dana pensiun btn - dapenbtn.comdapenbtn.com/dapen1/files/ar_2013-dpbtn.pdf · tunjangan hari tua...

47Laporan Tahunan Dana Pensiun BTN |

Dana Pensiun BTN

Annual Report Dana Pensiun BTN | 3

I. PROFIL DANA PENSIUN BTN

1. Sejarah Singkat

2. Visi dan Misi

4. Struktur Organisasi

8. Penghargaan

II. PERKEMBANGAN KINERJA DANA PENSIUN BTN

1. Kinerja Keuangan Periode 2009 – 2013

III. LAPORAN KETUA DEWAN PENGAWAS DAN

DIREKTUR UTAMA

IV. PELAKSANAAN GOOD PENSION FUND

GOVERNANCE (GPFG)

V. LAPORAN KEUANGAN AUDIT DAN

LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI

DAFTAR ISI

02.

13.

21.

32.

43.


Dana Pensiun BTN

Dana Pensiun BTN merupakan

kelanjutan dari Yayasan

Jaminan Hari Tua Karyawan BTN

(YJHTK-BTN) yang didirikan pada

tanggal 13 Oktober 1975. YJHTK-

BTN mengelola Program Pensiun,

Program Tunjangan Hari Tua dan

Program Kesehatan bagi para

Pensiunan BTN.

Dengan terbitnya UU Dana Pensiun

No. 11/1992 maka PT Bank

Tabungan Negara (Persero) selaku

Pendiri berdasarkan Ketetapan

Direksi No. 08/PD/BIDIR/0493 tgl 15

April 1993 mendirikan Dana Pensiun

BTN yang kemudian disahkan oleh

Menteri Keuangan RI No. KEP-

232/KM.17/1993 tgl 13 Oktober

1993 dengan aktiva pendanaan

awal sebesar Rp. 61.5 milyar.

Tanggal 13 Oktober inilah yang

kemudian menjadi tanggal lahirnya

Dana Pensiun BTN. Perubahan

terakhir dari peraturan tersebut

yaitu Ketetapan Direksi No. 01/DIR/

HCD/2012 tgl 10 April 2012 dan telah

disahkan oleh Menteri Keuangan

No. KEP-386/KM.10/2012 tgl 09

Agustus 2012.

Menunjuk Peraturan Direksi No. 16/

PD/DSDM/2008 tgl. 29 Juli 2008

tentang Program Pensiun Bagi

Pegawai PT Bank Tabungan Negara

(Persero) yaitu Pegawai yang

diangkat sebelum bulan September

2004 diikutkan dalam Program

Pensiun Manfaat Pasti, sedangkan

Pegawai yang diangkat mulai bulan

September 2004 diikutkan dalam

Program Pensiun Iuran Pasti.

Dana Pensiun BTN mengelola

Program Pensiun Manfaat Pasti bagi

Pegawai PT Bank Tabungan Negara

(Persero). Sedangkan program

Tunjangan Hari Tua (THT) dan

Kesehatan dikelola oleh Yayasan

Kesejahteraan Pegawai BTN (YKP-

BTN).

1. Sejarah Singkat

I. PROFIL DANA PENSIUN BTN


Direktur UtamaDana Pensiun BTN

Visi :

Menjadi dana pensiun yang sehat

dan mampu menunjang kepentingan

Pendiri dalam memberikan jaminan

terpeliharanya kesinambungan

penghasilan hari tua bagi para

Peserta.

Misi :

1. Menyelenggarakan sistem

kepesertaan program pensiun

secara rapi, tertib dan akurat.

2. Menyelenggarakan sistem

penerimaan dan administrasi

iuran pensiun secara tertib

dan bertanggung jawab.

3. Menyelenggarakan pembayaran

manfaat pensiun secara tertib

dan tepat waktu.

2. Visi dan Misi

4. Mengelola kekayaan dana

pensiun melalui pedoman /

kebijakan investasi sesuai

dengan arahan investasi Pendiri

dan ketentuan perundangan

yang berlaku, aman, serta

memberikan hasil investasi yang

maksimal.


Dewan Pengawas

Evi Firmansyah

Ketua Dewan Pengawas

Lahir di Tanjung Pinang tanggal 16 Mei 1957, sebagai

Direktur Bank BTN sejak Desember 2012 untuk

jabatan periode kedua sebagai Direktur, yang sebelumnya

menjabat Wakil Direktur Utama Bank BTN dari Desember

2007 sampai Desember 2012. Pernah menjabat sebagai

Direktur PT. Bank Ekspor Indonesia (Persero), menjabat

Direktur BNI Sekuritas tahun 2004, Komisaris PT. Bank

Bumiputera,Tbk. tahun 2003 dan Direktur Eksekutif PT.

Danareksa (Persero) Holding Company tahun 2002. Meraih

gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Indonesia tahun

1983. Mengikuti sejumlah program pelatihan di dalam

maupun luar negeri, antara lain “

, Turki” pada tahun 2011, “M&AS

, INSEAD Fontaine Bleau,

France” pada tahun 2012, “ASEAN

2012”, “University of Cambridge, London” pada tahun 2012.

Irman A. Zahiruddin

Anggota Dewan Pengawas

Lahir di Medan tanggal 30 April 1963, sebagai Direktur

Bank BTN sejak Desember 2012 untuk jabatan periode

kedua, yang sebelumnya sebagai Direktur Bank BTN dari

Desember 2007 sampai Desember 2012. Pernah menjabat

sebagai Direktur PT Bank Permata,Tbk.

Menjabat Direktur Eksekutif Perbanas. Menjabat Direktur di

GE Capital dan PT GE Astra Finance.

Mengawali karirnya di Citibank sejak tahun 1989. Meraih

gelar Master di bidang dari Golden

Gate University, San Fransisco, Amerika Serikat, pada

tahun 1988. Menyelesaikan di

Erasmus University-MM UGM Jakarta. Mengikuti berbagai

pelatihan, diantaranya yang

diselenggarakan Wharton School University Pennsylania USA

pada tahun 2008 dan Cambridge Executive Education Programme

“ ” Inggris tahun 2010

dan , New York, tahun 2012.

Aktif di Perbanas sebagai Ketua

Perbanas saat ini.

Dana Pensiun BTN


Saut Pardede


Lahir di Pematang Siantar tanggal 15 Mei 1961, sebagai Direktur

Bank BTN sejak Desember 2012 untuk jabatan periode kedua,

yang sebelumnya sebagai Direktur Bank BTN dari Desember 2007

sampai Desember 2012. Mulai bekerja di Bank BTN tanggal 1 Mei 1987.

Sebelumnya menjabat sebagai Kepala Divisi Treasury sejak tahun 2001.

Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Diponegoro, Semarang.

Pada tahun 1985 menyelesaikan pasca sarjana di Management

Education Institute, ADL, Cambridge, Massachussets, Amerika Serikat

tahun 1995. Mengikuti berbagai pelatihan dan seminar, antara lain

Housing Finance Management yang diselenggarakan HDFC dan SMF di

Lonavia, India tahun 2007 International dan

di Wharton School, University of Pennsylvania, Amerika Serikat,

pada tahun 2010.

, Frankfurt pada tahun 2012. Pernah

bertindak selaku Pembicara/Panelist pada ,

, di Halifax, Nova Scotia, Kanada pada bulan November

2006 dan pada WSBI Congress “

Marocco” pada tahun 2012.

Lahir di Yogyakarta, tanggal 24 April 1959. Menjabat sebagai anggota

Komite Remunerasi dan Nominasi serta Kepala Human Capital

Division sejak 2010. Mengawali karir di Bank BTN sejak tahun 1985.

Saat ini menjabat sebagai Kepala Divisi Pengembangan Sumber Daya

Manusia yang sebelumnya sebagai Kepala Kantor Cabang Jakarta

Harmoni. Menamatkan pendidikan sarjana di Universitas Trisakti pada

tahun 1984.

Mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan di bidang Sumber Daya

Manusia, antara lain di

Australia, , HR , dan

Evaluasi Jabatan juga pendidikan lainnya seperti

(ERM) serta

Kompetensi Manajemen Resiko Perbankan level 4 dari Lembaga

Rini Pudjiastuti


Dana Pensiun BTN


Sutarno



Lahir di Sukoharjo, tanggal 6 November 1959. Menjabat Anggota

Dewan Pengawas Dana Pensiun BTN mewakili Pensiunan.

Pernah menjabat sebagai Direktur Bank BTN dari Desember 2007

sampai Desember 2012 yang sebelumnya sebagai Kepala Divisi

Pengelolaan Kebijakan Kredit di Kantor Pusat BTN.

Mulai berkerja di Bank BTN tanggal 1 November 1984. Meraih

gelar Sarjana Ekonomi Perusahaan dari Universitas Gajah Mada

Yogyakarta pada tahun 1982. Mengikuti berbagai pelatihan

dan seminar, antara lain

– Macquarie Asia di Singapura dan Hongkong tahun

2010, mengikuti seminar Biaya Benchmark Lokakarya Pengawas Syariah

Dalam Pengurusan Bank di Malaysia tahun 2010,

HDFC’s di Lonavla, India tahun

2010, di Frankfurt,

Jerman tahun 2012 serta M&AS di Perancis tahun

2012.

Lahir di Klaten, tanggal 18 Juli 1961. Menjabat sebagai

Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun BTN sejak tahun

2011 sampai sekarang mewakili Peserta Aktif. Mengawali karir di

Bank BTN sejak tahun 1987 dan jabatan sebagai Kepala Divisi

dari bulan Maret 2010 sampai sekarang.

Menamatkan pendidikannya dari Universitas Negeri Sebelas

Maret, Surakarta tahun 1985 dan Magister Manajemen dari

Universitas Pancasila Jakarta tahun 2000 dan mengikuti berbagai

untuk jabatan Direksi dan Dewan Pengawas Dana Pensiun tahun 2009

Pengetahuan di Bidang Dana Pensiun dari Lembaga Standar Profesi Dana

Pensiun.

Dana Pensiun BTN


Lahir di Blitar, tanggal 26 Pebruari 1952. Menjabat

sebagai Direktur Utama Dana Pensiun BTN sejak

tanggal 01 September 2009 setelah sebelumnya menjabat

sebagai Direktur Dana Pensiun BTN pada 01 Nopember

2008 sampai dengan 01 Agustus 2009. Mengawali karir di

Bank BTN sejak tahun 1978 dengan masa Kerja pada Bank

BTN selama 29 tahun dan jabatan terakhir yang diemban

di Bank BTN sebagai Direktur PT. Bank Tabungan Negara

(Persero) selama 2 periode sampai dengan tahun 2007.

Menamatkan pendidikan dari Universitas Gajah

Mada Yogyakarta tahun 1977 dan mengikuti berbagai

pendidikan dan pelatihan baik di dalam maupun luar negeri

antara lain Pendidikan Sistem Informasi Management di Jakarta,

di PT. Danareksa, Program dan latihan kerja pada

Westland Utrecht Hypotheek Bank N.V di Belanda, Jerman

Barat dan Inggris, Pendidikan ,

di Commonwealth Bank, Australia, The 11th International

School ISBI di Munster, Jerman.

Dana Pensiun dari Lembaga Standar Profesi Dana Pensiun.

Aktif di kepengurusan Asosiasi Dana Pensiun (ADPI) bidang

Pengembangan Financial Literacy periode 2013 – 2017.

Dana Pensiun BTN

M. Badruszaman

Direktur Utama


Dana Pensiun BTN

Rakhmat Nugroho

Direktur

Muchsin

Direktur

Lahir di Sleman, tanggal 5 Mei 1958. Menjabat sebagai Direktur

Dana Pensiun BTN sejak tanggal 01 Juli 2013. Mengawali karir

di Bank BTN sejak tahun 1984 dengan masa kerja 28 tahun 6 bulan

dan jabatan terakhir yang diemban di Bank BTN sebagai

dan Kepala Divisi sampai 1 Juni

2013 .

Menamatkan pendidikan jurusan Ekonomi Perusahaan dari

Universitas Islam Indonesia, Yogyakarta tahun 1983 dan Magister

Manajemen dari Universitas Diponegoro Semarang. Mengikuti

sejumlah pelatihan dan Seminar antara lain

Lahir di Magelang tanggal 7 Mei 1955. Menjabat sebagai Direktur

Dana Pensiun BTN sejak tanggal 01 Juli 2010. Mengawali karir

di Bank BTN sejak tahun 1984 dengan masa Kerja pada Bank BTN

selama 25 tahun 6 bulan dan jabatan terakhir yang diemban di

Bank BTN sebagai Kepala Divisi Akuntansi tahun 2007.

Menamatkan pendidikan dari Universitas Gajah Mada Yogyakarta

tahun 1983 dan mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan baik

di dalam maupun luar negeri antara lain Pendidikan Analis Kredit

Umum Angkatan V, Pelatihan Analisa Kredit, WSBI

“ ” (ERM) II, serta WSBI

di Afrika Selatan tahun 2010 dan

IICD di Yogyakarta tahun 2011.

Profesi Perbankan.

Pensiun dari Lembaga Standar Profesi Dana Pensiun.Training, Seminar &

Workshop Bidang Investasi & Management Resiko Dana Pensiun


Dana Pensiun BTN

4. Struktur Organisasi

M. Badruszaman

Direktur Utama

Rakhmat Nugroho

Direktur

Azhari

Kepala Seksi Investasi Kepala Seksi Kepesertaan & HukumTeguh Budi Santoso

Kepala Seksi Umum & PersonaliaAhmad Hasan

Kepala Seksi Akuntansi & Keuangan

Taryono

Manajer Operasional

Muchsin

Direktur

Isma Acepha

Staf

Staf

Staf

Narko Budi Saputro

Penyelia

Maman Rohaman

Staf

Fatkhuri M. Amin

StafStaf


Dewan PengawasDana Pensiun BTNDana Pensiun BTN


Dana Pensiun BTN

Bidang

Usaha 31-12-201331-12-2013(%)

PT. Binasentra Purna

PT. Bumyagara

Prawatya

PT. Cakrasarana

Nugraraya

PT. Binayasa Putra

Batara

PT. Hotel Batara Bali

Indonesia

PT. Binayasa Karya

Pratama

Broker

Asuransi

Hotel

Kondominium

Building

Management

Hotel

Outsourcing

18/12/1987

20/08/1990

07/05/1991

03/01/1992

17/12/1992

01/09/2004

5.600

1.913.976

9.944.554

14.970

125.012

310

80.00%

46.57%

80,52%

99,40%

53,05%

62,00%

5.600.000.000

3.688.232.100

10.022.442.622

4.970.000.000

10.496.293.750

1.175.000.000

41.108.134.000

516.168.000

10.331.223.000

24.078.343.000

25.049.243.000

4.809.596.000

No

1.

2.

4.

3.

5.

6.

Nama

Perusahaan

Jenis

Alamanda Tower Lt. 2G

Jl. TB. Simatupang Kav. 23-24

Cilandak barat, Jakarta Selatan

Gedung Landmark Tower A Lantai 19

Jl. Jend. Sudirman No.1 Setiabudi

Jakarta Selatan 12190

Gedung Menara 165 Lantai 21 Unit D2

JL. TB. Simatupang Kav. 1

Cilandak Timur – Jakarta 12560

Jl. Cipinang Cempedak II No. 58B

Jakarta Timur 13340

Kantor Akuntan Publik

Bank Kustodian

Aktuaris

Jasa Penilai

KAP S. Mannan,

Ardiansyah & Rekan

BNI Custody

PT Bestama Aktuaria

KJPP Tri, Santi & Rekan

No

1.

2.

3.

4.

Nama


8. Penghargaan

Dana Pensiun BTN

Setiap tahun Asosiasi Dana Pensiun Indonesia (ADPI) mengadakan ajang ADPI Award

untuk memilih Dana Pensiun Kinerja Terbaik.

Untuk tahun 2011, Dana Pensiun BTN berhasil meraih penghargaan ADPI Award sebagai

Dana Pensiun Program Manfaat Pasti Kinerja Terbaik kedua kategori Aktiva Bersih lebih

dari Rp 1 triliun.


1. Kinerja Keuangan Periode 2009 – 2013

a. Perkembangan Aset Neto

b. Perkembangan Perubahan Aset Neto

II. PERKEMBANGAN KINERJA DANA PENSIUN BTN

Dana Pensiun BTN

REALISASI REALISASI REALISASI REALISASI REALISASI

31-Dec-2013 31-Dec-2012 31-Dec-2011 31-Dec-2010 31-Dec-2009

A ASET

1 Investasi 1,173,617 1,159,896 1,004,116 826,297 724,088

2 Aset Lancar 18,787 18,233 14,151 15,503 16,841

3 Aset Operasional 516 877 1,330 1,478 1,038

4 Aset Lain-lain 739 1,122 704 939 647

Total Aset : 1,193,658 1,180,128 1,020,302 844,217 742,614

B LIABILITAS

Liabilitas diluar Nilai Kini Aktuarial 6,015 9,707 8,047 7,428 20,979

C TOTAL ASET NETO (A-B) 1,187,643 1,170,421 1,012,255 836,789 721,635

D TOTAL ASET PENDANAAN (C-A4) 1,186,904 1,169,299 1,011,550 835,850 720,823

No. URAIAN

TOTAL ASET NETO


(dalam Rp. Juta)

Dana Pensiun BTN

c. Perkembangan Hasil Usaha


Dana Pensiun BTN

(dalam Rp. Juta)

(dalam Rp. Juta)


d. Perkembangan Kinerja Keuangan

Dana Pensiun BTN


Dana Pensiun BTN


Dana Pensiun BTN


Ketua Dewan Pengawas Dan Direktur Utama


III. Laporan Ketua Dewan Pengawas

dan Direktur UtamA

Sebagaimana diamanatkan dalam

Peraturan Dana Pensiun BTN, Dewan

Pengawas melakukan pengawasan atas

pengelolaan Dana Pensiun BTN yang

dilakukan oleh Pengurus Dana Pensiun BTN

agar dapat berjalan dengan baik sesuai

peraturan perundangan yang berlaku, serta

dapat mencapai tujuan pendirian Dana

pensiun BTN yaitu untuk menyelenggarakan

Program Pensiun Manfaat Pasti yang sehat

dan mampu menunjang kepentingan Pendiri

dalam memberikan jaminan terpeliharanya

kesinambungan penghasilan hari tua bagi

para Peserta.

Para Pemangku Kepentingan

Yang Terhormat



1. Kepesertaan

Dana Pensiun BTN menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP) yaitu suatu

program pensiun yang menetapkan besarnya manfaat pensiun yang dijanjikan kepada Peserta

dengan rumus manfaat pensiun yang telah ditetapkan dalam Peraturan Dana Pensiun.

Adapun data Peserta Dana Pensiun BTN per 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut:


Dari tabel tersebut terlihat bahwa jumlah

Peserta Dana Pensiun BTN semakin

tahun semakin berkurang. Hal tersebut

diakibatkan oleh beberapa faktor yaitu Para

Pensiunan yang meninggal tanpa ahli waris

lebih kecil dari Rp. 1.500.000,- (Satu juta

lima ratus ribu rupiah) per bulan.

Di samping itu sesuai dengan Peraturan

Direksi No. 16/PD/DSDM/2008 tanggal 29

Juli 2008 menetapkan bahwa para pegawai

PT. Bank Tabungan Negara (Persero)

yang diangkat mulai bulan September

2004 diikutkan dalam program pensiun

Iuran pasti pada Dana Pensiun Lembaga

Keuangan. Dengan demikian terhitung

sejak bulan September 2004 tidak terdapat

lagi tambahan peserta baru pada Dana

Pensiun BTN.

Dari data usia Peserta aktif Dana Pensiun

BTN, maka pada tahun 2031 seluruh

peserta aktif pensiun. Dengan demikian

seluruh Peserta Dana Pensiun BTN adalah

para Pensiunan yang menerima manfaat

pensiun.


Penerimaan Iuran untuk tahun 2013 sebesar

40.579 juta atau mencapai 99,49% dari

Anggaran tahun 2013 sebesar 40.787

juta. Adapun penyebab tidak tercapainya

penerimaan Iuran dimaksud adalah adanya

Program Penawaran Pensiun Sukarela

Terbatas (PPST) bagi para Peserta Aktif yang

mengakibatkan berkurangnya jumlah iuran

yang diterima.

Sedangkan di sisi pembayaran Manfaat

Pensiun terjadi pelampauan anggaran. Hal

ini disebabkan oleh para Peserta Aktif yang

mengikuti Program Penawaran Pensiun Sukarela

Terbatas tersebut pada umumnya telah berusia

di atas 46 tahun sehingga langsung berhak

atas pembayaran Manfaat Pensiun.

Sesuai Peraturan Menteri Keuangan No. 50/

PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012 pasal 13,

bahwa manfaat pensiun yang dapat diambil

secara sekaligus adalah manfaat pensiun

yang jumlahnya lebih kecil atau sama dengan

Rp.1.500.000,- /bulan. Hal ini juga mengakibatkan

pembayaran Manfaat Pensiun Sekaligus 100%

melampaui anggarannya. Untuk tahun 2013

pembayaran manfaat pensiun sekaligus 100%

sebesar Rp . 13.393 juta atau mencapai 216.85%

dari anggarannya sebesar Rp.6.176 juta.



Sesuai ketentuan perundang-undangan Dana

Pensiun, Pendiri Dana Pensiun BTN berkewajiban

untuk menjaga agar Dana Pensiun memenuhi

Kecukupan Pendanaan. Artinya kualitas pendanaan

Dana Pensiun minimal berada pada posisi yang

seimbang antara Kekayaan Dana Pensiun dengan

Kewajibannya ( ). Apabila Dana Pensiun

kecil dari kewajiban aktuaria), maka Pendiri wajib

untuk memenuhi kekurangan pendanaan tersebut

dengan membayar luran Tambahan.

Kewajiban pendanaan tersebut sangat tergantung

dari asumsi-asumsi yang digunakan. Asumsi

tersebut terdiri dari beberapa faktor, antara lain

tingkat kematian (mortalita), tingkat bunga teknis,

kenaikan gaji pegawai, dsb.

Dengan demikian, apabila terjadi perubahan

faktor-faktor tersebut, misalnya adanya kenaikan

gaji peserta aktif akan berpengaruh terhadap

besar kecilnya kewajiban Dana Pensiun sehingga

berpengaruh pula terhadap kondisi pendanaan

Dana Pensiun BTN apakah terjadi atau

).

Laporan Keuangan Dana Pensiun BTN

untuk tahun buku 2013 telah diaudit

oleh Kantor Akuntan Publik S. Mannan,

Adriansyah & rekan dengan pendapat

wajar tanpa pengecualian.

Dari laporan keuangan tahun buku 2013

audited tersebut diketahui bahwa hasil

usaha setelah pajak Dana Pensiun BTN

tahun 2013 berhasil dicapai sebesar 127.236

juta atau sebesar 102.21 % dari anggarannya

sebesarRp. 124.487 juta.

Tingkat (ROI) berhasil

dicapai 12.58% melampaui anggarannya

sebesar 12.09%.

Pendapatan Investasi



Nilai Kini Aktuarial B. Rp. 1.130.103.409.871

Aset Pendanaan A. Rp. 1.186.904.268.619

Kualitas PendanaanD. Tingkat I

Ratio Kecukupan DanaC. 105.03%

Secara keseluruhan pengelolaan Dana

Pensiun BTN selama tahun 2013 telah

dilaksanakan secara baik sesuai dengan

ketentuan perundang-undangan, arahan

Pendiri dan Dewan Pengawas dan tidak

terjadi pelanggaran atas ketentuan yang

berlaku.

Dalam kesempatan ini pula, kami

memberikan apresiasi yang tinggi kepada

Pengurus Dana Pensiun BTN atas

tercapainya target Rencana Kerja Dana

Pensiun 2013, walaupun diparuh tahun

2013 Pasar Modal Indonesia terperosok cukup

tajam yang ditandai dengan terkoreksinya IHSG

sangat dalam dan juga imbal hasil obligasi negara

juga turut terkoreksi, serta nilai tukar rupiah yang

melemah.

