catatan atas laporan keuangan -...

CatatanCatatanCatatanCatatan atasatasatasatas LaporanLaporanLaporanLaporan KeuanganKeuanganKeuanganKeuangan TahunTahunTahunTahun 2017201720172017

19191919

Maksud dan

Tujuan

Penyusunan

LK

CATATANCATATANCATATANCATATAN ATASATASATASATAS LAPORANLAPORANLAPORANLAPORAN KEUANGANKEUANGANKEUANGANKEUANGAN

BABBABBABBAB IIIIPENDAHULUANPENDAHULUANPENDAHULUANPENDAHULUAN

1.11.11.11.1 LatarLatarLatarLatar BelakangBelakangBelakangBelakangDinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur yang merupakan bagian dari Pemerintah

Provinsi Jawa Timur, dalam melaksanakan pembangunan telah mengacu kepada

UU No. 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah. Pelaksanaan

pembangunan agar diarahkan untuk mempercepat terwujudnya kesejahteraan

masyarakat melalui peningkatan pelayanan, pemberdayaan dan peran serta

masyarakat serta peningkatan daya saing daerah dengan memperhatikan prinsip

demokratis, pemerataan dan keadilan.

Berkaitan dengan pengelolaan Keuangan, Pemerintah Provinsi Jawa Timur telah

mengacu kepada UU No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, selanjutnya

untuk penerapan prinsip-prinsip akuntansi, telah berpedoman pada PP No. 71

Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan dan Permendagri No. 64

Tahun 2013 tentang Penerapan Standar Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual

pada Pemerintah Daerah.

1.21.21.21.2 MaksudMaksudMaksudMaksud dandandandan TujuanTujuanTujuanTujuan PenyusunanPenyusunanPenyusunanPenyusunan LaporanLaporanLaporanLaporan KeuanganKeuanganKeuanganKeuangan1.2.11.2.11.2.11.2.1 MaksudMaksudMaksudMaksud

Penyusunan Laporan Keuangan ini dimaksudkan untuk menyediakan informasi

mengenai Laporan Realisasi Anggaran, Neraca dan Catatan atas Laporan

Keuangan selama satu periode pelaporan. Laporan keuangan terutama

digunakan untuk membandingkan realisasi pendapatan, belanja, transfer dengan

anggaran yang telah ditetapkan. Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur selaku

entitas pelaporan mempunyai kewajiban untuk melaporkan upaya-upaya yang

telah dilakukan serta hasil yang dicapai dalam pelaksanaan kegiatan secara

sistematis dan terstruktur pada suatu periode pelaporan.

1.2.21.2.21.2.21.2.2 TujuanTujuanTujuanTujuan ::::Penyusunan Laporan keuangan adalah menyajikan informasi mengenai posisi

keuangan dan realisasi anggaran sebagai pertanggungjawaban atas pelaksanaan

APBD dalam Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) SKPD Tahun Anggaran

2016, menyajikan informasi kondisi aset, kewajiban serta ekuitas/kekayaan bersih

Satker Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur dalam bentuk Laporan Realisasi


20202020

Landasan

Hukum

Penyusunan

LK

Sistematika

Penyusunan

Catatan atas

Anggaran (LRA), Laporan Operasional (LO), Neraca, Laporan Perubahan Ekuitas

(LPE) dan Catatan Atas Laporan Keuangan (CaLK)

1.31.31.31.3 LandasanLandasanLandasanLandasan HukumHukumHukumHukum PenyusunanPenyusunanPenyusunanPenyusunan LaporanLaporanLaporanLaporan keuangankeuangankeuangankeuangan1 Undang Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara

2 Undang Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

3 Undang Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan

Tanggung Jawab Keuangan Negara.

4 Undang Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah

5 Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi

Pemerintahan

6 Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan

Daerah

7 Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan

Kinerja Instansi Pemerintah.

8 Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat Daerah

9 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pengelolaan

Keuangan Daerah.

10 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 64 Tahun 2013 tentang Penerapan Standar

Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual pada Pemerintah Daerah.

11 Peraturan Daerah Nomor 17 Tahun 2016 tentang Anggaran Pendapatan dan

Belanja Daerah Provinsi Jawa Timur Tahun Anggaran 2017.

12 Peraturan Daerah Provinsi Jawa Timur Nomor 11 Tahun 2016 tentang Pembentukan

dan Susunan Perangkat Daerah Provinsi Jawa Timur.

13 Peraturan Daerah Provinsi Jawa Timur Nomor 17 Tahun 2017 tentang Perubahan

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Provinsi Jawa Timur Tahun Anggaran

2017

14 Peraturan Gubernur Provinsi Jawa Timur Nomor 133 Tahun 2017 tentang

Penjabaran Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Provinsi Jawa

Timur Tahun Anggaran 2017 (Berita Daerah Provinsi Jawa Timur Tahun 2016

Nomor 133 Seri E).

15 Peraturan Gubernur Jawa Timur No. 914/432/213.2/2016 tanggal 27 Desember

2016 tentang DPA-SKPD dan Peraturan Gubernur Jawa Timur No.

914/104.P/203.2/2017 tanggal 2 Oktober 2017, PAPBD Dinas Kehutanan Provinsi

Jawa Timur Tahun Anggaran 2017

1.41.41.41.4 SistematikaSistematikaSistematikaSistematika penulisanpenulisanpenulisanpenulisan catatancatatancatatancatatan atasatasatasatas laporanlaporanlaporanlaporan keuangankeuangankeuangankeuanganBabBabBabBab IIII PendahuluanPendahuluanPendahuluanPendahuluan


21212121

laporan

keuangan1.1 Latar Belakang

1.2 Maksud dan tujuan penyusunan laporan keuangan

1.3 Landasan hukum penyusunan laporan keuangan

1.4 Sistematika penulisan catatan atas laporan keuangan

BabBabBabBab IIIIIIII EkonomiEkonomiEkonomiEkonomi Makro,Makro,Makro,Makro, KebijakanKebijakanKebijakanKebijakan KeuanganKeuanganKeuanganKeuangan dandandandan PencapaianPencapaianPencapaianPencapaian TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerjaAPBDAPBDAPBDAPBD2.1 Ekonomi makro

2.2 Kebijakan keuangan

2.3 Indikator pencapaian target kinerja APBD

BabBabBabBab IIIIIIIIIIII IkhtisarIkhtisarIkhtisarIkhtisar PencapaianPencapaianPencapaianPencapaian KinerjaKinerjaKinerjaKinerja KeuanganKeuanganKeuanganKeuangan3.1 Ikhtisar realisasi pencapaian target kinerja keuangan

