
perlu disesuaikan dengan prakiraan asumsi ekonomi makro untuk APBN 2013 antara
lain: pertumbuhan ekonomi sebesar 7%, angka pengangguran terbuka diperkirakan turun
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
II-9
menjadi 6,0%-6,4% dari jumlah angkatan kerja, dan jumlah penduduk miskin diperkirakan
turun 9,5% - 10,5%.
Disamping itu Pemerintah Daerah juga diminta mempertimbangkan perkiraan
kondisi Keuangan Negara tahun 2013 yang akan mengalami defisit APBN sebesar 1,5% -
1,7% dari PDB. Memperhatikan bahwa asumsi pertumbuhan ekonomi nasional
diperkirakan sekitar 7%, asumsi inflasi nasional yang diperkirakan dalam kisaran 3,5% -
5,5%, dan asumsi pertumbuhan pada RPJMD Kota Bekasi tahun 2008-2013 menurut
skenario pertumbuhan tahun 2013 maksimum sebesar 7,0% dan skenario minimum
sebesar 3,9%, maka diperkirakan bahwa pertumbuhan ekonomi Kota Bekasi
(berdasarkan tingkat PDRB-ADHK tahun 2000) tahun 2013 adalah sekitar 5.38% (lihat
Tabel-2.7). Kondisi tersebut setelah mempertimbangkan adanya kondisi pertumbuhan
ekonomi lokal dan regional pada tahun 2011 yang mampu menunjukkan angka
pertumbuhan lebih baik dari perkiraan nilai yang diasumsikan semula.
Tabel 2.7 Asumsi Pertumbuhan PDRB Atas Harga Konstan 2000
% Rp. Juta % Rp. Juta % Rp. Juta % Rp. Juta
Asumsi Maksimum (RPJMD) 6.50% 15,912,290.73 6.70% 16,978,414.20 6.90% 18,149,924.78 7.10% 19,438,569.44
Asumsi Minimal (RPJMD) 4.30% 15,349,330.74 4.10% 15,932,825.42 3.90% 16,554,205.61 3.80% 17,183,265.43
Asumsi Nasional 5.00% 6.00% 6.40% 7.00%
Asumsi Pertumbuhan 5.09% 15,366,633.37 5.12% 16,153,405.00 5.25% 17,001,458.77 5.38% 17,916,137.25
2013PDRB
2010 2011 2012
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-1
BAB III
ASUMSI-ASUMSI DASAR DALAM PENYUSUNAN RANCANGAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH (RAPBD)
3.1 Asumsi Dasar Dalam APBN
Kondisi perekonomian global tahun 2013 masih dibayangi ketidakpastian, akibat
krisis utang beberapa negara di Eropa, ketegangan politik di beberapa kawasan,
dan tingginya harga energi. Kondisi tersebut dapat mempengaruhi stabilitas
keuangan global dan pemulihan ekonomi dunia yang pada gilirannya akan
berpengaruh ke perekonomian nasional.
Perekonomian dunia tahun 2013 diperkirakan hanya tumbuh 4,1 persen, lebih
rendah dari tahun 2011 (5,3 persen) yang dapat beresiko pemulihan ekonomi
yang lambat di negara-negara maju dan perlambatan ekonomi di Asia. Situasi
tersebut berpotensi meningkatkan proteksi pada banyak negara serta langkah
tidak sehat untuk mempertahankan pasar domestik dan ekspornya. Semua itu
menuntut penguatan perekonomian domestik serta peningkatan daya saing, baik
di tingkat global maupun di dalam negeri.
Dalam pada itu, kemajuan pembangunan ekonomi telah mendorong harapan yang
besar terhadap peningkatan kesejahteraan rakyat dengan tuntutan dan aspirasi
rakyat terhadap kesejahteraan semakin tinggi. Untuk meningkatkan kesejahteraan
rakyat dan kualitas manusia, pembangunan didorong pada empat jalur (track),
yaitu : pro-pertumbuhan (pro-growth), pro-lapangan kerja (pro-job), pro-
pengurangan kemiskinan (pro-poor), dan pro-lingkungan (pro-environment).
Dengan kemajuan yang dicapai pada tahun 2011 dan masalah yang diperkirakan
masih dihadapi hingga tahun 2012, tantangan pokok yang dihadapi pada tahun
2013 adalah : (1) mendorong percepatan pertumbuhan ekonomi; (2) menjaga
stabilitas ekonomi; dan mempercepat pengurangan pengangguran dan kemiskinan.
Berdasarkan kinerja yang telah dicapai, potensi yang dimiliki, tantangan dan
masalah yang dihadapi, serta keinginan untuk mencapai sasaran RPJMN 2010-
2014 yaitu Mewujudkan Indonesia yang Demokratis, Sejahtera dan
Berkeadilan, maka tema RKP tahun 2013 adalah Memperkuat Perekonomian
Domestik Bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat. Tema RKP
2013 tersebut dituangkan lebih lanjut dalam 11 Prioritas Nasional, yaitu (1)
Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola; (2) Pendidikan; (3) Kesehatan; (4)
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-2
Penanggulangan Kemiskinan; (5) Ketahanan; (6) Infrastruktur; (7) Iklim Investasi;
(8) Energi; (9) Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana; (10) daerah
Tertinggal, Terdepan, Terluar dan Pasca-Konflik; (11) Kebudayaan, Kreativitas dan
Inovasi Teknologi; dan 3 Prioritas lainnya, yaitu (12) Bidang Politik, Hukum dan
Keamanan lainnya; (13) Bidang Perekonomian lainnya; dan (14) Bidang
Kesejahteraan Rakyat lainnya.
Berdasar tema RKP 2013 dan mempertimbangkan kapasitas sumberdaya yang
dimiliki, fokus dari 11 Prioritas Nasional dan 3 Prioritas lainnya ditekankan
kepada penanganan isu-isu strategis sebagai berikut : (1) Peningkatan daya saing;
(2) Peningkatan daya tahan ekonomi; (3) Peningkatan dan perluasan
kesejahteraan rakyat; dan (4) Pemantapan stabilitas sosial politik.
Sebelum disahkan menjadi Perpres, penyusunan RKP Tahun 2013 dibahas secara
mendalam melalui rangkaian Musyawarah Perencanaan Pembangunan Nasional
(Musrenbangnas) Tahun 2012 yang prosesnya dimulai sejak tahap musyawarah
desa, kecamatan, kabupaten/kota, provinsi, dan pusat sejak awal tahun 2012. Di
tingkat pusat, pembahasan rancangan RKP Tahun 2013 melalui sejumlah tahap,
mulai dari Pra-Musrenbangnas, Musrenbangnas, sampai dengan Pasca-
Musrenbangnas. RKP Tahun 2013 juga disusun dengan memperhatikan
rekomendasi dari forum konsultasi publik yang melibatkan partisipasi aktif dari
organisasi masyarakat sipil. Rekomendasi yang telah diakomodasi di antaranya:
memperbesar akses masyarakat miskin pada program-program penanggulangan
kemiskinan, pengembangan pangan lokal sebagai pengganti beras, dan penyediaan
mekanisme layanan pengaduan bagi pengentasan kemiskinan.
Sejalan dengan itu semua, beberapa asumsi dasar yang yang menjadi
pertimbangan dalam penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Nasional
(APBN) Tahun 2013 yang dipandang akan mempunyai pengaruh terhadap
penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Tahun 2013
antara lain adalah :
(a) Suku bunga acuan yang digunakan dalam APBN adalah Surat Perbendaharaan
Negara (SPN) dengan tenor 3 (tiga) bulan dan suku bunga berkisar 4,5%-5,5%.
(b) Pertumbuhan ekonomi dalam RAPBN 2013 diperkirakan sebesar 6,8% - 7,2%,
yang berarti lebih tinggi dari perkiraan pertumbuhan tahun 2012 yang
besarnya 6,5%.
(c) Stabilitas ekonomi makro dijaga dengan laju inflasi nasional diasumsikan
berada pada level 4,5%-5,5% atau lebih rendah dari asumsi tahun 2012 yang
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-3
sebesar 6,8%; nilai tukar rupiah antara Rp8.700-Rp9.300 per dollar Amerika
Serikat ; dan harga minyak mentah Indonesia (ICP) diasumsikan besarannya
antara US$100-US$120 per barrel dengan lifting minyak berkisar antara 910-
940 ribu barrel per hari.
(d) Perekonomian dunia diperkirakan akan lebih baik dibanding tahun 2013,
dengan asumsi perekonomian Eropa yang mulai membaik dan berangsur
pulihnya ekonomi Amerika Serikat. Namun, masih terdapat risiko global yang
dapat mempengaruhi perekonomian nasional, yakni (i) krisis utang Eropa
terus berlanjut dan lambatnya pemulihan ekonomi Amerika Serikat; (ii) krisis
politik di beberapa kawasan dunia; dan (iii) meningkatnya perubahan iklim
global.
(e) Pertumbuhan ekonomi pada tahun 2013 didorong dengan upaya
meningkatkan investasi, menjaga ekspor nonmigas, serta memberi dorongan
fiskal dalam batas kemampuan keuangan negara dengan mempertajam belanja
negara. Peran investasi terhadap pertumbuhan ekonomi makin besar.
Keterbatasan kemampuan pemerintah dalam pembiayaan investasi
menjadikan peran masyarakat termasuk swasta menjadi sangat penting.
3.2 Laju Inflasi
Inflasi umum di Kota Bekasi dapat dilihat dari pergerakan IHK Tahun Kalender
pada bulan Desember 2010. Pergerakan IHK tersebut menggambarkan perubahan
harga selama tahun 2010. Nilai inflasi umum Kota Bekasi tahun 2010 adalah 7.88
persen. Artinya telah terjadi kenaikan harga-harga secara umum dari tahun 2009
sebesar 7.88 persen.
Secara umum, inflasi terjadi karena adanya kenaikan harga yang ditunjukkan oleh
kenaikan indeks pada kelompok barang dan jasa. Berdasarkan kelompok
pengeluaran, terdapat tujuh kelompok yang menjadi obyek penghitungan inflasi,
yaitu kelompok bahan makanan, kelompok makanan jadi, minuman, rokok dan
tembakau, kelompok perumahan, air, listrik, gas dan bahan baker, kelompok
sandang, kelompok kesehatan, dan kelompok pendidikan, rekreasi dan olahraga.
a. Kelompok Bahan Makanan
Kelompok bahan makanan sering kali menjadi pemuci terjadinya inflasi di Kota
Bekasi. Pada kelompok ini terdapat beberapa sub kelompok, yaitu padi-padian;
ikan diawetkan; telur, susu dan hasil-hasilnya; buah-buahan dan bahan
makanan lainnya, juga terdapat sub kelompok daging dan hasil-hasilnya; ikan
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-4
segar; umbi-umbian dan hasilnya; daging dan hasil-hasilnya; ikan segar; sayur-
sayuran; kacang-kacangan; bumbu-bumbuan; lemak dan minyak. Dalam tiga
tahun terakhir, kelompok makanan di Kota Bekasi terus mengalami inflasi.
Angka tertinggi terjadi pada tahun 2010, ketika itu menunjukan angka 16,55%.
Padahal di tahun sebelumnya (2009) hanya mencapai 2,86% saja. Kondisi di
tahun 2010 ini sangat berdampak terhadap masyarakat kecil, karena daya beli
yang terus melemah. Komoditas yang dominan memberikan sumbangan inflasi
terjadi pada sub kelompok padi-padian dan sub kelompok telur, susu dan hasil-
hasilnya.
b. Kelompok Makanan Jadi, Minuman, Rokok dan Tembakau
Sepanjang tahun 2010 kelompok Makanan Jadi, Minuman, Rokok dan
Tembakau di Kota Bekasi memberi andil inflasi sebesar 10,08%. Inflasi
dominan terjadi pada sub kelompok minuman yang tidak beralkohol dan sub
kelompok tembakau dan minuman beralkohol. Sementara di tahun 2009,
kelompok ini hanya memberikan andil sebesar 6,86% saja. Komoditas yang
dominan memberikan sumbangan inflasi pada sub kelompok minuman yang
tidak beralkohol adalah air kemasan 0,1224 dan gula pasir 0,0603. Sedangkan
untuk sub kelompok tembakau dan minuman beralkohol sumbangan inflasi
yang dominan ada pada komoditas rokok kretek filter sebesar 0,0679 persen.
c. Kelompok Perumahan, Air, Listrik, Gas dan Bahan Bakar
Kelompok perumahan, air, listrik, gas dan bahan bakar mempunyai sumbangan
pada inflasi sebesar 3,57 persen di tahun 2010. Sementara ditahun sebelumnya
kelompok ini mengalami deflasi sebesar -0,29 persen. Pada kelompok ini, sub
kelompok biaya tempat tinggal mengalami inflasi sebesar 0,59 persen, dan sub
kelompok perlengkapan rumahtangga mengalami inflasi sebesar 0,24 persen.
Sedangkan sub kelompok penyelenggaraan rumahtangga mengalami deflasi
sebesar 0,27 persen. Komoditas yang dominan memberikan sumbangan inflasi
pada sub kelompok biaya tempat tinggal adalah tukang bukan mandor 0,0618
persen, cat tembok 0,0090 persen, batu bata 0,0021 persen, dan genteng
0,0011 persen. Sedangkan komoditas yang memberikan sumbangan deflasi
pada sub kelompok penyelenggaraan rumah tangga adalah sabun detergen
bubuk 0,0108 persen.
d. Kelompok Sandang
Sumbangan inflasi yang cukup besar terjadi juga pada kelompok sandang di
tahun 2010 yang mencapai 12,16 persen. Pada kelompok ini inflasi tertinggi
terjadi pada sub kelompok barang pribadi dan sandang lain yang mengalami
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-5
inflasi sebesar 5,35 persen. Sedangkan sub kelompok sandang anak-anak
mengalami perubahan inflasi terendah sebesar 0,74 persen. Tahun 2009
kelompok ini hanya menyumbang inflasi sebesar 5,49 persen saja. Komoditas
yang dominan memberikan sumbangan inflasi pada sub kelompok barang
pribadi dan sandang lainnya adalah emas perhiasan 45sebesar 0,0335.