Jakarta,31 Desember 2013

Evi Firmansyah



26Laporan Tahunan Dana Pensiun BTN |Annual Report Dana Pensiun BTN | 22 26Laporan Tahunan Dana Pensiun BTN |



Para Pemangku Kepentingan Yang Terhomat

Mengawali Tahun 2013 nuansa

perekonomian Indonesia dengan

nuansa pertumbuhan ekonomi yang optimis

sampai dengan paruh tahun, berbagai

indikator ekonomi masih menunjukan

kinerja yang sangat baik. Di semester

pertama pertumbuhan ekonomi mencapai

5,9% hal ini ditandai dengan nilai tukar

yang stabil, di bulan Januari 2013 sebesar

Januari 2013 sebesar 4,30 % serta pasar

keuangan diguyur arus modal masuk yang

mengakibatkan kenaikan Indeks Harga

Saham Gabungan (IHSG). Pada Januari

2013 IHSG di level 4,305 dan bergerak

naik di Maret 2013 di level 4.811 dan puncak

di bulan Mei 2013 dilevel 5.200.

Namun memasuki paruh tahun 2013,

situasi berubah, IHSG terkoreksi cukup

dalam pada bulan Juni 2013 di level

4.418 dan terus menurun dan puncak di

bulan Agustus 2013 di level 3.967 dan di

September 2013 naik di level 4.072 dan di

bulan Desember 2013 ditutup di level 4.195

masih lebih buruk dibandingkan di Januari

2013 di level 4.305.

Dengan kerja keras dan kerja cerdas

Pengurus dan jajaran Dana Pensiun BTN,

bersama sama dengan Dewan Pengawas

serta arahan arahan dari Pendiri, pada

tahun 2013 Pengurus Dana pensiun BTN

telah dapat melaksanakan Rencana Kerja

tahun 2013 dengan hasil baik.

Melalui Auditor Independen, Kantor Akuntan

Publik S.Mannan,Ardiansyah & Rekan, telah

diselesaikan Laporan Keuangan Audit 31

Desember 2013, serta Laporan Portofolio

Investasi Audit 31 Desember 2013 Dana

Pensiun BTN, dengan pendapat Wajar

Tanpa Pengecualiaan.



Pencapaian Kinerja Dana Pensiun BTN

tahun 2013, dapat kami laporkan sebagai

berikut:

1. Aset Neto

Aset Neto per 31 Desember 2013 Rp

1.187.642 juta atau 94,39 % dari target

sebesar Rp. 1.258.118 juta yang

disebabkan adanya Penurunan Nilai

Investasi sebesar Rp.94.457 juta. Hal ini

sesuai target komposisi portofolio investasi

Surat Berharga Pemerintah, Obligasi,

Reksadana, Saham sebesar 83,44 % dari

total target portofolio Investasi sebesar Rp

1.247.925 juta.

Hasil Usaha Investasi per 31 Desember

2013 sebesar Rp 146.795 juta atau 101,88%

dari target 2013 sebesar Rp 144.089 juta.

Pendapatan ini ditopang oleh deviden

dari penyertaan langsung melalui anak

perusahaan sebesar 20 % atau sebesar Rp

28.981 juta. Sedangkan Hasil usaha bersih

setelah pajak sebesar Rp 127.235 juta atau

102,21 % dari anggaran sebesar rp 124.487

juta.

3. Rasio Laporan Keuangan

Rasio kecukupan Dana (RKD) 31 Desember

2013 sebesar 105,03% dari target 104,62%

dengan Kualitas Pendanaan tingkat I

(satu), Return on Invesment (ROI) 12,58%,

sedangkan kalau diikutkan perhitungan

ROI dengan Selisih Penilaiaan Invesatasi,

sebesar 4,49%.

Perbaikan perekonomian di akhir Desember

2013 tetap perlu dicermati beberapa faktor

risiko khususnya di sektor jasa keuangan

yang masih menghadapi vulnerability di

pasar modal, terbatasnya investor ritel

domestik dan relatif rendahnya penetrasi

dan densitas industri Asuransi dan Dana

Pensiun.

Pada tahun 2014, rakyat Indonesia

melangsungkan Pemilihan Umum untuk

memilih anggota Legeslatif serta Presiden

dan Wakil Presiden, diharapkan berjalan

lancar dan mampu melewati suseksi

kepemimpinan nasional dengan baik.

Peran anak perusahaan melalui penyertaan

langsung kepada Perusahaan yang

usahanya relatif sudah stabil dengan captive

market yang ada mempunyai peran penting

dalam memberikan konstribusi pendapatan



Dana Pensiun. Kedepan kontribusi

pendapatan dari penyertaan langsung

perlu dioptimalkan sehingga memberikan

kontribusi pendapatan yang maksimal.

Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun adalah

pedoman yang dijadikan sebagai landasan

penerapan Tata Kelola Dana Pensiun.

Dana Pensiun BTN telah menyusun

Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun, yang

menjadikan acuan bagi Dana Pensiun

BTN dalam menerapkan Tata Kelola Dana

Pensiun yang baik (Good Pension Fund

Governance), sehingga diharapkan dapat

meningkatkan kualitas pengelolaan Dana

menyejahterakan Pesertanya.

Sebagai penutup, segenap jajaran Direksi

Dana Pensiun BTN menyampaikan

penghargaan setinggi tingginya kepada

seluruh pegawai yang telah bekerja keras

tanpa kenal lelah sehingga tantangan bisa

dilewati khususnya target hasil usaha

investasi, hasil usaha bersih setelah pajak

dan Rasio Kecukupan Dana (RKD) tahun

2013 dapat tercapai. Secara khusus

kami menyampaikan terimakasih yang tak

terhingga kepada Dewan Pengawas yang

telah menjalankan tugas dan tanggung

jawabnya dengan sangat baik bersama

Direksi Dana Pensiun. Kepada Pendiri

kami haturkan terimakasih yang sebesar

besarnya atas kewenangannya sehingga

Dana Pensiun BTN dapat menjalankan

dan menyelesehaikan Rencana Kerja 2013

dengan baik.

Tidak lupa juga ungkapan terima kasih

kami kepada mitra kerja, segenap

pemangku kepentingan atas kerjasamanya

yang mempunyai andil sangat besar bagi

keberhasilan Dana Pensiun BTN dalam

mewujudkan Dana Pensiun yang sehat dan

mampu menunjang kepentingan Pendiri

dalam memberikan jaminan terpeliharanya

kesinambungan penghasilan hari tua bagi

para pesertanya.

Jakarta 31 Desember 2013

M Badruszaman



Pelaporan Tahunan


IV. Pelaksanaan Good Pension Fund Governance (GPFG)

Dengan semakin meningkatnya risiko

pengelolaan kekayaan Dana Pensiun

dan penyelenggaraan Program Pensiun,

diperlukan peningkatan kualitas

penyelenggaraan Dana Pensiun yang taat

terhadap peraturan perundang-undangan

dan selaras dengan praktek-praktek yang

berlaku umum.

Dalam pengelolaan Program Pensiun

Manfaat Pasti diperlukan pemahaman

mengenai

yaitu komitmen Pendiri untuk memenuhi

kewajibannya, baik sebagai akibat adanya

masa kerja lalu, maupun pendanaan untuk

jangka panjang guna mencapai kekayaan

yang cukup untuk membayar Manfaat

Pensiun, yang dilakukan melalui proses

pengumpulan dan pengelolaan dana

dengan memastikan bahwa investasi yang

dilakukan sudah tepat serta dengan biaya

dapat memenuhi harapan para stakeholder

diperlukan pengelolaan Dana Pensiun

secara profesional dan independen

dengan menerapkan Tata Kelola Dana

Pensiun yang Baik (

– GPFG).

Dana Pensiun BTN telah mempunyai

panduan pelaksanaan

, yakni Pedoman Tata Kelola

Dana Pensiun PT Bank Tabungan Negara

(Persero). Pedoman tersebut mengacu

pada prinsip-prinsip yang diatur dalam

Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas

Pasar Modal dan Lembaga Keuangan

No.KEP-136/BL/2006 tanggal 21 Desember

2006 tentang Pedoman Tata Kelola Dana

Pensiun.

Pelaksanaan Good Pension Fund Governance


Meningkatkan kualitas pengelolaan

efektif dalam rangka meningkatkan

kesejahteraan Peserta.

Meningkatkan kontribusi serta

efektivitas pelaksanaan fungsi dan

peranan Dana Pensiun BTN dalam

kepedulian terhadap peningkatan

perekonomian dan pembangunan

nasional.

Tidak terjadi benturan kepentingan

yang merugikan Dana Pensiun BTN

Meningkatkan profesionalisme

pengelolaan dan pengawasan Dana

Pensiun BTN

Dewan Pengawas, Pengurus dan

Karyawan melaksanakan tugas dan

tanggungjawabnya dengan lebih baik

sesuai kewenangan masing-masing.

Penerapan

merupakan komitmen bersama seluruh

jajaran Dana Pensiun BTN mulai dari

pengawasan dan pemantauan setiap

kebijakan oleh Dewan Pengawas, Pengurus

memimpin pelaksanaan kebijakan secara

profesional, serta didukung pelaksanaan

dan pengoperasiannya oleh pegawai yang

berkompeten.

Pendiri Dana Pensiun BTN adalah PT Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk. Pendiri

bertanggung jawab atas kecukupan dana

untuk memenuhi kewajiban membayar

Manfaat Pensiun kepada Pensiunan/

Peserta atau Pihak yang berhak atas

Manfaat Pensiun sesuai Peraturan Dana

Pensiun.



Menyetujui Rencana Kerja dan

Anggaran Dana Pensiun BTN Tahun

2013 melalui Surat Direksi PT Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk No

751/DIR/HCD/XII/2012 tanggal 20

Desember 2012.

Memberhentikan dan menunjuk

anggota Dewan Pengawas Dana

Pensiun BTN melalui Surat Keputusan

Direksi PT Bank Tabungan Negara

(Persero) Tbk No 175/DIR/2013 tanggal

25 Maret 2013, sebagai berikut:

Memberhentikan dengan hormat

terhitung sejak tanggal 31 Maret

2013 dengan ucapan terima kasih

atas sumbangan tenaga dan

pikiran selama menjabat sebagai

Ketua dan Anggota Dewan

Pengawas Dana Pensiun BTN:

Sdr Evi Firmansyah sebagai


Sdr Sunarwa sebagai Anggota

Dewan Pengawas

Sdr Purwadi sebagai Anggota

Dewan Pengawas

Sdri Rini Pudjiastuti sebagai


Mengangkat/menunjuk Ketua dan

Anggota Dewan Pengawas Dana

Pensiun BTN untuk periode masa

jabatan 5 (lima) tahun terhitung mulai

tanggal 1 April 2013 s.d 31 Maret 2018:

Perwakilan Pemberi Kerja:

Sdr Evi Firmansyah sebagai Ketua

Dewan Pengawas

Sdr Saut Pardede sebagai Anggota

Dewan pengawas

Sdr Irman A Zahiruddin sebagai


Perwakilan Peserta:

Sdri Rini Pudjiastuti, sebagai



1.

2.

a.

b.


Memberhentikan dan mengangkat Pengurus

Dana Pensiun BTN terhitung mulai tanggal

01 Juli 2013 melalui Surat Keputusan No

441/DIR/2013 tanggal 17 Juni 2013, sebagai

berikut:

Memberhentikan dengan hormat Sdr

Sukiswanto sebagai Direktur Dana Pensiun

PT Bank Tabungan Negara (Persero)

disertai ucapan terima kasih

Mengangkat Sdr Rakhmat Nugroho sebagai

Direktur Dana Pensiun BTN dengan masa

jabatan berlaku 5 (lima) tahun dan dapat

diberhentikan sewaktu-waktu oleh Pendiri

Dana Pensiun BTN.

Mengesahkan Laporan Tahunan Pengurus

Dana Pensiun BTN Tahun 2013 melalui Surat

Direksi PT Bank Tabungan Negara (Persero)

Tbk No 159/DIR/HCD/III/2014 tanggal 12 Maret

2014.

Dewan Pengawas terdiri dari wakil Pemberi

Kerja dan wakil Peserta/Pensiunan dalam jumlah

yang sama. Dalam melakukan pengawasan atas

pengelolaan Dana Pensiun BTN, Dewan

Pengawas bertanggung jawab kepada

Pendiri.

Tugas dan Tanggungjawab Dewan

Pengawas

Melakukan pengawasan atas

pengelolaan Dana Pensiun.

Menyampaikan laporan tahunan hasil

pengawasannya kepada Pendiri

selambat-lambatnya 5 (lima) bulan

setelah tahun buku berakhir, dan

salinannya diumumkan kepada

Peserta.

Mengevaluasi kinerja investasi Dana

Pensiun sekurang-kurangnya sekali

untuk satu tahun buku.

Menunjuk Aktuaris dan Akuntan Publik.

Memberikan persetujuan atas rencana

investasi tahunan yang disusun oleh

Pengurus

Menyetujui Rencana Investasi Dana

Pensiun Tahun 2013 melalui surat No


3.

4.

b.

c.

d.

e.

a.

a.


13/BP/DP-BTN/XII/2012 tanggal 27

Desember 2012.

Menyetujui penunjukan KAP S.

Mannan, Ardiansyah & Rekan untuk

melakukan Audit Laporan Keuangan

dan Portofolio Investasi serta Audit

Kepatuhan periode Tahun Buku 2013

melalui surat No 8/BP/DP-BTN/X/2013

tanggal 10 Oktober 2013.

Menyampaikan Laporan Pengawasan

Pengelolaan Dana Pensiun BTN

Tahun 2013 kepada Direksi PT Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk

melalui surat No 2/BP/DP-BTN/II/2014

tanggal 7/Februari 2014, dengan pokok

kesimpulan sebagai berikut:

Secara keseluruhan pengelolaan

Dana Pensiun BTN selama tahun

2013 telah dilaksanakan secara

baik sesuai dengan ketentuan

perundang-undangan, arahan

Pendiri dan Dewan Pengawas

dan tidak terjadi pelanggaran atas

ketentuan yang berlaku

Kekayaan untuk Pendanaan setiap

tahun dapat meningkat, dan Ratio

Kecukupan Dana (RKD) tetap

dapat dipertahankan di atas 100%

( ) meskipun dalam kurun

waktu tahun 2013 kondisi ekonomi

global tidak terlalu baik.


Pengurus Dana Pensiun BTN terdiri dari

Direktur Utama dan 2 (dua) Direktur.

Pengurus bertanggung jawab atas

pengelolaan Dana Pensiun sesuai

Peraturan Dana Pensiun, Undang-

Undang Dana Pensiun dan Peraturan

Pelaksanaannya dengan mengutamakan

kepentingan Peserta dan Pihak yang Berhak

atas Manfaat Pensiun. Dalam melakukan

tugasnya Pengurus bertanggung jawab

kepada Pendiri.

Secara umum, tugas, kewajiban dan

tanggung jawab Pengurus Dana Pensiun

BTN mencakup beberapa hal, sebagai

berikut:

1. Mengelola Dana Pensiun dengan

mengutamakan kepentingan Peserta/

Pensiunan dan Pihak yang Berhak atas

Manfaat Pensiun.

2. Menginvestasikan kekayaan Dana

Pensiun sesuai arahan investasi yang

ditetapkan Pendiri.

3. Memelihara buku catatan dan dokumen

yang diperlukan dalam rangka

pengelolaan Dana Pensiun

4. Menyampaikan laporan-laporan

(Keuangan, Investasi, Aktuaris) kepada

Pendiri sesuai dengan waktu yang telah

ditentukan.

5. Menyampaikan laporan-laporan

(Keuangan, Investasi, Teknis, dan

Aktuaris) secara berkala kepada Menteri

menurut jenis, bentuk, susunan, dan

waktu yang ditetapkan oleh Menteri.

6. Menyampaikan kepada Peserta

mengenai Neraca dan perhitungan

hasil usaha, hal-hal yang timbul dalam

rangka kepesertaan, setiap perubahan

Peraturan Dana Pensiun, ringkasan

dari laporan investasi tahunan dan

b.

c.



hasil pemeriksaan akuntan publik atas

laporan investasi tahunan, ringkasan

hasil evaluasi Dewan Pengawas.

7. Mengumumkan perkembangan

portofolio investasi dan hasilnya kepada

Peserta setiap 6 (enam) bulan sekali

serta melaporkannya kepada Pendiri

dan Dewan Pengawas.

8. Menyampaikan Program Kerja serta

Rencana Anggaran Dana Pensiun

selambat-lambatnya akhir bulan

November untuk mendapat persetujuan

Pendiri.

9. Menyampaikan Rencana Investasi

Tahunan selambat-lambatnya akhir

bulan November untuk mendapat

persetujuan Dewan Pengawas.

10. Menyusun tata cara bagi Peserta untuk

menyampaikan pendapat dan saran

mengenai perkembangan portofolio

investasi dan hasilnya.

Menyampaikan Laporan Bulanan

yang terdiri dari Laporan Aset Neto,

Laporan Perubahan Aset Neto, Neraca,

Perhitungan Hasil Usaha, Laporan Arus

Kas dan Laporan Analisis Kesesuaian

Aset & Liabilitas kepada Otoritas Jasa

Keuangan secara tertib dan tepat

waktu.

Menyampaikan Daftar Investasi Bulanan

kepada Otoritas Jasa Keuangan secara

tertib dan tepat waktu.

Menyampaikan Laporan Teknis Dana

Pensiun BTN Periode Kegiatan Tahun

2013 kepada Otoritas Jasa Keuangan

melalui surat No 25/DP-BTN/II/2014

tanggal 27 Februari 2014.

Menyampaikan Valuasi Aktuaria Per 31

Desember 2013 kepada Otoritas Jasa

Keuangan melalui surat No 20/DP-

BTN/II/2014 tanggal 20 Februari 2014.

Menyampaikan Laporan Keuangan

Semesteran Tahun 2013 kepada

Otoritas Jasa Keuangan melalui surat

No 172/DP-BTN/VII/2013 tanggal 12

Juli 2013 untuk semester I, dan surat

No 006/SAK/DP-BTN/I/2014 tanggal 24

Januari 2014 untuk semester II.

Menyampaikan Laporan Hasil Audit

atas Laporan Keuangan dan Laporan

Portofolio Investasi Dana Pensiun BTN

Tahun 2013 kepada Dewan Pengawas

melalui surat No 007/SAK/DP-

BTN/I/2014 tanggal 30 Januari 2014 .

Menyampaikan Laporan Tahunan 2013

yang terdiri dari Laporan Keuangan dan

Laporan Investasi Dana BTN Pensiun

per 31 Desember 2013 yang telah

diaudit kepada Otoritas Jasa Keuangan

melalui surat No 010/SAK/DP-BTN/

II/2014 tanggal 17 Februari 2014.

Menyampaikan Hasil Usaha, Aset Neto,

Komposisi Portofolio Investasi Dana

Pensiun BTN Tahun 2013 serta hasil

evaluasi Dewan Pengawas Tahun 2013

kepada Peserta/Pensiunan melalui

website: www.dapenbtn.com

Menyampaikan Rencana Kerja dan

Anggaran Tahun 2013 kepada Direksi


PT Bank Tabungan Negara (Persero)

selaku Pendiri Dana Pensiun BTN

melalui surat No 235/DP-BTN/XII/2012

tanggal 11 Desember 2012.

Menyampaikan Rencana Kerja dan

Anggaran Tahun 2013 dan Rencana

Investasi Tahun 2013 kepada Dewan

Pengawas Dana Pensiun BTN melalui

surat No 236/DP-BTN/XII/2012 tanggal

11 Desember 2012

Rapat Pengurus

Pengurus wajib mengadakan rapat

sekurang-kurangnya 1 (satu) bulan sekali

atau setiap saat apabila dianggap perlu.

Semua keputusan diambil dengan

hikmah musyawarah untuk mufakat,

dan jika tidak terdapat persesuaian

pendapat, maka keputusan diambil

berdasarkan suara terbanyak, dan jika

jumlah suara yang setuju dan tidak setuju

sama banyaknya, maka pimpinan rapat

yang memutuskan. Setiap keputusan

dilakukan bersama-sama sehingga

Pengurus bertanggung jawab secara

kolegial.

Frekuensi rapat Pengurus yang

diselenggarakan selama tahun 2013

adalah 17 kali, dan tingkat kehadiran

masing-masing anggota Pengurus di

setiap rapat, sebagai berikut:

* Diberhentikan dan diangkat terhitung mulai tanggal 01 Juli 2013

Nama Pengurus % kehadiran

8 47%

Rakhmat Nugroho* 9

M. Badruszaman 17 100%

100%17

53%

Sukiswanto*

Muchsin



Untuk menunjang pelaksanaan tugas Pengurus, sepanjang tahun 2013, anggota Pengurus Dana

Pensiun BTN mengikuti berbagai program peningkatan pengetahuan berkelanjutan, antara lain:

Nama Pengurus

Sukiswanto -

Rakhmat Nugroho

M. Badruszaman

Muchsin

Seminar Outlook 2014, Mataram, Desember 2013

Seminar Kontrak Pengelolaan Dana (KPD) untuk

Investasi Portofolio Efek dan Strategi Mengelola

Saham Non Performing, Surabaya, Oktober 2013

Seminar Prospek dan Peluang Investasi Dana

Pensiun Tahun 2014, Jakarta, November 2013

Workshop Menyusun Bisnis Plan Dana Pensiun,

Jakarta, Oktober 2013


Dewan Pengawas bersama Pengurus secara berkala membicarakan mengenai

pendapat dan saran dari Peserta atas perkembangan portofolio investasi dan

hasilnya.

Dewan Pengawas berhak memasuki gedung, kantor yang dipergunakan oleh Dana

Pensiun, memeriksa buku-buku, dokumen, dan surat Dana Pensiun, memeriksa

yang diminta oleh Dewan Pengawas.

Dewan Pengawas berhak meminta keterangan kepada Pengurus yang berkenaan

dengan Dana Pensiun

Dewan Pengawas tidak dapat merangkap jabatan sebagai Pengurus.

Dewan Pengawas memberikan persetujuan atas rencana investasi tahunan yang

disusun oleh Pengurus


dan Pengurus

Rapat gabungan Dewan Pengawas dan

Pengurus yang diselenggarakan dalam

periode Januari sampai dengan Desember

2013 adalah sebanyak 5 kali, dengan tingkat

kehadiran masing-masing-masing anggota

di setiap rapat adalah sebagai berikut:

URAIAN

Evi Firmansyah

Sunarwa*

Purwadi*

Saut Pardede*

Irman A Zahiruddin*

Rini Pudjiastuti

Iwan Ridwan

Sutarno

Badruszaman

Sukiswanto**

Muchsin

Rakhmat Nugroho**









Direktur Utama

Direktur

Direktur

Direktur

100%

0%

20%

60%

60%

100%

80%

80%

80%

40%

100%

60%

5

0

1

3

3

5

4

4

4

2

5

3

JABATANJUMLAH %

* Pemberhentian dan Pengangkatan terhitung .mulai tanggal 31 Maret 2013

** Pemberhentian dan Pengangkatan terhitung.mulai tanggal 01 Juli 2013




Sesuai Peraturan Dana Pensiun BTN,

Dewan Pengawas Dana Pensiun

berwenang menunjuk Akuntan Publik.

Melalui surat No 8/BP/DP-BTN/X/2013

tanggal 10 Oktober 2013 Dewan Pengawas

menyetujui penunjukan Kantor Akuntan

Publik S. Mannan, Ardiansyah & Rekan

untuk melakukan audit umum (general

audit) atas Laporan Keuangan, audit atas

Laporan Portofolio Investasi, serta audit

Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-

undangan dan Pengendalian Intern untuk

periode tahun buku 2013.

Penunjukan Akuntan Publik S. Mannan,

Ardiansyah & Rekan sebagai Akuntan

Publik tahun buku 2013 menggantikan

Akuntan Publik periode sebelumnya yaitu

KAP Noor Salim, Nursehan & Sinaraharja

yang telah melakukan audit atas laporan

Dana Pensiun BTN sebanyak 3 (tiga) kali

berturut-turut pada tahun 2012, 2011, 2010.

Besarnya harga pekerjaan audit umum

Dana Pensiun BTN tahun buku 2013 adalah

sebesar Rp52.500.000,- (lima puluh dua

AKUNTAN PUBLIK

juta lima ratus ribu rupiah) sudah termasuk

PPN 10%. Jumlah tersebut tidak termasuk

biaya perjalanan dan akomodasi tim audit

ke lokasi pemeriksaan di luar Jakarta.