3.2 Hambatan dan kendala yang ada dalam pencapaian target yang telah ditetapkan.

BabBabBabBab IVIVIVIV KebijakanKebijakanKebijakanKebijakan AkuntansiAkuntansiAkuntansiAkuntansi4.1 Entitas pelaporan keuangan daerah

4.2 Basis akuntansi yang mendasari penyusunan laporan keuangan

4.3 Basis pengukuran yang mendasari penyusunan laporan keuangan

4.4 Penerapan kebijakan akuntansi berkaitan dengan ketentuan yang ada dalam

standar akuntansi pemerintahan

BabBabBabBab VVVV PenjelasanPenjelasanPenjelasanPenjelasan Pos-posPos-posPos-posPos-pos LaporanLaporanLaporanLaporan KeuanganKeuanganKeuanganKeuangan5.1 Rincian dan penjelasan masing-masing pos pelaporan keuangan

5.1.1 Pendapatan

5.1.2 Belanja

5.1.3 Pembiayaan

5.1.4 Aset

5.1.5 Kewajiban

5.1.6 Ekuitas dana

5.2 Pengungkapan atas pos-pos aset dan kewajiban yang timbul sehubungan dengan

penerapan basis akrual, atas pendapatan dan belanja dan rekonsiliasinya dengan

penerapan basis kas, untuk entitas pelaporan yang menggunakan basis akrual.

BabBabBabBab VIVIVIVI PenjelasanPenjelasanPenjelasanPenjelasan atasatasatasatas informasi-informasiinformasi-informasiinformasi-informasiinformasi-informasi NonNonNonNon keuangankeuangankeuangankeuanganBabBabBabBab VIIVIIVIIVII PenutupPenutupPenutupPenutup

LampiranLampiranLampiranLampiran tambahantambahantambahantambahan


22222222

BABBABBABBAB IIIIIIIIEKONOMIEKONOMIEKONOMIEKONOMI MAKRO,MAKRO,MAKRO,MAKRO, KEBIJAKANKEBIJAKANKEBIJAKANKEBIJAKAN KEUANGANKEUANGANKEUANGANKEUANGANDANDANDANDAN PENCAPAIANPENCAPAIANPENCAPAIANPENCAPAIAN TARGETTARGETTARGETTARGET KINERJAKINERJAKINERJAKINERJA APBDAPBDAPBDAPBD

2222....1.1.1.1. EkonomiEkonomiEkonomiEkonomi MakroMakroMakroMakroDalam mewujudkan Pembangunan Kehutanan Provinsi Jawa Timur yang optimal,

pada Tahun Anggaran 2017 Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur telah membuat

Rencana Kegiatan Anggaran SKPD yang memuat tentang rencana pendapatan,

rencana belanja untuk masing-masing program dan kegiatan serta rencana

pembiayaan.Untuk Tahun Anggaran 2017 mendapatkan alokasi dana sebesar Rp.

117.136.544.000,00 dengan realisasi sebesar Rp. 113.290.687.662,00 atau

sebesar (96,72 %). Realisasi anggaran tersebut secara ekonomis juga berdampak

pada kegiatan dan usaha di masyarakat sehingga secara langsung maupun tidak

langsung berpengaruh pada ekonomi makro Pemerintah Provinsi Jawa Timur.

2.2.2.2.2.2.2.2. KebijakanKebijakanKebijakanKebijakan KeuanganKeuanganKeuanganKeuanganDalam menyusun Rencana Kegiatan Anggaran Tahun 2017, Dinas Kehutanan

Provinsi Jawa Timur mengacu pada ketentuan yang ditetapkan oleh Pemerintah

Provinsi Jawa Timur. Anggaran Belanja Tahun 2017 mengalami peningkatan bila

dibandingkan dengan Anggaran Belanja Tahun 2016, dimana Anggaran Belanja

Tahun 2016 sebesar Rp 55.871.629.300,00 sedangkan Anggaran Belanja Tahun

2017 menjadi Rp. 117.136.544.000,00 (naik 52,30%)

Sedangkan untuk Anggaran Pendapatan Dinas Kehutanan Tahun 2017,

mengalami kenaikan bila dibandingkan dengan target Tahun 2016, dimana target

Tahun 2016 sebesar Rp. 8.151.000.000,00 sedangkan target Tahun 2017

sebesar Rp.9.600.000.000,00 (naik17,78%).

Kebijakan keuangan Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur dengan


23232323

mempertimbangkan rentang kendali dan beban tugas/kegiatan yang begitu besar

maka Kepala Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur selaku Pengguna Anggaran

menunjuk pejabat Eselon III sebagai Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) dan

Eselon IV sebagai Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK). Kuasa Pengguna

Anggaran dalam mengelola anggaran dibantu satu Bendahara Pengeluaran dan

Bendahara Pengeluaran Pembantu (BPP).

Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK) SKPD dijabat oleh Kasubag Keuangan.

Pejabat Penatausahaan keuangan mempunyai fungsi perbendaharaan, verifikasi

dan akuntansi yang dalam pelaksanaan tugasnya dilaksanakan oleh staf pada sub

Bagian Keuangan. Pengelola Keuangan pada Dinas Kehutanan Provinsi Jawa

Timur yaitu terdiri dari Pengguna Anggaran, Pejabat Penatausahaan Keuangan

(PPK), Bendahara Penerimaan, Bendahara Pengeluaran, Kuasa Pengguna

Anggaran (eselon III) sejumlah 17 orang, Bendahara Pengeluaran dan Bendahara

Pengeluaran Pembantu 17 orang dan Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK)

sejumlah 17 orang.

2.32.32.32.3 IndikatorIndikatorIndikatorIndikator pencapaianpencapaianpencapaianpencapaian targettargettargettarget kinerjakinerjakinerjakinerja APBDAPBDAPBDAPBDSebagai tolok ukur pencapaian kinerja Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur pada

Tahun 2017 kami gambarkan bahwa dari usulan Program Kegiatan dapat

dilaksanakan seluruhnya dengan prosentase serapan dana mencapai

96,72%sedangkan realisasi fisik mencapai 100%.

Hal ini disebabkan karena :

Sebagian kegiatan dilaksanakan berdasarkan hasil penawaran harga sehingga

walaupun realisasinya dibawah pagu anggaran namun target terpenuhi (efisiensi

anggaran).