Sedangkan pada sub kelompok sandang pria dan sub kelompok sandang wanita
komoditas yang memberikan andil inflasi terbesar adalah sandal kulit masing-
masing sebesar 0,0068 persen dan 0,0060 persen. Untuk sub kelompok
sandang anak-anak komoditas yang memberikan andil inflasi terbesar adalah
sepatu sebesar 0,0051 persen.
e. Kelompok Kesehatan
Kelompok kesehatan merupakan kelompok yang sangat kecil perubahannya
jika dilihat antar tahun. Jika di tahun 2010 mempunyai sumbangan inflasi
sebesar 3,97 persen, maka di tahun 2009 kelompok ini hanya menyumbang
3,64 persen, Sub kelompok perawatan jasmani dan kosmetika mengalami
inflasi tertinggi sebesar 0,77 persen. Sedangkan sub kelompok obat-obatan
mengalami inflasi tertinggi kedua sebesar 0,66 persen. Komoditas yang
dominan memberikan sumbangan inflasi pada sub kelompok perawatan
jasmani dan kosmetika adalah shampoo 0,0101 persen. Sedangkan untuk sub
kelompok obat-obatan komoditas yang dominan memberikan sumbangan
inflasi adalah obat gosok 0,0015 persen.
f. Kelompok Pendidikan, Rekreasi dan Olahraga
Kelompok ini mempunyai sumbangan inflasi sebesar 0,79 persen di tahun
2010 dan sebesar 3,56 persen ditahun 2009. Sub kelompok olahraga
mengalami inflasi tertinggi sebesar 3,04 persen. Komoditas yang dominan
memberikan sumbangan inflasi pada sub kelompok olahraga adalah sepatu
olahraga pria sebesar 0,0023 persen.
g. Kelompok Transport, Komunikasi, dan Jasa Keuangan
Kelompok ini mempunyai sumbangan deflasi sebesar -3,05 persen untuk
tahun 2009, dan mengalami inflasi di tahun 2010 sebesar 1,34 persen. Sub
kelompok yang mengalami inflasi adalah sub kelompok transport sebesar 0,01
persen dimana komoditas yang dominan memberikan sumbangan inflasi pada
sub kelompok tersebut adalah bahan pelumas/olie sebesar 0,0006 persen.
Selama periode 2008-2011 tingkat inflasi Kota Bekasi mengalami fluktuasi. Pada
periode ini, laju inflasi tertinggi terjadi pada tahun 2010, yakni sebesar 10,10%.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-6
Sedangkan laju inflasi terendah dicapai pada tahun 2009 yakni sebesar 1,93%.
Tahun 2010 laju inflasi kembali merambat naik menjadi 7,88% . Tahun 2011 laju
inflasi turun menjadi 3,45%.
3.3 Pertumbuhan PDRB (Migas dan Non Migas);
Pertumbuhan PDRB Kota Bekasi Atas Dasar Harga Berlaku selama periode 2007-
2011 berfluktuasi. Pertumbuhan tertinggi terjadi pada tahun 2008 sebesar
16,15%. Tingginya pertumbuhan PDRB pada tahun 2008 ini disumbang oleh
tingginya pertumbuhan di semua sektor, dengan tingkat pertumbuhan tertinggi
dicapai oleh sektor pertanian (22,27%) dan disusul sektor pengangkutan dan
komunikasi (22,22%).
Pada tahun 2009 pertumbuhan PDRB Kota Bekasi Atas Dasar Harga Berlaku
mengalami perlambatan dan hanya tumbuh sebesar 6,60%. Perlambatan ini
merupakan dampak dari krisis keuangan di beberapa negara maju yang
menyebabkan turunnya pertumbuhan semua sektor. Pertumbuhan sektor industri
pengolahan turun dari 13,42% pada 2008 menjadi 1,16% pada 2009. Penurunan
pertumbuhan sektor ini sangat berpengaruh terhadap pertumbuhan PDRB secara
keseluruhan, karena sektor industri pengolahan ini merupakan penyumbang
terbesar PDRB Kota Bekasi.
Seiring membaiknya kondisi perekonomian global, pertumbuhan PDRB Kota
Bekasi Atas Dasar Harga Berlaku kembali meningkat pada tahun 2010 menjadi
14,23.%. Hampir semua sektor mengalami pertumbuhan yang meningkat secara
berarti. Hanya sektor bangunan saja yang pertumbuhannya tidak terlalu besar
yakni dari 4,99% pada 2009 menjadi 6,30% pada 2010. Sedangkan yang tumbuh
paling tinggi adalah sektor listrik, gas dan air bersih yakni sebesar 19,86%.
Pada tahun 2011 PDRB Kota Bekasi Atas Dasar Harga Berlaku masih bisa tumbuh
sebesar 12,73%. Pertumbuhan PDRB Atas Dasar Harga Berlaku tahun 2011 ini
didapat dari sektor pengangkutan dan komunikasi yang berpotensi tumbuh
sebesar 12,80%, sektor listrik, gas dan air bersih sebesar 12,31%, sektor
perdagangan, hotel dan restoran sebesar 11,48%. Sedangkan sektor industri
pengolahan yang menjadi penyumbang terbesar PDRB Kota Bekasi
pertumbuhannya pada tahun 2011 berpotensi paling kecil yakni sebesar 7,69%.
Kecenderungan perlambatan pertumbuhan PDRB Kota Bekasi selama lima tahun
terakhir dan ketidakpastian kondisi perekonomian global terkait krisis keuangan
di beberapa negara Eropa, harga energi yang melonjak tinggi dan ketidakstabilan
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-7
politik di beberapa kawasan dunia berpotensi menyebabkan turunnya
pertumbuhan PDRB Kota Bekasi tahun 2012.
Demikian pula PDRB Kota Bekasi Atas Dasar Harga Konstan tahun 2000
menunjukkan perkembangan yang berfluktuasi. Pertumbuhan PDRB terendah
terjadi pada tahun 2009 yaitu hanya sebesar 4,13%. Perlambatan pertumbuhan
PDRB Kota Bekasi Atas Dasar Harga Konstan pada tahun 2009 terkait dengan
dampak krisis keuangan beberapa negara maju pada tahun 2008. Pada tahun 2009
ini sektor industri pengolahan mengalami pertumbuhan negatif (-0,69%). Dalam
periode 2007-2011, pertumbuhan sektor industri pengolahan menempati yang
terendah setelah sektor pertanian.
Perkembangan PDRB Kota Bekasi, baik Atas Dasar Harga Berlaku maupun Atas
Harga Konstan secara lebih lengkap dapat dilihat pada tabel 3.1 dan 3.2 di bawah
ini.
Tabel 3.1 Produk Domestik Regional Bruto Kota Bekasi
Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Berlaku Tahun 2007-2011(Juta Rupiah)
Lapangan Usaha 2007 2008 2009* 2010**2011***
I. Primer 214,956.77 262,837.79 271,780.41 318.617,63 341.294
1. Pertanian 214,956.77 262,837.87 271,780.41 318.617,63 341.294
2. Pertambangan - - - - -
II. Sekunder 13,579,066.75 15,482,062.84 15,804,969.22 17.902.172,68 20.152.212
3. Industri Pengolahan 11,765,711.35 13,344,270.25 13,499,050.01 15.293.735,82 17.168.842
4. Listrik Gas dan Air 876,762.33 1,045,974.72 1,159,616.13 1.389.916,69 1.607.057
5. Bangunan 936,593.07 1,091,817.87 1,146,303.03 1.218.520,17 1.376.313
III. Tersier 11,625,161.30 13,780,459.67 15,398,638.23 17.732.228,58 20.035.320
6. Perdagangan, hotel dan
dan restoran
7. Pengangkutan dan
Komunikasi
8. Keuangan, Persewaan
dan jasa perusahaan
9. Jasa-jasa 1,490,327.71 1,680,396.30 1,881,832.89 2.155.980,06 2.404.729
PDRB 25,419,184.82 29,525,360.30 31,475,387.86 35,953,018.89 40,528,808.00
Pertumbuhan 16.15 6.60 14.23 12.73
11.077.001,17 12.491.9287,261,830.13 8,633,456.68 9,640,712.00
1,933,126.55
939,876.90
3.137.586,29 3.572.4432,362,760.16 2,676,363.38
1.566.2201,103,846.53 1,199,729.96 1.361.661,06
Sumber : Bekasi Dalam Angka Tahun 2012
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-8
Tabel 3.2 Produk Domestik Regional Bruto Kota Bekasi Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Konstan 2000
Tahun 2007-2011 (Juta Rupiah)
Lapangan Usaha 2007 2008 2009* 2010** 2011***
I. Primer 129,426.07 131,568.51 130,852.55 132,840.89 135.205
1. Pertanian 129,426.07 131,568.51 130,852.55 132.840,89 135.205
2. Pertambangan - - - - -
II. Sekunder 7,066,385.83 7,430,487.60 7,449,771.30 7,731,813.92 8.184.800
3. Industri Pengolahan 6,112,459.47 6,388,657.78 6,344,557.00 6,539,236.00 6.868.060
4. Listrik Gas dan Air 468,274.18 512,610.33 562,665.48 627,784.60 696.315
5. Bangunan 485,652.18 529,219.49 542,548.82 564793.32 620.425
III. Tersier 6,059,341.63 6,480,348.08 7,041,969.90 7,611,453.54 8.251.537
6. Perdagangan, hotel 3,689,782.45 3,882,989.35 4,148,715.65 4,424,414.00 4.782.975
dan restoran
7. Pengangkutan dan
komunikasi
8. Keuangan, Persewaan
dan jasa perusahaan
9. Jasa-jasa 840,991.93 863,119.17 930,531.69 989,466.00 1.056.921
PDRB 13,255,153.53 14,042,404.19 14,622,593.74 15,476,108.35 16,571,540.00
Pertumbuhan 5.61 4.13 5.84 7.08
525,067.64 563,669.30 596,092.78 646,581.00 704.354
1,003,499.61 1,170,570.25 1,366,629.78 1,550,992.54 1.707.287
Sumber : Bekasi Dalam Angka Tahun 2012
3.4 Asumsi Lainnya
Beberapa asumsi lain dalam lingkup perencanaan pembangunan di Kota Bekasi
yang merupakan pertimbangan pokok dalam perumusan dan penyusunan
program prioritas pembangunan tahun 2013 antara lain adalah sebagai berikut:
(1) Sampai dengan TA 2011 penyelenggaraan pendidikan bebas biaya telah
dilaksanakan secara tuntas hingga tingkat SD dan SMP (program pendidikan
dasar, melalui wajib belajar 9 tahun) pada SD Negeri dan SMP Negeri.
Disamping itu pemberian subsidi diberikan kepada SD Swasta/MI/Salafiyah
dan SDLB. Selanjutnya, pada TA 2013 penyelenggaraan pendidikan bebas
biaya ditargetkan hingga tingkat SMA (program pendidikan menengah, melalui
wajib belajar 12 tahun), yang dilakukan secara bertahap dalam bentuk subsidi
biaya pendidikan kepada SMAN/SMKN dan SMA/SMK Swasta;
(2) Pembiayaan subsidi Operasional Pendidikan, lanjutan pembangunan Gedung-
gedung Sekolah, penambahan unit-unit kelas baru dan rehabilitasi ruang kelas
SD dan SLTP / SLTA serta sarana dan prasarana penunjang kegiatan
pendidikan, yang diorientasikan pada upaya pemerataan kesempatan belajar
dan peningkatan mutu proses belajar sekaligus menjaga kesinambungan
penyelenggaraan Wajib Belajar Pendidikan Dasar Sembilan Tahun serta
merintis Wajib Belajar Pendidikan Menengah Dua belas tahun;
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-9
(3) Pembiayaan subsidi Operasional Pelayanan Kesehatan, lanjutan pembangunan
Gedung Puskesmas/Pustu Polindes Kesehatan, dan prasarana-sarana
penunjang pelayanan kesehatan lainnya, yang diorientasikan pada upaya
pemerataan pelayanan kesehatan dan peningkatan mutu dan jangkauan
pelayanan kesehatan dasar dan rujukan serta penyediaan jaminan pelayanan
kesehatan terutama bagi penduduk miskin;
(4) Pengembangan kelembagaan, prasarana dan sarana, serta mekanisme
penyelenggaraan pelayanan kesehatan masyarakat melalui investasi
(penyertaan modal pemerintah) dan kerja sama dengan Badan Layanan Umum
Daerah (RSUD) maupun lembaga kesehatan swasta lainnya melalui
penyelenggaraan jaminan sosial pelayanan kesehatan;
(5) Pembangunan dan/atau rehabilitasi infrastruktur jaringan jalan, termasuk
prasarana dan sarana transportasi perkotaan, untuk meningkatkan mobilitas
arus barang dan produktivitas kegiatan perdagangan jasa yang menunjang
pertumbuhan ekonomi kerakyatan, ekonomi lokal dan ekonomi regional;
(6) Pengembangan, pembangunan dan/atau rehabilitasi pusat-pusat perdagangan
dan industri sebagai penggerak pertumbuhan ekonomi dalam skala mikro,
kecil dan menengah maupun pengembangan serta pemberdayaan Koperasi;
(7) Selaras dengan arahan dalam RKP TA 2013, diperlukan upaya pengembangan
program pembangunan daerah yang diorientasikan pada upaya percepatan
pengurangan kemiskinan, keterbelakangan dan keterpencilan melalui: (i)
program bantuan sosial berbasis keluarga; (ii) program pemberdayaan
masyarakat; (iii) program pemberdayaan usaha kecil dan mikro. ; dan (iv)
program pro rakyat;
(8) Pelaksanaan penataan organisasi dan sumber daya aparatur, termasuk dengan
antisipasi realisasi kenaikan gaji PNS (10%), accress gaji PNS (2,5%),
pengangkatan CPNSD dari formasi pegawai tahun 2012 dari tenaga magang,
honorer, sukwan dll sebanyak 230 orang, perpindahan PNSD dari luar Pemda
Kota Bekasi sebanyak 60 orang, peningkatan status dari CPNSD TA 2011
menjadi PNS sebanyak 148 orang, dan ditambahkan jumlah untuk kenaikan
tunjangan beras dari TMT 1 Maret 2012.