Pengeluaran biaya lain sehubungan dengan

Out of Pocket Expense (OPE) hanya akan

dibayarkan setelah rencana pengeluaran

biaya disetujui Dana pensiun BTN.

Selain jasa audit atas Laporan Keuangan,

audit atas Laporan Portofolio Investasi,

serta audit Kepatuhan terhadap Peraturan

Perundang-undangan dan Pengendalian

Intern untuk periode tahun buku 2013,

tidak ada jasa lain yang diberikan KAP S.

Mannan, Ardiansyah & Rekan.



Halaman Ini Sengaja Dikosongkan


LAPORAN KEUANGAN AUDIT DAN


Laporan Keuangan Audit dan Laporan Portofolio Investasi

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

ATAS

LAPORAN KEUANGAN DANA PENSIUN BTN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL

31 DESEMBER 2013 DAN 2012

DAFTAR ISI

Halaman


LAPORAN KEUANGAN DANA PENSIUN BTN UNTUK

TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-

TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

� Laporan Aset Neto 1/ 1 – 1/ 2

� Laporan Perubahan Aset Neto 2/ 1 – 2/ 1

� Neraca 3/ 1 – 3/ 2

� Perhitungan Hasil Usaha 4/1 – 4/1

� Laporan Arus Kas 5/1 – 5/1

� Catatan Atas Laporan Keuangan 6/1 – 6/34

Halaman 1/ 1

DANA PENSIUN BTN

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

LAPORAN ASET NETO TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

2013 2012

Catatan (Rp) (Rp)

ASET

INVESTASI (Nilai Wajar)

Surat Berharga Negara 7 322.691.150.492 316.419.035.020

Tabungan - -

Deposito On Call 8 5.000.000.000 5.000.000.000

Deposito Berjangka 9 55.200.000.000 48.000.000.000

Sertifikat Deposito - -

Sertifikat Bank Indonesia - -

Saham 10 59.774.037.500 59.526.800.000

Obligasi 11 501.984.469.915 491.194.806.755

Sukuk - -

Unit Penyertaan Reksa Dana

- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana

Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham

Dan Reksa Dana Campuran 12 43.276.753.484 51.700.038.984

- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana

Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana

Indeks - -

- Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi

Kolektif Penyertaan Terbatas - -

- Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya

Diperdagangkan Di Bursa Efek - -

Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 13 22.435.305.237 26.743.100.265

Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat

Berbentuk KIK - -

Kontrak Opsi Saham

Penempatan Langsung 14 110.377.961.000 100.377.961.000

Tanah - -

Bangunan - -

Tanah Dan Bangunan 15 52.877.558.670 60.934.594.340

Jumlah Investasi (Nilai Wajar) 1.173.617.236.298 1.159.896.336.364

Halaman 1/ 2

DANA PENSIUN BTN


LAPORAN ASET NETO TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

2013 2012

Catatan (Rp) (Rp)

ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas dan Bank 17 5.796.898.603 5.486.742.005

Piutang Iuran

Iuran Normal Pemberi Kerja - -

Iuran Normal Peserta 18 - -

Iuran Tambahan - -

Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - -

Beban Dibayar Dimuka 19 36.042.395 52.059.977

Piutang Investasi 20 1.697.000.000 942.354.000

Piutang Hasil Investasi 21 11.257.015.058 11.751.647.571

Jumlah Aset Lancar Di Luar Investasi 18.786.956.056 18.232.803.553

ASET OPERASIONAL (Nilai Buku) 22

Tanah dan Bangunan - -

Kendaraan 364.367.523 673.673.350

Peralatan Komputer 37.707.671 56.914.426

Peralatan Kantor 113.485.656 146.752.580

Aset Operasional Lain - -

Jumlah Aset Operasional (Nilai Buku) 515.560.850 877.340.356

ASET LAIN-LAIN 23 738.694.480 1.122.210.009

ASET TERSEDIA 1.193.658.447.684 1.180.128.690.283

LIABILITAS

LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL Hutang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - -

Hutang Investasi 26 - 1.045.378.300

Pendapatan Diterima Dimuka 27 98.580.071 533.813.878

Beban Yang Masih Harus Dibayar 28 4.015.625.569 2.399.054.031

Liabilitas Lain 29 1.901.278.945 5.729.238.605

Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial 6.015.484.585 9.707.484.814

ASET NETO 1.187.642.963.099 1.170.421.205.468

Halaman 2/1

DANA PENSIUN BTN


LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak

terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

2013 2012

Catatan (Rp) (Rp)

PENAMBAHAN

Pendapatan Investasi

Bunga 30 82.399.935.753 78.475.188.779

Dividen 31 30.463.306.474 24.047.934.303

Sewa 32 2.077.089.538 2.232.515.690

Laba (Rugi) Pelepasan Investasi 33 34.218.736.340 59.382.785.199

Pendapatan Investasi Lain - -

Total Pendapatan Investasi 149.159.068.106 164.138.423.971

Peningkatan/Penurunan Nilai Investasi (94.457.035.863) 13.425.857.848

Iuran Jatuh Tempo : 45

Iuran Normal Pemberi Kerja 33.162.799.837 31.801.040.702

Iuran Normal Peserta 7.416.645.499 7.260.487.471

Iuran Tambahan - -

Pendapatan di Luar Investasi 42,43 232.362.802 397.678.210

Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain - -

Jumlah Penambahan 95.513.840.380 217.023.488.202

PENGURANGAN

Beban Investasi 34-36 2.363.484.480 2.318.314.231

Beban Operasional 37-41 13.110.208.501 11.659.134.322

Beban di Luar Investasi dan Operasional 1.244.099.245 782.334.658

Manfaat Pensiun 46 54.892.326.273 38.725.446.032

Pajak Penghasilan 44 6.681.964.250 5.371.803.250

Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain - -

Jumlah Pengurangan 78.292.082.749 58.857.032.494

KENAIKAN (PENURUNAN) ASET NETO 17.221.757.631 158.166.455.708

ASET NETO AWAL PERIODE 1.170.421.205.468 1.012.254.749.760

ASET NETO AKHIR PERIODE 1.187.642.963.099 1.170.421.205.468

Halaman 3/ 1

DANA PENSIUN BTN


NERACA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012



2013 2012

Catatan (Rp) (Rp)

ASET

INVESTASI (Nilai Historis)

Surat Berharga Negara 7 364.924.776.206 293.018.018.508

Tabungan - -

Deposito On Call 8 5.000.000.000 5.000.000.000

Deposito Berjangka 9 55.200.000.000 48.000.000.000

Sertifikat Deposito - -

Sertifikat Bank Indonesia - -

Saham 10 78.232.574.459 66.279.581.165

Obligasi 11 504.273.000.000 491.813.000.000

Sukuk - -

Unit Penyertaan Reksa Dana

- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana

Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham

Dan Reksa Dana Campuran 12 52.533.979.571 51.892.515.429

- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana

Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana

Indeks - -

- Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi

Kolektif Penyertaan Terbatas - -

- Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya

Diperdagangkan Di Bursa Efek - -

Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 13 22.583.762.081 26.743.100.265

Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat

Berbentuk KIK - -

Kontrak Opsi Saham - -

Penempatan Langsung 14 51.919.303.214 42.967.715.086

Tanah - -

Bangunan - -

Tanah Dan Bangunan 15 11.881.124.566 12.500.486.832

Akumulasi Penyusutan Bangunan (7.366.201.454) (7.210.034.439)

Jumlah Investasi 1.139.182.318.643 1.031.004.382.847

Halaman 3/ 2

DANA PENSIUN BTN


NERACA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012



2013 2012

Catatan (Rp) (Rp)

SELISIH PENILAIAN INVESTASI 34.434.917.655 128.891.953.518

ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI

Kas dan Bank 17 5.796.898.603 5.486.742.005

Piutang Iuran


Iuran Normal Peserta 18 - -

Iuran Tambahan - -

Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - -

Beban Dibayar Dimuka 19 36.042.395 52.059.977

Piutang Investasi 20 1.697.000.000 942.354.000

Piutang Hasil Investasi 21 11.257.015.058 11.751.647.571

Jumlah Aset Lancar Di Luar Investasi 18.786.956.056 18.232.803.553

ASET OPERASIONAL 22

Tanah dan Bangunan - -

Kendaraan 1.637.900.000 1.622.350.000

Peralatan Komputer 578.632.939 589.333.939

Peralatan Kantor 656.068.834 585.533.234

Aset Operasional Lain - -

Akumulasi Penyusutan (2.357.040.923) (1.919.876.817)

Jumlah Aset Operasional 515.560.850 877.340.356

ASET LAIN-LAIN 23 738.694.480 1.122.210.009

TOTAL ASET 1.193.658.447.684 1.180.128.690.283

LIABILITAS

NILAI KINI AKTUARIAL 24 1.130.103.409.871 1.018.823.040.194

SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL 57.539.553.228 151.598.165.274 LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL 25

Hutang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - -

Hutang Investasi 26 - 1.045.378.300

Pendapatan Diterima Dimuka 27 98.580.071 533.813.878

Beban Yang Masih Harus Dibayar 28 4.015.625.569 2.399.054.031

Liabilitas Lain 29 1.901.278.945 5.729.238.605

Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial 6.015.484.585 9.707.484.814

TOTAL LIABILITAS 1.193.658.447.684 1.180.128.690.283

Halaman 4/1

DANA PENSIUN BTN


PERHITUNGAN HASIL USAHA UNTUK TAHUN YANG BERAKAHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012



2013 2012

Catatan (Rp) (Rp)

PENDAPATAN INVESTASI

Bunga 30 82.399.935.753 78.475.188.779

Dividen 31 30.463.306.474 24.047.934.303

Sewa 32 2.077.089.538 2.232.515.690

Laba (Rugi) Pelepasan Investasi 33 34.218.736.340 59.382.785.199


Total Pendapatan Investasi 149.159.068.106 164.138.423.971

BEBAN INVESTASI

Beban Transaksi - -

Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan 34 805.037.645 683.993.170

Beban Penyusutan Bangunan 35 658.306.018 601.763.511

Beban Manajer Investasi - -

Beban Investasi Lain 36 900.140.817 1.032.557.550

Total Beban Investasi 2.363.484.480 2.318.314.231

HASIL USAHA INVESTASI 146.795.583.625 161.820.109.740

BEBAN OPERASIONAL

Gaji/honor Karyawan, Pengurus & Pengawas 37 10.418.488.912 9.430.377.901

Beban Kantor 38 1.532.026.151 1.246.177.096

Beban Pemeliharaan 39 214.083.369 164.373.536

Beban Penyusutan 40 461.964.105 454.198.711

Beban Jasa Pihak Ketiga 41 483.645.964 364.007.078

Beban Operasional Lain - -

Total Beban Operasional 13.110.208.501 11.659.134.322

PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN

Bunga Keterlambatan Iuran - -

Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Operasional 42 321.040 -

Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Lain-lain - -

Pendapatan Lain di Luar Investasi 43 232.041.762 397.678.210

Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional - -

Total Pendapatan dan Beban Lain-lain 232.362.802 397.678.210

HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 133.917.737.926 150.558.653.628

PAJAK PENGHASILAN 44 6.681.964.250 5.371.803.250

HASIL USAHA SETELAH PAJAK 127.235.773.676 145.186.850.378

Halaman 5/1

DANA PENSIUN BTN


ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKAHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012



2013 2012

(Rp) (Rp)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Penerimaan Bunga 84.627.968.516 81.650.063.866

Penerimaan Dividen 30.463.306.474 20.817.921.256

Penerimaan Sewa 1.805.111.300 2.570.749.489


Pelepasan Investasi 525.603.423.310 754.955.289.364

Penanaman Investasi (603.645.003.370) (842.437.220.021)

Pembayaran Beban Investasi (1.453.397.291) (2.192.739.983)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi 37.401.408.940 15.364.063.971

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

Pembayaran Beban Operasional (17.264.475.422) (8.862.370.903)

Penjualan Aktiva Operasional - -

Pembelian Aktiva Operasional

Penjualan Aktiva Lain-lain - -

Pembelian Aktiva Lain-lain - -

Pendapatan Lain di Luar Investasi 188.776.062 217.986.068

Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional - -

Pajak Penghasilan (6.517.546.673) (3.930.655.961)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional (23.593.246.033) (12.575.040.796)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja 33.162.799.837 31.801.040.702

Penerimaan Iuran Normal Peserta 7.416.645.499 7.270.866.096

Penerimaan Iuran Tambahan - -

Penerimaan Bunga Keterlambatan Iuran - -

Penerimaan Pengalihan Dana dari DP Lain - -

Pembayaran Pengalihan Dana ke DP Lain - -

Pembayaran Manfaat Pensiun (54.077.451.644) (38.140.600.222)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan (13.498.006.308) 931.306.576

KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH 310.156.598 3.720.329.752

KAS PADA AWAL PERIODE 5.486.742.005 1.766.412.253

KAS PADA AKHIR PERIODE 5.796.898.603 5.486.742.005

Halaman 6/ 1

DANA PENSIUN BTN

PROGRAM MANFAAT PASTI

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL TERSEBUT

�

1. UMUM

a. Pendirian dan Tujuan

DANA PENSIUN BTN merupakan kelanjutan dari Yayasan Jaminan Hari Tua

Karyawan Bank Tabungan Negara yang didirikan tanggal 13 Oktober 1975

dengan akta Notaris Raden Soekarsono, SH tanggal 13 Oktober 1975 No. 01

(Tambahan Berita Negara tahun 1975 No. 93). Dengan terbitnya Undang-

undang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun, maka telah dilakukan

penyesuaian/perubahan badan hukum dan hal-hal yang berkaitan, termasuk

Peraturan Dana Pensiun BTN. Peraturan Dana Pensiun BTN telah mengalami

beberapa kali perubahan, dengan perubahan yang terakhir berdasarkan

Ketetapan Direksi PT. Bank Tabungan Negara (Persero) nomor

01/DIR/HCD/2012 tanggal 10 April 2012 yang telah mendapat pengesahan

berupa Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia nomor KEP-

386/KM.10/2012 tanggal 09 Agustus 2012.

b. Nama dan Alamat Dana Pensiun

Nama Dana Pensiun : DANA PENSIUN BTN

Alamat Dana Pensiun : Wisma Purna Batara Lantai 3 Jl. Kesehatan No. 56-

58 Jakarta Pusat 10160

c. Nama Pendiri dan Kategori Industri

Pendiri dari Dana Pensiun BTN adalah PT. Bank Tabungan Negara (Persero)

yang bergerak dibidang industri perbankan.

d. Nama Pengurus dan Dewan Pengawas

Pengurus

No. Jabatan 31-Des-2013 31-Des-2012

1.Direktur Utama M. Badruszaman M. Badruszaman

2.Direktur Muchsin Muchsin

3.Direktur Rakhmat Nugroho Sukiswanto

Halaman 6/ 2

DANA PENSIUN BTN



�

1. UMUM (Lanjutan)

d. Nama Pengurus dan Dewan Pengawas

Dewan Pengawas

No. Jabatan 31-Des-2013 31-Des-2012

1. Ketua Evi Firmansyah (Pemberi Kerja) Evi Firmansyah (Pemberikerja)

2.Anggota Saut Pardede (Pemberi Kerja) Sunarwa (Pemberi Kerja)

3.Anggota Irman A. Zachruddin (Pemberi Kerja) Purwadi (Pemberi Kerja)

4.Anggota Purwadi (Pensiunan) Iwan Ridwan (Pensiunan)

5. Anggota Rini Pudjiastuti (Peserta Aktif) Rini Pudjiastuti (Peserta Aktif)

6.Anggota Sutarno (Peserta Aktif) Sutarno (Peserta Aktif)

e. Jenis Program Pensiun dan Jumlah Peserta

Dana Pensiun BTN menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP),

yaitu suatu program pensiun yang menetapkan besarnya manfaat pensiun yang

dijanjikan kepada peserta dengan rumus manfaat pensiun yang telah ditetapkan

dalam Peraturan Dana Pensiun.

31 Des 2013 31 Des 2012

Jenis Peserta Program Pensiun

1.Peserta Aktif 2.698 2.821

2.Peserta Pensiunan:

- Pensiun normal 384 344

- Pensiun janda/duda 339 324

- Pensiun dipercepat 882 894

- Pensiun cacat 1 1

- Pensiun anak 16 15

1.622 1.578

3. Pensiun Tunda:

- PPD 261 319

- Non PPD 137 135

- PPST 48 41

446 495

Jumlah peserta program 4.766 4.894

Halaman 6/ 3

DANA PENSIUN BTN



�

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan

Laporan keuangan disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum

di Indonesia berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 18

tentang Akuntansi Dan Pelaporan Program Manfaat Purnakarya dan Keputusan

Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 509/KMK.06/2002 tanggal 4

Desember 2002 tentang Laporan Keuangan Dana Pensiun serta Peraturan Ketua

Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012

tanggal 17 Oktober 2012 tentang Penyusunan Laporan Keuangan Dan Dasar

Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun.

b. Mata Uang Pelaporan

Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporan keuangan adalah Rupiah.

Seluruh angka dalam laporan keuangan ini dibulatkan menjadi dan disajikan

dalam Rupiah penuh.

c. Investasi

Dasar penentuan nilai wajar jenis-jenis investasi pada laporan aset neto sesuai

dengan Peraturan Ketua Bapepam LK No. PER-05/BL/2012, adalah sebagai

berikut :

1. Surat Berharga Negara berdasar :

a. nilai pasar yang telah ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang

telah memperoleh izin dari Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga

Keuangan atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara

internasional; atau

b. nilai penebusan akhir, yaitu dalam hal Surat Berharga Negara memiliki

nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk

dipadukan dengan kewajiban manfaat pensiun atau bagian spesifik dari

perogram pensiun.

2. Tabungan pada Bank berdasar nilai nominal.

3. Deposito Berjangka pada Bank dan Deposito On Call pada Bank berdasar

nilai nominal.

4. Sertifikat Deposito pada Bank dan Sertifikat Bank Indonesia berdasar nilai

tunai.

5. Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai pasar.

Halaman 6/ 4

DANA PENSIUN BTN



�

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan)

6. Obligasi dan/atau Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasar :




internasional; atau

b. nilai penebusan akhir, yaitu dalam hal Obligasi atau Sukuk memiliki nilai

penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan

dengan kewajiban manfaat pensiun atau bagian spesifik dari perogram

pensiun.

7. Unit Penyertaan Reksa Dana dari :

a. Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana

Saham dan Reksa Dana Campuran berdasar nilai aktiva bersih;

b. Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan dan Reksa

Dana Indeks berdasar nilai aktiva bersih;

c. Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas

berdasar nilai aktiva bersih;

8. Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset

dan/atau Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat berbentuk Kontrak

Investasi Kolektif berdasar:




internasional, untuk efek utang yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia.

b. nilai pasar dengan menggunakan informasi penutupan harga terakhir di

Bursa Efek, untuk efek ekuitas yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia

9. Kontrak Opsi Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai

pasar dengan menggunakan informasi penutupan harga terakhir di Bursa

Efek.

10. Penempatan langsung pada saham berdasar nilai yang ditetapkan penilai

independen yang terdaftar di Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga

Keuangan.

11. Tanah dan/atau Bangunan berdasar nilai yang ditetapkan penilai independen

yang terdaftar di Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan.

Sedangkan untuk penyusunan Neraca, setiap jenis investasi berdasar nilai historis. Nilai

Historis yang disajikan untuk setiap jenis investasi adalah sebesar harga perolehan

(harga beli ditambah dengan biaya yang terjadi dalam transaksi pembelian).

Halaman 6/ 5

DANA PENSIUN BTN



�


Pada pos Tanah dan/atau Bangunan disajikan dengan memisahkan harga perolehan

dikurangi akumulasi penyusutan bangunan atau hanya menggunakan harga perolehan

apabila investasi dimaksud untuk dijual.

Selisih antara nilai perolehan/nilai buku dengan nilai wajar tiap jenis investasi, di neraca

dicatat dalam akun Selisih Penilaian Investasi (SPI).

d. Aset Operasional dan Penyusutan

Aset operasional dinyatakan berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi

dengan akumulasi penyusutan. Kecuali tanah, semua aset operasional disusutkan

berdasarkan metode garis lurus (straight line method) sampai nilainya menjadi

sejumlah estimasi nilai sisa aset yang bersangkutan dengan masa manfaat dan tarif

sebagai berikut :

Masa Manfaat Tarif Penyusutan

- Gedung 20 tahun 5%

- Kendaraan 5 tahun 20%

- Peralatan Komputer 4 tahun 25%

- Peralatan Kantor 4 tahun 25%

Biaya pemeliharaan dan perbaikan diakui sebagai beban pada saat terjadinya.

Pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat aset atau yang memberikan

manfaat ekonomis berupa peningkatan kapasitas dikapitalisasi dan disusutkan

sesuai tarif penyusutan yang sesuai.

e. Nilai Kini Aktuarial

Merupakan nilai sekarang pembayaran manfaat pensiun yang akan dilakukan

Dana Pensiun kepada peserta yang masih bekerja dan yang sudah pensiun, yang

dihitung berdasarkan jasa yang telah diberikan.

Jumlah nilai kini aktuarial disajikan berdasarkan perhitungan aktuaria pada

tanggal yang sama dengan tanggal pelaporan di neraca. Dalam hal tanggal valuasi

berbeda dengan tanggal neraca, jumlah nilai kini aktuarial disajikan sebesar nilai

aktuarial yang diproyeksikan dalam laporan valuasi aktuaria terakhir.

f. Selisih Nilai Kini Aktuarial

Selisih nilai kini aktuarial adalah selisih antara nilai aset neto dengan nilai kini

aktuarial, yang merupakan perkiraan untuk mencatat hasil usaha, iuran normal,

iuran tambahan, manfaat pensiun, pengalihan dana dari/ke dana pensiun lain,

peningkatan/penurunan nilai investasi, dan penyesuaian nilai kini aktuarial.

Halaman 6/ 6

DANA PENSIUN BTN



�


g. Imbalan Kerja Karyawan

Dana Pensiun menerapkan pengakuan pemberian imbalan paska kerja pada

karyawan sesuai dengan ketentuan dalam Undang-Undang No. 13 tahun 2003

tentang Ketenagakerjaan dan PSAK 24 tentang Imbalan Kerja yang mengatur

imbalan paska kerja. Jumlah kewajiban atas imbalan paska kerja pada akhir tahun

2013 dan 2012 dinilai oleh aktuaris PT. Bestama Aktuaria. Hasil perhitungan

aktuaria adalah sebagai berikut :

2013 2012

(Rp) (Rp)

Kewajiban awal periode 1.262.844.786 979.489.735

Beban diakui tahun berjalan

Imbalan paska kerja 420.000.000 166.173.900

Imbalan jangka panjang lainnya - -

Dibayar 799.033.944 117.181.151

Kewajiban akhir periode 883.810.842 1.262.844.786

Imbalan paska kerja memenuhi persyaratan sebagai kewajiban yang dapat

diestimasi.

h. Perpajakan

Dana Pensiun menghitung beban pajak penghasilan berdasarkan Laba Kena Pajak,

yang berasal dari laba akuntansi ditambah atau dikurangi dengan perbedaan tetap

dan perbedaan waktu. Koreksi terhadap beban pajak penghasilan akan dilakukan

setelah menerima Surat Ketetapan Pajak (SKP) dari Kantor Pelayanan Pajak.

Berdasarkan Undang-undang No. 11 Tahun 1992 pasal 49 ayat (2) yang bukan

merupakan obyek pajak:

1. Iuran yang diterima Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri

Keuangan RI.

2. Penghasilan Dana Pensiun dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang

tertentu.

Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 234/PMK.03/2009 tanggal 29

Desember 2009 pasal 1 menyebutkan bahwa penghasilan yang diterima atau

diperoleh Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri Keuangan dari

penanaman modal berupa :

1. Iuran yang diterima Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri

Keuangan RI.

2. Penghasilan Dana Pensiun dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang

tertentu.

Halaman 6/ 7

DANA PENSIUN BTN



�


h. Perpajakan (Lanjutan)

Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 234/PMK.03/2009 tanggal 29

Desember 2009 pasal 1 menyebutkan bahwa penghasilan yang diterima atau

diperoleh Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri Keuangan dari

penanaman modal berupa :

1. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan,

pada bank di Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara

konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia.

2. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat

Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang

diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di

Indonesia; atau

3. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di

Indonesia.

Dikecualikan sebagai objek pajak penghasilan.

i. Pendapatan dan Beban

Pendapatan dan beban diakui pada saat terjadinya dengan menggunakan metode

akrual. Pendapatan bunga diakui sejalan dengan berlakunya waktu, dimulai sejak

saat investasi/aset tersebut ditempatkan. Pendapatan dividen diakui pada saat

dividen tersebut ditetapkan (declare) sebagai hak Dana Pensiun. Pendapatan sewa

diakui sejalan dengan berlakunya waktu, dimulai sejak saat investasi/aset tersebut

disewakan. Laba (rugi) pelepasan investasi merupakan laba atau rugi yang timbul

dari penjualan atau pelepasan investasi, yang diakui pada saat terjadi pelepasan

investasi tersebut.

j. Iuran Jatuh Tempo

Iuran terdiri dari iuran normal dan tambahan, iuran normal berasal dari peserta dan

pemberi kerja, sedangkan iuran tambahan merupakan iuran yang yang harus

dibayar pemberi kerja, yang besarannya ditentukan berdasarkan perhitungan

aktuaris yang dimuat dalam laporan valuasi aktuaria. Iuran diakui pada saat jatuh

tempo. Iuran yang sudah jatuh tempo tetapi belum diterima, dicatat sebagai

piutang iuran.

Halaman 6/ 8

DANA PENSIUN BTN



�


k. Manfaat Pensiun

Pembayaran manfaat pensiun yang dibayar kepada para pensiunan dicatat dan

diakui pada setiap tanggal jatuh tempo pembayaran manfaat pensiun. Manfaat

pensiun yang telah jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada pensiunan diakui

sebagai hutang manfaat pensiun jatuh tempo.

l. Penjabaran Mata Uang Asing

Transaksi dalam mata uang asing dibukukan dengan menggunakan kurs pada saat

terjadinya transaksi. Transaksi dalam mata uang asing dilaporkan dalam mata

uang Rupiah dengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia pada tanggal

laporan keuangan.

Selisih kurs pada akun yang tidak diklasifikasikan sebagai investasi, yang timbul

karena perbedaan kurs di antara tanggal perolehan dan tanggal pelepasan atau

neraca disajikan sebagai bagian dari perhitungan hasil usaha Dana Pensiun.

Selisih kurs investasi yang timbul karena perbedaan kurs antara tanggal perolehan

dan tanggal neraca pada prinsipnya merupakan penyesuaian terhadap nilai wajar

yang harus disajikan sebagai selisih penilaian investasi. Selisih kurs investasi yang

timbul karena roll over, disajikan sebagai bagian dari selisih penilaian investasi.

m. Kebijakan Pelunasan Defisit

Bila terjadi defisit didalam pendanaan maka Pemberi Kerja akan secara bertahap

membayar iuran tambahan untuk melunasi defisit tersebut yang besarannya

ditentukan dari hasil perhitungan valuasi aktuaria terakhir.

3. IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN

a. Ikhtisar Demografi Peserta

Setiap karyawan yang telah berusia 18 tahun atau telah menikah dan telah

mempunyai masa kerja 1 tahun dan atau telah berstatus sebagai karyawan tetap

yang telah mendaftar pada Dana Pensiun pada saat Ketetapan Direksi No.

31/DIR/DSDM/2008 tanggal 17 Maret 2008, disahkan oleh Menteri yaitu tanggal

4 Juni 2008, serta memenuhi persyaratan dari Pemberi Kerja berhak menjadi

peserta.

Kepesertaan pada Dana Pensiun dimulai sejak karyawan terdaftar sebagai peserta

dan berakhir pada saat peserta meninggal dunia atau peserta yang bersangkutan

telah mengalihkan haknya ke Dana Pensiun lain

Usia Pensiun Normal ditetapkan 56 (lima puluh enam) tahun sedangkan Usia

Pensiun Dipercepat ditetapkan sekurang-kurangnya 46 (empat puluh enam) tahun.

Halaman 6/ 9

DANA PENSIUN BTN



�

3. IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan)

b. Perhitungan Manfaat Pensiun

Rumus Manfaat Pensiun ditetapkan F x MK x PhDP, dengan ketentuan :

- F adalah Faktor Penghargaan Pertahun Masa Kerja, ditetapkan sebesar 2,5%

- MK adalah Masa Kerja pada Pemberi Kerja yang termasuk Masa Kerja diluar

Pemberi Kerja yang dapat diakui Pemberi Kerja dengan ketentuan setinggi-

tingginya 32 (tiga puluh dua) tahun. Bagi peserta yang memiliki masa kerja lebih

dari 32 tahun tidak dibebaskan dari kewajiban membayar iuran pensiun.

- Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP) adalah 50% dari gaji (clean wage) bulan

terakhir karyawan yang berlaku sejak tanggal 1 Januari 2010.

Jenis Manfaat Pensiun Rumus

1. Manfaat Pensiun Normal (MPN) 2,5% x MK x PhDP ;

2. Manfaat Pensiun Dipercepat (MPD) Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP)

3. Pensiun Ditunda (PD) Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP)

4. Manfaat Pensiun Cacat (MPC) 2,5% x MK x PhDP ;

5. Manfaat Pensiun Janda/Duda dan Anak 70% x manfaat pensiun yang seharusnya diterima.

c. Kebijakan Pendiri Dalam Rangka Pendanaan

Dana Pensiun BTN menganut metode pendanaan Full Funding, yaitu

melaksanakan pemupukan dana sejak peserta masih aktif bekerja. Adapun

sumber pendanaan adalah dalam bentuk iuran normal tahunan yang dibayar

oleh Peserta dan Pemberi Kerja. Besar Iuran adalah :

- Iuran Beban Peserta : 5% x Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP).

- Iuran Beban Pemberi Kerja : Berdasarkan perhitungan aktuaris terakhir.

d. Valuasi Aktuaria Terakhir

Valuasi aktuaria terakhir adalah untuk posisi per 31 Desember 2013, dengan

ringkasan sebagai berikut:

1. Aktuaris

- Nama Aktuaris : PT. Bestama Aktuaria

- Tanggal Valuasi Aktuaria : 31 Desember 2013

- Nomor Laporan : 12627/DPBTN/EP-IM/01/2014

- Tanggal Laporan : 21 Januari 2014

Halaman 6/ 10

DANA PENSIUN BTN



�

3. IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan)

d. Valuasi Aktuaria Terakhir (Lanjutan)

2. Asumsi Perhitungan Aktuaria

- Metode Perhitungan : Projected Unit Credit

- Tingkat Bunga Aktuaria : 9,00% per tahun

- Tingkat Kenaikan PhDP : 9,00% per tahun

- Tingkat Mortalita : Gorup Annuity Mortality Table (GAM 1971)

- Tingkat Cacat : 0,05% per tahun

- Asumsi Biaya Pengelolaan : 6,55% dari Iuran Normal dan 4,00% dari Kewajiban Aktif

- Tingkat Pengunduran Diri : 1,00% per tahun

- Tingkat Pensiun Dipercepat : 3% - 9% per tahun

- Iuran Peserta : 5% dari Penghasilan Dasar Pensiun

3. Nilai Kewajiban Aktuaria dan Kewajiban Solvabilitas

31 Desember 2013

(Rp)

- Kewajiban Solvabilitas 926.641.268.362

- Kewajiban Aktuaria 1.130.103.409.871

4. Besar Iuran

Iuran Normal yang dibayarkan :

- Peserta 5,00% x PhDP

- Pemberi Kerja 22,58% x PhDP

- Jumlah 27,58% x PhDP

Halaman 6/ 11

DANA PENSIUN BTN



�

4. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI

Dalam melaksanakan kegiatan Investasi Dana Pensiun BTN berpedoman pada Peraturan

Menteri Keuangan No. 199/PMK.010/2008 tanggal 5 Desember 2008 tentang Investasi

Dana Pensiun dan Arahan Investasi yaitu Keputusan Direksi PT. Bank Tabungan

Negara (Persero) No. 08/SK/DIR/DSP/2009 tanggal 7 Juli 2009 tentang Investasi Dana

Pensiun.

a. Jenis Investasi Yang Diperkenankan dan Batasan Maksimum

Kebijakan investasi yang dapat dilakukan dan batas maksimum untuk setiap jenis

investasi terhadap total investasi yang diperkenankan dalam Peraturan Perundangan

(PP) dan Arahan Investasi (AI) pada Dana Pensiun BTN adalah sebagai berikut:

No Jenis Investasi Batasan Batasan

PP AI

1 Surat Berharga Negara / Pemerintah

100% 80%

2 Tabungan

100% 5%

3 Deposito On Call

100% 5%

4 Deposito

Berjangka 100% 80%

5 Sertifikat

Deposito 100% 10%

6 Sertifikat Bank

Indonesia 100% 20%

7 Saham

100% 10%

8 Obligasi

100% 80%

9 Sukuk

100% 20%

10 Unit Penyertaan Reksa Dana pada:

- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran

100% 10%

- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan

Dan Reksa Dana Indeks

100% 10%

- Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif

Penyertaan Terbatas

10% 0%

- Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan

Di Bursa Efek

100% 0%

11 Efek Beragun Aset Dari KIK

EBA 100% 20%

12 Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK

100% 0%

13 Kontrak Opsi

Saham 100% 0%

14 Penempatan Langsung Pada Saham

10% 10%

15 Tanah

15% 15%

16 Bangunan

15% 15%

17 Tanah Dan Bangunan

15% 15%

Halaman 6/ 12

DANA PENSIUN BTN



�

4. IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)

b. Sasaran Hasil Investasi

Sasaran hasil investasi yang harus dicapai setiap tahun sekurang-kurangnya sebesar 9%

(sembilan per seratus) dari total investasi.

c. Penggunaan Tenaga Ahli di Bidang Investasi

1. Dalam kegiatan investasi, Dana Pensiun BTN dapat menggunakan jasa pihak

ketiga. Penunjukan pihak ketiga dilakukan oleh Pendiri atas usulan dari Pengurus

Dana Pensiun BTN

2. Dalam hal pengelolaan investasi Dana Pensiun BTN dialihkan ke lembaga

keuangan, lembaga keuangan dimaksud harus memenuhi persyaratan sebagai

berikut:

• Memiliki ijin untuk bertindak sebagai manajer investasi dari instansi yang

berwenang;

• Memiliki pengalaman dalam memberikan jasa pengelolaan Investasi

• Mampu mengelola portofolio investasi sesuai dengan ketentuan perundang-

undangan dan dapat mencapai tingkat hasil investasi yang ditetapkan

berdasarkan data past performancenya

3. Pengelolaan investasi Dana Pensiun BTN oleh lembaga keuangan tersebut tidak

boleh menyimpang dari ketentuan-ketentuan dalam Arahan Investasi Dana Pensiun

BTN.

Dana Pensiun BTN mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT. Bank Negara Indonesia

(Persero), Tbk Kustodian, mengenai pemberian layanan kustodi untuk memberikan jasa

penitipan dan pengadministrasian surat berharga milik Dana Pensiun BTN.

5. TRANSAKSI AFILIASI DAN SIFATNYA

Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan

afiliasi adalah sebagai berikut:

No. Pihak Terafiliasi Sifat Hubungan

Afiliasi Jenis Transaksi

1. PT. Bank Tabungan Negara (Persero),

Tbk

Pendiri Dana

Pensiun

Penempatan Investasi: Deposito

On Call, Deposito Berjangka,

Saham, Obligasi, Tabungan

serta Penempatan Giro oleh

Dana Pensiun

2. PT. Asuransi Binagriya Upakara

Anak Perusahaan

Investasi Penempatan Langsung

oleh Dana Pensiun serta

Pembagian Deviden untuk Dana

pensiun

3. PT. Binasentra Purna

4. PT. Binayasa Putra Batara

5. PT. Bumyagara Prawatya

6. PT. Cakrasarana Nugraraya

7. PT. Hotel Batara Bali Indonesia

Halaman 6/ 13

DANA PENSIUN BTN



�

6. PORTOFOLIO INVESTASI

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (%) (Rp) (%)

Surat Berharga Negara 322.691.150.492 27,50 316.419.035.020 27,28

Deposito On Call 5.000.000.000 0,43 5.000.000.000 0,43

Deposito Berjangka 55.200.000.000 4,70 48.000.000.000 4,14

Sertifikat Deposito - 0,00 - 0,00

Sertifikat Bank Indonesia - 0,00 - 0,00

Saham 59.774.037.500 5,09 59.526.800.000 5,13

Obligasi 501.984.469.915 42,77 491.194.806.755 42,35

Unit Penyertaan Reksa

Dana

• Reksa Dana Pasar Uang,

Reksa Dana Pendapatan

Tetap, Reksa Dana

Saham Dan Reksa Dana

Campuran

43.276.753.484

3,69

51.700.038.984

4,46

• Reksa Dana Terproteksi,

Reksa Dana Dengan

Penjaminan Dan Reksa

Dana Indeks

-

0,00

-

0,00

• Reksa Dana Berbentuk

Kontrak Investasi

Kolektif Penyertaan

Terbatas

-

0,00

-

0,00

• Reksa Dana Yang Unit

Penyertaannya

Diperdagangkan Di Bursa

Efek

-

0,00

-

0,00

Efek Beragun Aset Dari

KIK EBA

22.435.305.237

1,91

26.743.100.265

2,31

Unit Penyertaan Dana

Investasi Real Estat

Berbentuk KIK

-

0,00

-

0,00

Kontrak Opsi Saham 0,00 0,00

Penempatan Langsung 110.377.961.000 9,40 100.377.961.000 8,65

Tanah 0,00 0,00

Bangunan 0,00 0,00

Tanah Dan Bangunan 52.877.558.670 4,51 60.934.594.340 5,25

Jumlah 1.173.617.236.298 100,00 1.159.896.336.364 100,00

Halaman 6/ 14

DANA PENSIUN BTN



�

7. SURAT BERHARGA NEGARA

Akun ini terdiri:

2013 2012

Nilai Wajar Nilai Perolehan Nilai Wajar Nilai Perolehan

ORI seri 005 tahun 2008

-

-

2.108.000.000 2.000.000.000

SBSN seri IFR001 thn.2008 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000

SBSN Seri IFR-006 th 2010 5.455.859.500

5.222.187.500

21.186.000.000 15.666.562.500

SUN seri FR0059 thn.2007 47.108.110.500

59.227.500.000

55.260.000.000 54.015.000.000

SUN Seri FR0058 thn. 2011 37.560.000.000

42.066.155.437

28.291.375.000 27.658.930.981

SUN Seri FR0065 thn. 2007 55.129.953.438

69.744.517.103

47.415.114.000 45.672.647.103

SUN seri FR0026 thn.2004 3.995.374.025 3.965.000.000 3.989.511.243 3.965.000.000

SUN Seri FR0062 thn. 2012 61.443.505.388

61.445.886.079

51.604.954.800 51.450.886.079

SUN seri FR0039 thn.2005

-

-

12.000.800.000 7.912.888.889

SBSN Seri PBS-004

29.542.886.006

29.540.436.834

29.070.116.400 29.540.436.834

SUN seri FR0042 thn.2007

10.110.996.111

10.122.990.196

10.119.240.633 10.122.990.196

SUN seri FR0050

-

-

15.150.000.000 10.356.733.206

SUN seri FR0052

17.023.101.024

17.040.930.715

17.030.922.944 17.040.930.715

SUN seri FR0045

5.304.182.500

5.206.785.715

14.193.000.000 10.413.571.429

SUN Seri FR0057

5.177.102.000

5.201.440.576

7.000.000.000 5.201.440.576

SUN Seri FR0064

38.072.580.000

49.008.446.052

- -

SUN Seri FR0068

4.767.500.000

5.132.500.000

- -

Total 322.691.150.492 364.924.776.206 316.419.035.020 293.018.018.508

8. DEPOSITO ON CALL

Akun ini terdiri:

2013 2012


PT. Bank Tabungan

Negara (Persero), Tbk 5.000.000.000 5.000.000.000

5.000.000.00

0 5.000.000.000

Jumlah 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000

Halaman 6/ 15

DANA PENSIUN BTN



�

9. DEPOSITO BERJANGKA

Akun ini terdiri:

2013 2012


PT. Bank Muamalat

Indonesia, Tbk

4.000.000.000

4.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT. Bank Tabungan Negara

(Persero), Tbk

2.700.000.000

2.700.000.000

12.500.000.000

12.500.000.000

PT. BPD Jawa Barat dan

Banten, Tbk

3.500.000.000

3.500.000.000

12.000.000.000

12.000.000.000

PT. BPD Jawa Tengah

19.500.000.000

19.500.000.000

15.500.000.000

15.500.000.000

PT. Bank BTPN

15.000.000.000

15.000.000.000

6.000.000.000

6.000.000.000

PT. Bank Bukopin

10.500.000.000

10.500.000.000

-

-

Jumlah

55.200.000.000

55.200.000.000

48.000.000.000

48.000.000.000

10. SAHAM

Akun ini terdiri:

2013 2012


PT. Aneka Tambang, Tbk 1.062.750.000 2.206.220.021 1.248.000.000 2.206.220.022

PT. Astra Agro Lestari, Tbk - - 2.176.850.000 2.288.758.174

PT. Bank Rakyat Indonesia

(Persero), Tbk

3.153.750.000

3.682.464.981

4.170.000.000

4.421.401.052

PT. Bank Tabungan Negara

(Persero), Tbk

2.327.250.000

3.986.472.139

2.066.250.000

2.070.529.638

PT. Indofood Sukses

Makmur, Tbk

825.000.000

920.403.750

-

-

PT. Jasa Marga (Persero),

Tbk

1.859.287.500

2.236.557.680

5.586.250.000

5.860.839.988

PT. Perusahaan Gas Negara,

Tbk

1.432.000.000

1.684.012.618

-

-

PT. Semen Gresik

(Persero), Tbk

5.398.225.000

6.642.394.180

1.585.000.000

1.447.601.000

PT. Bank Mandiri, Tbk

4.513.750.000

5.697.472.245

4.961.250.000

5.022.806.750

PT. Adaro Energy, Tbk

-

-

914.250.000

1.373.392.200

PT Indo Tambangraya

Megah, Tbk

1.496.250.000

2.453.433.937

2.181.375.000

2.453.433.937

PT. Tambang Bukit Asam

Tbk

1.377.000.000

2.823.279.375

2.038.500.000

2.823.279.375

Halaman 6/ 16

DANA PENSIUN BTN



�

10. SAHAM (Lanjutan)

2013 2012


PT. International Nickel,

Tbk

695.625.000

1.218.822.937

616.875.000

1.218.822.937

PT. Astra International, Tbk

7.690.800.000

8.761.071.420

8.120.600.000

8.279.581.295

PT. Unilever Indonesia, Tbk

2.535.000.000

2.850.781.791

4.138.725.000

5.133.945.708

PT.United Tractor, Tbk

3.154.000.000

5.179.450.040

3.270.200.000

5.179.450.040

PT Indocement Tunggal

Prakasa, Tbk

4.720.000.000

5.777.268.445

3.176.675.000

3.082.920.055

PT. Alam Sutera Raya

Indonesia, Tbk

1.397.500.000

3.304.230.761

3.600.000.000

3.377.657.575

PT. Kalbe Farma, Tbk

6.757.500.000

7.147.163.371

3.816.000.000

3.789.409.229

PT. Gudang Garam, Tbk.

420.000.000

495.690.640

1.407.500.000

1.239.226.600

PT. Harum Energy, Tbk

1.218.750.000

2.682.372.840

1.950.000.000

2.682.372.840

PT. Bank Central Asia, Tbk

3.600.000.000

3.769.984.029

2.502.500.000

2.327.932.750

PT. Bumi Serpong Damai,

Tbk

290.250.000

323.550.094

-

-

PT. Charoen Pokphand

Indonesia, Tbk

168.750.000

231.666.250

-

-

PT. Indofood CBP Sukses

Makmur, Tbk

1.101.600.000

1.189.368.445

-

-

PT. Semen Batu Raja, Tbk

429.000.000

735.280.000

-

-

PT. Telekomunikasi

Indonesia, Tbk

2.150.000.000

2.233.162.470

-

-

Jumlah

59.774.037.500

78.232.574.459

59.526.800.000

66.279.581.165

Halaman 6/ 17

DANA PENSIUN BTN



�

11. OBLIGASI

Akun ini terdiri:

2013 2012


PT. Adira Dinamika Multi

Finance, Tbk

20.000.000.000

20.000.000.000

12.000.000.000

7.000.000.000

PT. Astra Sedaya Finance

9.000.000.000

9.000.000.000

12.000.000.000 12.000.000.000

PT. Bank CIMB Niaga,

Tbk

22.067.408.648

22.100.000.000

19.081.243.111

19.100.000.000

PT. Bank Ekspor

Indonesia (Persero)

15.000.000.000

15.000.000.000

25.092.480.447

25.310.000.000

PT. Bank Mandiri

(Persero), Tbk

12.065.274.916

12.126.000.000

12.087.417.429 12.126.000.000

PT. Bank OCBC NISP,

Tbk

5.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

PT. Bank Pan Indonesia,

Tbk

26.025.962.011

26.040.500.000

26.032.687.443

31.040.500.000

PT. Bank Rakyat

Indonesia (Persero), Tbk

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

PT. Bank Tabungan

Negara (Persero), Tbk

75.114.129.055

75.353.000.000

82.437.365.462

82.353.000.000

PT. Bank Tabungan

Pensiunan Nasional, Tbk

26.565.200.556

27.082.500.000

22.030.794.271

17.082.500.000

PT. BPD DKI Jakarta

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

PT. BPD Jawa Barat dan

Banten, Tbk

5.038.962.420

5.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

PT. Danareksa (Persero)

2.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

PT. Federal International

Finance

-

-

4.000.000.000

4.000.000.000

PT. Indofood Sukses

Makmur, Tbk

-

-

11.062.841.920

11.201.000.000

PT. Indosat, Tbk

15.022.556.825

15.063.500.000

20.044.206.682

20.079.500.000

PT. Jasa Marga (Persero),

Tbk

34.089.472.463

34.176.000.000

37.499.343.198

37.189.000.000

PT. Medco Energi

Internasional, Tbk

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT. Oto Multiartha

-

-

3.000.000.000

3.000.000.000

PT. Perkebunan Nusantara

(Persero) 5

-

-

-

5.000.000.000

PT. Perum Pegadaian

13.052.043.358

13.120.000.000

13.067.099.270

13.120.000.000

PT. Perusahaan Listrik

Negara (Persero)

86.312.791.762

86.891.500.000

77.494.885.642

77.891.500.000

PT. Pupuk Kalimantan

Timur

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

Halaman 6/ 18

DANA PENSIUN BTN



�

11. OBLIGASI (Lanjutan)

2013 2012


PT. Selamat Sempurna,

Tbk

-

-

1.017.900.000

1.000.000.000

PT. Summit Oto Finance

4.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

PT. Telekomunikasi

Indonesia, Tbk

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT Serasi Autoraya

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT. Bank SUMUT

8.053.820.570

8.105.000.000

8.075.243.153

8.105.000.000

PT. BFI Finance

6.000.000.000

6.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

PT. Fast Food Indonesia

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT. Bank Internasional

Indonesia

11.782.559.100

12.000.000.000

9.000.000.000

9.000.000.000

PT. Aneka Tambang

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

PT. SMF

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

PT. Bank Nagari

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

PT. Wahana Ottomitra

Multiartha

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT. Bank Sulawesi Selatan

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

PT. Mandiri Tunas

Finance

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

PT. Bank Permata, Tbk

41.140.083.532

41.215.000.000

26.171.298.727

26.215.000.000

PT. Indo Mobil, Tbk

5.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT. Bank Bukopin, Tbk

9.000.000.000

9.000.000.000

9.000.000.000

9.000.000.000

PT. Mayora Indah, Tbk

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT. SMART, Tbk

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

PT. PNM, Tbk

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

PT. CIMB Niaga Auto

Finance

2.000.000.000

2.000.000.000

-

-

PT. Mitra Adiperkasa, Tbk

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

PT. AKR Corporindo, Tbk

4.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

Halaman 6/ 19

DANA PENSIUN BTN



�

11. OBLIGASI (Lanjutan)

2013 2012


PT. Nippon Indosari

Corporindo

1.854.693.800

2.000.000.000

-

-

PT. Garuda Indonesia, Tbk

2.799.510.900

3.000.000.000

-

-

PT. Adhi Karya, Tbk

1.000.000.000

1.000.000.000

-

-

PT. Perkebunan Nusantara

X

2.000.000.000

2.000.000.000

-

-

Jumlah

501.984.469.915

504.273.000.000

491.194.806.755

491.813.000.000

12. UNIT PENYERTAAN REKSADANA

� 31-Des-13

31-Des-12

� Nilai Wajar Nilai Perolehan

Nilai Wajar Nilai Perolehan

� PT. Danareksa Investment

Management

5.949.826.374

7.974.272.736

10.196.703.464

10.764.296.560

PT. Manulife Aset Manajemen

Indonesia

8.442.442.567

10.320.954.142

7.726.799.222

7.720.954.298

PT. Panin Sekuritas,

Tbk

2.951.545.544

3.315.470.300

3.303.851.704

3.205.523.666

PT. Schroder Investment

Management Ind.

