daftar - anggaran.depkeu.go.id · form belanja berbentuk daftar rincian biaya suatu ... kegiatan...
TRANSCRIPT
DAFTAR ISI
Daftar Isi .................................................................................................... i
Daftar Tabel .............................................................................................. ii
BAB PENDAHULUAN ......................................................................... 1 I 1.1 LATAR BELAKANG ............................................................................. 1 1.2 TUJUAN FORMAT BARU RKA‐KL ................................................. 3 1.3 RUANG LINGKUP................................................................................. 4
BAB FORMAT BARU RKAKL.......................................................... 6 II 2.1 FORMULIR‐FORMULIR RKA‐KL.................................................... 6 .2 WORKSHEET/ KERTAS KERJA...................................................... 10 2
L AN AMPIR FORMULIR 1......................................................................................... 12
IR 2 .......................................................................................... 15 IR 3 .......................................................................................... 18
FORMUL FORMUL
D a f t a r I s i | i
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Modifikasi RKA‐KL ................................................................. 5
D a f t a r I s i | ii
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab I Pendahuluan | 1
BAB I PENDAHULUAN
1.1 B kLatar ela ang
Salah satu tugas menteri/pimpinan lembaga dalam rangka penyusunan rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) adalah menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga (RKA‐KL). Dasar penyusunan RKA‐KL adalah prestasi kerja yang akan dicapai disertai dengan prakiraan maju belanja untuk tahun berikutnya setelah tahun anggaran yang sedang disusun1.
Informasi sebagaimana tersebut di atas tertuang dalam format/form. Sebagai gambaran bahwa format/form RKA‐KL yang digunakan sampai dengan tahun anggaran 2009 terdiri dari 13 form yang dapat dikelompokkan dalam form belanja dan form pendapatan. Form belanja berbentuk daftar rincian biaya suatu kegiatan (termasuk jenis belanja pengeluaran) beserta keluaran yang ingin dicapai. Sedangkan form pendapatan berbentuk daftar rincian pendapatan per kegiatan dan per akun pendapatan yang diterima oleh suatu satker atas pelaksanaan kegiatan. Form‐form yan L adalah sebagai berikut: g terdapat dalam dokumen RKA‐K
1. Anggaran satker (form 1.1 – 1.5)
• Form 1.1 Rincian kegiatan dan penjelasan output,
beserta target besaran volume yang ingin dicapai;
• Form 1.2 Rincian anggaran belanja per kegiatan
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
1 Pasal 14, UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab I Pendahuluan | 2
dan jenis belanja;
• Form 3.4 Ringkasan anggaran pendapatan
(PNBP/Pajak) beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan.
• Form 1.3 Rincian anggaran belanja per kegiatan dan
ja; jenis belan
• Form 1.4 Rincian anggaran pendapatan (PNBP/Pajak)
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
• Form 1.5 Rincian anggaran perhitungan biaya per
lanja. kegiatan, subkegiatan, dan akun be
2. Anggaran Unit Eselon I (form 2.1 – 2.4)
• Form 2.1 Uraian kegiatan dan penjelasan output, beserta
target besaran volume yang ingin dicapai;
• Form 2.2 Uraian anggaran belanja per kegiatan
akir e beserta pr aan maju 2 tahun k depan;
• Form 2.3 Uraian anggaran belanja per kegiatan dan
jenis belanja;
• Form 2.4 Uraian anggaran pendapatan (PNBP/Pajak)
depan. beserta prakiraan maju 2 tahun ke
3. Anggaran Departemen (form 3.1 – 3.4)
• Form 3.1 Ringkasan kegiatan dan penjelasan output,
beserta target besaran volume yang ingin dicapai;
• Form 3.2 Ringkasan anggaran belanja per kegiatan
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
• Form 3.3 Ringkasan anggaran belanja per kegiatan
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab I Pendahuluan | 3
Substansi materi yang terdapat dalam RKA‐KL tersebut, Informasi kinerja hanya diwakili oleh output pada tingkat kegiatan dan outcome pada tingkat program. Sedangkan linkage atau keterkaitan antara program dengan kegiatan tidak diuraikan secara jelas.