(9) Menurut Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 37 Tahun 2012 tentang
Pedoman Penyusunan Anggaran Pendapatan Dan Belanja Daerah Tahun
Anggaran 2013, beberapa hal yang perlu diperhatikan antara lain :
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
III-10
o Dalam rangka peningkatan bidang pendidikan, pemerintah daerah secara
konsisten dan berkesinambungan harus mengalokasikan anggaran fungsi
pendidikan sekurang-kurangnya 20 persen dari belanja daerah, sesuai
amanat peraturan perundang-undangan, termasuk dana Bantuan
Operasional Sekolah (BOS) yang bersumber dari APBD.
o Dalam rangka peningkatan bidang kesehatan, pemerintah daerah secara
konsisten dan berkesinambungan harus mengalokasikan anggaran urusan
kesehatan minimal 10 persen dari total belanja APBD di luar gaji, sesuai
amanat Pasal 171 ayat (2) Undang-Undang 36 Tahun 2009 tentang
Kesehatan.
o Pemerintah Daerah mensinergikan penganggaran program dan kegiatan
dalam penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun
Anggaran 2013 dengan kebijakan nasional, antara lain Program
pencapaian MDGs, Program Penguatan Penyusunan dan Pendayagunaan
Profil Desa dan Kelurahan sebagai salah satu strategi pembangunan desa
dan kelurahan serta Program penerapan Kartu Tanda Penduduk
Elektronik (E-KTP) berbasis NIK secara nasional.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-1
BAB IV KEBIJAKAN PENDAPATAN, BELANJA DAN
PEMBIAYAAN DAERAH
4.1 Pendapatan Daerah
Dalam konteks keuangan daerah, yang dimaksud dengan Pendapatan Daerah adalah
hak-hak pemerintah daerah yang diakui sebagai penambah nilai kekayaan bersih,
yang didapat dari sumber penerimaan internal maupun eksternal pemerintah daerah.
Sumber penerimaan pendapatan daerah secara garis besar mencakup pendapatan
asli daerah, pendapatan dari dana perimbangan pusat-daerah, dan lain-lain sumber
pendapatan yang sah. Pendapatan daerah dari sumber pendapatan asli daerah
didapat dari penerimaan pajak-pajak daerah, retribusi daerah, hasil pengelolaan
kekayaan daerah yang dipisahkan, dan sumber pendapatan asli daerah lainnya yang
yang sah. Kemudian pendapatan daerah dari sumber dana perimbangan didapat dari
bagi hasil pajak dan bukan pajak, dana alokasi umum, dan dana alokasi khusus yang
mana kebijakan penetapannya merupakan kewenangan Pemerintah (pusat).
Selanjutnya, untuk pendapatan dari sumber lain-lain pendapatan daerah yang sah
didapat dari penerimaan dana bagi hasil pajak dari provinsi dan pemerintah daerah
lainnya, dana penyesuaian / otonomi khusus, bantuan keuangan dari provinsi atau
pemerintah daerah lainnya, dan dana penguatan desentralisasi fiskal dan percepatan
pembangunan daerah.
Sejalan dengan proses dan mekanisme perencanaan pembangunan daerah --- baik
perencanaan tahunan, jangka menengah, maupun jangka panjang, aspek keuangan
daerah merupakan bagian yang menjadi pertimbangan pokok dalam perencanaan.
Hal tersebut berkaitan erat dengan penetapan rencana program / kegiatan yang akan
ditetapkan sebagai prioritas untuk dilaksanakan pada setiap tahun anggaran. Daya
dukung aspek keuangan daerah sangat berpengaruh penting terhadap probabilitas
maupun prospek keberhasilan pelaksanaan program / kegiatan yang ditetapkan. Oleh
karenanya pendapatan daerah --- khususnya konteks pendapatan asli daerah
(sendiri) --- menjadi tolok ukur dalam menetapkan tingkat kemampuan fiskal daerah.
4.1.1 Kebijakan Perencanaan Pendapatan Daerah
Kebijakan anggaran pendapatan tahun 2013 sebagaimana telah digariskan dalam
RPJMD Kota Bekasi 2008 – 2013 adalah “Peningkatan Pendapatan Daerah melalui
penggalian potensi dan penyuluhan kepada masyarakat, disertai dengan tertib
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-2
administrasi pungutan sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku”, dengan
uraian sebagai berikut:
1) Sumber penerimaan pendapatan khususnya Pajak dan Restribusi Daerah
diupayakan optimal dari segi hasil (yield) berdasarkan azas keadilan (equity),
memperhatikan efisiensi ekonomi, kemampuan melaksanakan (ability to
implement) dan kecocokan sebagai sumber Penerimaan Daerah (suitability as
local revenue source). Lebih lanjut pengadministrasian penerimaan pendapatan
daerah meliputi upaya Pajak (tax effort) yaitu antara penerimaan pajak dengan
kapasitas atau kemampuan bayar pajak (PDRB), hasil guna (eficiency) yaitu
mengukur hubungan antara hasil pungut suatu pajak dengan potensi pajak.
2) Hasil guna menyangkut semua tahap administrasi penerimaan pajak yaitu
menentukan wajib pajak, menetapkan nilai kena pajak, memungut pajak,
menegaskan sistem pajak, dan membukukan penerimaan. Dalam usaha mencapai
efesiensi ini, tiga faktor yang mengancam yang patut diperhatikan adalah
penghindaran pajak oleh wajib pajak, kolusi antara wajib pajak dengan petugas
pajak, dan penipuan oleh petugas pajak. Daya guna mengukur bagian dari hasil
pajak digunakan untuk menutup biaya memungut pajak yang bersangkutan.
3) Penyusunan kebijakan bidang pendapatan daerah antara lain memperhatikan
faktor yang mempengaruhi potensi sumber penerimaan daerah yaitu kondisi
awal daerah, peningkatan cakupan atau ekstensifikasi dan intensifikasi
penerimaan, perkembangan PDRB per kapita riil, pertumbuhan penduduk,
tingkat inflasi, penyesuaian tarif, pembangunan fasilitas baru, sumber
pendapatan baru, dan perubahan peraturan dan perundang-undangan.
4) Rencana Tindak Peningkatan Pendapatan Daerah (Local Government Revenue
Improvement Action Plan) adalah program terencana dan terpadu untuk: a).
mencapai sasaran penerimaan daerah yang sesuai dengan potensi yang ada, dan
b). mengidentifikasikan tindakan-tindakan yang diperlukan dalam
mengantisipasi perubahan-perubahan yang terjadi pada sumber-sumber
penerimaan daerah. Dari kedua tujuan diatas, jelas bahwa rencana peningkatan
daerah ini merupakan program yang bersifat self-corrected. Hal ini berarti, selain
untuk mencapai sasaran penerimaan daerah yang sesuai dengan potensi yang
ada (yang realistis), program terpadu ini juga ditujukan untuk
merekomendasikan revisi pada Peraturan Daerah untuk mengantisipasi
perubahan-perubahan.
5) Pengalihan wewenang pemungutan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) kepada
Pemerintah Kota Bekasi mulai tahun 2013, perlu dipersiapkan secara matang,
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-3
baik yang menyangkut masalah sumberdaya manusia, sarana dan prasarana,
maupun basis datanya, sehingga proses peralihan ini dapat berjalan dengan baik
dan lancar.
Arah kebijakan yang perlu diambil dalam melaksanakan upaya-upaya peningkatan
pendapatan daerah melalui penggalian potensi dan penyuluhan kepada masyarakat
perlu disertai dengan tertib administrasi pungutan peraturan perundangan yang
berlaku. Demikian pula peningkatan kualitas pelayanan kepada publik dilaksanakan
secara profesional melalui peningkatan kompetensi aparatur daerah kualitas kinerja
layanan lembaga serta penyederhanaan prosedur pengelolaan pendapatan daerah
menuju terpenuhinya kepuasan pelayanan publik.
4.1.2 Target Pendapatan Daerah Tahun 2013
Sumber Pendapatan Daerah terdiri dari tiga komponen utama, yaitu pendapatan asli
daerah, dana perimbangan, dan lain-lain pendapatan daerah yang sah.
Berdasarkan hasil analisis potensi sumber-sumber pendapatan, target pendapatan TA
2013 dalam RPJMD Kota Bekasi, realisasi penerimaan pendapatan TA 2011 dan target
penerimaan pendapatan TA 2012, maka penerimaan pendapatan daerah TA 2013
direncanakan mencapai Rp. 2.819.504.947.060,00. Perencanaan sedemikian
menunjukkan bahwa Pendapatan Daerah pada TA 2013 diperhitungkan akan
meningkat sekitar 5,79% dibandingkan rencana pendapatan TA 2012, dan lebih tinggi
sekitar 72,38% dari target penerimaan pendapatan yang direncanakan dalam RPJMD
2008-2013.
Jumlah penerimaan pendapatan terbesar pada TA 2013 berasal dari sumber Dana
Perimbangan diperhitungkan sebesar Rp. 1.202.503.267.900,00 (sekitar 42,65%
dari total target penerimaan pendapatan). Sementara itu, penerimaan dari sumber
PAD (Pendapatan Asli Daerah) diperhitungkan sebesar Rp. 830.331.743.700,00
(sekitar 29,45% dari total target penerimaan pendapatan) dan dari sumber Lain-lain
Pendapatan yang Sah diperhitungkan sebesar Rp. 786.669.935.460,00 (sekitar
27,90% dari total target penerimaan pendapatan).
Pada Tabel 4.1 disajikan rangkuman perkiraan pendapatan daerah pada TA 2013,
termasuk komposisi kontribusi dan perkiraan pertumbuhannya dari rencana pada
tahun sebelumnya (TA 2012). Selanjutnya, pada Tabel 4.2 disajikan gambaran
perbandingan penerimaan pendapatan antara target penerimaan pendapatan pada
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-4
TA 2012, target pendapatan daerah yang diproyeksikan dalam RPJMD Kota Bekasi
untuk TA 2013, dan perkiraan target penerimaan pendapatan pada TA 2013.
Tabel 4.1 Perkiraan Pendapatan Daerah Kota Bekasi Tahun 2013
Sumber Pendapatan Daerah
Perkiraan
Pendapatan
TA 2013
Pendapatan Asli Daerah (PAD) 830,331,743,700.00
% kontribusi 29.45%
pertumbuhan per-tahun (dari TA 2012) 27.75%
Dana Perimbangan 1,202,503,267,900.00
% kontribusi 42.65%
pertumbuhan per-tahun (dari TA 2012) 3.48%
Lain2 Pendapatan Daerah yg Sah 786,669,935,460.00
% kontribusi 27.90%
pertumbuhan per-tahun (dari TA 2012) -7.79%
Jumlah 2,819,504,947,060.00
pertumbuhan per-tahun 5.79%
Sumber : Diolah kembali dari data Dispenda dan BPKAD, Nopember 2012 (analisis)
Tabel 4.2 Perbandingan Antara Pendapatan Daerah Kota Bekasi Tahun 2012,
Target RPJMD Tahun 2013 dan Perkiraan Pendapatan Daerah Tahun 2013
Sumber Pendapatan Daerah
Pendapatan Pendapatan Perkiraan
Tahun 2012 Tahun 2013 Pendapatan
(on going progress) Target RPJMD Tahun 2013
Pendapatan Asli Daerah (PAD) 649,957,039,687.00 301,577,090,000.00 830,331,743,700.00
% kontribusi 24.39% 18.44% 29.45%
Dana Perimbangan 1,162,038,022,489.00 1,016,062,960,000.00 1,202,503,267,900.00
% kontribusi 43.60% 62.12% 42.65%
Lain2 Pendapatan Daerah yg Sah 853,105,299,665.00 317,946,140,000.00 786,669,935,460.00
% kontribusi 32.01% 19.44% 27.90%
Jumlah 2,665,100,361,841.00 1,635,586,190,000.00 2,819,504,947,060.00
pertumbuhan per-tahun 24.31% 5.79%
Sumber : Diolah kembali dari data Dispenda dan BPKAD, Nopember 2012 (analisis)
Jumlah penerimaan pendapatan berpotensi untuk mengalami peningkatan sebesar
5,79% atau sekitar Rp. 154,404,585,219.00 dari perkiraan penerimaan pendapatan
yang ditargetkan pada tahun anggaran sebelumnya (TA 2012). Potensi peningkatan
tersebut diperkirakan akan didapat dari kontribusi jumlah penerimaan pada pos
Pendapatan Asli Daerah yang meningkat sebesar 27,75% atau sekitar Rp.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-5
180,374,704,013.00, sedangkan pada pos Dana Perimbangan diperkirakan meningkat
sebesar 3,48% atau sekitar Rp. 40,465,245,411.00 dan pos Lain-lain Pendapatan
Daerah yang Sah diperkirakan menurun sebesar -7,79% atau sekitar Rp.
(66,435,364,205.00). Penjelasan mengenai peningkatan dan penurunan jumlah
penerimaan pendapatan daerah dari masing-masing sumber pendapatan tersebut
secara garis besar adalah seperti diuraikan di bawah ini.