5.381.088.277

6.456.085.870

9.753.871.676

9.856.083.034

PT. Syailendra

Capital

8.470.657.351

10.058.859.995

8.540.325.729

8.345.657.872

PT.Fortis

Investment

5.199.174.276

6.364.011.372

4.047.286.335

4.000.000.000

PT. Trimegah Asset

Management

4.745.416.008

5.642.145.156

5.113.223.400

5.000.000.000

PT. First State

Investments

-

-

1.030.012.444

1.000.000.000

PT. Mandiri Manajemen

Investasi

-

-

1.987.965.010

2.000.000.000

PT SAM Investment

Management

2.136.603.086

2.402.180.000

-

-

�Jumlah

43.276.753.484

52.533.979.571

51.700.038.984

51.892.515.429

� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � �

Halaman 6/ 20

DANA PENSIUN BTN



�

13. EFEK BERAGUN ASET DARI KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF EFEK

BERAGUN ASET

� � 31-Des-13

31-Des-12

� � Nilai Wajar Nilai Perolehan


PT. Danareksa Investment

Management

22.435.305.237

22.583.762.081

26.743.100.265

26.743.100.265

� �

22.435.305.237

22.583.762.081

26.743.100.265

26.743.100.265

� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � �

14. PENEMPATAN LANGSUNG

31-Des-13

31-Des-12



PT. Asuransi Binagriya

Upakara

3.789.973.000

4.034.000.000

3.789.973.000

4.034.000.000

PT. Batara International

Finansindo

539.818.000

1.933.500.364

539.818.000

1.933.500.364

PT. Binasentra

Purna

41.108.134.000

5.600.000.000

41.108.134.000

5.600.000.000

PT. Binayasa Karya

Pratama

4.809.596.000

1.175.000.000

4.809.596.000

1.175.000.000

PT. Binayasa Putra

Batara

24.078.343.000

14.970.000.000

14.078.343.000

4.970.000.000

PT. Bumyagara

Prawatya

516.168.000

3.688.232.100

516.168.000

3.688.232.100

PT. Cakrasarana

Nugraraya

10.331.223.000

9.972.277.000

10.331.223.000

11.020.688.872

PT. Hotel Batara Bali

Indonesia

25.049.243.000

10.496.293.750

25.049.243.000

10.496.293.750

PT. Pemeringkat Efek

Indonesia

155.463.000

50.000.000

155.463.000

50.000.000

Jumlah

110.377.961.000

51.919.303.214

100.377.961.000

42.967.715.086

Nilai wajar per 31 Desember 2013 dan 2012 atas investasi penempatan langsung untuk

seluruh penempatan berdasar nilai yang ditetapkan penilai independen KJPP Tri, Santi &

Rekan dengan laporan No. 6.7.8.9.12.13.14/SHM/KJPP-TS/I/2012 tanggal 13 Januari

2012, metode yang digunakan dalam penilaian adalah Discounted of Economic Income

Method atau Discounted Cash Flow Valuation dengan asumsi kenaikan pendapatan dan

beban usaha diproyeksikan sesuai dengan kenaikan rata-rata historikal.

Halaman 6/ 21

DANA PENSIUN BTN



�

15. TANAH DAN BANGUNAN

31-Des-13

Nilai Perolehan Ak. Penyusutan

Bangunan Nilai Buku Nilai Wajar

Tanah & Bangunan di Jakarta 386.126.566 (157.932.806) 228.193.760 3.029.244.000

Tanah & Bangunan di Surabaya 66.276.000 (45.540.000) 20.736.000 718.100.000 Tanah & Bangunan di Bandung 97.431.540 (50.801.540) 46.630.000 1.294.086.000

Tanah & Bangunan di Malang 364.398.030 (169.823.030) 194.575.000 4.621.237.000

Tanah & Bangunan di Bekasi 232.756.400 (138.671.400) 94.085.000 2.975.362.000

Tanah & Bangunan di Bogor 691.356.030 (441.656.030) 249.700.000 5.771.681.420

Tanah & Bangunan (Gedung

WPB) 10.042.780.000 (6.361.776.648) 3.681.003.352 34.467.848.250

Jumlah

11.881.124.566 (7.366.201.454) 4.514.923.112 52.877.558.670

31-Des-12

Nilai Perolehan Ak. Penyusutan

Bangunan Nilai Buku Nilai Wajar

Tanah & Bangunan di Jakarta 838.077.132 (385.876.084) 452.201.048 8.629.521.000

Tanah & Bangunan di Surabaya 66.276.000 (45.540.000) 20.736.000 718.100.000

Tanah & Bangunan di Bandung 97.431.540 (50.801.540) 46.630.000 1.294.086.000

Tanah & Bangunan di Malang 364.398.030 (169.823.030) 194.575.000 4.621.237.000

Tanah & Bangunan di Bekasi 275.271.100 (163.949.100) 111.322.000 3.518.364.000

Tanah & Bangunan di Bogor 926.253.030 (611.753.030) 314.500.000 7.685.438.090

Tanah & Bangunan (Gedung

WPB) 9.932.780.000 (5.782.291.655) 4.150.488.345 34.467.848.250

Jumlah

12.500.486.832 (7.210.034.439) 5.290.452.393 60.934.594.340

Halaman 6/ 22

DANA PENSIUN BTN



�

15. TANAH DAN BANGUNAN (Lanjutan)

Nilai wajar per 31 Desember 2013 dan 2012 atas investasi tanah dan bangunan disemua

lokasi berdasar nilai yang ditetapkan penilai independen KJPP Tri, Santi & Rekan

dengan laporannya KJPP Tri, Santi & Rekan dengan laporannya No. 3.4.5/APP/KJPP-

TS/I/2012 tanggal 13 Januari 2012, metode yang digunakan dalam penilaian adalah

Market Data Approach dan Cost Approach dengan asumsi bahwa sertifikat tanah adalah

baik, mudah dijual dan bebas dari gadai dan lain-lain ikatan serta bahwa pemilikan "fee

simple" dapat dioperkan.

16. SELISIH PENILAIAN INVESTASI

31 DESEMBER 2013 � Nilai Wajar ��

Surat Berharga Negara 322.691.150.492 364.924.776.206 (42.233.625.714)

Deposito On Call 5.000.000.000 5.000.000.000 -

Deposito Berjangka 55.200.000.000 55.200.000.000 -

Saham 59.774.037.500 78.232.574.459 (18.458.536.959)

Obligasi 501.984.469.915 504.273.000.000 (2.288.530.085)

Unit Penyertaan Reksa Dana 43.276.753.484 52.533.979.571 (9.257.226.087)

Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 22.435.305.237 22.583.762.081 (148.456.844)

Penempatan Langsung 110.377.961.000 51.919.303.214 58.458.657.786

Tanah dan Bangunan 52.877.558.670 4.514.923.112 48.362.635.558

��

31 DESEMBER 2012 � Nilai Wajar ��

Surat Berharga Negara 316.419.035.020 293.018.018.508 23.401.016.512

Deposito On Call 5.000.000.000 5.000.000.000 -

Deposito Berjangka 48.000.000.000 48.000.000.000 -

Saham 59.526.800.000 66.279.581.165 (6.752.781.165)

Obligasi 491.194.806.755 491.813.000.000 (618.193.245)

Unit Penyertaan Reksa Dana 51.700.038.984 51.892.515.429 (192.476.446)

Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 26.743.100.265 26.743.100.265 -

Penempatan Langsung 100.377.961.000 42.967.715.086 57.410.245.914

Tanah dan Bangunan 60.934.594.340 5.290.452.393 55.644.141.947

��

��

Halaman 6/ 23

DANA PENSIUN BTN



�

17. KAS & BANK

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (Rp)

Kas 33.983.000 15.246.800

PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk 3.672.886.013 3.103.683.061

PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk 2.090.029.590 2.367.622.144

PT. Bank Commonwealth - 190.000

Jumlah 5.796.898.603 5.486.742.005

18. PIUTANG IURAN

2013 2012

(Rp) (Rp)


Iuran Normal Peserta - -

Iuran Tambahan - -

Jumlah - -

19. BEBAN DIBAYAR DIMUKA

2013 2012

(Rp) (Rp)

Asuransi 33.542.395 23.103.623

Lain-lain 2.500.000 28.956.354

Jumlah 36.042.395 52.059.977

20. PIUTANG INVESTASI

Terdiri dari:

31 Des 2013 31 Des 2012

(Rp) (Rp)

Pelepasan Saham

PT. Bank Tabungan Negara (Persero),

-Tbk – Custody - 942.354.000

Pelepasan Tanah & Bangunan 1,697,000,000 -

1.697.000.000 942.354.000

Halaman 6/ 24

DANA PENSIUN BTN



�

21. PIUTANG HASIL INVESTASI

Akun ini merupakan piutang hasil investasi atas:

31 Des 2013 31 Des 2012

(Rp) (Rp)

Piutang Bunga Deposito On Call 9.863.014 4.280.822

Piutang Bunga Deposito Berjangka 115.784.247 96.575.342

Piutang Bunga Obligasi 6.255.521.407 6.516.214.976

Piutang Surat Berhaga Pemerintah 4.875.096.389 5.134.216.431

Piutang Sewa Tanah dan Bangunan 750.002 360.000

11.257.015.058 11.751.647.571

22. ASET OPERASIONAL

31 Des 2013

Saldo Mutasi Saldo

1/1/2013 Penambahan Pengurangan 31/12/2013

(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)

Harga perolehan;

Kendaraan 1.622.350.000 15.550.000 - 1.637.900.000

Perangkat komputer 598.333.939 14.099.000 24.800.000 578.632.939

Peralatan kantor 585.533.234 70.535.600 - 656.068.834

2.797.217.173 100.184.000 24.800.000 2.872.601.773

Dikurangi:

Akumulasi penyusutan :

Kendaraan 948.676.650 324.855.827 - 1.273.532.477

Perangkat komputer 532.419.513 30.577.293 22.071.538 540.925.268


1.919.876.817 459.235.644 22.071.538 2.357.040.923

NILAI BUKU 877.340.356 515.560.850

Halaman 6/ 25

DANA PENSIUN BTN



�

22. ASET OPERASIONAL (Lanjutan)

31 Des 2012

Saldo Mutasi Saldo

1/1/2012 Penambahan Pengurangan 31/12/2012

(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)

Harga perolehan;

Kendaraan 1.622.350.000 - - 1.622.350.000

Perangkat komputer 588.243.939 1.090.000 - 598.333.939

Peralatan kantor 585.533.234 - - 585.533.234

2.796.127.173 1.090.000 2.797.217.173

Dikurangi:

Akumulasi penyusutan :

Kendaraan 624.206.658 324.469.992 - 948.676.650

Perangkat komputer 497.603.407 34.816.106 - 532.419.513


1.465.678.106 454.198.711 - 1.919.876.817

NILAI BUKU 1.330.449.067 877.340.356

23. ASET LAIN-LAIN

31 Des 2013 31 Des 2012

(Rp) (Rp)

Akun ini terdiri dari:

Perolehan:

Perlengkapan Rumah Sewa dan Gedung

Wisma Purna Batara 777.317.770 866.683.395

Perpanjangan HGB dan Ijin 80.217.301 128.578.300

Perbaikan Rumah Sewa, Gedung dan

Kantor 499.913.357 783.526.971

1.357.448.428 1.778.788.666

Penyisihan & Akumulasi:

Perlengkapan Rumah Sewa dan Gedung

Wisma Purna Batara 618.753.948 656.578.657

618.753.948 656.578.657

738.694.480 1.122.210.009

Halaman 6/ 26

DANA PENSIUN BTN



�

24. NILAI KINI AKTUARIAL

Nilai kini aktuarial merupakan kewajiban Dana Pensiun dalam memenuhi pembayaran

manfaat pensiun kepada peserta yang jumlahnya didasarkan atas perhitungan aktuaria.

Nilai kini aktuarial per 31 Desember 2013 dan 2012 disajikan berdasarkan perhitungan

aktuaris PT. Bestama Aktuaria dalam laporan No.12627/DPBTN/EP-IM/01/2014

tanggal 21 Januari 2014 dan laporan No.12333/DPBTN/EP/01/2013 tanggal 14 Januari

2013.

2013 2012

(Rp) (Rp)

Nilai Kini Aktuarial Awal Tahun 1.018.823.040.194 798.921.222.388

Penyesuaian Valuasi Aktuaria 111.280.369.677 219.901.817.806

Nilai Kini Aktuarial Akhir Tahun 1.130.103.409.871 1.018.823.040.194

25. SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL

Selisih nilai kini aktuarial bukan surplus (defisit) dalam rangka pendanaan. Surplus

(defisit) pendanaan Dana Pensiun harus dilihat dalam laporan aktuaris Dana Pensiun.

Rincian perubahan selisih nilai kini aktuarial adalah sebagai berikut:

31-Des-13

31-Des-12

Selisih Nilai Kini Aktuarial Awal Tahun

151.598.165.274

125.207.302.566

Kenaikan (Penurunan) Aset Neto:

Hasil Usaha s/d Tahun Lalu

(1.244.099.245)

(782.334.658)

Hasil Usaha Periode Berjalan

127.235.773.676

145.186.850.378

Peningkatan/Penurunan Nilai Investasi

(94.457.035.863)

13.425.857.848

Iuran Normal

40.579.445.336

39.061.528.173

Iuran Tambahan

-

-

Manfaat Pensiun

(54.892.326.273)

(38.725.446.032)

Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain

-

-

Penyesuaian Valuasi Aktuaria

(111.280.369.677)

(131.775.593.000)

Selisih Nilai Kini Aktuarial Akhir Tahun 57.539.553.228 151.598.165.274

Halaman 6/ 27

DANA PENSIUN BTN



�

26. HUTANG INVESTASI

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (Rp)

Penempatan saham

PT Bank Tabungan Negara (Persero),

Tbk - Custody - 1.045.378.300

Jumlah - 1.045.378.300

27. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (Rp)

Pendapatan Sewa Diterima Dimuka Rumah sewa 98.580.071 317.537.542

Pendapatan Sewa Diterima Dimuka Gedung WPB - 216.276.337

Jumlah 98.580.071 533.813.878

28. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 2013 2012

(Rp) (Rp)

Beban Personil 2.672.962.050 2.196.858.300

Beban Kantor & Lainnya 179.000.000 -

Beban Investasi Lainnya 38.452.475 41.774.293

Beban Jasa Pihak Ketiga 26.250.000 -

Hutang PPh Badan 986.770.082 635.503

Hutang Pajak Lainnya 112.190.962 159.785.935

Jumlah 4.015.625.569 2.399.054.031

29. LIABILITAS LAIN

2013 2012

(Rp) (Rp)

Cadangan Kewajiban Imbalan Pasca Kerja 883.810.842 1.262.844.786

Cadangan Dana Kesejahteraan Sosial 975.467.453 846.508.739

Lain-lain 42.000.650 3.619.885.080

Jumlah 1.901.278.945 5.729.238.605

Halaman 6/ 28

DANA PENSIUN BTN



�

30. PENDAPATAN BUNGA � � �

2013 2012

(Rp) (Rp)

Deposito on call 195.630.137 195.861.088

Deposito Berjangka 3.580.418.033 2.223.874.760

Obligasi 51.825.591.907 54.582.724.268

Surat Berharga Pemerintah 24.747.665.005 21.472.728.663

Efek Beragun aset 2.050.630.672 -

Jumlah 82.399.935.753 78.475.188.779

31. PENDAPATAN DEVIDEN

2013 2012

(Rp) (Rp)

Saham 1.481.414.636 1.477.583.987

Penempatan Langsung 28.981.891.838 22.570.350.316

Jumlah 30.463.306.474 24.047.934.303

32. PENDAPATAN SEWA

2013 2012

(Rp) (Rp)

Rumah Sewa 678.232.016 1.008.958.460

Gedung WPB 1.398.857.522 1.223.557.230

Jumlah 2.077.089.538 2.232.515.690

33. LABA (RUGI) PELEPASAN INVESTASI 2013 2012

(Rp) (Rp)

Saham 6.061.747.638 3.349.918.880

Obligasi 910.599.993 606.500.000

Unit Penyertaan Reksadana 5.252.914.426 3.605.104.118

Surat Berharga Pemerintah 7.575.439.146 38.622.981.490

Tanah dan Bangunan 14.418.035.137 13.198.280.711

Jumlah 34.218.736.340 59.382.785.199

Halaman 6/ 29

DANA PENSIUN BTN



�

34. BEBAN PEMELIHARAAN TANAH DAN BANGUNAN

Akun ini terdiri: 2013 2012

(Rp) (Rp)

Beban Pemeliharaan 319.155.465 562.998.802

Beban Asuransi 35.027.736 44.428.768

Beban PBB 131.611.346 61.018.600

Biaya Perijinan & Perpanjangan HGB 73.360.999 15.547.000

Amortisasi Biaya Perbaikan 245.882.099 -

Jumlah 805.037.645 683.993.170

35. BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (Rp)

Penyusutan Bangunan & Perlengkapan Rumah Sewa 79.276.233 164.915.696

Penyusutan Bangunan & Perlengkapan Gedung WPB 579.029.785 436.847.815

Jumlah 658.306.018 601.763.511

36. BEBAN INVESTASI LAIN

2013 2012

(Rp) (Rp)

Jasa Custodian 473.126.411 457.982.981

Notaris 42.250.000 34.150.000

PPH Pasal 4 Ayat 2 (Final) 152.539.390 216.234.559

Lain-lain(masing-masing saldo kurang dari

Rp50.000.000 232.225.017 324.190.010

Jumlah 900.140.817 1.032.557.550

Halaman 6/ 30

DANA PENSIUN BTN



�

37. GAJI/HONOR KARYAWAN, PENGURUS DAN DEWAN PENGAWAS

2013 2012

(Rp) (Rp)

Gaji Karyawan / Honor Pengurus & Pengawas 4.148.689.000 3.858.207.400

Insentif 2.196.300.000 1.920.600.000

Beban PPh 21 1.186.078.050 975.435.300

Tunjangan 1.166.670.700 1.089.984.100

Imbalan Akhir Masa Jabatan 420.000.000 337.863.651

Bantuan Transport 215.707.500 217.930.000

Iuran Pensiun Karyawan ke DPLK 181.724.300 166.173.900

Olah Raga, Kesenian, dan Rekreasi 181.128.200 155.045.000

Beban Asuransi Pegawai 579.794.978 570.468.250

Beban Pengobatan 85.078.284 65.532.100

Pendidikan dan Seminar 44.840.000 52.400.000

Lain-lain (masing-masing saldo kurang dari

Rp 50.000.000) 12.477.900 20.738.200

Jumlah 10.418.488.912 9.430.377.901

38. BEBAN KANTOR 2013 2012

(Rp) (Rp)

Service Charge 404.514.716 297.299.890

Representasi 119.695.900 116.388.500

BBM, Pelumas, Parkir, dan Taksi 136.975.350 137.910.100

Telepon 108.221.000 102.784.700

Biaya Rapat Dinas & Jamuan 314.200.350 201.740.080

Biaya Perjalanan Dinas 187.276.400 195.518.600

Barang Cetakan 113.371.900 93.064.330

Sumbangan 45.342.500 32.880.500

Lain-lain (masing-masing saldo kurang dari

Rp 50.000.000) 102.428.035 68.590.396

Jumlah 1.532.026.151 1.246.177.096

Halaman 6/ 31

DANA PENSIUN BTN



�

39. BEBAN PEMELIHARAAN 2013 2012

(Rp) (Rp)

Beban Pemeliharaan Ruang Kantor DP-BTN 130.453.669 98.456.636

Beban Pemeliharaan Aktiva Operasional 83.629.700 65.916.900

Jumlah 214.083.369 164.373.536

40. BEBAN PENYUSUTAN

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (Rp)

Beban Penyusutan Kendaraan 324.855.827 324.469.992

Beban Penyusutan Komputer 33.305.754 34.816.106

Beban Penyusutan Perlengkapan Kantor 103.802.524 94.912.613

Jumlah 461.964.105 454.198.711

41. BEBAN JASA PIHAK KETIGA

2013 2012

(Rp) (Rp)

Jasa Aktuaris 27.720.000 78.230.000

Jasa Penilai 53.680.000 61.765.000

Jasa Akuntan Publik 69.000.000 16.500.000

Jasa Pembuatan Sistem Aplikasi (siDAPEN) 131.247.600 131.247.600

Jasa Penyedia Outsourching 201.998.364 76.264.478

Jumlah 483.645.964 364.007.078

42. LABA (RUGI) PENJUALAN AKTIVA OPERASIONAL

2013 2012

(Rp) (Rp)

Laba (Rugi) Penjualan Kendaraan - -

Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Operasional Lainnya 321.040 -

Jumlah 321.040 -

Halaman 6/ 32

DANA PENSIUN BTN



�

43. PENDAPATAN LAIN DILUAR INVESTASI

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (Rp)

Pendapatan Jasa Giro Bank 232.041.762 397.678.059

Lain-lain - 151

Jumlah 232.041.762 397.678.210

44. PAJAK PENGHASILAN

Akun ini terdiri dari:

2013 2012

(Rp) (Rp)

a. Pendapatan

1.Pendapatan sebelum koreksi fiskal 149.391.430.907 164.536.102.182

2.Koreksi Fiskal (120.409.217.951) (141.965.751.714)

Pendapatan setelah koreksi fiskal 28.982.212.956 22.570.350.468

b. Biaya

1. Biaya sebelum koreksi fiskal 15.473.692.981 13.977.448.553

2. Koreksi Fiskal (3.853.412.981) (6.081.460.524)

Biaya setelah koreksi fiskkal 11.620.280.00 7.895.988.029

c. % Bobot Pendapatan Yg Merupakan Objek Pajak (a3:a1) 19,40% 13,72%

d. Jumlah Biaya yang diperkenankan (b.3 x c) 2.254.355.739 1.083.137.468

e. Pendapatan Kena Pajak (a3-d) 26.727.857.218 21.487.213.000

f. Pendapatan

g. Pajak Penghasilan Badan (f x Tarif Pajak)

2013 : 25% x 26.727.857.000 6.681.964.250 -

2012 : 25% x 21.487.213.000 - 5.371.803.250

h. Pajak Penghasilan Dibayar Dimuka

PPh Pasal 23 - -

PPh Pasal 25 - -

Jumlah - -

i. PPh Badan Kurang Bayar PPh psl 29 (g - h) 6.681.964.250 5.371.803.250

Halaman 6/ 33

DANA PENSIUN BTN



�

45. IURAN JATUH TEMPO

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (Rp)

Iuran Normal Pemberi Kerja 33.162.799.837 31.801.040.702

Iuran Normal Peserta 7.416.645.499 7.260.487.471

Iuran Tambahan - -

Jumlah 40.579.445.336 39.061.528.173

46. MANFAAT PENSIUN

Akun ini terdiri:

2013 2012

(Rp) (Rp)

Manfaat Pensiun Bulanan 38.011.758.923 31.972.785.342

Manfaat Pensiun Lumpsum (100%) 13.392.621.400 3.849.474.790

Manfaat Pensiun Lumpsum (20%) 3.847.945.950 2.870.874.900

Pengembalian Iuran Peserta - 32.311.000

Jumlah 54.892.326.273 38.725.446.032

47. PENJELASAN MENGENAI KEKAYAAN UNTUK PENDANAAN

Sesuai dengan pasal 6 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan RI No.510/KMK.06/2002

tanggal 2 Desember 2002 dan perubahan atas Keputusan Menteri Keuangan RI tersebut

yaitu Peraturan Menteri Keuangan RI tersebut yaitu Peraturan Menteri Keuangan

No.113/PMK.05/2005 tanggal 18 November 2005, bahwa kekayaan untuk pendanaan

dihitung dari aktiva bersih dikurangi dengan:

a. Kekayaan dalam sengketa, atau diblokir dari pihak yang berwenang;

b. Iuran, baik sebagian atau seluruhnya yang pada tanggal perhitungan akturia belum

disetor ke Dana Pensiun lebih dari 3 (tiga) bulan sejak tanggal jatuh temponya;

c. Kekayaan yang ditempatkan di luar negeri;

d. Jenis kekayaan yang dikategorikan sebagai piutang lain-lain dan aktiva lain-lain;

e. Selisih lebih nilai investasi dari batasan per pihak sebagaimana yang ditetapkan

dalam Keputusan Menteri Keuangan tentang Investasi Dana Pensiun;

f. Selisih lebih nilai investasi dari batasan per jenis untuk tanah, bangunan, tanah dan

bangunan sebagaimana ditetapkan dalam Keputusan Menteri Keuangan tentang

Investasi Dana Pensiun.