1.2 Tujuan Format Baru RKAKL
Dalam penyusunan RKA‐KL, telah diwujudkan dalam suatu desain berupa rancang bangun format RKA‐KL sebagai alat bantu untuk memfasilitasi penerapan PBK dan KPJM yang memberikan informasi terkait dengan perencanaan dan penganggaran. Dokumen RKA‐KL merupakan dokumen pemerintah yang berisi rencana kerja dan anggaran tiap‐tiap Kementerian Negara/Lembaga, yang digunakan dalam pembahasan dengan DPR. Pembahasan antara pemerintah dengan DPR tersebut harusnya fokus kepada upaya program dan kegiatan beserta alokasi anggarannya yang bermanfaat kepada masyarakat luas. Sejalan hal tersebut , maka format RKA‐KL akan memfasilitasinya dengan menyajikan informasi yang bersifat strategis, sehingga kualitas pembahasan akan meningkat.
RKA‐KL pada dasarnya terbagi menjadi 2(dua) kelompok informasi yaitu rencana kerja dan anggaran. Rencana kerja memberikan informasi berupa: visi; misi; tujuan; kebijakan; program; hasil yang diharapkan; serta keluaran yang diharapkan. Sedangkan anggaran memberikan informasi berupa biaya untuk masing‐masing program dan kegiatan untuk tahun yang direncanakan. Biaya tersebut dirinci menurut jenis belanja, prakiraan maju untuk tahun berikutnya, dan sumber pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang
an. bersangkut
Berkenaan dengan penerapan Penganggaran Terpadu; Penganggaran Berbasis Kinerja; Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah diperlukan rancang bangun Format Baru RKA‐KL yang lebih mengedepankan informasi kinerja Organisasi Pemerintah dan keterkaitan antara biaya, kegiatan, keluaran, program dan hasil secara jelas.
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab I Pendahuluan | 4
1.3 Ruang Lingkup
Ruang lingkup pembahasan adalah mengenai format RKA‐KL dengan cara pandang baru berupa : fokus pada hasil dan dampak pelaksanaan suatu program/ kegiatan, bukan pada proses
. pelaksanaannya
Pengembangan formulir atau format RKA‐KL dalam rangka penerapan Berbasis Kinerja (PBK) dan Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM), masih mengacu kepada UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara.
RKA‐KL format baru terdiri dari 2 tingkatan/ level: departemen dan Eselon I yang memuat 3 informasi yaitu: kinerja; belanja dan pendapatan. Kedua tingkatan tersebut menggambarkan pertemuan pendekatan topdown (Policy/kebijakan yang diambil tingkat pimpinan) dan pendekatan bottomup (tindakan/kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Satker sesuai kebijakan yang telah ditetapkan pimpinan) beserta alokasi anggarannya.
a dan yang Secara umum perbedaan form‐form RKA‐KL yang lam
aru dapat digambarkan dalam tabel sebagai berikut: b
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab I Pendahuluan | 5
Tabel 1.1 Modifikasi RKAKL
MODIFIKASI RKA-KL
Formulir 3 : tingkat K/L
• 1.1 : Ringkasan Kegiatan dan Keluaran
• 1.2 : Ringkasan Anggaran Belanja per Kegiatan
Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
• 2.1 : Uraian Kegiatan dan Keluaran
• 2.2 : Uraian Anggaran Belanja per Kegiatan
Formulir 1 : tingkat Satker
• 1.1 : Rincian Kegiatan dan Keluaran
• 1.2 : Rincian Anggaran Belanja per Kegiatan
RKA-KL LAMA
Formulir 3 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
Formulir 1 : tingkat K/L
RKA-KL BARU
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab II Format Baru RKA‐KL | 6
BAB II FORMAT BARU RKAKL
2.1 FormulirFormulir RKAKL
Format Baru RKA‐KL mempunyai tingkatan/ level pada kementerian negara/ lembaga dan Eselon I yang mengedepankan informasi kinerja, disamping informasi mengenai belanja dan pendapatan, sehingga strukturnya jauh berbeda dengan format RKA‐KL yang lama.
m A L For
1.
at Baru RK
Formulir 1
‐K
:
tersebut dibagi dalam 3 (tiga) formulir, yaitu :
Rencana Pencapaian Sasaran Strategis pada i e a Kementer an Negara/ L mbag ;
Rencana Pencapaian Hasil (Outcome) Unit 2. Formulir 2 : Organisasi;
Rincian Biaya Pencapaian Hasil (Outcome) Unit 3. Formulir 3 : Organisasi.