Ada sebagian kegiatan yang pelaksanaannya dibatasi sebagai wujud penghematan

dan menghindari pemborosan, seperti biaya perjalanan dinas,lembur, pemakaian

telepon, air, listrik, BBM, ATK, foto copy, cetak dan penggandaan.

Untuk lebih jelasnya dapat kami gambarkan sebagaimana tabel berikut :

Tabel 1RINGKASANRINGKASANRINGKASANRINGKASAN TABELTABELTABELTABEL INDIKATORINDIKATORINDIKATORINDIKATOR KINERJAKINERJAKINERJAKINERJA

DINASDINASDINASDINAS KEHUTANANKEHUTANANKEHUTANANKEHUTANAN PROPINSIPROPINSIPROPINSIPROPINSI JAWAJAWAJAWAJAWA TIMURTIMURTIMURTIMUR

NoNoNoNo ProgramProgramProgramProgram KegiatanKegiatanKegiatanKegiatanIndikatorIndikatorIndikatorIndikator

Hasil/KeluaranHasil/KeluaranHasil/KeluaranHasil/KeluaranSatuanSatuanSatuanSatuan

SasaranSasaranSasaranSasaran

01

019

ProgramProgramProgramProgram PelayananPelayananPelayananPelayananAdministrasiAdministrasiAdministrasiAdministrasi PerkantoranPerkantoranPerkantoranPerkantoranPelaksanaan AdministrasiPerkantoran

KepuasanMasyarakat/ Aparaturterhadap pelayananAdministrasi

12 Bulan Kantor Dishut Prov. Jatim


24242424

Perkantoran danKenyamanan Kantor

02020202

012

ProgramProgramProgramProgram PeningkatanPeningkatanPeningkatanPeningkatan SaranaSaranaSaranaSarana &&&&PrasaranaPrasaranaPrasaranaPrasarana AparaturAparaturAparaturAparaturPenyediaan Peralatan danKelengkapan Sarana & Prasarana

Prosentase Saranadan PrasaranaAparatur yang layakfungsi

2Paket Kantor Dishut Prov. Jatim

031 Pemeliharaan Peralatan danKelengkapan Sarana danPrasarana

Prosentase Saranadan PrasaranaAparatur yang layakfungsi

2 Paket Kantor Dishut Prov. Jatim

07070707

002

ProgramProgramProgramProgram PeningkatanPeningkatanPeningkatanPeningkatan KapasitasKapasitasKapasitasKapasitasKeelembagaanKeelembagaanKeelembagaanKeelembagaan PemerintahPemerintahPemerintahPemerintahdaerahdaerahdaerahdaerahPeningkatan Kapasitas SumberDaya Aparatur

Prosentase ASNyang meningkatkemampuannya

2 Laporan Pegawai Dinas KehutananProv. Jatim


25252525

08080808

001

ProgramProgramProgramProgram Penyusunan,Penyusunan,Penyusunan,Penyusunan,PengendalianPengendalianPengendalianPengendalian dandandandan EvaluasiEvaluasiEvaluasiEvaluasiDokumenDokumenDokumenDokumen PenyelenggaraanPenyelenggaraanPenyelenggaraanPenyelenggaraanPemerintahanPemerintahanPemerintahanPemerintahan DaerahDaerahDaerahDaerahPenyusunan DokumenPerencanaan

ProsentaseDokumenPenyelenggaraanPemerintahan yangdisusun tepat waktu

5Dokumen

Tersusunnya DokumenPerencanaanProgram/Kegiatan SKPDTepat Waktu.

002 Penyusunan Laporan HasilPelaksanaan Rencana Programdan Anggaran

Prosentasi DokumenPenyelenggaraanPemerintahan yangdisusun sesuaipedoman

3Dokumen

Tersusunya DokumenPenyelenggaraanPemerintah yang disusunsesuai pedoman

15151515

009

ProgramProgramProgramProgram PemanfaatanPemanfaatanPemanfaatanPemanfaatan PotensiPotensiPotensiPotensiSumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya HutanHutanHutanHutanMonitoring, Evaluasi danPelaporan

Luas PengembanganHutan Rakyat

2500 Ha Kabupaten/Kota se JawaTimur 23 KPH, UPTKementerian LingkunganHidup dan Kehutanan diJawa Timur

012 Pengelolaan Data/Informasi danKerjasama Bidang Kehutanan

ProsentasePeningkatan jumlah industriprimer hasil hutankayu (IPHHK) yangberijin

2,6 % Dinas yang membidangiKehutanan

014 Pengembangan Hutan Rakyat danPemanfaatan Lahan di BawahTegakan


2500 Ha Lahan di Luar kawasanhutan.

017 Pemberdayaan UPT PeredaranHasil Hutan

ProsentasePeningkatan jumlahindustry primer hasilhutan kayu IPHHK)yang berijin

2,6 % Pelaku Industri yangmelaksanakanpenatausahaan hasil hutan

019 APP Bidang Kehutanan Luas Pengembanganhutan Rakyat

2500 Ha Kelompok masyarakatmiskin sekitar kawasanhutan

021 Pengelolaan Hutan bersamaMasyarakat (PHBM),

Luas Pengembanganhutan Rakyat

2500 Ha Kelompok Masyarakatdisekitar Hutan

039 Pengendalian Produksi HasilHutan Rakyat

ProsentasePeningkatan Jumlah IndustriPrimer hasil hutankayu yang berizin

2,6 % Masyarakat pengelola hutanrakyat

050 Pendidikan KemasyaraakatanProduktif dalam rangkamendukung Pelatihan MasyarakatDesa Hutan


2500 Ha Anggota LMDH Pemula/Madya

053 Pengembangan KapasitasKelembagaan Kelompok


2500 Ha Anggota Kelompok Tani

061 Pendidikan kemasyarakatanproduktif dalam mendukungmanajemen dan pemasaran pascaproduk hasil hutan masyarakatsekitar hutan