Halaman 6/ 34

DANA PENSIUN BTN



�

47. PENJELASAN MENGENAI KEKAYAAN UNTUK PENDANAAN (Lanjutan)

Penjelasan mengenai kekayaan pendanaan per 31 Desember dengan perincian sebagai

berikut:

2013 2012

Kekayaan untuk Pendanaan (Rp) (Rp)

Aktiva Bersih: 1.187.642.963.099 1.170.421.205.468

Dikurangi:

Kekayaan dalam sengketa/diblokir - -

Iuran yang belum disetor lebih dari 3 bulan - -

Kekayaan yang ditempatkan di luar negeri - -

Piutang lain-lain - -

Aktiva lain-lain 738.694.480 1.122.210.009

Selisih lebih nilai investasi dari batasan per pihak - - Selisih lebih nilai investasi dari batasan per jenis

investasi untuk tanah, bangunan, tanah dan bangunan - -

Jumlah 1.186.904.268.618 1.169.298.995.459

48. REKLASIFIKASI AKUN

Beberapa akun dalam laporan keuangan tahun 2012 yang digunakan sebagai saldo awal

dan pembanding telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan

tahun 2013.

49. PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN

Seluruh bagian laporan keuangan yang tertera dalam laporan ini telah disetujui oleh

Pengurus dan disetujui untuk diterbitkan pada tanggal 24 Januari 2014


ATAS


DANA PENSIUN BTN


UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA

TANGGAL 31 DESEMBER 2013

�

�

DAFTAR ISI

�

�

�

�

�

�

Halaman

�

I. LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 1

II. PERNYATAAN PENGURUS

III. LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI 2

IV. LAPORAN HASIL INVESTASI TAHUNAN 3

V. ANALISIS

Analisis Investasi 6

Analisis Kesesuaian Investasi Terhadap Batasan Kuantitatif

Investasi Per Pihak 7


Investasi Per Jenis 8


Investasi Khusus 9

VI. PENGUNGKAPAN

Penggunaan Penerima Titipan 10

Surat Berharga Negara 11

Deposito On Call Dan Deposito Berjangka 12

Saham 13

Obligasi 14

Unit Penyertaan Reksa Dana & Unit Penyertaan Dana Investasi Real

Estate Berbentuk KIK 20

Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 21

Penempatan Langsung Pada Saham 22

Tanah, Bangunan, Tanah Dan Bangunan 23

�

�

�

�

�

�

�

�

�

�

�

��

��

Halaman : 2

DANA PENSIUN BTN


LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI PER 31 DESEMBER 2013

No Jenis Investasi Per 31 Desember

2013

Per 31 Desember

2012

1 Surat Berharga Negara 322.691.150.492 316.419.035.020

2 Tabungan - -

3 Deposito On Call 5.000.000.000 5.000.000.000

4 Deposito Berjangka 55.200.000.000 48.000.000.000

5 Sertifikat Deposito - -

6 Sertifikat Bank Indonesia - -

7 Saham 59.774.037.500 59.526.800.000

8 Obligasi 501.984.469.915 491.194.806.755

9 Sukuk - -

10 Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan

Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana

Campuran

43.276.753.484 51.700.038.984

11 Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan

Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks

- -

12 Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif

Penyertaan Terbatas

- -

13 Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya

Diperdagangkan Di Bursa Efek

- -

14 Efek Beragun Aset Dari KIK EBA 22.435.305.237 26.743.100.265

15 Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk

KIK

- -

16 Kontrak Opsi Saham - -

17 Penempatan Langsung Pada Saham 110.377.961.000 100.377.961.000

18 Tanah - -

19 Bangunan - -

20 Tanah Dan Bangunan

52.877.558.670 60.934.594.340

Total Investasi

1.173.617.236.298 1.159.896.336.364

�

�

�

�

�

�

�

�

�

�

�

��

��

Hal

am

an :

3

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

LA

PO

RA

N H

AS

IL I

NV

ES

TA

SI

TA

HU

NA

N

PE

RIO

DE

1 J

AN

UA

RI

S.D

. 31 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

Jen

is I

nves

tasi

Hasi

l In

ves

tasi

yan

g T

erea

lisa

si (

Dala

m R

up

iah

)

Hasi

l In

ves

tasi

Yan

g B

elu

m

Ter

eali

sasi

Beb

an

Inves

tasi

Hasi

l

Invest

asi

Ber

sih

Bu

ng

a/b

agi

hasi

l

Dev

iden

Sew

a

Lab

a/R

ugi

Pel

epasa

n

Lain

ny

a

(1)

(2

) (3

)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8

) (9

)

(10)

=(3

)+(4

)+(5

)

+(6

)+(7

)+(8

)-(9

)

1

Sura

t B

erhar

ga

Negar

a

24.7

47.6

65.0

05

-

-

7.5

75.4

39.1

46

-

(65.6

34.6

42.2

26)

16

9.7

30.1

85

(33.4

81.2

68.2

60)

2

Tabu

ngan

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Dep

osi

to O

n C

all

195.6

30.1

37

-

-

-

-

-

-

19

5.6

30.1

37

4

Dep

osi

to B

erja

ngka

3.5

80.4

18.0

33

-

-

-

-

-

-

3.5

80.4

18.0

33

5

Ser

tifi

kat

Dep

osi

to

-

-

-

-

-

-

-

-

6

Ser

tifi

kat

Ban

k I

nd

ones

ia

-

-

-

-

-

-

-

-

7

Sah

am

-

1.4

81.4

14.6

36

-

6.0

61.7

47.6

38

-

(11.7

05.7

55.7

95)

31.4

40.1

51

(4.1

94.0

33.6

72)

8

Obli

gas

i

51.8

25.5

91.9

07

-

-

910.6

00.0

00

-

(1.6

70.3

36.8

41)

26

1.0

35.4

93

50.8

04.8

19.5

73

9

Su

ku

k

-

-

-

-

-

-

-

-

Unit

pen

yert

aan R

eksa

Dan

a

pad

a:

- -

- -

- -

- -

10

Rek

sa D

ana

Pas

ar U

ang,

Rek

sa D

ana

Pen

dap

atan

Tet

ap, R

eksa

Dana

Saham

Dan

Reksa

Dana

Cam

pura

n

-

-

-

5.2

52.9

14.4

26

-

(9.0

64.7

49.6

41)

-

(3.8

11.8

35.2

15)

Hal

am

an :

4

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

LA

PO

RA

N H

AS

IL I

NV

ES

TA

SI

TA

HU

NA

N

PE

RIO

DE

1 J

AN

UA

RI

S.D

. 31 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

Jen

is I

nves

tasi

Hasi

l In

ves

tasi

yan

g T

erea

lisa

si (

Dala

m R

up

iah

)

Hasi

l In

ves

tasi

Yan

g B

elu

m

Ter

eali

sasi

Beb

an

Inves

tasi

Hasi

l

Invest

asi

Ber

sih

Bu

ng

a/b

agi

hasi

l

Dev

iden

Sew

a

Lab

a/R

ugi

Pel

epasa

n

Lain

ny

a

(1)

(2

) (3

)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8

) (9

)

(10)

=(3

)+(4

)+(5

)

+(6

)+(7

)+(8

)-(9

)

11

Rek

sa D

ana

Ter

pro

teksi

,

Rek

sa D

ana

Dengan

Pen

jam

inan

dan

Reksa

Dan

a

Indeks

-

-

-

-

-

-

-

-

12

Rek

sa D

ana

Ber

bentu

k

Kontr

ak I

nves

tasi

Kole

kti

f

Pen

yer

taan

Ter

bata

s

-

-

-

-

-

-

-

-

13

Rek

sa D

ana

Yang U

nit

Pen

yer

taa

nn

ya

Dip

erdagan

gkan

di

Burs

a

Efe

k

-

-

-

-

-

-

-

-

14

Efe

k B

eragun A

set

dar

i K

IK

EB

A

2.0

50.6

30.6

25

-

-

-

-

(14

8.4

56.8

44)

11.8

00.5

98

1.8

90.3

73.2

23

15

Unit

Pen

yer

taan

Dan

a

Invest

asi

Rea

l E

stat

ber

bentu

k K

IK

-

-

-

-

-

-

-

-

16

Kontr

ak O

psi

Sah

am

-

-

-

-

-

-

-

-

17

Pen

empata

n L

angsu

ng

Sah

am

-

28.9

81.8

91.8

38

-

-

-

1.0

48.4

11.8

72

228.3

45.0

00

29.8

01.9

58.7

10

18

Tanah

-

-

-

-

-

-

-

-

Hal

am

an :

5

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

LA

PO

RA

N H

AS

IL I

NV

ES

TA

SI

TA

HU

NA

N

PE

RIO

DE

1 J

AN

UA

RI

S.D

. 31 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

Jen

is I

nves

tasi

Hasi

l In

ves

tasi

yan

g T

erea

lisa

si (

Dala

m R

up

iah

)

Hasi

l In

ves

tasi

Yan

g B

elu

m

Ter

eali

sasi

Beb

an

Inves

tasi

Hasi

l

Invest

asi

Ber

sih

Bu

ng

a/b

agi

hasi

l

Dev

iden

Sew

a

Lab

a/R

ugi

Pel

epasa

n

Lain

ny

a

(1)

(2

) (3

)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8

) (9

)

(10)

=(3

)+(4

)+(5

)

+(6

)+(7

)+(8

)-(9

)

19

Ban

gu

nan

-

-

-

-

-

-

-

-

20

Tanah

dan

Ban

gu

nan

-

-

2.0

77.0

89.5

38

14.4

18.0

35.1

37

-

(7.2

81.5

06.3

89)

1.6

61.1

33.0

53

7.5

52.4

85.2

33

(a

) T

ota

l

82.3

99.9

35.7

53

30.4

63.3

06.4

74

2.0

77.0

89.5

38

34.2

18.7

36.3

40

-

(94.4

57.0

35.8

63)

2.3

63.4

84.4

80

52.3

38.5

47.7

62

(b

) T

ota

l In

ves

tasi

aw

al

1.1

59.8

96.3

36.3

64

(c)

Tota

l In

vest

asi

ak

hir

1.1

73.6

17.2

36.2

98

(d

) R

ata

-rata

in

ves

tasi

=

b

+ c

2

1.1

66.7

56.7

86.3

31

(e

) R

OI

=

a

X

10

0%

d

4,4

9%

�

�

�

�

�

�

�

�

�

�

�

��

��

Halaman : 6 DANA PENSIUN BTN


ANALISIS INVESTASI

PER 31 DESEMBER 2013

No. Pertanyaan Ya*)

Tidak*)

1 Apakah Dana Pensiun telah melakukan evaluasi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko? �

2 Apakah investasi Dana Pensiun telah sesuai dengan ketentuan dalam Arahan Investasi? �

2.1 Apakah hasil investasi telah mencapai sasaran investasi yang

ditetapkan dalam Arahan Investasi? �

2.2 Apakah batas maksimum proporsi kekayaan Dana Pensiun yang

ditempatkan untuk setiap jenis investasi sesuai dengan Arahan Investasi?

�

2.3 Apakah batas maksimum proporsi kekayaan Dana Pensiun yang pada

satu pihak sesuai dengan Arahan Investasi? �

2.4 Apakah Dana Pensiun tidak melanggar penempatan pada obyek

investasi yang dilarang sebagaimana diatur Arahan Investasi? �

2.5 Apakah likuiditas minimum pada akhir periode telah sesuai dengan

ketentuan dalam Arahan Investasi? �

2.6 Apakah telah dilakukan pengkajian yang memadai untuk penempatan

dan pelepasan investasi? �

2.7 Apakah Pengurus menggunakan tenaga ahli, penasihat, lembaga

keuangan dan jasa lain dalam pengelolaan investasi sesuai dengan

Arahan Investasi?

-- --

3 (Khusus untuk PPIP) apakah alokasi hasil investasi ke rekening peserta sesuai dengan

ketentuan? -- --

4 Apakah pada saat penempatan, seluruh investasi pada obligasi, sukuk, dan efek beragun

asset dari KIK EBA ditempatkan pada efek yang berperingkat minimal A? �

5 Apakah seluruh investasi pada efek beragun aset dari KIK EBA dan unit penyertaan

investasi real estate berbentuk KIK telah ditempatkan pada efek yang melalui penawaran

umum?

�

6 Pada saat melakukan penempatan investasi pada kontrak opsi saham:

6.1 Apakah kontrak opsi saham tersebut ditempatkan pada opsi jual atas

saham yang dimiliki oleh Dana Pensiun? -- --

6.2 Apakah Dana Pensiun memiliki investasi saham paling rendah 10%

dari total investasi? -- --

7 Pada saat melakukan penempatan investasi pada reksa dana berbentuk KIK penyertaan

terbatas:

7.1 Apakah Dana Pensiun memiliki investasi paling rendah Rp 200

milyar? -- --

7.2 Apakah Dana Pensiun memiliki manajemen risiko yang memadai? -- --

8 Apakah dasar penilaian investasi telah sesuai dengan ketentuan ? �

*) Jawablah sesuai kondisi Dana Pensiun selama periode 1 Januari 2013 s.d. 31 Desember 2013 (kecuali

dinyatakan lain). Untuk setiap jawaban ”tidak” dilengkapi dengan uraian pendukung yang memadai.

Apabila pertanyaan tidak relevan bagi Dana Pensiun maka kolom tersebut diisi dengan tanda (--).



ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATAS KUANTITATIF INVESTASI

PER PIHAK


No. Tanggal

Ketidaksesuaian*) Nama Pihak

Investasi

Jenis Nilai (Rp) % Dari Total

Investasi

1 -- -- 1. -- -- --

-- -- 2. -- -- --

-- -- 3. -- -- --

2 -- -- 1. -- -- --

-- -- 2. -- -- --

-- -- 3. -- -- --

3 -- -- 1. -- -- --

-- -- 2. -- -- --

-- -- 3. -- -- --

*) Kolom Tanggal ketidaksesuaian diisi dengan tanggal penempatan dimana terdapat penempatan

investasi yang tidak sesuai dengan Undang-undang Dana Pensiun, Peraturan Menteri Keuangan, atau

Arahan Investasi;

Apabila tidak terdapat ketidaksesuaian selam periode laporan, kolom-kolom agar diisi dengan tanda (--)



ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATAS KUANTITATIF INVESTASI

PER JENIS


No. Tanggal

Ketidaksesuaian*)

Jenis Investasi (% dari total investasi)

Reksa Dana Berbentuk KIK

Penyertaan Terbatas

Penempatan Langsung Pada

Saham

Tanah dan atau

Bangunan

1 -- -- -- --

2 -- -- -- --

3 -- -- -- --

4 -- -- -- --

5 -- -- -- --

*) Kolom Tanggal ketidaksesuaian diisi dengan tanggal penempatan dimana terdapat penempatan investasi

yang tidak sesuai dengan Undang-undang Dana Pensiun, Peraturan Menteri Keuangan, atau Arahan

Investasi;

Apabila tidak terdapat ketidaksesuaian selam periode laporan, kolom-kolom agar diisi dengan tanda (--)



ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATASAN KUANTITATIF

INVESTASI KHUSUS


No. Jenis Investasi Dengan Batasan Khusus Jumlah

1 Investasi pada pihak yang merugi

1.1 Nama Pihak 1

-

1.2 Nama Pihak 2

-

1.3 Nama Pihak 3

-

2 Penempatan Langsung pada Saham

110.377.961.000

3 Tanah dan atau Bangunan

52.877.558.670

Total Investasi dengan batasan khusus (a)

163.255.519.670

Total Investasi Dana Pensiun (b)

1.173.617.236.298

Persentasi investasi batasan khusus (a/b) 13,91%

�

�

�

�

�

�

�

�

�

�

�

��

��



PENGGUNAAN PENERIMAAN TITIPAN


No.

Nama

Penerima

Titipan

Nomor

Kontrak

Tanggal

Kontrak

Masa

Perjanjian Jenis Investasi

Jumlah Dana

yang Dititipkan

Jumlah Biaya

yang

Dibebankan

(Rp) (Rp)

1 PT. Bank

Negara

Indonesia

(Persero),

Tbk - BNI

Custody

028/XII/ 30/12/2009 Berlaku sejak

ditandatangani

sampai

dengan

diakhiri oleh

salah satu

pihak

1. Surat Berharga

Negara

322.691.150.492

163.370.973 PJC/2009

2. Saham

59.774.037.500

30.734.406

3. Obligasi

501.984.469.915

250.009.816

4. Efek Beragun

Aset Dari KIK

EBA

22.435.305.237

13.807.786

5. Tanah Dan

Bangunan

52.877.558.670

3.600.000

Total

959.762.521.814

461.522.981

Hal

am

an :

11

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

SU

RA

T B

ER

HA

RG

A N

EG

AR

A

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No.

Nam

a p

roduk

T

anggal

Per

ole

han

Nil

ai

Per

ole

han

N

ilai

Nom

inal

Tanggal

Jatu

h T

em

po

Nil

ai W

ajar

T

ingkat

Bun

ga

/

Nis

bah

(R

p)

(Rp

) (R

p)

1

Ob

ligasi

Neg

ara

(p

er p

roduk)

1

P

emer

inta

h R

I 2

00

7 S

eri

FR

0045

1

5/0

4/2

01

1

5

.206

.78

5.7

15

5

.000

.00

0.0

00

1

5/0

5/2

037

5

.30

4.1

82

.500

9

,75

%

2

P

emer

inta

h R

I 2

01

1 S

eri

FR

0057

1

9/0

4/2

01

1

5

.201

.44

0.5

76

5

.000

.00

0.0

00

1

5/0

5/2

041

5

.17

7.1

02

.000

9

,5

%

3

P

emer

inta

h R

I 2

01

1 S

eri

FR

0058

1

2/0

1/2

01

2

4

2.0

66.1

55.4

37

4

0.0

00.0

00

.000

1

5/0

6/2

032

37

.560

.00

0.0

00

8

,25

%

4

P

emer

inta

h R

I 2

00

7 S

eri

FR

0059

1

6/0

2/2

01

2

5

9.2

27.5

00.0

00

5

5.0

00.0

00

.000

1

5/0

5/2

027

47

.108

.11

0.5

00

7

%

5

P

emer

inta

h R

I 2

00

7 S

eri

FR

0065

2

9/0

8/2

01

2

6

9.7

44.5

17.1

03

6

9.6

47.0

00

.000

1

5/0

5/2

033

55

.129

.95

3.4

38

6

,63

%

6

S

ura

t B

erharg

a S

yari

ah N

egara

IF

R-0

06

08

/10

/201

0

5

.222

.18

7.5

00

5

.000

.00

0.0

00

1

5/0

3/2

030

5

.45

5.8

59

.500

1

0,3

%

7

P

emer

inta

h R

I 2

00

7 S

eri

FR

0064

2

9/0

1/2

01

3

4

9.0

08.4

46.0

52

4

8.8

11.0

00

.000

1

5/0

5/2

028

38

.072

.58

0.0

00

6

,13

%

8

P

emer

inta

h R

I 2

00

7 S

eri

FR

0068

3

1/1

0/2

01

3

5

.132

.50

0.0

00

5

.000

.00

0.0

00

1

5/0

3/2

034

4

.76

7.5

00

.000

6

,13

%

9

P

emer

inta

h R

I 2

00

4 S

eri

FR

0026

3

1/0

8/2

00

4

3

.965

.00

0.0

00

4

.000

.00

0.0

00

1

5/1

0/2

014

3

.99

5.3

74

.025

1

1

%

10

S

ura

t B

erharg

a S

yari

ah N

egara

IF

R-0

01

26

/08

/200

8

2

.000

.00

0.0

00

2

.000

.00

0.0

00

1

5/0

8/2

015

2

.00

0.0

00

.000

1

1,8

0

%

11

P

emer

inta

h R

I 2

00

7 S

eri

FR

0042

0

6/0

2/2

00

7

1

0.1

22.9

90.1

96

1

0.0

00.0

00

.000

1

5/0

7/2

027

10

.110

.99

6.1

11

1

0,3

%

12

P

emer

inta

h R

I 2

00

9 S

eri

FR

0052

2

5/0

8/2

00

9

1

7.0

40.9

30.7

15

1

6.8

93.0

00

.000

1

5/0

8/2

030

17

.023

.10

1.0

24

1

0,5

0

%

13

P

emer

inta

h R

I 2

012

Ser

i F

R0

062

07

/02

/201

2

6

1.4

45.8

86.0

79

6

0.9

88.0

00

.000

1

5/0

4/2

042

61

.443

.50

5.3

88

6

,38

%

14

S

ura

t B

erharg

a S

yari

ah N

egara

PB

S-0

04

14

/02

/201

2

2

9.5

40.4

36.8

34

2

9.9

26.0

00

.000

1

5/0

2/2

037

29

.542

.88

6.0

06

6

,1

%

Tota

l S

ura

t B

erharg

a N

egara

36

4.9

24

.776

.206

357.2

65.0

00

.000

32

2.6

91

.15

0.4

92



DEPOSITO ON CALL DAN DEPOSITO BERJANGKA


No. Nama Bank / No. Bilyet Tanggal

Penempatan

Nilai Nominal Nilai

Nominal

Dalam

Mata

Uang

Asing *)

Tanggal Jatuh

Tempo

Jangka Waktu Tingkat Bunga /

Nisbah (Rp)

1 Deposito On Call

PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk

1 A 1503679 24/12/2013

5.000.000.000

- 07/01/2014 14 Hari

9,00 %

Total Deposito On Call

5.000.000.000

2 Deposito Berjangka

PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk

2 3613231 28/12/2013

2.000.000.000

- 28/03/2014 3 Bulan 10,00 %

3 3776008 30/09/2013

2.000.000.000

- 31/03/2014 6 Bulan 9,00 %

PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk

3 SY 011146 10/12/2013

700.000.000 -

10/03/2014 3 Bulan %

4 SY 036815 28/12/2013

1.000.000.000

- 28/03/2014 3 Bulan %

5 SY 011123 31/12/2013

1.000.000.000 -

31/03/2014 3 Bulan %

PT. BPD Jawa Barat dan Banten, Tbk

6 AA

0009627 29/10/2013

1.500.000.000

- 29/01/2014 3 Bulan 9,25 %

7 AA

0010505 30/10/2013

2.000.000.000

- 30/01/2014 3 Bulan 9,25 %

PT. BPD Jawa Tengah

8 1092994 10/10/2013

2.000.000.000

- 10/01/2014 3 Bulan

9,00 %

9 1069032 16/10/2013

1.500.000.000

- 16/01/2014 3 Bulan

9,00 %

10 1064357 16/10/2013

1.500.000.000

- 16/01/2014 3 Bulan

9,00 %

11 1093539 17/12/2013

5.000.000.000 -

17/01/2014 1 Bulan

11,00 %

12 093279 29/07/2013

1.500.000.000

- 29/01/2014 6 Bulan

8,25 %

13 1093292 06/08/2013

1.000.000.000

- 06/02/2014 6 Bulan

8,25 %

14 1093297 12/08/2013

2.000.000.000

- 12/02/2014 6 Bulan

8,25 %

15 1093377 28/09/2013

3.000.000.000 -

28/03/2014 6 Bulan

9,00 %

16 1093380 30/09/2013

2.000.000.000 31/03/2014 6 Bulan

9,00 %

PT. Bank BTPN

17 DH202167 28/10/2013

5.000.000.000

- 28/01/2014 3 Bulan

9,75 %

18 DH223182 24/12/2013 10.000.000.000

- 24/03/2014 3 Bulan

11,00 %

PT. Bank Bukopin

19 2013708224 10/10/2013

2.000.000.000

- 10/04/2014 6 Bulan

9,00 %

20 2013708024 30/09/2013

2.000.000.000

- 30/03/2014 6 Bulan

9,00 %

21 2013708089 30/09/2013

2.000.000.000

- 30/03/2014 6 Bulan

9,00 %

22 2013704943 22/12/2013

3.000.000.000

- 22/03/2014 3 Bulan

10,00 %

23 2013703873 29/12/2013 1.500.000.000

- 29/03/2014 3 Bulan 9,00 %

Total Deposito Berjangka 55.200.000.000



SAHAM


No. Nama Emiten

Perolehan Harga Pasar

Jumlah

Lembar Total (Rp) Total (Rp)