Formulir – formulir dalam format baru RKA‐KL, berisi informasi yang berjenjang dan mempunyai keterkaitan yang jelas mengenai kebijakan yang dilaksanakan pada tingkat Kementerian Negara/ Lembaga dengan Unit Organisasinya sebagai pelaksana kebijakan tersebut.
Informasi yang terdapat dalam tiap‐tiap formulir RKA‐KL format aru, dapat digambarkan dalam diagram sebagai berikut : b
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab II Format Baru RKA‐KL| 7
Penjelasan masing‐masing formulir sebagai berikut:
1. Formulir 1 : RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS PADA KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA
Merupakan formulir RKA‐KL pada tingkat Kementerian Negara/ Lem
FORMULIR 1 FORMULIR 1
Sasaran StrategisProgram – Program K/LOutcome-outcome / tujuan programIndikator Kinerja Utama ProgramPendapatan K/LForward Estimate
FORMULIR 2 FORMULIR 2
FORMULIR 3 FORMULIR 3
Program Eselon IKegiatan Pendukung ProgramTujuan KegiatanOutputIndikator Kinerja KegiatanPendapatan per programForward Estimate
Rincian biaya per Kelompok Biaya, Jenis Belanja, sumber Dana
baga yang memuat informasi mengenai :
Nama, Visi‐Misi Kementerian Negara/ Lembaga.
Fungsi dan Prioritas Nasional yang diemban Kementerian
Negara/ Lembaga.
Sasaran Strategis Kementerian Negara/Lembaga yang
mencerminkan Outcome Kementerian Negara/Lembaga yang
akan dicapai atas pelaksanaan Misi Kementerian
Negara/Lembaga yang bersangkutan.
Program – program yang dilaksanakan oleh Unit Organisasi
Kementerian Negara/Lembaga (Eselon I).
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab II Format Baru RKA‐KL| 8
Outcome (hasil) dari masing‐masing Program beserta Indikator
ggaran yang disediakan. Kinerja Utama Program dan Alokasi An
Strategi Pencapaian Sasaran Strategis.
Alokasi Anggaran untuk masing‐masing Program dan Forward
Estimate (prakiraan maju) untuk 2 (dua) tahun dari tahun yang
direncanakan.
Target pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang terinci
dalam jenis pendapatan (perpajakan dan PNBP), dan perkiraan
pendapatan untuk 2 (dua) tahun dari tahun yang direncanakan.
2. Formulir 2 : RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
Merupakan formulir RKA‐KL pada tingkat Unit Eselon I yang memuat informasi mengenai :
Outcome (hasil) Program dan Indikator Kinerja Utama
Program yang didukung sesuai dengan Misi Unit Eselon I yang
bersangkutan.
Rincian Kegiatan, Output (keluaran) beserta Indikator Kinerja
Kegiatan yang merupakan pendukung pencapaian Outcome
program.
Fungsi/ Subfungsi dan Prioritas Nasional/ Fokus Prioritas
yang diemban oleh Unit Eselon I.
Kegiatan yang didalamnya terdapat alokasi dana untuk
Prioritas Nasional, informasinya terdapat pada salah satu
Indikator Kinerja kegiatannya.
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab II Format Baru RKA‐KL| 9
Alokasi Anggaran masing‐masing Kegiatan serta prakiraan
maju belanja (Forward Estimate) untuk 2 (dua) tahun dari
ncanakan. tahun yang dire
Biaya Program
Strategi Pencapaian Outcome (hasil) Program.
an. Informasi Pendapatan untuk masing‐masing Kegiat
3. Formulir 3 : RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
Merupakan formulir RKA‐KL pada Unit Eselon I juga yang memuat :
Alokasi Anggaran untuk setiap Kegiatan yang dirinci menurut
: Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana.
Rekapitulasi Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana
untuk Unit Eselon I (Program).
Operasionalisasi pelaksanaan kegiatan yang mencerminkan
implementasi Program dan pencapaian Outcome.
Rincian Pendapatan Untuk masing‐masing Kegiatan
Penjelasan mengenai bentuk baku format baru RKA‐KL disajikan dalam lampiran 4.1 sampai dengan 4.3.