(a) Pendapatan Asli Daerah (PAD)
Jenis PAD terdiri dari pajak daerah, retribusi daerah, pengelolaan kekayaan
daerah yang dipisahkan, dan pendapatan asli daerah yang sah lainnya.
Perkembangan realisasi penerimaan PAD Kota Bekasi menunjukkan peningkatan
yang cukup tinggi. Jika pada tahun 2010 PAD Kota Bekasi mencapai Rp
310,210,590,344.00 meningkat menjadi Rp 649,957,039,687.00 pada tahun
2012, atau tumbuh rata-rata sebesar 19,52% per tahun. Pertumbuhan PAD yang
tinggi ini terutama ditopang oleh pertumbuhan positif pajak daerah serta
pengalihan pajak pusat yang semula masuk kedalam dana perimbangan masuk
ke dalam pajak daerah (PAD), lain-lain pendapatan asli daerah yang sah dan hasil
pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan.
Kontribusi PAD terhadap pendapatan daerah juga mengalami peningkatan dari
16,53% pada 2009 menjadi 18,45% pada 2010 dan meningkat menjadi 23,28%
pada 2011 serta meningkat lagi menjadi 24,39% pada 2012. Dengan demikian
kontribusi rata-rata PAD terhadap pendapatan daerah meningkat sebesar
20,66%.
Penerimaan pendapatan yang berasal dari PAD tahun 2009 sampai dengan 2012
menunjukkan trend peningkatan (lihat Gambar 4.1), dan pada tahun 2013 pun
penerimaan dari sumber PAD direncanakan akan mengalami peningkatan.
Sumber penerimaan yang memberikan kontribusi terbesar dan konsisten dalam
pembentukkan PAD adalah dari sumber pendapatan pajak daerah. Sementara itu,
komponen sumber pendapatan lainnya, yaitu: (i) hasil retribusi daerah,
mengalami penurunan mulai tahun 2009, yang disebabkan oleh pemberlakuan
sejumlah kebijakan daerah terkait dengan pelayanan publik; (ii) hasil
pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan, menunjukkan trend peningkatan
relatif moderat namun mempunyai nilai kontribusi terkecil dibandingkan sumber
pendapatan lainnya; dan (iii) lain-lain pendapatan asli daerah yang sah,
menunjukkan peningkatan cukup signifikan pada tahun 2010 dan selanjutnya
meningkat relatif moderat.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-6
Gambar 4.1
Trend Penerimaan PAD 2009-2013 (dalam juta rupiah)
Penerimaan pendapatan dari sumber PAD diharapkan mampu memberi
kontribusi sebesar Rp. 830.331.743.700,00 atau sekitar 29,45% dari jumlah
rencana anggaran pendapatan. Penerimaan tersebut direncanakan berasal dari
pos-pos sebagai berikut: (i) Pajak Daerah sebesar Rp. 633.819.768.900,00
yang terdiri dari Pajak Hotel sebesar Rp. 5.688.800.000,00, Pajak Restoran
sebesar Rp. 67.753.000.000,00, Pajak Hiburan sebesar Rp. 16.312.000.000,00, Pajak
Reklame sebesar Rp. 24.844.000.000,00, Pajak Penerangan Jalan sebesar Rp.
135.601.552.900,00, Pajak Parkir sebesar Rp. 8.635.100.000,00, Pajak Perolehan
Hak Atas Tanah dan Bangunan sebesar Rp. 237.500.000.000,00, Pajak Air Tanah
sebesar Rp. 2.485.316.000,00, dan Pajak Bumi Bangunan sebesar Rp.
135.000.000.000,00; (ii) Retribusi Daerah sebesar Rp. 45.977.967.400,00
yang terdiri atas penerimaan dari Retribusi Jasa Umum sebesar Rp.
20.812.334.900,00 (terbagi atas retribusi Pelayanan Kesehatan Rp.
1.130.480.000,00, retribusi Pelayanan Persampahan sebesar Rp. 8.069.066.400,00,
retribusi Penggantian Biaya KTP dan akte catatan sipil sebesar Rp. 305.513.800,00,
retribusi Pelayanan Pemakaman & Pengabuan Mayat sebesar Rp. 136.173.500,00,
retribusi Pelayanan Parkir Tepi Jalan Umum sebesar Rp. 1.600.000.000,00, retribusi
Pelayanan Pasar sebesar Rp. 6.756.406.500,00, retribusi Pengujian Kendaraan
Bermotor sebesar Rp. 2.500.000.000,00, retribusi Pemeriksaan Alat Pemadam
sebesar Rp. 167.949.700,00, dan retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan Kakus
sebesar Rp. 146.745.000,00), penerimaan dari Retribusi Jasa Usaha sebesar Rp.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-7
6.121.361.900,00 (terbagi atas retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah Rp.
2.349.264.100,00, retribusi Terminal Rp.3.500.000.000,00, dan retribusi Rumah
Potong Hewan Rp. 272.097.800,00), dan penerimaan dari Retribusi Perijinan
Tertentu sebesar Rp. 19.044.270.600,00 (terbagi atas retribusi Izin Mendirikan
Bangunan sebesar Rp. 16.425.089.900,00, retribusi Izin Gangguan/Keramaian
sebesar Rp. 2.269.180.700,00, retribusi Izin Trayek sebesar Rp. 350.000.000,00);
(iii) Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan sebesar Rp.
9.479.323.600,00, yang terdiri dari Perusahaan Daerah Air Minum Tirta Patriot
sebesar Rp. 1.250.000.000,00, Perusahaan Daerah Air Minum Kabupaten dan
Kota Bekasi sebesar Rp. 3.400.000.000,00, BPR Syariah sebesar Rp.
481.323.600,00, dan PT. Bank Jabar sebesar Rp. 4.348.000.000,00; dan (iv) Lain-
lain PAD yang Sah sebesar Rp. 141.054.683.800,00, yang terdiri dari
Penerimaan Jasa Giro sebesar Rp. 2.982.668.000,00, Penerimaan Bunga Deposito
Rp. 25.000.000.000,00, Pendapatan dari Pengembalian Kelebihan Pembayaran
Asuransi Kesehatan sebesar Rp. 2.930.224.400,00, pendapatan PAD lainnya
sebesar Rp.45.141.791.400,00 ( diantaranya dari Kompensasi TPA Bantar Gebang
sebesar Rp. 43.987.277.700,00 dan pendapatan dari PAD lainnya sebesar Rp.
1.154.513.700,00), Pendapatan dari BLUD RSUD sebesar Rp. 65.000.000.000,00.
Berdasarkan uraian tersebut, dapat dilihat bahwa prospek peningkatan target
penerimaan dari Pendapatan Asli Daerah (PAD) ditunjang oleh adanya potensi
peningkatan penerimaan pendapatan dari pos Pendapatan Pajak Daerah (naik
sebesar 41,06% atau sekitar Rp. 184,482,573,100.00), pos Hasil Retribusi Daerah
(naik sebesar 10,49% atau sekitar Rp. 4,365,999,340.00), pos Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah yang Dipisahkan (naik sebesar 14,67% atau sekitar Rp.
1,212,541,990.00), sedangkan pada pos Lain-lain PAD yang Sah mengalami
penurunan (turun sebesar 6,43% atau sekitar Rp. (9,686,410,417.00)).
(b) Dana Perimbangan
Penerimaan pendapatan yang berasal dari Dana Perimbangan tahun 2009 sampai
dengan 2012 menunjukkan trend relatif fluktuatif, mengingat penetapan nilai
dan besarannya merupakan kewenangan Pemerintah (lihat Gambar 4.2). Pada
tahun 2013 penerimaan dari Dana Perimbangan diperkirakan akan meningkat
relatif moderat sebesar 3,48% atau sekitar Rp. 40,465,245,411.00 yang
dikontribusikan oleh: (i) bagi hasil pajak / bagi hasil bukan pajak, menurun
sebesar -40,64% atau sekitar Rp. (78,780,748,589.00); (ii) dana alokasi umum,
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-8
meningkat sebesar 12,41% atau sekitar Rp. 116,030,654,000.00; dan (iii) dana
alokasi khusus meningkat sebesar 9,75% atau sekitar Rp. 3,215,340,000.00.
Gambar 4.2
Trend Penerimaan Dana Perimbangan 2009-2013 (dalam juta rupiah)
Dana Perimbangan diharapkan mampu memberi kontribusi sebesar
Rp.1.202.503.267.900,00 atau sekitar 42,65% dari jumlah rencana anggaran
pendapatan. Penerimaan tersebut direncanakan berasal dari pos-pos sebagai
berikut: (i) bagi hasil pajak sebesar Rp. 115.077.770.900,00 yang terdiri dari
Bagi Hasil Pajak sebesar Rp. 96.038.625.300,00 (terbagi atas penerimaan dari
Pajak Bumi dan Bangunan sebesar Rp. 33.917.951.700,00, Pajak Penghasilan / PPh
Pasal 25 dan 29 Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri dan PPh Pasal 21 sebesar
Rp. 60.862.683.500,00, bagi hasil cukai tembakau sebesar Rp. 1.257.990.100.00),
bagi hasil bukan pajak/sumber daya alam sebesar Rp. 19.039.145.600,00 (terbagi
atas penerimaan bagi hasil iuran hak pengusaha hutan sebesar Rp. 225.320.800,00,
bagi hasil iuran eksplorasi dan eksploitasi (royalty) Rp. 295.411.900,00, bagi hasil
pungutan perikanan Rp. 260.764.600,00, bagi hasil pertambangan minyak bumi
sebesar Rp. 8.031.944.500,00, bagi hasil pertambangan gas bumi sebesar Rp.
4.630.248.200,00, bagi hasil pertambangan panas bumi sebesar Rp.
5.415.356.000,00, bagi hasil pajak hasil hutan sebesar Rp. 100.084.600,00, bagi
hasil kemetrologian sebesar Rp. 80.015.000,00); (ii) Dana Alokasi Umum sebesar
Rp. 1.051.235.707.000,00; dan (iii) Dana Alokasi Khusus sebesar Rp.
36.189.790.000,00, Sesuai surat dari Kementerian Keuangan RI Direktorat
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-9
Jenderal Perimbangan Keuangan Nomor :S-83/PK/2012 tanggal 24 Oktober
2012 tentang Pemberitahuan Alokasi Dana Umum (DAU) dan Dana Alokasi
Khusus (DAK) Tahun Anggaran 2013.
(c) Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah
Penerimaan pendapatan yang berasal dari Lain-lain Pendapatan yang Sah tahun
2009 sampai dengan 2012 menunjukkan trend terus meningkat secara signifikan
(lihat Gambar 4.3). Pada TA 2013 penerimaan dari sumber Lain-Lain
Pendapatan Daerah Yang Sah diperkirakan menurun 7,79% atau sekitar Rp.
(66,435,364,205.00).
Target pendapatan dari bagian Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah untuk TA
2013 berasal dari (a) Target pendapatan dari Dana Bagi Hasil Pajak dengan
Provinsi Jawa Barat didasarkan pada alokasi bagi hasil Tahun Anggaran 2012
dengan memperhatikan realisasi bagi hasil TA 2012 diperkirakan meningkat
sangat signifikan yaitu sekitar Rp. 486,912,602,340.00; (b) Dana Penyesuaian
dan Otonomi Khusus, menurun cukup signifikan yaitu 67,73% atau sekitar Rp.
(366,290,843,545.00); dan (c) Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah
Daerah Lainnya menurun 30,10% atau sekitar Rp. (52,540,486,140.00).
Target pendapatan daerah yang bersumber dari bantuan keuangan, baik yang
bersifat umum maupun bersifat khusus yang diterima dari pemerintah provinsi
atau pemerintah kabupaten/kota lainnya dianggarkan dalam APBD penerima
bantuan, sepanjang sudah dianggarkan dalam APBD pemberi bantuan. Dalam hal
penetapan APBD penerima bantuan mendahului penetapan APBD pemberi
bantuan, maka penganggaran bantuan keuangan dimaksud dilakukan dengan
cara terlebih dahulu melakukan perubahan Peraturan Walikota tentang
Penjabaran APBD tahun Anggaran 2012.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-10
Gambar 4.3 Trend Penerimaan Lain-lain Pendapatan yang Sah 2009-2013
(dalam juta rupiah)
Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah diharapkan mampu memberi kontribusi
sebesar Rp. 786.669.935.460,00 atau sebesar 27,90% dari jumlah rencana
pendapatan. Penerimaan tersebut direncanakan diperoleh dari pos-pos sebagai
berikut: (i) Dana Bagi hasil pajak dari provinsi sebesar Rp.
490.104.675.600,00, yang terdiri dari bagi hasil pajak kendaran bermotor sebesar
Rp.182.540.574.900,00, bagi hasil bea balik nama kendaraan bermotor sebesar
Rp.222.453.108.400,00, bagi hasil pajak bahan bakar kendaraan bermotor sebesar
Rp. 84.802.128.400,00, bagi hasil pajak pengambilan dan pemanfaatan air
permukaan sebesar Rp. 232.043.400,00; dan bagi hasil retribusi dari kemetrologian
sebesar Rp. 76.820.500,00; (ii) Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus yang
dialokasikan untuk Tambahan Penghasilan Guru PNSD dan Dana Tunjangan
Profesi Guru PNSD yang bersumber dari Pusat sebesar Rp. 174.552.873.000,00;
dan (iii) Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya
direncanakan berasal dari bantuan keuangan provinsi Jawa Barat sebesar
Rp.122.012.386.860,00.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-11
4.1.3 Upaya-upaya Pencapaian Target Pendapatan
Arah kebijakan yang perlu diambil dalam melaksanakan upaya-upaya peningkatan
pendapatan daerah melalui penggalian potensi dan penyuluhan kepada masyarakat
perlu disertai dengan tertib administrasi sesuai dengan peraturan perundangan yang
berlaku. Demikian pula peningkatan kualitas pelayanan publik yang dilaksanakan
secara profesional melalui peningkatan kompetensi aparatur daerah, kualitas kinerja
layanan lembaga serta penyederhanaan prosedur pengelolaan pendapatan daerah
menuju terpenuhinya kepuasan pelayanan publik.