1 PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk. 2.675.000 3.986.472.139 2.327.250.000

2 PT. Aneka Tambang, Tbk 975.000 2.206.220.021 1.062.750.000

3 PT. International Nickel Indonesia, Tbk 262.500 1.218.822.937 695.625.000

4 PT. Indo Tambang Raya, Tbk 52.500 2.453.433.937 1.496.250.000

5 PT. Tambang Bukit Asam (Persero), Tbk. 135.000 2.823.279.375 1.377.000.000

6 PT. Jasa Marga (Persero), Tbk 393.500 2.236.557.680 1.859.287.500

7 PT. Unilever, Tbk 97.500 2.850.781.791 2.535.000.000

8 PT. Astra International, Tbk. 1.131.000 8.761.071.420 7.690.800.000

9 PT. United Tractor Tbk. 166.000 5.179.450.040 3.154.000.000

10 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. 435.000 3.682.464.981 3.153.750.000

11 PT. Kalbe Farma, Tbk. 5.406.000 7.147.163.371 6.757.500.000

12 PT. Harum Energy, Tbk. 325.000 2.682.372.840 1.218.750.000

13 PT. Alam Sutra, Tbk. 3.250.000 3.304.230.761 1.397.500.000

14 PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk. 575.000 5.697.472.245 4.513.750.000

15 PT. Indocement Tunggal Prakarsa, Tbk. 236.000 5.777.268.445 4.720.000.000

16 PT. Gudang Garam, Tbk. 10.000 495.690.640 420.000.000

17 PT. Bank Central Asia, Tbk. 375.000 3.769.984.029 3.600.000.000

18 PT. Semen Gresik, Tbk. 381.500 6.642.394.180 5.398.225.000

19 PT. Bumi Serpong Damai, Tbk 225.000 323.550.094 290.250.000

20 PT. Charoen Pokphand Indonesia, Tbk 50.000 231.666.250 168.750.000

21 PT. Indofood CBP Sukses Makmur, Tbk 108.000 1.189.368.445 1.101.600.000

22 PT. Indofood Sukses Makmur, Tbk 125.000 920.403.750 825.000.000

23 PT Perusahaan Gas Negara, Tbk 320.000 1.684.012.618 1.432.000.000

24 PT. Semen Baturaja, Tbk 1.300.000 735.280.000 429.000.000 25 PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk 1.000.000 2.233.162.470 2.150.000.000

Total Saham 78.232.574.459 59.774.037.500

Hal

am

an :

14

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

OB

LIG

AS

I

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No.

Nam

a O

bli

gas

i T

anggal

Per

ole

han

Nil

ai

Per

ole

han

N

ilai

Nom

inal

Tanggal

Jatu

h

Tem

po

Nil

ai

Waja

r R

ati

ng

Saat

Pem

bel

ian

Rati

ng

Pada

Tanggal

Lap

ora

n

Tin

gk

at

Suk

u

Bunga

(Rp

) (R

p)

(Rp

)

1

PL

N X

/20

09

Ser

i A

0

8/0

1/2

00

9

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

09

/01/2

01

4

2.0

03

.553.2

00

idA

A-

i

dA

AA

1

4,7

5

2

Bank

Jab

ar

VI/

2009

Seri

B

09/0

7/2

00

9

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

10

/07/2

01

4

2.0

38

.962.4

20

idA

+

idA

A-

1

2,5

0

3

Ob

ligas

i II

BII

Fin

ance

Tahun 2

01

3 s

eri

B

19/0

6/2

01

3

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

19

/06/2

01

8

2.7

82

.559.1

00

idA

A+

i

dA

A+

8

,25

4

Ob

ligas

i B

erk

elanju

tan I

RO

TI

Tahap I

Th 2

013

11/0

6/2

01

3

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

11

/06/2

01

8

1.8

54

.693.8

00

idA

A+

i

dA

A�

8

,00

5

Bank

BT

PN

berk

elanju

tan I

I/20

13

Ser

i B

Tahap

I

03/0

7/2

01

3

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

04

/07/2

01

8

4.5

51

.832.5

00

AA

-(id

n)

A

A-(

idn)

8

,25

6

Ob

ligas

i B

erk

elanju

tan I

Garu

da I

ndones

ia T

ahap

I t

nh

20

13

04/0

7/2

01

3

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

05

/07/2

01

8

2.7

99

.510.9

00

idA

i

dA

9

,25

7

Bank

Tab

ungan N

egara

XII

I/2

009

Ser

i C

2

9/0

5/2

00

9

11

.000

.00

0.0

00

11

.000

.00

0.0

00

29

/05/2

01

4

11

.169

.63

2.1

00

idA

A-

i

dA

A

12

,25

8

Ast

ra S

edaya F

inance

XII

-D T

h.2

01

1

25/0

2/2

01

1

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

25

/02/2

01

5

2.0

00

.000.0

00

idA

A-

i

dA

A+

1

0,0

0

9

Ast

ra S

edaya F

inance

Ber

kela

nju

tan I

/2012

C

21/0

2/2

01

2

7.0

00.0

00

.000

7.0

00.0

00

.000

21

/02/2

01

7

7.0

00

.000.0

00

idA

A+

i

dA

A+

8

,60

10

Su

mm

it O

to F

inance

IV/2

010

ser

i D

2

9/1

0/2

01

0

4.0

00.0

00

.000

4.0

00.0

00

.000

28

/10/2

01

4

4.0

00

.000.0

00

idA

A-

i

dA

A

9,7

5

11

Adir

a D

inam

ika M

ult

ifin

ance

IV/2

010

ser

i E

2

9/1

0/2

01

0

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

29

/10/2

01

4

2.0

00

.000.0

00

idA

A

idA

A+

9

,25

12

Adir

a D

inam

ika M

ult

ifin

ance

V/2

01

1 S

eri

D

26/0

5/2

01

1

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

27

/05/2

01

5

3.0

00

.000.0

00

idA

A+

i

dA

A+

1

0,0

0

13

Adir

a D

inam

ika M

F b

erk

elanju

tan I

/20

11

Ser

i C

1

6/1

2/2

01

1

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

16

/12/2

01

6

5.0

00

.000.0

00

idA

A+

i

dA

A+

9

,00

14

Adir

a D

inam

ika M

F b

erk

elanju

tan I

Thp

III

/20

12 S

eri

C

27/0

9/2

01

2

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

27

/09/2

01

7

2.0

00

.000.0

00

idA

A+

i

dA

A+

8

,75

15

Adir

a D

inam

ika M

F b

erk

elanju

tanII

Thp

I/

2013

Seri

D

28/0

2/2

01

3

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

01

/03/2

01

8

5.0

00

.000.0

00

idA

A+

i

dA

A+

8

,90

16

Ob

ligas

i B

erk

elanju

tan I

I A

DM

F T

hp

II

Th 2

013

Seri

B

23/1

0/2

01

3

3

.000.0

00.0

00

3

.00

0.0

00

.000

2

4/1

0/2

01

6

3.0

00

.000.0

00

i

dA

A+

i

dA

A

10

,50

17

WO

M F

inance

V/2

01

1 -

D

03/0

3/2

01

1

2.0

00.0

00

.000

2

.00

0.0

00

.000

0

4/0

3/2

01

5

2.0

00

.000.0

00

i

dA

A

idA

A

11

,00

Hal

am

an :

15

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

OB

LIG

AS

I

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

N

am

a O

bli

gas

i T

anggal

Per

ole

han

Nil

ai

Per

ole

han

N

ilai

Nom

inal

Tanggal

Jatu

h

Tem

po

Nil

ai

Waja

r R

ati

ng

Saat

Pem

bel

ian

Rati

ng

Pada

Tanggal

Lap

ora

n

Tin

gk

at

Suk

u

Bunga

(Rp

) (R

p)

(Rp

)

18

Mandir

i T

unas

Fin

ance

VI/

20

11 S

eri

D

19/0

5/2

01

1

1.0

00.0

00

.000

1

.00

0.0

00

.000

1

9/0

5/2

01

5

1.0

00

.000.0

00

i

dA

+

idA

A

10

,70

19

Indo M

ob

il F

inance I

V/2

01

1-C

0

9/0

6/2

01

1

2.0

00.0

00

.000

2

.00

0.0

00

.000

0

9/0

6/2

01

5

2.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

1

0,6

5

20

Indo M

ob

il F

inance I

/2012

-C

08/0

5/2

01

3

3.0

00.0

00

.000

3

.00

0.0

00

.000

0

8/0

5/2

01

7

3.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

8

,50

21

Ser

asi

Auoto

raya I

II/2

01

2 S

eri

D

04/0

7/2

01

2

2.0

00.0

00

.000

2

.00

0.0

00

.000

0

5/0

7/2

01

6

2.0

00

.000.0

00

i

dA

+

idA

+

8,7

5

22

SM

F B

erk

elanju

tan I

Th 2

011 S

eri

C

21/1

2/2

01

1

1.0

00.0

00

.000

1

.00

0.0

00

.000

2

1/1

2/2

01

4

1.0

00

.000.0

00

i

dA

A

idA

A

8,4

8

23

Ob

ligas

i B

erk

elanju

tan I

BF

I F

inance

Indones

ia T

h 2

01

2

Ser

i C

11/0

6/2

01

2

3.0

00.0

00

.000

3

.00

0.0

00

.000

1

2/0

6/2

01

5

3.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

+

8,5

0

24

Ob

ligas

i B

erk

elanju

tan I

BF

I F

inance

Indones

ia T

ahap

II

Th 2

013

Ser

i C

19/0

2/2

01

3

3.0

00.0

00

.000

3

.00

0.0

00

.000

1

9/0

2/2

01

6

3.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

+

9,0

0

25

Ob

ligas

i P

NM

I T

h 2

012

1

1/1

0/2

01

2

2.0

00.0

00

.000

2

.00

0.0

00

.000

1

2/1

0/2

01

7

2.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

9

,10

26

Ob

ligas

i N

iaga A

uto

Fin

ance

2012

seri

B

22/1

1/2

01

2

2.0

00.0

00

.000

2

.00

0.0

00

.000

2

2/1

1/2

01

5

2.0

00

.000.0

00

i

dA

A

idA

A+

8

,10

27

Bank

Jab

ar

VII

/20

11

Ser

i C

0

9/0

2/2

01

1

3.0

00.0

00

.000

3

.00

0.0

00

.000

0

9/0

2/2

01

8

3.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

A-

1

0,4

0

28

Bank

Tab

ungan N

egara

XII

/20

06

19/0

9/2

00

6

15

.285

.00

0.0

00

15

.000

.00

0.0

00

19

/09/2

01

6

15

.154

.90

1.4

78

idA

i

dA

A

12

,75

29

Bank

Tab

ungan N

egara

XIV

/20

10

D

11/0

6/2

01

0

21

.068

.00

0.0

00

2

0.0

00

.00

0.0

00

1

1/0

6/2

02

0

20

.789

.59

5.4

77

i

dA

A-

i

dA

A

10

,25

30

Bank

Tab

ungan N

egara

XV

/20

11

28/0

6/2

01

1

20

.000

.00

0.0

00

2

0.0

00

.00

0.0

00

2

8/0

6/2

02

1

20

.000

.00

0.0

00

i

dA

A

idA

A

9,5

0

31

Ob

ligas

i B

erk

elanju

tan I

Bank

BT

N T

ahap

I T

ahun 2

01

2

04/0

6/2

01

2

4.0

00.0

00

.000

4

.00

0.0

00

.000

0

5/0

6/2

02

2

4.0

00

.000.0

00

i

dA

A

idA

A

7,9

0

32

Ob

ligas

i B

erk

elanju

tan I

Bank

BT

N T

ahap

II

Tahun 2

01

3

26/0

3/2

01

3

4.0

00.0

00

.000

4

.00

0.0

00

.000

2

6/0

3/2

02

3

4.0

00

.000.0

00

i

dA

A

idA

A

7,9

0

33

Bank

Ek

spor

Ind

on

esia

IV

/200

9 S

eri

D

17/0

6/2

00

9

10

.000

.00

0.0

00

1

0.0

00

.00

0.0

00

1

8/0

6/2

01

6

10

.000

.00

0.0

00

i

dA

AA

i

dA

AA

1

2,7

5

34

Indones

ia E

xim

Bank I

/201

0 S

eri

D

08/0

7/2

01

0

2.0

00.0

00

.000

2

.00

0.0

00

.000

0

8/0

7/2

01

7

2.0

00.0

00

.000

i

dA

AA

i

dA

AA

1

0,0

0

Hal

am

an :

16

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

OB

LIG

AS

I

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

N

am

a O

bli

gas

i T

anggal

Per

ole

han

Nil

ai

Per

ole

han

N

ilai

Nom

inal

Tanggal

Jatu

h

Tem

po

Nil

ai

Waja

r R

ati

ng

Saat

Pem

bel

ian

Rati

ng

Pada

Tanggal

Lap

ora

n

Tin

gk

at

Suk

u

Bunga

(Rp

) (R

p)

(Rp

)

35

Indones

ia E

xim

Bank B

erk

elanju

tan I

/20

11

Ser

i C

1

9/1

2/2

01

1

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

2

0/1

2/2

01

8

3.0

00

.000.0

00

i

dA

AA

i

dA

AA

8

,50

36

Bank

DK

I V

I T

h. 2

01

1 S

eri

B

16/0

6/2

01

1

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

1

6/0

6/2

01

6

3.0

00

.000.0

00

i

dA

+

idA

+

9,9

0

37

Bank

BT

PN

I/2

009

Ser

i B

0

7/1

0/2

00

9

6.0

82.5

00

.000

6.0

00.0

00

.000

0

7/1

0/2

01

4

6.0

13

.368.0

56

i

dA

A

A-(

idn)

1

2,0

0

38

Bank

BT

PN

II/

20

10

Ser

i B

1

8/0

5/2

01

0

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

1

8/0

5/2

01

5

5.0

00

.000.0

00

A

A-(

idn)

A

A-(

idn)

1

0,6

0

39

Bank

BT

PN

III

/20

10 S

eri

B

08/1

2/2

01

0

1.0

00.0

00

.000

1.0

00.0

00

.000

2

2/1

2/2

01

5

1.0

00

.000.0

00

A

A-(

idn)

A

A-(

idn)

9

,20

40

Bank

BT

PN

Ber

kel

anju

tan I

/201

1-B

2

8/0

6/2

01

1

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

2

8/0

6/2

01

6

5.0

00

.000.0

00

A

A-(

idn)

A

A-(

idn)

9

,90

41

Bank

BT

PN

Ber

kel

anju

tan I

I/2

012

-B

03/0

8/2

01

2

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

0

3/0

8/2

01

7

5.0

00

.000.0

00

A

A-(

idn)

A

A-(

idn)

8

,75

42

Bank

Nagari

VI/

201

0

13/0

1/2

01

1

1.0

00.0

00

.000

1.0

00.0

00

.000

1

3/0

1/2

01

6

1.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

9

,88

43

Bank

Suls

elbar

I th

201

1 S

eri

B

03/0

5/2

01

1

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

1

2/0

5/2

01

6

3.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

1

0,4

0

44

Bank

SU

MU

T I

II/2

011

05/0

7/2

01

1

8.1

05.0

00

.000

8.0

00.0

00

.000

0

5/0

7/2

01

6

8.0

53

.820.5

70

id

A+

id

A+

1

0,1

3

45

BII

Ber

kel

anju

tan I

Tahap

I/2

01

1 S

eri

B

06/1

2/2

01

1

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

0

6/1

2/2

01

6

2.0

00

.000.0

00

id

AA

+

idA

AA

8

,75

46

Bank

Panin

III

/20

09

06/1

0/2

00

9

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

0

6/1

0/2

01

4

5.0

00

.000.0

00

A

A-(

idn)

i

dA

A

11

,50

47

Ob

ligas

i B

erk

elanju

tan I

Bank

Pan

in T

hp

I T

h 2

01

2

20/1

2/2

01

2

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

2

0/1

2/2

01

7

3.0

00

.000.0

00

A

A-(

idn)

i

dA

A

8,1

5

48

Ob

ligas

i B

erk

elan

juta

n I

Ban

k C

IMB

Nia

ga T

hp

II

Th

20

13

seri

C

20/1

1/2

01

3

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

2

0/1

1/2

01

8

5.0

00

.000.0

00

AA

A(i

dn)

i

dA

AA

9

,75

49

PL

N V

II/2

004

10/1

1/2

00

4

16

.018

.50

0.0

00

16

.000

.00

0.0

00

1

1/1

1/2

01

4

16

.002

.05

0.4

93

i

dA

i

dA

AA

1

2,2

5

50

PL

N V

III/

20

06 S

ER

I A

2

1/0

6/2

00

6

13

.202

.00

0.0

00

13

.000

.00

0.0

00

2

1/0

6/2

01

6

13

.062

.81

1.9

83

i

dA

i

dA

AA

1

3,6

0

51

PL

N I

X/2

007 S

eri

A

09/0

7/2

00

7

4.0

00.0

00

.000

4

.00

0.0

00

.000

1

0/0

7/2

01

7

4.0

00.0

00

.000

i

dA

i

dA

AA

1

0,4

0

52

PL

N I

X/2

007 S

eri

B

09/0

7/2

00

7

5.0

46.0

00

.000

5

.00

0.0

00

.000

1

0/0

7/2

02

2

5.0

32.0

21

.020

i

dA

i

dA

AA

1

0,9

0

Hal

am

an :

17

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

OB

LIG

AS

I

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

N

am

a O

bli

gas

i T

anggal

Per

ole

han

Nil

ai

Per

ole

han

N

ilai

Nom

inal

Tanggal

Jatu

h

Tem

po

Nil

ai

Waja

r R

ati

ng

Saat

Pem

bel

ian

Rati

ng

Pada

Tanggal

Lap

ora

n

Tin

gk

at

Suk

u

Bunga

(Rp

) (R

p)

(Rp

)

53

PL

N X

I/2

010 S

eri

A

12/0

1/2

01

0

6.0

00.0

00

.000

6.0

00.0

00

.000

1

2/0

1/2

01

7

6.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

dA

AA

1

1,9

5

54

PL

N X

I/2

010 S

eri

B

12/0

1/2

01

0

12

.406

.50

0.0

00

12

.000

.00

0.0

00

1

2/0

1/2

02

0

12

.245

.81

9.2

42

i

dA

A-

i

dA

AA

1

2,5

5

55

PL

N X

II/2

010

Ser

i B

0

8/0

7/2

01

0

19

.218

.50

0.0

00

18

.000

.00

0.0

00

0

8/0

7/2

02

2

18

.966

.53

5.8

24

i

dA

A+

i

dA

AA

1

0,4

0

56

PL

N B

klj

t I

Thp I

Th 2

013

Ser

i B

0

4/0

7/2

01

3

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

0

7/0

5/2

02

3

3.0

00

.000.0

00

i

dA

AA

i

dA

AA

8

,25

57

PL

N B

klj

t I

Thp I

I T

h 2

013

Ser

i B

1

0/1

2/2

01

3

6.0

00.0

00

.000

6.0

00.0

00

.000

1

0/1

2/2

02

3

6.0

00

.000.0

00

i

dA

AA

i

dA

AA

9

,60

58

Danare

ksa

V/2

010

Ser

i B

1

1/0

1/2

01

1

1.0

00.0

00

.000

1.0

00.0

00

.000

1

1/0

1/2

01

6

1.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

1

0,2

0

59

Danare

ksa

Bk

lt I

Tahap

I T

h 2

012

B

09/0

1/2

01

3

1.0

00.0

00

.000

1.0

00.0

00

.000

0

9/0

1/2

01

8

1.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

8

,80

60

Fast

Food I

Tahun 2

011

06/1

0/2

01

1

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

0

6/1

0/2

01

6

2.0

00

.000.0

00

id

AA

id

AA

9

,50

61

Mayora

In

dah I

V T

h 2

01

2

09/0

5/2

01

2

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

0

9/0

5/2

01

9

2.0

00

.000.0

00

id

AA

- id

AA

- 8

,50

62

Mit

ra A

dip

erkasa

Berk

elanju

tan I

Tahap I

Th 2

01

2 S

eri

B

12/1

2/2

01

2

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

1

2/1

2/2

01

7

3.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

d A

A-

8

,45

63

Indosa

t V

Tahun 2

00

7 S

eri

B

28/0

5/2

00

7

9.0

63.5

00

.000

9.0

00.0

00

.000

2

9/0

5/2

01

7

9.0

22

.556.8

25

i

dA

A+

i

dA

A+

1

0,6

5

64

Indosa

t V

I T

ahun 2

00

8 S

eri

B

09/0

4/2

00

8

4.0

00.0

00

.000

4.0

00.0

00

.000

0

9/0

4/2

01

5

4.0

00

.000.0

00

i

dA

A+

i

dA

A+

1

0,8

0

65

Indosa

t V

III

Tahun 2

01

2 S

eri

A

27/0

6/2

01

2

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

2

7/0

6/2

01

9

2.0

00

.000.0

00

i

dA

A+

i

dA

A+

8

,63

66

Tel

kom

II/

20

10

Ser

i B

0

6/0

7/2

01

0

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

0

6/0

7/2

02

0

2.0

00

.000.0

00

i

dA

AA

i

dA

AA

1

0,2

0

67

Jasa

Marg

a X

II S

eri

Q/2

00

6

06/0

7/2

00

6

8.0

33.0

00

.000

8.0

00.0

00

.000

0

6/0

7/2

01

6

8.0

08

.343.1

56

i

dA

i

dA

A

13

,50

68

Jasa

Marg

a X

III

Ser

i R

/20

07

20/0

6/2

00

7

19

.143

.00

0.0

00

19

.000

.00

0.0

00

2

1/0

6/2

01

7

19

.081

.12

9.3

06

i

dA

+

idA

A

10

,25

69

Jasa

Marg

a X

IV S

eri

JM/

20

10

12/1

0/2

01

0

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

1

2/1

0/2

02

0

2.0

00

.000.0

00

i

dA

A

idA

A

9,3

5

70

Jasa

Marg

a B

erk

elanju

tan I

T

ahap

I T

ahun 2

013

Ser

i C

2

7/0

9/2

01

3

5.0

00.0

00

.000

5

.00

0.0

00

.000

2

7/0

9/2

01

8

5.0

00

.000.0

00

i

dA

A

idA

A

8,9

0

Hal

am

an :

18

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

OB

LIG

AS

I

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

N

am

a O

bli

gas

i T

anggal

Per

ole

han

Nil

ai

Per

ole

han

N

ilai

Nom

inal

Tanggal

Jatu

h

Tem

po

Nil

ai

Waja

r R

ati

ng

Saat

Pem

bel

ian

Rati

ng

Pada

Tanggal

Lap

ora

n

Tin

gk

at

Suk

u

Bunga

(Rp

) (R

p)

(Rp

)