2500 Ha Anggota LMDH di JawaTimur

064 Pemberdayaan danPengembangan UPT PerbenihanTanaman Hutan


2500 Ha Stakeholders danPemerintah

065 Pembinaan dan pengendalianproduksi hasil hutan

ProsentasePeningkatan jumlahindustri primer hasilhutan kayu (IPHHK)yang berizin

2,6% Perum Perhutani DriveJawa Timur dan Masyarakatsekitar Hutan Produksi

066 Penatausahaan hasil hutan danpengawasan pungutan iurankehutanan

ProsentasiPeningkatan jumlahindustri primer hasilhutan kayu (IPHHK)yang berizin

2,6 % Pelaku Usaha BidangKehutanan

067 Pembinaan dan pengawasanindustri hasil hutan

ProsentasiPeningkatan jumlahindustri primer hasilhutan kayu (IPHHK)yang berizin

2,6 % Pelaku usaha industriprimer hasil hutan kayu

069 Peningkatan SDM Kerhutanandalam rangka Pengelolaan Hutan

Luas pengembanganhutan rakyat

2500 Ha SDM Kehutanan di JawaTimur

071 Pengembangan Perhutanan Sosial(Pengembangan Aneka UsahaKehutanan dan Kemitraan)

Luas pengembanganhutan rakyat

2500 Ha Kelompok Pelaku anekausaha Kehutanan

072 Pengelolaan Hutan Wilayahh I Luas PengembanganHutan Rakyat

2500 Ha Lahan di luar KawasanHutan

073 Pengelolaan Hutan Wilayahh II Luas PengembanganHutan Rakyat


074 Pengelolaan Hutan Wilayahh III Luas PengembanganHutan Rakyat



26262626

BABBABBABBAB IIIIIIIIIIIIIKHTISARIKHTISARIKHTISARIKHTISAR PENCAPAIANPENCAPAIANPENCAPAIANPENCAPAIAN KINERJAKINERJAKINERJAKINERJA KEUANGANKEUANGANKEUANGANKEUANGAN

3.13.13.13.1 IkhtisarIkhtisarIkhtisarIkhtisar RealisasiRealisasiRealisasiRealisasi PencapaianPencapaianPencapaianPencapaian TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja KeuanganKeuanganKeuanganKeuangan3.1.13.1.13.1.13.1.1 AnggaranAnggaranAnggaranAnggaran PendapatanPendapatanPendapatanPendapatan

Berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Jawa Timur No. 1 Tahun 2012 tentang

Retribusi Daerah yang diundangkan dalam Lembaran Daerah Tahun 2012 Nomor 1

Seri B. sebagai dasar penerimaan Pendapatan Asli Daerah (PAD) Sektor

kehutanan, selama periode Tahun 2017Penerimaan Pendapatan Asli Daerah

mencapai 100,42% dari target yang telah ditetapkan, dimana target penerimaan

sebesar Rp.9.600.000.000,00 namun realisasinya mencapai Rp.9.639.929.493,00

dengan rincian sbb :

Retribusi Daerah Target Rp.9.600.000.000,00 terealisasi sebesar

Rp.9.379.075.593,00

Lain-lain pendapatan Asli Daerah yang Sah Target Rp. 4.000.000,00 terealisasi

sebesar Rp.260.853.900,00


27272727

3.1.23.1.23.1.23.1.2AnggaranAnggaranAnggaranAnggaran BelanjaBelanjaBelanjaBelanja3.1.2.1.3.1.2.1.3.1.2.1.3.1.2.1. BelanjaBelanjaBelanjaBelanja TidakTidakTidakTidak LangsungLangsungLangsungLangsung

Realisasi Belanja Tidak Langsung sebesar Rp.82.326.334.221,00 dari pagu

anggaran sebesar Rp. 85.038.320.000,00 dengan kata lain penyerapannya

mencapai 96,81% dengan rincian sbb :

a) Gaji dan Tunjangan Target Rp. 60.835.644.000,00 terealisasi sebesar

Rp.59.327.915.838,00

b) Tambahan Penghasilan PNS target Rp.23.859.571.000,00 terealisasi

sebesar Rp. 22.678.551.297,00

c) Insentif pemungutan retribusi daerah target Rp.343.105.000,00 terealisasi

sebesar Rp.319.867.086,00

3.1.2.23.1.2.23.1.2.23.1.2.2 BelanjaBelanjaBelanjaBelanja LangsungLangsungLangsungLangsung1. ProgramProgramProgramProgram PelayananPelayananPelayananPelayanan AdministrasiAdministrasiAdministrasiAdministrasi PerkantoranPerkantoranPerkantoranPerkantoran....

Dengan pagu anggaran sebesar Rp. 1.460.352.300, realisasi keuangan

sejumlah Rp. 1.381.750.946,00 atau 94,62% dengan kegiatan pelaksanaan

administrasi perkantoran berupa:penyusunan laporan pertanggungjawaban

keuangan (SPJ) realisasi dan bukti keuangan, penyediaan jasa operator

SIPPD, SIMASTER, SMEP, SIKDA, jasa surat menyurat, jasa administrasi

keuangan, barang cetakan dan penggandaan, belanja alat tulis kantor, dan

dokumen pertanggungjawaban administrasi keuangan.

2. ProgramProgramProgramProgram PeningkatanPeningkatanPeningkatanPeningkatan SaranaSaranaSaranaSarana dandandandan PrasaranaPrasaranaPrasaranaPrasarana AparaturAparaturAparaturAparatur....Dengan anggaran sebesar Rp.2.781.933.700 realisasi keuangan sejumlah

Rp. 2.619238.479 atau 94,15% dengan kegiatan:

a) Penyediaan peralatan dan kelengkapan sarana dan prasarana dengan

anggaran sebesar Rp. 1.576.515.700,00 realisasi sebesar Rp.

1.488.701.961,00 atau 94,43% yang dicapai melalui pengadaan sarana

dan prasarana sebanyak 2 paket.

b) Pemeliharaan peralatan dan kelengkapan sarana dan prasarana dengan

anggaran sebesar Rp 1.205.418.000,00 realisasi sebesar Rp.

1.130.536.518,00 atau 93,79% yang berupa pemeliharaan sarana

prasarana sebanyak 2 paket.

3.3.3.3. ProgramProgramProgramProgram PeningkatanPeningkatanPeningkatanPeningkatan KapasitasKapasitasKapasitasKapasitas KelembagaanKelembagaanKelembagaanKelembagaan PemerintahPemerintahPemerintahPemerintah Daerah.Daerah.Daerah.Daerah.Dengan anggaran sebesar Rp. 991.275.000,00 realisasi keuangan sebesar

Rp. 965.848.466,00 atau 97,43% dengan kegiatan peningkatan kapasitas

sumber daya aparatur berupa penyusunan laporan intensifikasi PAD Dishut


28282828

Prov. Jatim 2 laporan.