Dalam upaya peningkatan pendapatan daerah yang berorientasi pada kepuasan
pelayanan publik, maka strategi kebijakan di bidang pendapatan untuk periode 2013
diarahkan pada upaya sebagai berikut :
1) Penggalian potensi Pendapatan Daerah;
2) Peningkatan partisipasi publik (swasta dan masyarakat) dalam pendapatan
daerah;
3) Peningkatan kualitas aparatur pendapatan daerah;
4) Optimalisasi sistem organisasi dan kelembagaan pendapatan daerah;
5) Peningkatan keterlibatan seluruh stakeholder pendapatan daerah;
6) Penegakan peraturan bidang pendapatan daerah;
7) Peningkatan kualitas hubungan dan kerjasama dengan dinas dan instansi terkait.
Upaya peningkatan pendapatan daerah dilakukan secara berkesinambungan dan
dengan memperhatikan kemampuan daerah. Dengan demikian, perlu tahapan
prioritas sebagai berikut :
1) Review dan penetapan kembali dasar hukum Pajak Daerah, Retribusi Daerah dan
Pendapatan Lain-lain dan melakukan penyesuaian tarif untuk obyek pajak
tertentu;
2) Penataan Administrasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah dan Pendapatan Lain
lain;
3) Perumusan kembali Kebijakan Umum Pendapatan Daerah;
4) Koordinasi konsultasi dan pembinaan Pengelolaan Pendapatan Daerah;
5) Intensifikasi dan ekstensifikasi Pendapatan Daerah;
6) Peningkatan kesadaran masyarakat dalam bidang Pendapatan Daerah;
7) Peningkatan kompetensi aparatur pemungut pendapatan;
8) Peningkatan sarana dan prasarana pelayanan;
9) Penataan bidang perencanaan, pelaporan dan evaluasi pendapatan;
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-12
10) Pengembangan sumber-sumber pendapatan.
Untuk meningkatkan pendapatan yang bersumber dari dana perimbangan diarahkan
melalui “Peningkatan intensitas dan kualitas koordinasi secara vertikal ke
Kementrian Keuangan”. Koordinasi dimaksud menyangkut pemahaman bersama
terhadap undang-undang dan peraturan lainnya yang berkenaan dengan dana
perimbangan.
Sedangkan untuk meningkatkan pendapatan dari sumber lain-lain pendaptan yang
sah diarahkan melalui “Peningkatan intensitas dan kualitas koordinasi ke Provinsi
Jawa Barat”.
Dengan menerapkan beberapa arah kebijakan tersebut, pendapatan Kota Bekasi
tahun 2013 menjadi Rp. 2.819.504.947.060,00 yang berasal dari pendapatan asli
daerah Rp. 830.331.743.700,00, dana perimbangan Rp 1.202.503.267.900,00, dan
lain-lain pendapatan daerah yang sah Rp. 786.669.935.460,00.
4.2 Belanja Daerah
Dalam struktur APBD, anggaran belanja menempati posisi yang sentral karena
rencana kerja yang telah disusun pada bab sebelumnya akan dituangkan dalam
bentuk anggaran belanja. Sebagaimana dinyatakan dalam lampiran Peraturan
Menteri Dalam Negeri Nomor 37 Tahun 2012 Tentang Pedoman Penyusunan
Anggaran Pendapatan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2013 Belanja daerah disusun
untuk mendanai pelaksanaan urusan pemerintahan daerah yang menjadi
kewenangan pemerintah provinsi dan pemerintah kabupaten/kota, yang terdiri dari
urusan wajib dan urusan pilihan. Belanja daerah secara umum diprioritaskan untuk
melindungi dan meningkatkan kualitas kehidupan masyarakat dalam upaya
memenuhi kewajiban daerah sesuai dengan amanat pasal 22 UU Nomor 32 tahun
2004. Besarnya anggaran belanja akan sejalan dengan besarnya anggaran
pendapatan. Untuk itu dalam menghitung perkiraan anggaran belanja masih
berpedoman pada perkiraan perolehan anggaran pendapatan. Namun demikian
dalam APBD kita juga mengenal adanya istilah anggaran defisit ataupun anggaran
surplus. Dalam prakteknya, anggaran defisit ataupun surplus akan menjadi balance
karena adanya anggaran pembiayaan.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-13
4.2.1. Kebijakan Perencanaan Belanja Daerah
Kebijakan anggaran belanja tahun 2013 diupayakan dengan pengaturan pola
pembelanjaan yang proporsional, efesien dan efektif. Kebijakan dalam
penyusunan Balanja Daerah Kota Bekasi berdasarkan pendekatan anggaran
kinerja (berorientasi pada hasil), yaitu ”Meningkatkan Akuntabilitas
Perencanaan Anggaran serta memperjelas efektifitas dan efisiensi penggunaan
alokasi anggaran, yang berorientasi pada Tugas Pokok dan Fungsi masing-
masing SKPD guna peningkatan Kinerja Pelayanan dan Peningkatan
Kesejahteraan Masyarakat”.
Berdasarkan kebijakan tersebut, maka pelaksanaan penyusunan anggaran
belanja daerah bertujuan meningkatkan akuntabilitas perencanaan anggaran
serta memperjelas efektifitas dan efisiensi penggunaan alokasi anggaran
dimaksud. Oleh karena itu, orientasi Belanja Daerah diprioritaskan untuk
efektivitas dan efisiensi pelaksanaan tugas pokok dan fungsi masing-masing
dari satuan kerja perangka daerah (SKPD). Dengan demikian, pada prinsipnya
bahwa setiap peningkatan alokasi belanja yang direncanakan oleh setiap
pengguna anggaran harus diikuti dengan peningkatan kinerja pelayanan dan
peningkatan kesejahteraan masyarakat.
Arah Kebijakan Belanja Daerah Kota Bekasi tahun 2013 sebagaimana telah
digariskan dalam RPJMD Kota Bekasi 2008-2013, mengacu kepada visi, misi
dan program Kepala Daerah terpilih yang pengelolaannya akan didasarkan
pada prioritas sebagai berikut :
1) Belanja Daerah diprioritaskan untuk memenuhi kewajiban Daerah
dalam meningkatkan kualitas kehidupan masyarakat Kota Bekasi, yang
diwujudkan dalam bentuk peningkatan : (i) pelayanan dasar
(pendidikan dan kesehatan); (ii) fasilitas sosial; dan (iii) fasilitas umum
yang layak;
2) Belanja Daerah disusun berdasarkan standar pelayanan pelayanan
minimal, standar analisis belanja, standar harga, dan tolok ukur kinerja,
dan secara bertahap akan menerapkan standar analisis beban kerja per-
SKPD;
3) Belanja Daerah yang terdiri dari belanja langsung dan belanja tidak
langsung diarahkan pada peningkatan kemampuan penyelenggaraan
pelayanan publik (merujuk pada prinsip good governance) yang
didasarkan pada pola kinerja merit system agar mampu mencerminkan
pembiayaan yang dikeluarkan setara dengan kinerja dan keluaran yang
dihasilkan;
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-14
4) Belanja Tidak Langsung, yang meliputi belanja pegawai, belanja bunga,
belanja hibah, belanja bantuan sosial, belanja bantuan keuangan, dan
belanja tak terduga.
Kondisi Belanja Daerah pada saat ini masih dipengaruhi oleh adanya kebijakan
Pemerintah Pusat dalam bidang kepegawaian, yaitu kebijakan kenaikan gaji pegawai
serta kebijakan pengangkatan CPNSD formasi Tahun 2012 dari tenaga magang,
honorer, sukwan dll. Kebijakan Pemerintah Daerah yang harus tetap diakomodir
adalah program peningkatan akses dan mutu layanan pendidikan dan kesehatan dalam
mencapai visi dan misi Kota Bekasi yaitu Bekasi Sehat, Cerdas dan Ihsan. Program
pembangunan lain yang direncanakan antara lain program peningkatan infrastruktur,
program pengembangan ekonomi, serta program penyelenggaraan tata
pemerintahan yang baik.
Pertumbuhan (positif) anggaran belanja TA 2013 yang mengalami peningkatan
sekitar 5,79% dibandingkan dengan tahun sebelumnya, secara struktur disebabkan
oleh peningkatan pada alokasi Belanja Langsung (BL) sebesar 7,15% dan Belanja
Tidak Langsung (BTL) mengalami peningkatan sebesar 3,10% dibandingkan
dengan alokasi tahun sebelumnya. Berdasarkan perkembangan kondisi anggaran
pendapatan dan belanja daerah sedemikian, selanjutnya rancangan Anggaran Belanja
Daerah TA 2013 disertai perbandingan dengan APBD TA 2012 adalah seperti
disajikan pada Tabel 4.3 dan pada tabel 4.4 disajikan Tabel Perkembangan Belanja
Daerah dari tahun 2009 - estimasi 2013. Penjelasan terinci mengenai Belanja Tidak
Langsung (BTL) dan Belanja Langsung (BL) masing-masing akan disajikan pada
sub bagian 4.2.2 dan sub bagian 4.2.4.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-15
Tabel 4.3 Perbandingan Anggaran Belanja Kota Bekasi
Tahun 2012-2013
RENCANA Bertambah
APBD TA 2013 (Berkurang)
2,899,452,982,228.61 3,056,407,515,250.00 156,954,533,021.39
1 1,245,284,853,066.61 1,283,945,166,580.00 38,660,313,513.39
a. Belanja Pegawai 1,056,848,747,393.46 1,145,721,647,580.00 88,872,900,186.54
b. Belanja Bunga 300,000,000.00 300,000,000.00 0.00
c. Belanja Hibah 115,863,193,500.00 33,029,150,000.00 -82,834,043,500.00
d. Belanja Bantuan Sosial 19,064,200,000.00 56,606,000,000.00 37,541,800,000.00
e.Belanja Bantuan Keuangan
kepada Provinsi/ Kabupaten/
Kota dan Pem Desa
905,019,000.00 905,019,000.00 0.00
f. Belanja Tidak Terduga 52,303,693,173.15 47,383,350,000.00 -4,920,343,173.15
2 1,654,168,129,162.00 1,772,462,348,670.00 118,294,219,508.00
alokasi TKK dalam BLNU direalisasikan a.Belanja Langsung Penunjang
Urusan131,220,010,470.00 167,188,892,570.00 35,968,882,100.00
b. Belanja Langsung Urusan 1,522,948,118,692.00 1,605,273,456,100.00 82,325,337,408.00
Belanja Tidak Langsung
Belanja Langsung
NO URAIAN
BELANJA
APBD TA. 2012
Sumber : BPKAD, Nopember 2012 (analisis)
Tabel 4.4 Perkembangan Anggaran Belanja Kota Bekasi
Dari Tahun 2009 - 2013
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-16
Berdasarkan uraian tersebut diatas, struktur anggaran belanja daerah TA 2013 diperhitungkan
mencapai Rp. 3,056,407,515,250.00, dengan komposisi alokasi anggaran belanja langsung
sebesar Rp. 1,772,462,348,670.00 atau 57,99% dan belanja aparatur yang diaplikasikan
melalui alokasi anggaran belanja tidak langsung sebesar Rp. 1,283,945,166,580.00 atau
42,01%. Kondisi sedemikian menunjukkan anggaran yang berpihak kepada kepentingan
publik (masyarakat).
Tabel 4.5
Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Bekasi Tahun Anggaran 2013
APBD TA. 2012 RANCANGAN
(on going) APBD TA 2013
I 2,665,100,361,841.00 2,819,504,947,060.00
1 649,957,039,687.00 830,331,743,700.00 2 1,162,038,022,489.00 1,202,503,267,900.00
3 853,105,299,665.00 786,669,935,460.00
II 2,899,452,982,228.61 3,056,407,515,250.00
1 1,245,284,853,066.61 1,283,945,166,580.00
a. Belanja Pegawai 1,056,848,747,393.46 1,145,721,647,580.00
b. Belanja Bunga 300,000,000.00 300,000,000.00
c. Belanja Hibah 115,863,193,500.00 33,029,150,000.00
d. Belanja Bantuan Sosial 19,064,200,000.00 56,606,000,000.00
e. Belanja Bantuan Keuangan kepada
Provinsi/ Kabupaten/ Kota dan
Pem Desa 905,019,000.00 905,019,000.00
f. Belanja Tidak Terduga 52,303,693,173.15 47,383,350,000.00
2 1,654,168,129,162.00 1,772,462,348,670.00
a. Belanja Langsung Penunjang
Urusan131,220,010,470.00 167,188,892,570.00
b. Belanja Langsung Urusan 1,522,948,118,692.00 1,605,273,456,100.00
(234,352,620,387.61) (236,902,568,190.00)
BELANJA
Belanja Tidak Langsung
Belanja Langsung
SURPLUS/(DEFISIT)
NO URAIAN
PENDAPATAN
Pendapatan Asli Daerah
Dana Perimbangan
Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
Sumber : BPKAD, Nopember 2012
4.2.2 Kebijakan Belanja Tidak Langsung (BTL)
Belanja tidak langsung adalah belanja yang tidak dipengaruhi secara langsung oleh
adanya program atau kegiatan. Belanja tidak langsung terdiri dari belanja pegawai,
belanja bunga, subsidi, hibah, bantuan keuangan, bantuan sosial dan belanja tidak
terduga. Selanjutnya berkaitan dengan kebijakan pada masing-masing jenis belanja
pada Belanja Tidak Langsung dapat diuraikan sebagai berikut:
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-17
a. Belanja Pegawai;
1. Besaran anggaran gaji pokok dan tunjangan PNSD disesuaikan dengan hasil
rekonsiliasi jumlah pegawai dan belanja pegawai dalam rangka perhitungan
DAU Tahun Anggaran 2013;
2. Untuk mengantisipasi adanya kenaikan gaji berkala, tunjangan keluarga,
mutasi dan penambahan PNSD telah diperhitungkan acress sebesar 2,5 %
dari jumlah belanja pegawai;
3. Untuk mengantisipasi rencana kenaikan gaji pokok dan tunjangan PNSD
yang ditetapkan pemerintah dengan kenaikan sebesar 10%;
4. Untuk mengantisipasi pengangkatan CPNSD, telah dianggarkan belanja
pegawai sesuai dengan kebutuhan pengangkatan CPNSD dan formasi
pegawai tahun 2012.