71

Peg

adaia

n X

I/2

00

6 S

eri

A

22/0

5/2

00

6

5.0

06.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

2

3/0

5/2

01

6

5.0

01

.455.8

58

i

dA

i

dA

A+

1

3,1

0

72

Peg

adaia

n X

II/2

007

Ser

i A

0

4/0

9/2

00

7

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

0

4/0

9/2

01

7

3.0

00

.000.0

00

i

dA

A +

i

dA

A+

1

0,0

3

73

Peg

adaia

n X

III/

20

09

Ser

i B

3

0/0

6/2

00

9

4.1

14.0

00

.000

4.0

00.0

00

.000

0

1/0

7/2

01

7

4.0

50

.587.5

00

i

dA

A +

i

dA

A+

1

2,6

5

74

Peg

adaia

n b

erkel

anju

tan I

tahun 2

01

1 s

eri

C

11/1

0/2

01

1

1.0

00.0

00

.000

1.0

00.0

00

.000

1

1/1

0/2

02

1

1.0

00

.000.0

00

i

dA

A +

i

dA

A+

9

,00

75

Med

co E

ner

gi

Inte

rnasi

onal

III

Th 2

012

18/0

6/2

01

2

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

1

9/0

6/2

01

7

2.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

dA

A-

8

,75

76

Anta

m B

erk

elanju

tan I

/20

11

Ser

i B

1

4/1

2/2

01

1

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

1

4/1

2/2

02

1

3.0

00

.000.0

00

id

AA

id

AA

9

,05

77

Pupuk

Kali

manta

n T

imur

II/2

00

9

04/1

2/2

00

9

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

0

4/1

2/2

01

4

2.0

00

.000.0

00

id

AA

id

AA

+

10

,75

78

SM

AR

T B

erk

elanju

tan I

Tahap

I T

h 2

012

Ser

i B

0

3/0

7/2

01

2

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

0

3/0

7/2

01

9

3.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

dA

A-

9

,25

79

AK

R C

orp

ori

nd

o T

h 2

01

2 S

eri

B

21/1

2/2

01

2

4.0

00.0

00

.000

4.0

00.0

00

.000

2

1/1

2/2

01

9

4.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

dA

A-

8

,75

80

Adhi

Kary

a B

klj

t I

Thp

II

Th 2

013 S

eri

B

15/0

3/2

01

3

1.0

00.0

00

.000

1.0

00.0

00

.000

1

5/0

3/2

02

0

1.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

dA

8

,50

81

Ob

ligas

i I

PT

Per

keb

unan N

usa

nta

ra X

Th 2

013

04/0

7/2

01

3

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

0

5/0

7/2

01

8

2.0

00

.000.0

00

i

dA

i

dA

8

,90

82

Bank

BR

I S

ub

ord

inasi

II

Tahun 2

00

9

22/1

2/2

00

9

3.0

00.0

00

.000

3.0

00.0

00

.000

2

2/1

2/2

01

4

3.0

00

.000.0

00

i

dA

A+

i

dA

+

10

,95

83

Bank

Panin

Sub

ord

inasi

III

/20

10

09/1

1/2

01

0

18

.040

.50

0.0

00

18

.000

.00

0.0

00

0

9/1

1/2

01

7

18

.025

.96

2.0

11

i

dA

A-

i

dA

A-

1

0,5

0

84

Bank

Mandir

i S

ub

ord

inasi

I/2

009

11/1

2/2

00

9

12

.126

.00

0.0

00

12

.000

.00

0.0

00

1

1/1

2/2

01

6

12

.065

.27

4.9

16

i

dA

A+

i

dA

A+

1

1,8

5

85

Bank

OC

BC

NIS

P S

ub

ord

inasi

III

/201

0

29/0

6/2

01

0

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

3

0/0

6/2

01

7

5.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

dA

A

11

,35

86

Bank

CIM

B N

iaga

Subord

inasi

I/2

010

08/0

7/2

01

0

6.0

50.0

00

.000

6.0

00.0

00

.000

0

8/0

7/2

01

7

6.0

29

.690.3

88

i

dA

A-

i

dA

A

11

,30

87

Bank

CIM

B N

iaga

Subord

inasi

II/

2010

05/0

8/2

01

1

11

.050

.00

0.0

00

11

.000

.00

0.0

00

2

3/1

2/2

02

0

11

.037

.71

8.2

60

i

dA

A

idA

A

10

,85

88

Sub

ord

inasi

Per

mata

II/

2011

28/0

6/2

01

1

15

.215

.00

0.0

00

1

5.0

00

.00

0.0

00

2

8/0

6/2

01

8

15

.140

.08

3.5

32

i

dA

A-

i

dA

A

11

,00

Hal

am

an :

19

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

OB

LIG

AS

I

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

N

am

a O

bli

gas

i T

anggal

Per

ole

han

Nil

ai

Per

ole

han

N

ilai

Nom

inal

Tanggal

Jatu

h

Tem

po

Nil

ai

Waja

r R

ati

ng

Saat

Pem

bel

ian

Rati

ng

Pada

Tanggal

Lap

ora

n

Tin

gk

at

Suk

u

Bunga

(Rp

) (R

p)

(Rp

)

89

Sub

ord

inasi

Per

mata

II/

2013

24/1

2/2

01

3

15

.000

.00

0.0

00

15

.000

.00

0.0

00

2

4/1

2/2

02

0

15

.000

.00

0.0

00

i

dA

A-

i

dA

A

12

,00

90

Ob

ligas

i S

ub

ord

inasi

Ber

kel

anju

tan I

Bank P

erm

ata

Tahap

I T

h 2

01

2

14/0

6/2

01

2

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

1

5/0

6/2

01

9

5.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

dA

A

8,9

0

91

Ob

ligas

i S

ub

ord

inasi

Ber

kel

anju

tan I

Bank P

erm

ata

Tahap

II T

h 2

01

2

19/1

2/2

01

2

6.0

00.0

00

.000

6.0

00.0

00

.000

1

9/1

2/2

01

9

6.0

00

.000.0

00

i

dA

A-

i

dA

A

9,4

0

92

BII

Sub

Berk

elanju

tan I

Tahap

I/2

011

0

6/1

2/2

01

1

5.0

00.0

00

.000

5.0

00.0

00

.000

06

/12/2

01

8

5.0

00

.000.0

00

idA

A

idA

A+

1

0,0

0

93

BII

Sub

Berk

elanju

tan I

Tahap

II/

20

12

31/1

0/2

01

2

2.0

00.0

00

.000

2.0

00.0

00

.000

31

/10/2

01

9

2.0

00

.000.0

00

idA

A

idA

A

9,2

5

94

Sub

ord

inasi

Buk

op

in B

erk

elanju

tan I

/2012

06/0

3/2

01

2

9.0

00.0

00

.000

9.0

00.0

00

.000

06

/03/2

01

9

9.0

00

.000.0

00

idA

id

A

9,2

5

Tota

l O

bli

gas

i

50

4.2

73

.000.0

00

50

0.0

00

.000.0

00

50

1.9

84

.469.9

15

Hal

am

an :

20

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

UN

IT P

EN

YE

RT

AA

N R

EK

SA

DA

NA

& U

NIT

PE

NY

ER

TA

AN

DA

NA

IN

VE

ST

AS

I R

EA

L E

ST

AT

E B

ER

BE

NT

UK

KIK

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

. N

ama P

rodu

k

Nam

a P

ener

bit

N

ilai

Per

ole

han

N

ilai

Waja

r

NA

B

Un

it

Tota

l (R

p)

NA

B

Un

it

��

Un

it P

enyer

taan

Rek

sa D

ana p

ada:

1

Rek

sa D

ana

Pas

ar

Uan

g, R

eksa

Dan

a P

end

apat

an T

etap,

Rek

sa D

ana

Sah

am d

an R

eksa

Dan

a C

ampu

ran

1

BN

P P

arib

as E

ku

itas

/Fo

rtis

P

T.F

ort

is I

nves

tmen

t 1

7.7

78

,70

237

.04

1,9

8

4.2

14

.29

7.4

55

1

4.4

29

,03

237

.04

1,9

8

��

2

BN

P P

arib

as S

ola

ris

PT

.Fort

is I

nves

tmen

t 2

.213

,39

9

71

.23

1,6

9

2.1

49

.71

3.9

17

1

.83

1,5

8

971

.23

1,6

9

��

3

Sch

roders

Dan

a P

rest

asi

Plu

s P

T.

Sch

rod

er I

nves

tmen

t M

ngt

25.7

02

,61

251

.18

4,0

5

6.4

56

.08

5.8

70

2

1.4

22

,89

251

.18

4,0

5

��

4

Syail

en

dra

Equ

ity O

pp

ort

unit

y F

. P

T.

Syai

lend

ra C

apit

al

3.6

29

,54

1

.589

.73

0,8

0

5.7

69

.99

6.5

12

2

.96

4,2

9

1.5

89

.73

0,8

0

��

5

Dan

arek

sa M

aw

ar k

om

od

itas

10

PT

.Dan

arek

sa I

nves

tmen

t M

ngt

1.0

14

,28

2

.681

.13

6,1

9

2.7

19

.41

3.9

12

6

50

,99

2

.681

.13

6,1

9

��

6

Dan

arek

sa M

aw

ar K

onsu

mer

10

PT

.Dan

arek

sa I

nves

tmen

t M

ngt

1.6

26

,20

3

.231

.37

0,8

3

5.2

54

.85

8.8

24

1

.30

1,1

3

3.2

31

.37

0,8

3

��

7

Man

uli

fe S

aham

And

alan

P

T.

Man

uli

fe A

set

Mnj

Ind

on

esia

1

.946

,87

3

.718

.03

1,8

9

7.2

38

.50

7.5

57

1

.56

4,1

9

3.7

18

.03

1,8

9

��

8

Tra

m C

onsu

mpti

on

Plu

s P

T.

Tri

megah

Ass

et M

anagem

ent

1.3

54

,19

4

.166

.44

6,5

9

5.6

42

.14

5.1

56

1

.13

8,9

6

4.1

66

.44

6,5

9

��

9

SA

M I

nd

on

esia

n E

quit

y F

un

d

PT

.SA

M I

nv M

anaje

men

1

.858

,32

1

.292

.66

2,5

1

2.4

02

.18

0.0

00

1

.65

2,8

7

1.2

92

.66

2,5

1

��

10

Man

uli

fe D

ana

Cam

pu

ran

II

PT

. M

anu

life

Ase

t M

nj

Ind

on

esia

2

.488

,13

1

.238

.86

1,9

7

3.0

82

.44

6.5

85

2

.12

0,2

8

1.2

38

.86

1,9

7

��

11

Pan

in D

ana

Un

ggu

lan

PT

. P

anin

Sek

uri

tas

5.9

26

,42

5

59

.43

9,2

5

3.3

15

.47

0.3

00

5

.27

5,9

0

559

.43

9,2

5

��

12

Syail

en

dra

Bal

ance

d O

pp

ort

un

ity F

un

d

PT

. S

yai

lend

ra C

apit

al

2

.185

,36

1

.962

.54

4,9

1

4.2

88

.86

3.4

83

1

.91

4,9

8

1.9

62

.54

4,9

1

��

Tota

l R

eksa

Dan

a P

asar

Uan

g,

Rek

sa D

an

a P

end

apata

n T

etap

, R

eksa

Dan

a S

aham

dan

Rek

sa D

ana

Cam

pu

ran

52.5

33

.979

.57

1

��

2

Rek

sa D

ana

terp

rote

ksi

, R

eksa

Dan

a d

engan

Pen

jam

inan

dan

Rek

sa D

ana

Indek

s

Tota

l R

eksa

Dan

a te

rpro

teksi

, R

eksa

Dan

a d

engan

Pen

jam

inan

dan

Rek

sa D

ana

Ind

eks

-

��

3

Rek

sa D

ana

ber

ben

tuk K

on

trak I

nvest

asi

Kole

kti

f P

enyer

taan T

erb

atas

Tota

l R

eksa

Dan

a ber

ben

tuk K

on

trak

In

vest

asi

Kole

kti

f P

enyer

taan

Ter

bat

as

-

��

4

Rek

sa D

ana

yan

g U

nit

Pen

yer

taan

nya d

iper

dag

angkan

di

Bu

rsa E

fek

Tota

l R

eksa

Dan

a yan

g U

nit

Pen

yert

aann

ya

dip

erd

agan

gkan

di

Bu

rsa

Efe

k

-

��

5

Un

it P

enyer

taan

Dan

a In

ves

tasi

Rea

l E

stat

ber

ben

tuk K

IK

Tota

l U

nit

Pen

yer

taan

Dan

a In

ves

tasi

Rea

l E

stat

berb

entu

k K

IK

-

��

Hal

am

an :

21

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

EF

EK

BE

RA

GU

N A

SE

T D

AR

I K

IK E

BA

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No.

Nam

a P

rodu

k

Nam

a P

enerb

it

Tan

ggal

Per

ole

han

Nil

ai

Pero

lehan

R

atin

g

Per

ole

han

Nil

ai W

ajar

N

ilai

Jat

uh T

emp

o

Rat

ing P

ada

Tan

ggal

P

ela

pora

n

(Rp

) (R

p)

(Rp

)

��

1

KIK

-EB

A D

SM

F I

I 2

009

KP

R B

TN

Kel

as A

P

T.

Dan

arek

sa I

nves

tmen

t M

anagem

ent

10/1

1/2

00

9

1.9

35.6

32

.002

A

AA

1

.94

1.2

38

.947

1

.93

5.6

32

.002

A

AA

2

KIK

-EB

A D

anare

ksa

BT

N0

1-K

PR

Kel

as

A

PT

. D

an

arek

sa I

nves

tmen

t M

anagem

ent

27/1

2/2

01

0

5.6

70.6

34

.861

A

AA

5

.67

3.7

63

.350

5

.67

0.6

34

.861

A

AA

3

KIK

-EB

A D

anare

ksa

BT

N0

2-K

PR

Kel

as

A

PT

. D

an

arek

sa I

nves

tmen

t M

anagem

ent

15/1

1/2

01

1

7.5

78.7

79

.228

A

AA

7

.50

7.9

75

.999

7

.57

8.7

79

.228

A

AA

4

KIK

-EB

A D

anare

ksa

BT

N0

3-K

PR

Kel

as

A T

h 2

012

PT

. D

an

arek

sa I

nves

tmen

t M

anagem

ent

12/1

2/2

01

2

2.3

98.7

15

.990

A

AA

2

.31

6.0

86

.941

2

.39

8.7

15

.990

A

AA

5

KIK

-EB

A D

anare

ksa

BT

N0

4-K

PR

Kel

as

A2 T

h

2013

PT

. D

an

arek

sa I

nves

tmen

t M

anagem

ent

20/1

2/2

01

3

5.0

00.0

00

.000

A

AA

4

.99

6.2

40

.000

5

.00

0.0

00

.000

A

AA

T

ota

l E

fek B

erag

un A

set

dar

i K

IK E

BA

22

.583

.76

2.0

81

22

.435

.30

5.2

37

22

.583

.76

2.0

81

��

Hal

am

an :

22

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

PE

NE

MP

AT

AN

LA

NG

SU

NG

PA

DA

SA

HA

M

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

�

No.

Nam

a P

erusa

haa

n

Pen

em

pata

n A

wal

Nil

ai

Per

ole

han P

er T

anggal

Lap

ora

n

Nil

ai

Waja

r (R

p)

Tanggal

Jum

lah

Lem

bar

Per

senta

se

Kep

em

ilik

an

Tota

l (R

p)

Jum

lah

Lem

bar

Per

senta

se

Kep

em

ilik

an

Tota

l (R

p)

1

PT

. A

sura

nsi

Bin

agri

ya U

pakara

3

0/0

7/1

990

1.2

00

4

0,0

0%

1.2

00

.000

.00

0

4.0

34

3,3

1%

4

.034.0

00

.00

0

3

.789

.973

.00

0

2

PT

. B

ata

ra I

nte

rnasi

onal

Fin

ansi

nd

o

20

/12

/1984

1.8

00

4

,74

%

1

.800

.000

.00

0

1

.800

0,9

8%

1

.933.5

00

.36

4

5

39

.818

.000

3

PT

. B

inase

ntr

a P

urn

a

18

/12

/1987

80

80,0

0%

80

.000

.000

5.6

00

80,0

0%

5

.600.0

00

.00

0

41.1

08

.134.0

00

4

PT

. B

inayasa

Kary

a P

rata

ma

01

/09

/2004

2

5

5,0

0%

25

.000

.00

0

310

6

2,0

0%

1

.175.0

00

.00

0

4

.809

.596

.00

0

5

PT

. B

inayasa

Putr

a B

ata

ra

03

/01

/1992

500

1

00,0

0%

5

00

.000

.000

1

4.9

70

99,4

0%

1

4.9

70.0

00

.00

0

24.0

78

.343

.00

0

6

PT

. B

um

yagara

Pra

waty

a

20

/08

/1990

1.8

90

.740

4

8,0

0%

3.6

43

.455

.480

1

.913

.976

4

6,5

7%

3

.688.2

32

.10

0

5

16

.168

.00

0

7

PT

. C

ak

rasa

rana N

ugra

raya

07

/05

/1991

32

8

0,0

0%

32

.000

.00

0

19

.944

.554

80,5

2%

1

0.0

22.4

42

.62

2

10.3

31

.223

.00

0

8

PT

. H

ote

l B

ata

ra B

ali

Indon

esia

1

7/1

2/1

992

10

0.0

00

3

5,0

8%

1

0.0

00

.000

.00

0

125

.012

53,0

5%

1

0.4

96.2

93

.75

0

25.0

49

.243

.00

0

9

PT

. P

emer

ingk

at

Efe

k I

ndones

ia

21

/12

/1993

50

0

,50

%

50

.000

.00

0

50

0,5

0%

50.0

00

.00

0

1

55

.463

.00

0

T

ota

l P

enem

pata

n L

angsu

ng P

ada S

aham

17

.330

.455.4

80

51

.919

.303.2

14

11

0.3

77

.961

.000

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

�

Hal

am

an :

23

DA

NA

PE

NS

IUN

BT

N

PR

OG

RA

M P

EN

SIU

N M

AN

FA

AT

PA

ST

I

TA

NA

H, B

AN

GU

NA

N,

TA

NA

H D

AN

BA

NG

UN

AN

PE

R 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

013

No

. J

enis

In

ves

tasi

L

okas

i

Lu

as

Ban

gun

an /

Tan

ah (

m2

)

Tan

ggal

Per

ole

han

Nil

ai P

erole

han

A

ku

mu

lasi

Pen

yu

suta

n

Nil

ai B

uku

N

ilai

Waj

ar/

Nil

ai

Ap

pra

isal

� �

(R

p)

(

Rp

)

(R

p)

(

Rp

)

�

1

Tan

ah (

per

ser

tifi

kat

)

�

T

ota

l T

an

ah

-

-

-

-

�

2

Ban

gun

an (

per

lo

kas

i)

�

T

ota

l B

angun

an

-

-

-

�

3

Tan

ah d

an B

angun

an (

per

sert

ifik

at)

�

1

24

97

/ A

P 1

5832

9

Ged

un

g W

ism

a P

urn

a B

atar

a

56

22

/ 1

245

3

0/0

9/0

2

10

.04

2.7

80.0

00

6

.361

.77

6.6

48

3

.73

4.0

92

.519

34

.467

.84

8.2

50

�

2

60

2 /

AV

75

716

5

Vil

la D

uta

Jl.

Saw

itri

No. 6

1

68 /

18

0

25/1

1/8

8

7

8.2

99.0

00

5

6.6

99

.000

2

1.6

00.0

00

644

.738

.89

0

�

3

60

5 /

AV

75

716

6

Vil

la D

uta

Jl.

Saw

itri

No. 28

1

77 /

24

0

25/1

1/8

8

9

5.6

13.0

00

5

9.6

13

.000

3

6.0

00.0

00

800

.751

.18

0

�

4

60

7 /

AV

75

716

9

Vil

la D

uta

Jl.

Sal

amia

ng N

o. 6

1

60 /

18

7

25/1

1/8

8

7

8.2

99.0

00

5

6.6

99

.000

2

1.6

00.0

00

646

.623

.89

0

�

5

61

9 /

AV

00

741

3

Vil

la D

uta

Jl.

Gan

daru

man

No.2

4

20

0 /

37

5

04/0

1/9

0

135

.587

.38

0

8

4.7

43

.380

5

0.8

44.0

00

1

.31

7.4

49

.770

�

6

60

8 /

AV

75

717

1

Vil

la D

uta

Jl.

Lu

mayu

ng N

o.5

2

11 /

38

2

04/0

1/9

0

138

.815

.61

0

8

6.3

74

.610

5

2.4

41.0

00

1

.16

3.8

72

.700

�

7

61

8 /

AV

00

741

2

Vil

la D

uta

Jl.

Lu

mayu

ng N

o.1

2

20

0 /

30

0

04/0

1/9

0

164

.742

.04

0

9

7.5

27

.040

6

7.2

15.0

00

1

.19

8.2

44

.990

�

8

5 /

AA

55

01

97

P

eru

m S

ukam

uly

a In

dah

3/4

1

70

/ 3

34

2

7/0

7/8

8

9

7.4

31.5

40

5

0.8

01

.540

4

6.6

30.0

00

1

.29

4.0

86

.000

�

9

12

94

/ A

O 3

765

76

J

l. T

um

enggu

ng S

ury

o N

o.

42

23

4 /

70

0

07/0

5/8

6

148

.490

.18

0

9

5.3

15

.180

5

3.1

75.0

00

1

.39

3.5

22

.000

�

10

48

6 /

AO

37

656

8

Jl.

Ret

awu

No.

30

22

4 /

10

35

0

3/0

4/8

6

215

.907

.85

0

7

4.5

07

.850

141

.400

.00

0

3

.22

7.7

15

.000

�

11

35

29

/ A

Y 2

138

25

J

l. S

ute

rejo

In

dah

Blk

LL

/35

18

0 /

24

0

19/0

7/8

8

6

6.2

76.0

00

4

5.5

40

.000

2

0.7

36.0

00

718

.100

.00

0

�

12

17

17

/ B

8522

045

T

eb

et M

as R

eal

Est

ate

No.

E.

23

15

7 /

14

0

04/0

6/8

8

9

1.8

28.5

22

4

7.6

28

.522

4

4.2

00.0

00

1

.00

7.7

38

.000

�

13

17

19

/ B

8522

047

T

eb

et M

as R

eal

Est

ate

No.

E.

25

15

7 /

14

0

04/0

6/8

8

9

2.5

92.5

22

4

8.3

92

.522

4

4.2

00.0

00

1

.00

8.0

85

.000

�

14

17

24

/ B

8522

052

T

eb

et M

as R

eal

Est

ate

No.

E.

27

16

4 /

15

7

04/0

6/8

8

201

.705

.52

2

6

1.9

11

.762

139

.793

.76

0

1

.01

3.4

21

.000

�

15

86

/ B

784

860

1

Peru

m K

eman

g P

rata

ma B

lok Y

-3

81

/ 2

16

1

0/1

0/8

8

4

2.5

29.9

00

2

5.2

92

.900

1

7.2

37.0

00

543

.002

.00

0

�

16

85

/ B

786

040

0

Peru

m K

eman

g P

rata

ma B

lok Y

-7

81

/ 2

16

1

0/1

0/8

8

4

2.5

15.2

00

2

5.2

78

.200

1

7.2

37.0

00

543

.002

.00

0

�

17

88

/ B

784

860

3

Peru

m K

eman

g P

rata

ma B

lok Y

-16

81

/ 2

16

1

0/1

0/8

8

4

2.5

53.8

00

2

5.3

16

.800

1

7.2

37.0

00

543

.002

.00

0

�

18

77

/ B

786

039

0

Peru

m K

eman

g P

rata

ma B

lok Z

-4

81

/ 2

16

1

0/1

0/8

8

4

2.5

08.7

00

2

5.2

71

.700

1

7.2

37.0

00

543

.002

.00

0

�

19

13

9 /

B 7

8486

35

P

eru

m K

eman

g P

rata

ma B

lok O

-26

1

20 /

31

5

10/1

0/8

8

6

2.6

48.8

00

3

7.5

11

.800

2

5.1

37.0

00

803

.354

.00

0

�

T

ota

l T

anah

dan B

angu

nan

11

.88

1.1

24.5

66

7

.36

6.2

01

.454

4

.56

8.0

12

.279

52

.877

.55

8.6

70

�

dana pensiun btn - dapenbtn.comdapenbtn.com/dapen1/files/ar_2013-dpbtn.pdf · tunjangan hari tua...

Documents