4.4.4.4. ProgramProgramProgramProgram Penyusunan,Penyusunan,Penyusunan,Penyusunan, PengendalianPengendalianPengendalianPengendalian dandandandan EvaluasiEvaluasiEvaluasiEvaluasi DokumenDokumenDokumenDokumenPenyelenggaraanPenyelenggaraanPenyelenggaraanPenyelenggaraan PemerintahanPemerintahanPemerintahanPemerintahanDengan pagu anggaran sebesar Rp. 1.050.000.000,00 dan realisasi

keuangan sebesar Rp.1.030.010.312,00 atau 98,10% dengan kegiatan :

a) Penyusunan dokumen perencanaan dengan anggaran sebesar

Rp. 481.296.000,00 terealisasi sebesar Rp. 469.466.375,00 atau 97,58%

berupa penyusunan dokumen perencanaan SKPD sebanyak 5 buku.

b) Penyusunan laporan hasil pelaksanaan rencana program dan anggaran

dengan anggaran sebesar Rp. 568.704.000,00 dan realisasi sebesar Rp.

560.343.937,00 atau 98,53% berupa penyusunan dokumen pelaporan

hasil pelaksanaan rencana program/kegiatan sebanyak 3 buku.

5. ProgramProgramProgramProgram PemanfaatanPemanfaatanPemanfaatanPemanfaatan PotensiPotensiPotensiPotensi SumberdayaSumberdayaSumberdayaSumberdaya HutanHutanHutanHutan:Dengan jumlah dana sebesar Rp. 19.161.676.882,00 realisasi sejumlah Rp.

18.446.741.180,00 atau 96,27% dengan kegiatan mencakup :

a)a)a)a) Monitoring, Evaluasi dan Pelaporan dengan anggaran sebesar

Rp. 309.600.000,00 realisasi sejumlah Rp. 304.885.150,00 atau 98,48%

berupa workshop penghitungan karbon di kawasan hutan Jawa Timur,

Pemantauan Evaluasi dan Pelaporan gas rumah kaca di kawasan hutan

Jawa Timur, koordinasi rencana pembangunan kehutanan di daerah,

rekonsiliasi data pembangunan kehutanan di Jatim, dan penyusunan

dokumen informasi dan pembangunan kehutanan (statistik).

b)b)b)b) Pengelolaan Data/Informasi dan Kerjasama Bidang Kehutanan

dengan anggaran sejumlah Rp. 580.683.000,00 realisasi

sejumlah Rp. 576.842.750,00 atau 99,34% berupa pelatihan

ekonomi kreatif bidang kehutanan dan penerbitan bulletin

kehutanan.

c)c)c)c) Pengembangan hutan rakyat dan pemanfaatan lahan di bawah

tegakan dengan anggaran sejumlah Rp. 729.291.627,00 realisasi

sejumlah Rp. 675.616.741,00 atau 92,64% berupa inventarisasi

hutan rakyat, pengembahan hutan rakyat dan pemanfaatan lahan

di bawah tegakan dengan penanaman.

d)d)d)d) Pemberdayaan UPT Peredaran Hasil Hutan dengan anggaran

sebesar Rp. 1.974.838.500,00 realisasi sebesar Rp.

1.948.085.340,00 atau 98,65% berupa pendataan pemegang ijin


29292929

yang tertib mengikuti penatausahaan hasil hutan dan koordinasi

rutin.

e)e)e)e) Anti Poverty Program Bidang Kehutanan, dengan anggaran

sejumlah Rp. 734.272.500,00 realisasi sejumlah Rp.

725.695.450,00 atau 98,83% berupa koordinasi dan sosialisasi

kegiatan APP Tahun I dan Tahun II

f)f)f)f) Peningkatan Partisipasi Masyarakat Melalui PHBM dengan

anggaran sebesar Rp. 297.481.380,00 realisasi sejumlah Rp.

288.010.932,00 atau 96,82% berupa inventarisasi Pengelolaan

Hutan Bersama Masyarakat.

g)g)g)g) Pengendalian Produksi Hasil Hutan Rakyat dengan anggaran

sejumlah Rp. 700.000.000,00 realisasi sejumlah Rp.

685.46.500,00 atau 97,92 % berupa peningkatan produktivitas

lahan hutan rakyat dan pengelolaan hutan rakyat berbasis

mayarakat lestari.

h)h)h)h) Pendidikan Kemasyarakatan Produktif dalam rangka Mendukung

Pelatihan Masyarakat Desa Hutan, dengan anggaran Rp.

209.047.000,00 realiasi Rp. 206.684.200,00 atau 98,87% berupa

pelaksanaan pelatihan lapangan LMDH.

i)i)i)i) Pengembangan Kapasitas Kelembagaan Kelompok Hutan,

dengan anggaran sebesar Rp. 216.674.500,00 realisasi sejumlah

Rp. 207.088.600,00 atau 95,58 % berupa pertemuan masyarakat

desa hutan.

j)j)j)j) Pendidikan Kemasyarakat Produktif dalam rangka Mendukung

Manajemen dan Pemasaran Pascaproduk Hasil Hutan

Masyarakat Sekitar Hutan, dengan anggaran Rp.

1.000.000.000,00 realisasi sejumlah Rp. 979.271.737,00 atau

97,93 % berupa lokakarya.

k)k)k)k) Pemberdayaan dan pengembangan UPT Perbenihan Tanaman

Hutan dengan jumlah anggaran sebesar Rp. 948.903.000,00

realisasi sejumlah Rp. 923.709.244,00 atau 97,34 % berupa temu

usaha perbenihan tanaman hutan, sosialisasi sertifikasi

perbenihan, pembinaan pengada pengedar benih bibit tanaman

hutan.

l)l)l)l) Pembinaan dan Pengendalian Produksi Hasil Hutan dengan

anggaran sejumlah Rp. 700.000.000,00 realisasi sejumlah Rp.

684.691.485,00 atau 97,81 % berupa evaluasi RTT Tahun 2016 ,


30303030

monitoring RTT Tahun 2017, rekonsiliasi produksi hasil hutan.

m)m)m)m) Penatausahaan Hasil Hutan dan Pengawasan Pungutan Iuran

Hasil Hutan, dengan anggaran sejumlah Rp. 800.000.000,00

realisasi sejumlah Rp. 788.445.28,00 atau 98,56% berupa

pembekalan penatausahaan hasil hutan hak, sosialisasi

penatausahaan hasil hutan dan PNBP SDA Kehutanan,

rekonsiliasi pembayaran PNBP SDA Kehutanan.

n)n)n)n) Pembinaan dan Pengawasan Industri Hasil Hutan,,,, dengan

anggaran sebesar Rp. 800.000.000,00 realisasi sebesar Rp.