5. Untuk mengantisipasi peningkatan status CPNSD ke PNSD sebanyak 148 orang
6. Penganggaran tambahan penghasilan pegawai dialokasikan untuk
PNSD/CPNSD dengan pertimbangan sebagai berikut :
Tambahan penghasilan berdasarkan beban kerja yaitu berupa tunjangan
daerah (baik untuk pejabat struktural/fungsional maupun staf), insentif
bagi pengelola rumah tangga, Insentif TU Pimpinan, Insentif Bagian
Kesos, , tunjangan kesejahteraan (khusus pada Setwan),
Tambahan penghasilan berdasarkan kondisi kerja yaitu berupa
extrafooding bagi petugas lapangan dan tunjangan resiko kerja pada
Kantor Arsip Daerah.
Tambahan penghasilan berdasarkan kelangkaan profesi yaitu berupa
tunjangan bendahara, pengelola keuangan (vakasi), tunjangan PPK SKPD,
tunjangan khusus aparatur pengawasan (pada Inspektorat), tunjangan khusus
(pada Bappeda, Pengelola keuangan daerah, Panitia penaksir dan penilai
barang daerah, Penghapus aset daerah, Majelis TPTGR).
Tambahan penghasilan berdasarkan prestasi kerja yaitu berupa
tunjangan kinerja tahunan.
Tunjangan profesi guru PNSD dan tambahan penghasilan guru PNSD non
sertifikasi yang bersumber dari dana penyesuaian dan otonomi khusus.
7. Penganggaran biaya pemungutan pajak daerah dialokasikan sebesar 5%
dari target penerimaan pajak daerah Tahun Anggaran 2013;
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-18
8. Penganggaran iuran asuransi kesehatan berpedoman pada pada Peraturan
Pemerintah Nomor 28 Tahun 2003 tentang Subsidi dan Iuran Pemerintah Dalam
Penyelenggaraan Asuransi Kesehatan bagi Pegawai Negeri Sipil dan Penerima
Pensiun serta Keputusan Bersama Menteri Kesehatan dan Menteri Dalam Negeri
Nomor 138/MENKES/PB/II/2009 dan Nomor 12 Tahun 2009 tentang Pedoman
Tarif Pelayanan Kesehatan bagi Peserta PT. Askes (Persero) dan Anggota
Keluarganya di Puskesmas, Balai Kesehatan Masyarakat dan Rumah Sakit
Daerah;
9. Penganggaran penghasilan dan penerimaan lain pimpinan dan anggota
DPRD serta belanja penunjang kegiatan didasarkan pada peraturan
pemerintah No. 24 tahun 2004 tentang Kedudukan Protokoler dan
Keuangan Pimpinan dan Anggota DPRD, sebagaimana telah diubah
terakhir dengan Peraturan Pemerintah No. 21 Tahun 2007. Penganggaran
tersebut juga didasarkan pada Peraturan Menteri Dalam Negeri No. 21
Tahun 2007 tentang Pengelompokan Kemampuan Keuangan Daerah
Penganggaran dan Pertanggungjawaban Penggunaan Belanja Penunjang
Operasional Pimpinan DPRD serta Tata Cara Pengembalian Tunjangan
Komunikasi Intensif dan Dana Operasional. Pada APBD Tahun Anggaran
sebelumnya pengelompokkan kemampuan keuangan daerah Kota Bekasi
masuk dalam kategori tinggi.
10. Penganggaran belanja walikota dan wakil walikota didasarkan pada
Peraturan Pemerintah No. 109 Tahun 2000 tentang Kedudukan Keuangan
Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah. untuk besaran belanja penunjang
operasional walikota dan wakil walikota ditetapkan berdasarkan
klasifikasi Pendapatan Asli Daerah dimana untuk Kota Bekasi masuk dalam
klasifikasi PAD di atas Rp 150 milyar paling rendah Rp. 600 juta dan paling
tinggi sebesar 0,15 %;
a. Belanja Bunga dianggarkan untuk pembayaran bunga pinjaman jangka panjang
berupa pinjaman ke Pemerintah Pusat untuk program WJUDSP dan MBUDSP;
b. Belanja Hibah, dianggarkan untuk pemberian hibah dalam bentuk uang, kepada
pemerintah atau pemerintah daerah lainnya, perusahaan daerah, masyarakat, dan
organisasi kemasyarakatan yang secara spesifik telah ditetapkan peruntukannya.
Pada APBD Tahun Anggaran 2013, hibah diberikan antara lain kepada masyarakat
kelompok orang yang memiliki kegiatan tertentu dalam bidang perekonomian,
pendidikan, kesehatan, keagamaan, kesenian, adat istiadat, dan keolahragaan non-
profesional serta kepada organisasi kemasyarakatan. Pencantuman alokasi
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-19
belanja hibah dalam KUA-PPAS Tahun Anggaran 2013 telah didasarkan pada
hasil verifikasi dan evaluasi proposal oleh SKPD teknis dan telah dituangkan
dalam rekomendasi SKPD serta Nota Pertimbangan Tim Anggaran Pemerintah
Kota Bekasi (TAPD) sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri
Nomor 32 Tahun 2011 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri
Dalam Negeri Nomor 39 Tahun 2012 tentang perubahan atas Peraturan Menteri
Dalam Negeri Nomor 32 Tahun 2011 tentang Pedoman Pemberian Hibah dan
Bantuan Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;
c. Belanja Bantuan Sosial, dianggarkan dalam rangka pemberian bantuan berupa
uang kepada individu, keluarga, kelompok dan/atau masyarakat yang sifatnya
tidak secara terus menerus dan selektif yang bertujuan untuk melindungi dari
kemungkinan terjadinya resiko sosial. Pada APBD Tahun Anggaran 2013,
anggaran belanja bantuan sosial berupa uang kepada individu dan atau keluarga
terdiri dari yang direncanakan dan yang tidak dapat direncanakan. Bantuan sosial
yang tidak dapat direncanakan sebelumnya dialokasikan untuk kebutuhan akibat
resiko sosial yang tidak dapat diperkirakan pada saat penyusunan APBD yang
apabila ditunda penanganannya akan menimbulkan resiko sosial yang lebih besar
bagi individu dan/atau keluarga yang bersangkutan. Pencantuman alokasi
belanja bantuan sosial dalam KUA-PPAS Tahun Anggaran 2013 telah didasarkan
pada hasil verifikasi dan evaluasi proposal oleh SKPD teknis dan telah dituangkan
dalam rekomendasi SKPD serta Nota Pertimbangan Tim Anggaran Pemerintah
Kota Bekasi (TAPD) kecuali untuk bantuan sosial yang tidak dapat direncanakan
sebelumnya sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor
32 Tahun 2011 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam
Negeri Nomor 39 Tahun 2012 tentang perubahan atas Peraturan Menteri Dalam
Negeri Nomor 32 Tahun 2011 tentang Pedoman Pemberian Hibah dan Bantuan
Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;
d. Belanja Bantuan Keuangan, dianggarkan untuk pemberian bantuan dalam
rangka untuk melaksanakan program khusus dari pemerintah pusat atau
pemerintah provinsi dalam rangka pemberdayaan masyarakat atau tujuan lain
yang telah ditentukan. Pada APBD TA 2013 belanja bantuan keuangan diberikan
kepada Partai Politik sesuai Peraturan Daerah Nomor 2 Tahun 2010 tentang
Bantuan Keuangan Kepada Partai Politik;
e. Belanja Tak Terduga, adalah pengeluaran yang diperuntukkan kegiatan yang
sifatnya tidak biasa atau tidak diharapkan berulang, seperti penanggulangan
bencana alam dan bencana sosial yang tidak diperkirakan sebelumnya, termasuk
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-20
pengembalian atas kelebihan penerimaan daerah tahun-tahun sebelumnya yang
telah ditutup.
4.2.3 Kebijakan Pembangunan Daerah
Arah Kebijakan dan Prioritas Program Pembangunan Daerah TA 2013 disusun
berdasarkan hasil evaluasi capaian kinerja sampai dengan tahun 2011, rencana
capaian kinerja tahun 2012, dan issue-issue strategis tahun 2013, sebagaimana telah
ditetapkan dalam Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD) Kota Bekasi TA 2013.
Pada hakekatnya, kebijakan pembangunan daerah didasarkan pada upaya untuk
mewujudkan visi ”Bekasi Cerdas, Sehat, dan Ihsan” yang dijabarkan ke dalam 7
(tujuh) misi dengan 13 (tiga belas) sasaran misi. Sebagaimana diuraikan dalam RKPD
Kota Bekasi 2013, berdasarkan hasil evaluasi kinerja capaian RPJMD, uraian
permasalahan dan tantangan serta keselarasan prioritas pembangunan tingkat
nasional dan Provinsi Jawa Barat, isu-isu strategis pembangunan Kota Bekasi tahun
2013 mencakup sebagai berikut:
1. Aksesibilitas, Peningkatan Mutu dan manajemen pendidikan
2. Aksesibiltas dan Mutu Pelayanan Kesehatan serta Perilaku Hidup Bersih dan
Sehat
3. Peningkatan iklim usaha kecil untuk menciptakan kemandirian usaha
4. Peningkatan aksesibilitas dan percepatan penyelesaian pembangunan
infrastruktur kota yang strategis
5. Peningkatan Kualitas Tata Kelola Pemerintahan dan Kualitas Aparatur.
Dalam melaksanakan 23 Urusan Wajib dan 4 Urusan Pilihan, untuk menjawab isu-isu
strategis di atas, maka ditetapkan 34 (tiga puluh empat) program yang menjadi
prioritas dalam Pembangunan Daerah TA 2013. Adapun prioritas program yang
merupakan arahan dalam rangka penyelenggaraan pembangunan di Kota Bekasi pada
TA 2013 seperti terlihat pada Tabel 4.5.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-21
Tabel 4.6
Prioritas Program Pembangunan Kota Bekasi TA 2013
No Prioritas Pembangunan Program/Kegiatan prioritas
1 Peningkatan kapasitas dan kualitas infrastruktur & utilitas kota
1. Program Pembangunan Jalan dan Jembatan,
2. Program Pengendalian Banjir, 3. Program Penyediaan Air
Minum, 4. Program Pembangunan
Prasarana dan Fasilitas Perhubungan, dan
5. Program Lingkungan Sehat Perumahan.
2 Menyelenggarakan tata ruang kota
yang seimbang dan berkelanjutan
1. Program Pengembangan Kinerja Pengelolaan Persampahan,
2. Program Pengendalian Pencemaran dan Perusakan Lingkungan Hidup,
3. Program Kualitas Air dan Pengendalian Pencemaran Air
4. Program Pengendalian Pemanfaatan Ruang,
5. Program Pengelolaan Ruang Terbuka Hijau (RTH), dan
6. Program perlindungan dan konservasi sumber daya alam.
3 Peningkatan Akses dan
manajemen pendidikan 1. Program Pendidikan
Menengah, 2. Program Manajemen
Pelayanan Pendidikan dan 3. Program Pengadaan,
Peningkatan dan Perbaikan Sarana dan Prasarana Pendidikan
4 Peningkatan Kualitas Kesehatan
Masyarakat melalui Penciptaan Lingkungan dan Pola Hidup Sehat
1. Program Promosi Kesehatan dan Pemberdayaan Masyarakat,
2. Program Pencegahan dan Penanggulangan Penyakit Menular,
3. Program Pengembangan Lingkungan Sehat,
4. Program Peningkatan Pelayanan Kesehatan RSUD, dan
5. Program Upaya Kesehatan Masyarakat.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-22
5 Membangun kemandirian ekonomi masyarakat melalui penguatan iklim usaha dan kewirausahaan
1. Program pengembangan kewirausahaan dan keunggulan kompetitif usaha kecil menengah,
2. Program Peningkatan Promosi dan Kerjasama Investasi,
3. Program penciptaan iklim usaha kecil menengah yang kondusif, dan
4. Program Pengembangan Industri Kecil dan Menengah,
6 Penguatan kapasitas pemerintahan
menuju tata kelola Pemerintahan yang baik
1. Program Peningkatan Kualitas Pelayanan Pemerintah,
2. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan, dan
3. Program Pengadaan, Pembangunan, Peningkatan dan Rehabilitasi Sarana dan Prasarana Aparatur dan
4. Program Peningkatan Disiplin Aparatur
7 Peningkatan kualitas perencanaan
pembangunan berbasis data yang terintegrasi
1. Program Perencanaan Pembangunan Daerah
2. Program Pengembangan Data/Informasi
8 Antisipasi, pencegahan, dan penanggulangan narkoba, PMKS (Penyandang Masalah Kesejahteraan Sosial) dan konflik horizontal
1. Program Peningkatan Pembinaan Keagamaan,
2. Program Peningkatan Penanggulangan Narkoba,
3. Program Pengembangan kehidupan demokrasi dalam PILKADA,
4. Program Pemeliharaan Kantrantibmas dan Pencegahan Tindak Kriminal
5. Program pelayanan dan rehabilitasi kesejahteraan sosial
Sumber : Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD) Kota Bekasi Tahun 2013
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-23
Adapun keselarasan prioritas pembangunan antara Nasional, Provinsi dan Kota
Bekasi dapat dilihat pada Tabel 4.6.