Format Baru RKA‐KL juga mempunyai keterkaitan yang jelas terhadap penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja dan Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah, yang digambarkan dalam diagram berikut ini :
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab II Format Baru RKA‐KL| 10
TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3
FORMULIR 1FORMULIR 1
FORMULIR 2
FORMULIR 2
FORMULIR 3
FORMULIR 3
FORMULIR 2
FORMULIR 2
FORMULIR 3
FORMULIR 3
KPJM
PBK
FORMULIR 1FORMULIR 1
FORMULIR 2
FORMULIR 2
FORMULIR 3
FORMULIR 3
FORMULIR 2
FORMULIR 2
FORMULIR 3
FORMULIR 3
PBK
FORMULIR 1FORMULIR 1
FORMULIR 2
FORMULIR 2
FORMULIR 3
FORMULIR 3
FORMULIR 2
FORMULIR 2
FORMULIR 3
FORMULIR 3
PBK
BASELINE
2.2 Worksheet/ Kertas Kerja
Worksheet disebut juga Kertas Kerja RKA‐KL adalah sarana untuk penginputan data pada semua formulir RKA‐KL. Worksheet juga sebagai alat bantu dalam penyusunan RKA‐KL yang dipergunakan dalam menghitung detil rincian biaya suatu kegiatan serta penjelasan operasionalisasi pelaksanaan program, kegiatan dan informasi item‐item biaya yang akan menjadi dasar dalam Rincian erhitungan Belanja. P
FORMULIR 1FORMULIR 1
FORMULIR 2FORMULIR 2
FORMULIR 3FORMULIR 3
WORKSHEETInput via
FORMAT BARU RKA‐KL
Bab II Format Baru RKA‐KL| 11
Informasi yang disajikan dalam worksheet merupakan kebijakan pendekatan bottom up, yang mengakomodir kebutuhan sumber daya yang diperlukan oleh Satker dalam rangka pelaksanaan Kegiatan/ bagian Kegiatan yang menjadi tupoksi/ tanggungjawabnya sesuai kebijakan yang telah ditetapkan pimpinan (top down).
Rincian kebutuhan sumber daya tiap Satker dalam Worksheet, merupakan perincian semua kebutuhan operasionalisasi baik bersifat langsung (direct costs) maupun penunjang (overhead costs) yang digunakan pada tahun anggaran yang direncanakan (bersifat tahunan).
Worksheet merupakan fasilitas yang terdapat dalam aplikasi RKA‐KL. Petunjuk pengisian RKA‐KL melalui worksheet akan dijabarkan tersendiri dalam Petunjuk Penggunaan Aplikasi RKA‐KL.
FORMAT RKA‐KL Lampiran 4.1
Lampiran | 12
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
FORMULIR 1:
RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS PADA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN
NEGARA/LEMBAGA : ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. VISI : ......................... (Berisikan uraian Visi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)
C. MISI : ......................... (Berisikan uraian Misi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)
D. SASARAN STRATEGSI : 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan Sasaran-sasaran Strategis K/L)
E. FUNGSI : 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan Fungsi – Fungsi yang dijalankan K/L)
F. PRIORITAS NASIONAL : 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan Prioritas Nasional yang menjadi tanggung jawab K/L)
G. RINCIAN SASARAN STRATEGIS
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE I. SASARAN STRATEGIS II. PROGRAM/ ESELON I/ OUTCOME/ INDIKATOR
KINERJA UTAMA PROGRAM TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Sasaran Strategis 1 ...................... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai Renstra K/L)
x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program) Eselon I ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I) Outcome ......................... (Berisikan uraian Outcome) Indikator Kinerja Utama Program 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program) Eselon I ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I) Outcome ......................... (Berisikan uraian Outcome) Indikator Kinerja Utama Program 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
Dst...
Sasaran Strategis 2 ...................... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai Renstra K/L)
x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program) Eselon I ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I) Outcome ......................... (Berisikan uraian Outcome) Indikator Kinerja Utama Program 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
FORMAT RKA‐KL Lampiran 4.1
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program) Eselon I ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I) Outcome ......................... (Berisikan uraian Outcome) Indikator Kinerja Utama Program 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
Dst..
JUMLAH A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA H. ALOKASI PAGU FUNGSI
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE FUNGSI/ ESELON I
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00 Fungsi 1 ...................... (Berisikan uraian Fungsi 1 yang jadi tanggung jawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) ..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) dst
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
00 Fungsi 2 ...................... (Berisikan uraian Fungsi 2 yang jadi tanggung jawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) ..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) dst
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
Dst..