785.053.553,00 atau 98,13% bimtek kebijakan peraturan industry,

fasilitasi Verifikasi Legalitas Kayu kelompok bagi industry,

penyegaran petugas RPBBI on line.

o)o)o)o) Pengembangan Kompetensi Teknis dan Manajemen SDM

Kehutanan dengan anggaran sebesar Rp. 353.510.000,00

realisasi Rp. 345.277.700,00 atau 97,67% berupa Pembinaan

penyuluh kehutanan dan Fasilitasi Himpunan Pengendali Hutan

Andalan.

p)p)p)p) Pengembangan Perhutanan Sosial (Pengembangan Aneka

Usaha Kehutanan dan Kemitraan)dengan anggaran sebesar Rp.

278.375.375,00 realisasi sebesar Rp. 268.597.510,00 atau

96,49% berupa inventarisasi aneka usaha kehutanan dan

terbentuknya kelompok aneka usaha kehutanan.

q)q)q)q) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah IIII dengan anggaran sebesar Rp.

400.000.000,00,00realisasi sebesar Rp. 390.668.732,00 atau

97,67 % berupa pengelolaan lahan di luar kawasan Hutan

wilayah Pacitan.

r)r)r)r) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah IIIIIIII dengan anggaran sebesar Rp.

1.075.000.000,00,00realisasi sebesar Rp. 1.034.437.462,00 atau


wilayah Ponorogo, Madiun, Magetan, Ngawi.

s)s)s)s) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah IIIIIIIIIIII dengan anggaran sebesar Rp.



wilayah Trenggalek

t)t)t)t) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah IVIVIVIV dengan anggaran sebesar Rp.




31313131

wilayah Tulungagung dan Kediri.

u)u)u)u) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah VVVV dengan anggaran sebesar Rp.



wilayah Malang, Blitar, Pasuruan

v)v)v)v) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah VIVIVIVI dengan anggaran sebesar Rp.



wilayah Nganjuk, Jombang, Mojokerto, Bojonegoro, Lamongan,

dan Tuban.

w)w)w)w) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah VIIVIIVIIVII dengan anggaran sebesar Rp.



wilayah Bondowoso, Probolinggo, Jember, Situbondo, Lumajang,

Banyuwangi.

x)x)x)x) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah VIIIVIIIVIIIVIII dengan anggaran sebesar Rp.



wilayah Bangkalan, Gresik, Sidoarjo, Surabaya.

y)y)y)y) PengelolaanPengelolaanPengelolaanPengelolaan HutanHutanHutanHutan WilayahWilayahWilayahWilayah IXIXIXIX dengan anggaran sebesar Rp.



wilayah Sampang, Pamekasan, Sumenep

6.6.6.6. ProgramProgramProgramProgram PerlindunganPerlindunganPerlindunganPerlindungan dandandandan KonservasiKonservasiKonservasiKonservasi SumberdayaSumberdayaSumberdayaSumberdaya HutanHutanHutanHutan::::Dengan jumlah dana sebesar Rp.6.066.183.000,00 realisasi sejumlah Rp.

5.988.247.696,00 atau 98,72% dipergunakan untuk kegiatan dengan rincian

sebagai berikut :

a)a)a)a) PelestarianPelestarianPelestarianPelestarian dandandandan PenataanPenataanPenataanPenataan KawasanKawasanKawasanKawasan TahuraTahuraTahuraTahura R.R.R.R. SoerjoSoerjoSoerjoSoerjo dengan

anggaran sebesar Rp.3.510.986.000,00 realisasi sejumlah Rp.

3.508.022.996,00 atau 99,92% berupa pemeliharaan bibit

persemaian, penanggulangan dan pengamanan gangguan

keamanan hutan, penyuluhan masyarakat desa penyangga,

penyuluhan sekolah di desa penyangga.

b)b)b)b) PemantapanPemantapanPemantapanPemantapan dandandandan PemantauanPemantauanPemantauanPemantauan StatusStatusStatusStatus KawasanKawasanKawasanKawasan HutanHutanHutanHutan dengan

anggaran sebesar Rp. 794.297.000,00 realisasi sebesar Rp.

754.992.025,00 atau 95,05% berupa Koordinasi penyelesaian

penggunaan kawasan hutan dan Penggunaan kawasan hutan untuk


32323232

JLS, penataan blok Tahura R. Soerjo, penanaman tanaman batas

Tahura R. Soerjo.

c)c)c)c) PerlindunganPerlindunganPerlindunganPerlindungan HutanHutanHutanHutan dengan anggaran sebesar Rp.

926.300.000,00 realisasi sebesar Rp. 908.644.100,00 atau 98,09%

berupa sosialisasi cagar biosfir, pembekalan masyarakat peduli api,

peningkatan kapasitas pengaman hutan.

d)d)d)d) KonservasiKonservasiKonservasiKonservasi EkosistemEkosistemEkosistemEkosistem SumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya HutanHutanHutanHutan dengan anggaran

sebesar Rp. 834.600.000,00 realisasi sebesar Rp. 816.588.575,00

atau 97,84% berupa workshop pemberdayaan masyarakat sekitar

hutan, Penyuluhan kepada masyarakat penyangga kawasan

konservasi.

7.7.7.7. ProgramProgramProgramProgram RehabilitasiRehabilitasiRehabilitasiRehabilitasi SumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya HutanHutanHutanHutanDengan jumlah dana sebesar Rp. 586.803.118,00 realisasi sebesar Rp.

532.516.362,00 atau 90,75 % dengan kegiatan antara lain:

a)a)a)a) PengawasanPengawasanPengawasanPengawasan KegiatanKegiatanKegiatanKegiatan RehabilitasiRehabilitasiRehabilitasiRehabilitasi HutanHutanHutanHutan dandandandan LahanLahanLahanLahan serta

Reklamasi di Dalam dan Luar Hutan dengan anggaran sebesar Rp.

124.589.000,00 realisasi sebesar Rp. 121.765.782,00 atau 97,73 %

berupa monev penanaman pohon disepanjang jalan nasional dan

provinsi, monev reklamasi hutan.

b)b)b)b) PeranPeranPeranPeran sertasertasertaserta MasyarakatMasyarakatMasyarakatMasyarakat dalamdalamdalamdalam RehabilitasiRehabilitasiRehabilitasiRehabilitasi HutanHutanHutanHutan dandandandan LahanLahanLahanLahandengan anggaran sebesar Rp. 90.585.118,00 realisasi sebesar Rp.