Tabel 4.7
Keselarasan Prioritas Pembangunan Antara Nasional, Provinsi dan Kota Bekasi TA 2013
NO
PRIORITAS PEMBANGUNAN
NASIONAL PROVINSI JAWA BARAT KOTA BEKASI 1 Reformasi Birokrasi
dan Tata Kelola Peningkatan Kinerja Aparatur
Penguatan kapasitas pemerintahan menuju tata kelola Pemerintahan yang baik
2 Pendidikan Peningkatan Kualitas Pendidikan
Peningkatan Akses dan manajemen pendidikan
3 Kesehatan Peningkatan Kualitas Kesehatan
Peningkatan Kualitas Kesehatan Masyarakat melalui Penciptaan Lingkungan dan Pola Hidup Sehat
4 Penanggulangan Kemiskinan
Peningkatan Daya Beli Masyarakat
5 Ketahanan Pangan Kemandirian Pangan 6 Infrastruktur Pengembangan
Infrastruktur Wilayah Peningkatan kapasitas dan kualitas infrastruktur & utilitas kota Menyelenggarakan tata ruang kota yang seimbang dan berkelanjutan Peningkatan kualitas perencanaan pembangunan berbasis data yang terintegrasi
7 Iklim Investasi dan Usaha
- Membangun kemandirian ekonomi masyarakat melalui penguatan iklim usaha dan kewirausahaan
8 Energi Kemandirian Energi dan Kecukupan Air Baku
-
9 Lingkungan Hidup dan Bencana
Penanganan Bencana dan Pengendalian Lingkungan Hidup
-
10 Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar,
Pembangunan Perdesaan
-
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-24
NO
PRIORITAS PEMBANGUNAN
NASIONAL PROVINSI JAWA BARAT KOTA BEKASI dan Pasca konflik
11 Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi
Pengembangan Budaya Lokal dan Destinasi Wisata
-
Rencana capaian target kinerja berdasarkan indikator sasaran misi, asumsi target
TA.2012 dan target TA. 2013 dalam rangka Pembangunan Daerah TA 2013 merujuk
pada rencana capaian kinerja sebagaimana ditetapkan dalam Rencana Pembangunan
Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota Bekasi TA 2008-2013 yang dirangkum dalam
matriks yang disajikan pada Lampiran 2.
4.2.4 Kebijakan Belanja Langsung (BL)
Kebijakan Belanja dalam rangka pelaksanaan pembangunan Kota Bekasi TA 2013
dengan total anggaran sebesar Rp. 1,772,462,348,670.00 , terdiri atas Belanja
Langsung Penunjang Urusan sebesar Rp. 167,188,892,570.00 dan Belanja
Langsung Urusan sebesar Rp. 1,605,273,456,100.00.
Adapun rincian urusan wajib dan urusan pilihan yang akan dilaksanakan pada tahun
2012 adalah sebagai berikut :
A Urusan Wajib
a.1. Pendidikan
1. Program Pendidikan Anak Usia Dini
2. Program Wajib Belajar Pendidikan Dasar Sembilan Tahun
3. Program Pendidikan Menengah
4. Program Pendidikan Non Formal
5. Program Peningkatan Mutu Pendidik dan Tenaga Kependidikan
6. Program Manajemen Pelayanan Pendidikan
a.2. Kesehatan
1. Program Obat dan Perbekalan Kesehatan
2. Program Upaya Kesehatan Masyarakat
3. Program Pengawasan Obat dan Makanan
4. Program Promosi Kesehatan dan Pemberdayaan Masyarakat
5. Program Perbaikan Gizi Masyarakat
6. Program Pengembangan Lingkungan Sehat
7. Program Pencegahan dan Penanggulangan Penyakit Menular
8. Program Pelayanan Kesehatan Penduduk Miskin
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-25
9. Program Peningkatan Pelayanan RSUD
10. Program Peningkatan Pelayanan Kesehatan Anak Balita
11. Program Peningkatan Pelayanan Kesehatan Lansia
12. Program Peningkatan Keselamatan Ibu Melahirkan dan Anak
13. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur Kesehatan
a.3. Pekerjaan Umum
1. Program Pembangunan Jalan dan Jembatan
2. Program Pembangunan Saluran Drainase/Gorong-gorong
3. Program Rehabilitasi/Pemeliharaan Jalan dan Jembatan
4. Program Pembangunan Sistem Informasi/Database Jalan dan Jembatan
5. Program Kualitas Air dan Pengendalian Pencemaran Air
6. Program Pengendalian Banjir
7. Program Pembangunan, Rehabilitasi dan Pemeliharaan Prasarana dan
Sarana PJU
8. Program Peningkatan Pelayanan PJU
a.4. Perumahan
1. Program Pemberdayaan Komunitas Perumahan
2. Program Peningkatan Kesiagaan dan Pencegahan Bahaya Kebakaran
3. Program Pengelolaan Areal Pemakaman
4. Program Pengadaan, Peningkatan dan Perbaikan Sarana dan Prasarana
Pendidikan
5. Program Pengadaan, Peningkatan dan Perbaikan Sarana dan Prasarana
Puskesmas / Puskesmas Pembantu dan jaringannya
a.5. Penataan Ruang
1. Program Perencanaan Tata Ruang
2. Program Pengendalian Pemanfaatan Ruang
a.6. Perencanaan Pembangunan
1. Program Pengembangan Data Informasi
2. Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Perencanaan Pembangunan
Daerah
3. Program Perencanaan Pembangunan Daerah
4. Program Perencanaan Pembangunan Ekonomi
5. Program Perencanaan Sosial Budaya
6. Program Perencanaan Prasarana wilayah dan Sumber Daya Alam
a.7. Perhubungan
1. Program Rehabilitasi dan Pemeliharaan Prasarana dan Fasilitas LLAJ
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-26
2. Program Peningkatan Pelayanan Angkutan
3. Program Peningkatan dan Pengamanan Lalu Lintas
4. Program Peningkatan Kelaikan Pengoperasian Kendaraan Bermotor
a.8. Lingkungan Hidup
1. Program Pengembangan Kinerja Pengelolaan Persampahan
2. Program Pengendalian Pencemaran dan Perusakan Lingkungan Hidup
3. Program Perlindungan dan Konservasi Sumber Daya Alam
4. Program Peningkatan Kualitas dan Akses Informasi Sumber Daya Alam dan
Lingkungan Hidup
5. Program Peningkatan Pengendalian Polusi
6. Program Pengelolaan Ruang Terbuka Hijau (RTH)
7. Program Pengembangan Kinerja Pengelolaan Air Bersih
a.9. Kependudukan dan Catatan Sipil
1. Program Penataan Administrasi Kependudukan
a.10. Pemberdayaan Perempuan Dan Perlindungan Anak
1. Program Peningkatan Peran serta dan Kesetaraan Gender dalam
Pembangunan
2. Program Peningkatan Kualitas Hidup, Perlindungan Perempuan dan Anak
a.11. Keluarga Berencana dan Keluarga Sejahtera
1. Program Keluarga Berencana
2. Program Peningkatan Penanggulangan Narkoba
a.12. Sosial
1. Program Pelayanan dan Rehabilitasi Kesejahteraan Sosial
2. Program Persiapan Penyelenggaraan PILKADA
a.13. Ketenagakerjaan
1. Program Peningkatan Kualitas dan Produktivitas Tenaga Kerja
2. Program Peningkatan Kesempatan Kerja
3. Program Perlindungan Pengembangan Lembaga Ketenagakerjaan
a.14. Koperasi dan Usaha Kecil Menengah
1. Program penciptaan iklim Usaha Kecil Menengah yang kondusif
2. Program Pengembangan Kewirausahaan dan Keunggulan Kompetitif
Usaha Kecil Menengah
3. Program Peningkatan Kualitas Kelembagaan Koperasi
a.15. Penanaman Modal
1. Program Peningkatan Promosi dan Kerjasama Investasi
a.16. Kebudayaan
1. Program Pengelolaan Kekayaan Budaya
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-27
a.17. Pemuda dan Olah Raga
1. Program Peningkatan peran serta kepemudaan
2. Program Pembinaan dan Pemasyarakatan Olah Raga
3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Olah Raga
a.18. Kesatuan Bangsa dan Politik Dalam Negeri
1. Program Pemeliharaan Kantrantibmas dan Pencegahan Tindak Kriminal
2. Program Pengembangan Wawasan Kebangsaan
3. Program Pendidikan Politik Masyarakat
4. Program Pencegahan Dini dan Penanggulangan Korban Bencana Alam
a.19. Otda, Pemerintahan Umum, Administrasi Keuangan Daerah, Perangkat
Daerah, Kepegawaian dan Persandian
1. Program Peningkatan Kapasitas Lembaga Perwakilan Rakyat Daerah
2. Program Peningkatan Pelayanan Kedinasan Kepala Daerah / Wakil Kepala
Daerah
3. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
4. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian
Pelaksanaan Kebijakan KDH
5. Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur
Pengawasan
6. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi
7. Program Penataan Peraturan Perundang-undangan
8. Program Penataan dan Pengembangan Organisasi Pemerintah Daerah
9. Program Pengadaan, Pembangunan, Peningkatan dan Rehabilitasi Sarana
dan Prasarana Aparatur
10. Program Peningkatan Kapasitas Pemerintah Daerah
11. Program Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan
Tanah
12. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
13. Program Peningkatan Pembinaan Keagamaan
14. Program Peningkatan Kualitas Pelayanan Pemerintah
a.20. Pemberdayaan Masyarakat Kelurahan dan Kecamatan
1. Program Peningkatan Partisipasi masyarakat Kelurahan dan Kecamatan
dalam Pembangunan
a.21. Kearsipan
1. Program Penyelamatan dan Pelestarian Dokumen / Arsip Daerah
a.22. Komunikasi dan Informatika
1. Program Pengembangan Komunikasi, Informasi dan Media Massa
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-28
a.23. Perpustakaan
1. Program Pengembangan Budaya Baca dan Pembinaan Perpustakaan
B Urusan Pilihan
b.1. Pertanian
1. Program Pengembangan Produk Pertanian, Peternakan dan Perikanan
2. Program Pencegahan dan Penanggulangan Penyakit Ternak
b.2. Pariwisata
1. Program Pengembangan Pemasaran Pariwisata
2. Pengembangan Destinasi Kepariwisataan
b.3. Perdagangan
1. Program Perlindungan Konsumen dan Pengamanan Perdagangan
2. Program Peningkatan dan Pengembangan Ekspor
3. Program Pembinaan Pedagang / Usaha Informal
4. Program penataan prasarana dan peningkatan pelayanan Pasar
b.4. Perindustrian
1. Program Pengembangan Industri Kecil dan Menengah
2. Program Peningkatan Kemampuan Teknologi Industri
Selanjutnya, kebijakan belanja langsung meliputi secara garis besar dibagi ke dalam
kebijakan belanja langsung penunjang urusan dan belanja langsung urusan.
Prioritas pelaksanaan kebijakan belanja langsung tersebut dapat diuraikan sebagai
berikut:
a. Belanja Langsung Penunjang Urusan;
Belanja Langsung Penunjang Urusan adalah belanja langsung yang tidak
terkait langsung dengan pelaksanaan salah satu urusan pemerintahan. Pada
Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja TA 2012, kebijakan belanja
langsung penunjang urusan secara umum diarahkan untuk memberikan
dukungan terhadap kegiatan dalam rangka pelaksanaan urusan pemerintahan
pada setiap SKPD. Oleh karenanya, kebijakan belanja langsung penunjang urusan
diarahkan pada :
1. Peningkatan pelayanan administrasi perkantoran, antara lain diupayakan
melalui peningkatan kesejahteraan dengan rencana menaikan tunjangan
daerah dan tunjangan kinerja tahunan;
2. Peningkatan sumber daya aparatur, melalui pengiriman pegawai ke diklat ;
3. Pemenuhan sarana dan prasarana aparatur, melalui pemeliharaan peralatan
dan perlengkapan kantor;
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-29
4. Pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan, melalui
pembuatan laporan keuangan dan capaian kinerja (progress kegiatan)
bulanan, semesteran dan tahunan.
5. Dalam rangka efisiensi perlu dilakukan kajian menyeluruh terhadap alokasi
belanja ini dengan memperhatikan beban kinerja dan menghentikan
penerimaan Tenaga Kontrak Kerja pada tahun 2013.
Adapun untuk mencapai tujuan tersebut dituangkan dalam program-program
sebagai berikut:
1). Program Pelayanan Administrasi Perkantoran;
2). Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur;
3). Program Peningkatan Disiplin Aparatur;
4). Program Peningkatan Sumber Daya Aparatur;
5). Program Peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan
keuangan; dan
6). Program Pembinaan Kewilayahan dan Kemasyarakatan.
b. Belanja Langsung Urusan;
Belanja Langsung Urusan, yaitu anggaran belanja untuk kegiatan dalam rangka
melaksanakan salah satu atau beberapa urusan pemerintahan seperti urusan
pendidikan, kesehatan, pemerintahan umum, infrastruktur serta urusan
pemerintahan yang lain. Secara garis besar kebijakan belanja langsung dapat
dijelaskan sebagai berikut:
1). Belanja Langsung agar diprioritaskan pada upaya pemenuhan kebutuhan
dasar masyarakat sesuai kebutuhan dan dinamika sosial yang berkembang
dalam meningkatkan kesejahteraan dan pelayanan umum kepada
masyarakat.
2). Belanja langsung dalam konteks pembangunan infrastruktur /
suprastruktur diupayakan untuk melibatkan partisipasi swasta dan
masyarakat, agar dapat mendukung kemandirian perekonomian
masyarakat yang lebih jauh akan berdampak positif pada reduksi beban
APBD, dan menciptakan lapangan kerja baru serta menumbuhkan rasa
memiliki.