I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE PRIORITAS NASIONAL/ PROGRAM
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00 Prioritas Nasional 1 ...................... (Berisikan Prioritas Nasional 1 yang jadi tanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) ..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) dst
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
00 Prioritas Nasional 2 ...................... (Berisikan Prioritas Nasional 2 yang jadi tanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) ..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) dst
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
a.aaa.aaa b.bbb.bbb
Dst..
J. STRATEGI PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS:
Lampiran | 13
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai sasaran strategis, dimulai dari :
(1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis ( berasal dari Renstra K/L);
(2) Uraian deskriptif masing-masing program dan Unit Organisasi Penanggungjawab.
Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 2
Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 1
Alokasi pagu program untuk Fungsi 2
Alokasi pagu program untuk Fungsi 1
FORMAT RKA‐KL Lampiran 4.1
K. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN:
(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE PROGRAM URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7))
Lampiran | 14
0000 0000
Program 1 Program 2 dst……..
a. Perpajakan
b. PNBP
a. Perpajakan
b. PNBP
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa aaaaa
bbbbb bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
JUMLAH
a. Perpajakan AAAAA AAAAA AAAAA AAAAA
b. PNBP BBBBB BBBBB BBBBB BBBBB
PENJELASAN:
Diisi penjelasan perubahan target TA 200X+1 dibandingkan dengan target TA 200X
FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.2
Lampiran | 15
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
FORMULIR 2:
RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)
C. MISI UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan uraian Misi Eselon I)
D. PROGRAM : ......................... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)
E. HASIL (OUTCOME) : ......................... (Berisikan uraian Outcome Eselon I nya)
F. INDIKATOR KINERJA UTAMA PROGRAM
: 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)
G. RINCIAN PROGRAM :
ALOKASI PAGU/ VOLUME SATUAN (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE
I. KEGIATAN / ESELON II/ FUNGSI/ SUB FUNGSI/ PRIORITAS/ FOKUS PRIORITAS
II. OUTPUT/ INDIKATOR KINERJA KEGIATAN TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3(1) (2) (3) (4) (5) (6)
......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) Eselon II ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon II) Fungsi ......................... (Berisikan uraian Fungsi) Sub Fungsi ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi) Prioritas Nasional ......................... (Berisikan uraian Prioritas) Fokus Prioritas ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa 0000
Output ......................... (Berisikan uraian Output) Indikator Kinerja Kegiatan 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)
bb
bb
bb
bb
......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) Eselon II ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon II) Fungsi ......................... (Berisikan uraian Fungsi) Sub Fungsi ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi) Prioritas Nasional ......................... (Berisikan uraian Prioritas) Fokus Prioritas ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa 0000
Output ......................... (Berisikan uraian Output) Indikator Kinerja Kegiatan 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)
bb
bb
bb
bb
Dst.... JUMLAH A.AAA A.AAA A.AAA A.AAA
FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.2
Lampiran | 16
H. ALOKASI PAGU FUNGSI
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE FUNGSI/ SUB FUNGSI TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00
00 00
Fungsi 1 ......................... ( Berisikan uraian Fungsi 1 formulir 1 )
Sub Fungsi ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1) ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2) dst
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
00
00 00
Fungsi 2 ......................... ( Berisikan uraian Fungsi 2 formulir 1 )
Sub Fungsi ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1) ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2) dst
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
Dst..
I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE PRIORITAS NASIONAL/ FOKUS PRIORITAS TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00
00 00
Prioritas Nasional 1 ......................... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 1 formulir 1 )
Fokus Prioritas ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1) ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2) dst
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
00
00 00
Prioritas Nasional 2 ......................... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 2 formulir 1 )
Fokus Prioritas ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1) ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2) dst
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
a.aaa
b.bbb b.bbb
Dst..