79.099.118,00 atau 87,32% berupa peningkatan peran serta

masyarakat dalam rahabilitasi hutan dan lahan di dalam dan di luar

kawasan hutan, inventarisasi hutan kota.

Untuk lebih jelasnya secara rinci dapat dilihat pada tabel sebagai berikut :

TabelTabelTabelTabel 2.2.2.2.RealisasiRealisasiRealisasiRealisasi berdasarkanberdasarkanberdasarkanberdasarkan TabelTabelTabelTabel ukurukurukurukur kinerjakinerjakinerjakinerja APBDAPBDAPBDAPBD T.AT.AT.AT.A 20120120120177771.1.1.1. ProgramProgramProgramProgram PelayananPelayananPelayananPelayanan AdministrasiAdministrasiAdministrasiAdministrasi PerkantoranPerkantoranPerkantoranPerkantorana) Pelaksanaan administrasi perkantoran

IndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram

Indek Kepuasan Masyarakat/Aparatur terhadap Pelayanan

100 % 100 %


33333333

Administrasi Perkantoran danKenyamanan Kanor

Masukan Tersedianya jumlah dana sebesarRp1.460.352.300,00

Rp1.460.352.300,00 Rp. 1.381.750.946

Keluaran Jumlah Dokumen PertanggungJawaban Administrasi Perkantoran

1 Dokumen 94,62%

Hasil Indek Kepuasan Masyarakat/Aparatur terhadap PelayananAdministrasi Perkantoran danKenyamanan Kanor

100 %

2.2.2.2. ProgramProgramProgramProgram PeningkatanPeningkatanPeningkatanPeningkatan SaranaSaranaSaranaSarana dandandandan PrasaranaPrasaranaPrasaranaPrasarana AparaturAparaturAparaturAparaturb) Penyediaan peralatan dan Kelengkapan sarana dan prasarana


Prosentase Sarana dan PrasaranaAparatur yang layak Fungsi

100 % 100 %

Masukan Tersedianya dana sebesar Rp.1.576.515.700,00

Rp.1.576.515.700,00

Rp.1.488.701.961,00

Keluaran Jumlah Pengadaan Sarana danPrasarana

2 Paket 94,43%

Hasil Prosentase Sarana dan PrasaranaAparatur yang layak Fungsi

100 %100 %

2 Pemeliharaan Peralatan dan Kelengkapan Sarana dan PrasaranaIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram

Prosentase Sarana dan PrasaranaAparatur yang layak Fungsi

100 % 100 %


Rp.1.205.418.000,00

Rp.1.130.536.518,

Keluaran Jumlah Sarana dan Prasarana yangterpelihara

12 bulan 93,79 %

Hasil Prosentase Sarana dan PrasaranaAparatur yang layak Fungsi

100 % 100 %

3.3.3.3. ProgramProgramProgramProgram PeningkatanPeningkatanPeningkatanPeningkatan KapasitasKapasitasKapasitasKapasitas KelembagaanKelembagaanKelembagaanKelembagaan PemerintahPemerintahPemerintahPemerintah DaerahDaerahDaerahDaerahPeningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur.


Prosentase Kelembagaan Yangtepat Fungsi

100 % 100 %

Masukan Tersedianya dana sebesar Rp.991.275.000,00

Rp. 991.275.000,00 Rp.965.848.466,00

Keluaran Jumlah laporan PeningkatanKapasitas Sumber Daya Aparatur

2 Laporan 97,43%

Hasil Prosentase Kelembagaan Yangtepat Fungsi

4.4.4.4. ProgramProgramProgramProgram Penyusunan,Penyusunan,Penyusunan,Penyusunan, PengendalianPengendalianPengendalianPengendalian dandandandan EvaluasiEvaluasiEvaluasiEvaluasi DokumenDokumenDokumenDokumen PenyelenggaraanPenyelenggaraanPenyelenggaraanPenyelenggaraanPemerintahanPemerintahanPemerintahanPemerintahana) Penyusunan Dokumen Perencanaan


Prosentase PenyeelenggaraanPemerintahan yang disusun TepatWaktu

100 % 100 %


Rp. 481.296.000,00 Rp.469.466.375,00

Keluaran Jumlah Dokumen PerencanaanSKPD

5 Dokumen 97,58 %

Hasil Prosentase DokumenPenyelenggaraan Pemerintahanyang disusun tepat waktu

100 % 100 %

b) Penyusunan Laporan Hasil Pelaksanaan Rencana Program dan Anggaran


34343434


Prosentase PenyeelenggaraanPemerintahan yang disusun TepatWaktu

100 % 100 %


Rp568.704.000,00 Rp.560.343.937,00

Keluaran Jumlah Dokumen Pelaporan HasilPelaksanaan RencanaProgram/Kegiatan

3 Dokumen 98,53 %

Hasil Prosentase DokumenPenyelenggaraan Pemerintahanyang disusun tepat waktu

100 %

5.5.5.5. ProgramProgramProgramProgram PemanfaatanPemanfaatanPemanfaatanPemanfaatan PotensiPotensiPotensiPotensi SumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya HutanHutanHutanHutan

a) Monitoring, Evaluasi dan PelaporanIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram

Produksi Getah DamarProduksi Daun Kayu PutihProduksi PorangProduksi Getah PinusProduksi Kayu Hutan Negara

200 ton14000 ton2000 ton3000 ton400000 M3

100 %


Rp. 309.600.000,00 Rp.304.885.150,00

Keluaran Jumlah Dokumen Informasi danPembangunan Kehutanan

1 Dokumen 98,48%

Hasil Luas Pengembangan Hutan Rakyat 500 ktar

b) Pengelolaan Data/Informasi dan Kerjasama Bidang Kehutanan


Produksi Getah PinusProduksi Getah DamarProduksi Kayu Hutan NegaraProduksi Daun Kayu PutihProduksi Porang

30000 ton200 ton400000 M314000 ton2000 ton

100 %


Rp580.683.000,00 Rp.576.842.750,00

Keluaran Jumlah Pameran Kehutanan 0 Kali pameran 99,34%Hasil % Peningkatan jumlah industri

primer hasil hutan kayu (IPHHK)yang berizin

2,5 % 2,5 %

c) Pengembangan Hutan Rakyat dan Pemanfaatan Lahan dibawah Tegakan.