3). Belanja Langsung, agar dialokasikan untuk pembangunan kebutuhan
pelayanan dasar masyarakat dalam menciptakan keserasian pembangunan
antar kawasan di Kota Bekasi (merujuk pada pola pembangunan Bagian
Wilayah Kota / BWK), yang diarahkan untuk :
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-30
- Pembiayaan subsisdi operasional pendidikan, lanjungan pembangunan
gedung sekolah, penambahan unit kelas rehabilitasi ruang kelas SD dan
SLTP / SLTA serta sarana dan prasarana penunjang kegiatan
pendidikan, untuk mempercepat penuntasan Wajib Belajar Pendidikan
Dasar Sembilan Tahun;
- Pembiayaan subsidi operasional pelayanan kesehatan, lanjutan
pembangunan gedung Puskesmas / Pustu Polindes kesehatan serta
sarana prasarana penunjang kesehatan, untuk meningkatkan mutu dan
jangkauan pelayanan kesehatan dasar dan rujukan, terutama bagi
penduduk miskin;
- Pembangunan/ rehabilitasi infrastruktur jaringan jalan, termasuk
prasarana dan sarana transportasi perkotaan, untuk meningkatkan
mobilitas arus barang dan produktivitas kegiatan perdagangan jasa
yang menunjang pertumbuhan ekonomi kerakyatan, ekonomi lokal dan
ekonomi regional;
- Pengembangan, pembangunan/ rehabilitasi pusat-pusat perdagangan
dan industri sebagai penggerak pertumbuhan ekonomi dalam skala
mikro, kecil dan menengah;
- Pemberdayaan masyarakat dalam rangka pengentasan kemiskinan,
keterbelakangan dan keterpencilan.
4.3 Pembiayaan Daerah
4.3.1 Kebijakan Penerimaan Pembiayaan
Sumber Penerimaan Pembiayaan Daerah berasal dari sisa lebih perhitungan
anggaran daerah, penerimaan pinjaman daerah, dana cadangan daerah dan hasil
penjualan kekayaan daerah yang dipisahkan. Dengan demikian, besar kecilnya
pembiayaan daerah sangat bergantung kepada keempat komponen utama dari
sumber pembiayaan tersebut.
Munculnya pembiayaan dalam struktur APBD sebagai akibat dari penerapan
surplus/defisit anggaran. Oleh karena itu dalam menyusun anggaran pembiayaan
akan dipengaruhi oleh kondisi surplus/defisit anggaran dalam penyusunan APBD.
Namun demikian perlu juga kiranya digambarkan mengenai perkembangan anggaran
pembiayaan selama lima tahun terakhir yaitu berkaitan dengan Penerimaan
Pembiayaan, Pengeluaran Pembiayaan maupun Surplus/defisit, sebagaimana dapat
dilihat dalam tabel berikut:
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-31
Tabel 4.8 Perkembangan Anggaran Pembiayaan Kota Bekasi
Tahun 2007 – 2012 dan Proyeksi Tahun 2013
PenerimaanPertum-
buhanPengeluaran
Pertum-
buhan
2007 93,863,857,969.00 -7.92% 41,220,369,800.00 44.23% 52,643,488,169.00
2008 171,303,506,786.00 82.50% 42,586,925,090.00 3.32% 128,716,581,696.00
2009 175,019,269,744.00 2.17% 20,758,819,225.00 -51.26% 154,260,450,519.00
2010 119,382,965,230.35 -31.79% 22,105,492,129.00 6.49% 97,277,473,101.35
2011 82,504,867,618.00 -30.89% 47,215,194,785.00 113.59% 35,289,672,833.00
2012* 278,625,024,958.61 237.71% 44,272,404,571.00 -6.23% 234,352,620,387.61
2013** 254,232,937,990.00 -8.75% 17,330,369,800.00 -60.86% 236,902,568,190.00
34.72% 7.04%
Surplus/(defisit)
Rata-rata pertumbuhan
Tahun
Pembiayaan
Data pada Tabel 4.8 di atas menunjukkan bahwa rata-rata pertumbuhan penerimaan
pembiayaan per-tahun (TA. 2007-2013) sebesar 34,72%, sedangkan rata-rata
pertumbuhan pengeluaran pembiayaan per-tahun (TA. 2007-2013) sebesar 7,04%.
Kalau kita perhatikan trend pertumbuhan dari pembiayaan penerimaan maupun
penerimaan pembiayaan menunjukkan kondisi sangat fluktuatif dan unpredictable.
Faktor utama pembiayaan penerimaan yang paling berpengaruh terhadap besarnya
pertumbuhan pembiayaan adalah sisa lebih perhitungan anggaran tahun anggaran
sebelumnya (SiLPA). Karena SiLPA sangat bergantung pada kondisi penyerapan
anggaran dan efesiensi penggunaan anggaran tahun anggaran sebelumnya, maka
SiLPA cenderung sangat sulit untuk diprediksi.
Kebijakan Penerimaan Pembiayaan Daerah pada TA 2013 masih dititikberatkan pada
Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Lalu (SiLPA). Komponen pembiayaan
netto diperkirakan meningkat sekitar 1,09% dari semula Rp. 234.352.620.387,61
pada TA 2012, menjadi Rp. 236.902.568.190,00 pada TA 2013 (lihat Tabel 4.9).
4.3.2 Kebijakan Pengeluaran Pembiayaan
Anggaran Pengeluaran Pembiayaan Daerah dialokasikan untuk penyertaan modal
(investasi pemerintah daerah) dan pembayaran pokok hutang yang jatuh tempo.
Kebijakan dalam Pengeluaran Pembiayaan TA 2013 diarahkan pada pembayaran
utang kepada pemerintah pusat (program MBUDSP dan WJUDSP), serta penyertaan
modal ke BPR Syariah, PDAM Tirta Bhagasasi, PDAM Tirta Patriot, dan PD Mitra
Patriot.
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
IV-32
Selanjutnya, sehubungan dengan perubahan status PT Bank Jabar-Banten menjadi
Perusahaan Publik, maka alokasi anggaran pembiayaan yang biasanya dilakukan
sebagai bentuk penyertaan modal pada PT Bank Jabar-Banten akan ditinjau kembali.
Hal tersebut didasarkan pada pertimbangan perlunya penyesuaian status nilai
investasi / penyertaan modal yang telah dilakukan oleh Pemerintah Kota Bekasi
sampai dengan TA 2010, untuk dikonversikan ke dalam bentuk kepemilikan saham
pada Perusahaan Publik agar selaras dengan ketentuan perundang-undangan yang
berlaku.
Pengeluaran pembiayaan daerah sebesar Rp. 17.330.369.800,00 yang terdiri dari
penyertaan modal daerah (investasi) sebesar Rp. 17.000.000.000,00 dan
pembayaran pokok utang sebesar Rp. 330.369.800,00 (lihat Tabel-4.9).
Tabel 4.9
Rencana Anggaran Penerimaan dan Pengeluaran Pembiayaan Pada RAPBD Kota Bekasi Tahun 2013
RENCANA
APBD TA.2013
PEMBIAYAAN DAERAH (Netto) 234,352,620,387.61 236,902,568,190.00
1 PENERIMAAN PEMBIAYAAN 278,625,024,958.61 254,232,937,990.00
- Silpa 278,625,024,958.61 254,232,937,990.00
- Penerimaan Piutang Daerah - -
- Penerimaan Piutang RSUD - -
2 PENGELUARAN PEMBIAYAAN 44,272,404,571.00 17,330,369,800.00
- Penyertaan Modal Pemda 33,000,000,000.00 17,000,000,000.00
- Penyertaan Modal PD BPR Syariah 2,000,000,000.00 2,500,000,000.00
- Penyertaan Modal pada PDAM Tirta Patriot 10,000,000,000.00 10,000,000,000.00
- Penyertaan Modal pada PDAM Tirta Bhagasasi 9,000,000,000.00 2,500,000,000.00
- Penyertaan Modal pada PT Bank Jabar-Banten - -
- Penyertaan Modal pada PD Mitra Patriot 12,000,000,000.00 2,000,000,000.00
- Penyertaan Modal pada PD Migas - -
- Dana Bergulir 10,565,618,321.00 -
- Dana Bergulir Untuk Koperasi 1,900,000,000.00 -
- Dana Bergulir Untuk Kelompok Tani 1,200,000,000.00 -
- Dana Bergulir Untuk PPK/IPM 7,465,618,321.00 -
- Pembayaran Pokok Hutang 330,369,800.00 330,369,800.00
- WJ-UDSP (Sektor Air Bersih) 225,349,212.14 225,349,212.14
- MB-UDSP (Sektor Persampahan) 105,020,587.86 105,020,587.86
- Hutang kepada Rekanan 376,416,450.00 -
APBD TA. 2012NO. URAIAN
Kebijakan Umum Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (KU APBD) Kota Bekasi TA 2013
V-1
BAB V
PENUTUP
Kebijakan Umum APBD Kota Bekasi TA 2013 merupakan pedoman pelaksanaan APBD
Tahun Anggaran 2013 yang berisi ketentuan-ketentuan yang telah disepakati oleh
Pemerintah Kota Bekasi dan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah (DPRD) Kota Bekasi.
Kebijakan Umum APBD berfungsi sebagai acuan dalam penyusunan Rancangan APBD Kota
Bekasi Tahun Anggaran 2013, yang merupakan panduan untuk Satuan Kerja Perangkat
Daerah (SKPD) dalam melaksanakan program dan kegiatan.
Sebagaimana dimaklumi bersama, sesuai dengan pasal 105 ayat 3c Peraturan Menteri Dalam
Negeri Nomor 13 Tahun 2006 jo. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 jo.
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Pedoman Pengelolaan
Keuangan Daerah, diharapkan pembahasan KUA dan PPAS dapat berlangsung dengan lancar
agar rancangan KUA dan rancangan PPAS dapat disepakati bersama dengan tepat waktu.
Selanjutnya, KUA dan PPAS TA 2013 yang telah disepakati akan menjadi dasar dalam proses
penyusunan, penyampaian dan pembahasan RAPBD TA 2013 antara Pemerintah Daerah
dengan DPRD, sampai dengan tercapainya persetujuan bersama antara Kepala Daerah
dengan Pimpinan DPRD terhadap Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD TA 2013
paling lambat tanggal 30 Nopember 2012.
Demikian Kebijakan Umum APBD ini dibuat untuk dijadikan sebagai dasar penyusunan
PPAS dan RAPBD Kota Bekasi Tahun Anggaran 2013, atas kontribusi pemikiran serta kerja
samanya diucapkan terima kasih.
Bekasi, Nopember 2012
NOTA KESEPAKATAN
ANTARA
PEMERINTAH KOTA BEKASI
DENGAN DEWAN PERWAKILAN RAKYAT DAERAH KOTA BEKASI
NOMOR : 2407 TAHUN 201219/174:/DPRD/2011 1494.A TAHUN 2012TAHUN 2011 TANGGAL : 19 NOPEMBER 2012
TENTANG
KEBIJAKAN UMUM
ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH TAHUN ANGGARAN 2013
PEMERINTAH DAERAH KOTA BEKASI 2012
NOTA KESEPAKATAN
ANTARA PEMERINTAH KOTA BEKASI
DENGAN DEWAN PERWAKILAN RAKYAT DAERAH KOTA BEKASI
NOMOR : 2407 TAHUN 20121919/174:/DPRD/2011 1494.A TAHUN 2012TAHUN 01A TAHUN 2011 TANGGAL : 19 NOPEMBER 2012
TENTANG KEBIJAKAN UMUM
ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH TAHUN ANGGARAN 2013
Yang bertanda tangan di bawah ini :
1. Nama : H. RAHMAT EFFENDI
Jabatan : Walikota Bekasi
Alamat Kantor : Jl. A. Yani No. 1 Bekasi
bertindak selaku dan atas nama Pemerintah Kota Bekasi
2. a. Nama : SUTRIYONO,S.Pd
Jabatan : Wakil Ketua DPRD Kota Bekasi
Alamat Kantor : Jl. Chairil Anwar No. 112 Bekasi
b. Nama : H.TUMAI,SE
Jabatan : Wakil Ketua DPRD Kota Bekasi
Alamat Kantor : Jl. Chairil Anwar No. 112 Bekasi
c. Nama : H.YUSUF NASIH,S.Sos
Jabatan : Wakil Ketua DPRD Kota Bekasi
Alamat Kantor : Jl. Chairil Anwar No. 112 Bekasi
sebagai Pimpinan DPRD bertindak selaku dan atas nama Dewan Perwakilan Rakyat Daerah
(DPRD) Kota Bekasi.
Dengan ini menyatakan bahwa dalam rangka penyusunan Anggaran Pendapatan dan
Belanja Daerah (APBD) diperlukan Kebijakan Umum APBD yang disepakati bersama antara DPRD
dengan Pemerintah Daerah untuk selanjutnya dijadikan sebagai dasar penyusunan Prioritas dan
Plafon Anggaran Sementara APBD Tahun Anggaran 2013.
Berdasarkan hal tersebut, para pihak sepakat terhadap Kebijakan Umum APBD yang meliputi
asumsi-asumsi dasar dalam penyusunan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah
(RAPBD) Tahun Anggaran 2013, kebijakan pendapatan, belanja dan pembiayaan daerah, yang
menjadi dasar dalam penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara dan APBD TA 2013.
Secara lengkap Kebijakan Umum APBD Tahun Anggaran 2013 disusun dalam Lampiran yang
menjadi satu kesatuan yang tidak terpisahkan dengan Nota Kesepakatan ini.
Demikianlah Nota Kesepakatan ini dibuat untuk dijadikan dasar dalam penyusunan Prioritas dan
Plafon Anggaran Sementara (PPAS) Tahun Anggaran 2013.
WALIKOTA BEKASI
Selaku, PIHAK PERTAMA
H. RAHMAT EFFENDI