J. BIAYA PROGRAM
(DALAM RIBUAN RUPIAH) BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA, JENIS BELANJA DAN SUMBER DANA TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5)
1. KELOMPOK BIAYA a. Operasional b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai b. Belanja Barang c. Belanja Modal d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang e. Belanja Subsidi f. Belanja Hibah g. Belanja Bantuan Sosial h. Belanja Lain-Lain
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI b. PNBP c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
A.AAA B.BBB
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF
G.GGG H.HHH
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE
A.AAA B.BBB
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF
G.GGG H.HHH
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE
A.AAA B.BBB
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF
G.GGG H.HHH
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE
A.AAA B.BBB
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF
G.GGG H.HHH
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE
FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.2
K. STRATEGI PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME):
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai hasil (outcome) yang diinginkan, dimulai dari:
(1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis (berasal dari Renstra Unit Eselon I);
(2) uraian / deskripsi masing-masing kegiatan;
(3) Jumlah Satker Pelaksana Kegiatan;
(4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi program dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
L. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN :
(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7))
Lampiran | 17
0000 0000
Kegiatan 1 Kegiatan 2 dst……..
a. Perpajakan
b. PNBP
a. Perpajakan
b. PNBP
ccccc
ddddd
ccccc
ddddd
ccccc
ddddd
ccccc
ddddd
ccccc ccccc
ddddd ddddd
ccccc ccccc
ddddd ddddd
a. Perpajakan CCCCC CCCCC CCCCC CCCCC JUMLAH b. PNBP DDDDD DDDDD DDDDD DDDDD
PENJELASAN:
Diisi penjelasan perubahan target TA 200X+1 dibandingkan dengan target TA 200X
FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.3
Lampiran | 18
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
FORMULIR 3:
RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)
C. MISI UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan uraian Misi Eselon I)
D. HASIL (OUTCOME) : ......................... (Berisikan uraian OutcomeEselon I nya)
E. PROGRAM : ......................... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)
F. INDIKATOR KINERJA UTAMA PROGRAM
: 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)
G. RINCIAN BIAYA PROGRAM :
ALOKASI PAGU / VOLUME SATUAN(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE
I. KEGIATAN II. RINCIAN BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA, JENIS BELANJA DAN
SUMBER DANA TA 200X TA 200X+1 (1) (2) (3) (4)
......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK 0000
RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT : 1. KELOMPOK BIAYA
a. Operasional b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal : d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i: f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :
3. SUMBER DANA a. RUPIAH MURNI b. PNBP c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
a.aaa b.bbb
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
f.fff g.ggg h.hhh
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
a.aaa b.bbb
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
f.fff g.ggg h.hhh
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK
RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT : 1. KELOMPOK BIAYA
a. Opersional b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal : d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i: f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :
a.aaa b.bbb
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
f.fff g.ggg h.hhh
a.aaa b.bbb
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
f.fff g.ggg h.hhh
FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.3
Lampiran | 19
3. SUMBER DANA a. RUPIAH MURNI b. PNBP c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
Dst
JUMLAH BIAYA PROGRAM MENURUT :
P.PPP P.PPP
1. KELOMPOK BIAYA a. Opersional b. Alokasi Pendanaan
2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal : d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i: f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :
3. SUMBER DANA a. RUPIAH MURNI b. PNBP c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
A.AAA B.BBB
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF
G.GGG H.HHH
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE
A.AAA B.BBB
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF
G.GGG H.HHH
A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE
H. OPERASIONALISASI KEGIATAN (PROGRAM IMPLEMENTATION):
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mengimplementasikan program melalui operasionalisasi kegiatan-kegiatan,dimulai dari:
(1) Identifikasi faktor-faktor pendukung (faktor pegawai, sarana dan prasarana kerja) dan penghambat (lingkungan/kultur kerja);
(2) Identifikasi Satker- Satker Pelaksana Kegiatan;
(3) Merumuskan strategi perumusan kegiatan (misalnya melalui stadarisasi kegiatan/biaya, evaluasi dan monitoring);
(4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi kegiatan dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
I. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN
(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1 (1) (2) (3) (4) (5)
0000
0000
Kegiatan 1 Kegiatan 2 dst……..
a. Perpajakan b. PNBP :
1. Umum 2. Fungsional
a. Perpajakan b. PNBP :
1. Umum 2. Fungsional
ccccc ddddd eeeee ggggg
ccccc ddddd eeeee ggggg
ccccc ddddd eeeee ggggg
ccccc ddddd eeeee ggggg
JUMLAH a. Perpajakan: b. PNBP:
1. Umum 2. Fungsional
CCCCC DDDDD EEEEE
GGGGG
CCCCC DDDDD EEEEE
GGGGG