Produksi Daun Kayu PutihProduksi Getah DamarProduksi PorangProduksi Kayu Hutan NegaraProduksi Getah Pinus

14000 ton200 ton2000 ton400000 M330000 ton

100%


Rp. 729.291.627,00 Rp.675.616.741,00

Keluaran Luas Pengembangan Hutan RakyatLuas Pengembangan Lahan diBawah Tegakan

50Ha

45 Ha

92,64 %

Hasil Luas Pengembangan Hutan Rakyat 5000 Ha 100 %

d) Pemberdayaan UPT Peredaran Hasil HutanIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasi


35353535

CapaianProgram

Produksi Getah DamarProduksi Daun Kayu PutihProduksi PorangProduksi Kayu Hutan NegaraProduksi Getah Pinus

200 ton14000 ton2000 ton400000 M33000 ton

100 %


Rp.1.974.838.500,00

Rp.1.948.085.340,00

Keluaran Jumlah Pemegang Ijin yang tertibmengikuti penatausahaan HasilHutan

275 orang 98,65%

Hasil Prosentase Peningkatan jumlahindustri primer hasil hutan kayu(IPHHK) yang berizin

2,6 2,6%

e) APP Bidang KehutananCapaianProgram

Produksi Kayu Hutan NegarProduksi Getah PinusProduksi Getah DamarProduksi Daun Kayu PutihProduksi Porang

40000 M33000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%

Masukan Jumlah dana yang tersedia sebesarRp.734.272.500,00

Rp.734.272.500,00 Rp.725.695.450,00

Keluaran Jumlah laporan pelaksanaan APPBidang Kehutanan

2 laporan 98,83%

Hasil Luas Pengembangan hutan rakyat 5000 Ha 100 %

f) Peningkatan partisipasi masyarakat melalui pengelolaan hutan bersama masyarakat (PHBM)CapaianProgram

Produksi Daun Kayu PutihProduksi Kayu Hutan NegaraProduksi Getah PinusProduksi PorangProduksi Getah Damar

14000 ton400000 M330000 ton2000 ton200 ton

100 %

Masukan Jumlah dana yang tersedia sebesarRp. 297.481.380,00

Rp. 297.481.380,00 Rp.288.010.932,00

Keluaran Jumlah laporan PelaksanaanPartisipasi Masyarakat melaluiPHBM

1Laporan 96,82%

Hasil Luas Pengembangan Hutan Rakyat 5000 Ha 100 %

g) Pengendalian Produksi Hasil Hutan Rakyat


Produksi PorangProduksi Daun Kayu PutihProduksi getah PinusProduksi Getah DamarProduksi Kayu Hutan Negara

2000 ton14000 ton30000 ton200 ton200000 M3

100 %


Rp. 700.000.000,00 Rp. 685.46.500,00

Keluaran Jumlah FMU yang Terfasilitasi VLK 2FMU 97,92%Hasil % Peningkatan jumlah industri primer

hasil hutan kayu yang berizin2,6% 2,6%

h) Pendidikan Kemasyarakatan Produktif dalam rangka Mendukung Pelatihan Masyarakat DesaHutan


Produksi Kayu Hutan NegaraProduksi Getah PinusProduksi Getah DamarProduksi Daun Kayu PutihProduksi Porang

400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%

Masukan Jumlah dana yang tersedia sebesarRp209.047.000,00

Rp. 209.047.000,00 Rp206.684.200,00

Keluaran Jumlah Laporan Pelaksanaan 2 Laporan 98,87%


36363636

Pelatihan MDHHasil Luas Pengembangan Hutan Rakyat 5000 Ha 100%

i) Peningkatan dan Pengembangan Kelembagaan Kelompok


Produksi PorangProduksi Kayu Hutan NegaraProduksi Getah PinusProduksi Getah DamarProduksi Daun Kayu Putih

2000 ton400000 M330000 ton200 ton14000 ton

100 %

Masukan Jumlah dana yang tersedia sebesarRp. 216.674.500 ,00

Rp. 216.674.500,00 Rp.207.088.600,00

Keluaran Jumlah Laporan PelaksanaanPeningkatan dan PengembanganKelembagaan Kelompok

2Laporan 95,58%

Hasil Luas Pengembangan nHutan Rakyat 5000 100%

j) Pendidikan kemasyarakatan produktif dalam rangka mendukung manajemen dan pemasaranpasca produk hasil hutan masyarakat sekitar hutan.



400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp.1.000.000.000,00

Rp.979.271.737,00

Keluaran Jumlah Laporan Lokakarya 4 Laporan 97,93 %Hasil Luas Pengembangan Htan Rakyat 5000 100%

k) Pemberdayaan dan pengembangan UPT Perbenihan Tanaman Hutan.IndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100 %


Rp. 948.903.000,00 Rp.923.709.244,00

Keluaran Jumlah Laporan PemberdayaanPengembangan PerbenihanTanaman Hutan

3 Laporan 97,34%

Hasil Luas Pengembangan Htan Rakyat 5000 Ha 90,10%

l) Pembinaan dan Pengendalian Produksi Hasil HutasnIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram

Produksi Daun Kayu PutihProduksi Getah PinusProduksi Getah damarProduksi Kayu Hutan NegaraProduksi Porang

14000 ton30000 ton200 ton200000 M32000 ton

100%


Rp. 700.000.000,00 Rp.684.691.485,00

Keluaran Jumlah Laporan PengendalianProduksi Hasil Hutan

2 Laporan 97,81%

Hasil Prosentase peningkatan jumlahindustri primer hasil hutan kayu(IPHHK) yang berizin

2,6 % 2,6%

m) Penatausahaan hasil hutan dan Pengawasan pungutan iuran Kehutanan


37373737


Produksi Daun Kayu PutihProduksi Getah PinusProduksi Getah DamarProduksi Kayu Hutan NegaraProduksi Porang

14000 ton30000 ton200 ton200000 M32000 ton

100%


Rp. 800.000.000,00 Rp.788.445.281,00

Keluaran Jumlah Laporan PenatausahaanHasil Hutan dan Pengawasan IuranKehutana

3 Laporan 698,54%

Hasil % Peningkatan jumlah industri primerhasil hutan kayu (IPHHK) yangberizin

2,6 % 2,6%

n) Pembinaan dan Pengawasan Industri Hasil Hutan


Produksi PorangProduksi Kayu Hutan NegaraProduksi Daun Kayu PutihProduksi Getah PinusProduksi Getah damar

2000 ton20000 M314000 ton30000 ton200 ton

100%


Rp. 800.000.000,00 Rp.785.053.553,00

Keluaran Jumlah Laporan Pembinaan danPengawasan Industri Hasil Hutan

3 Laporan 98,13%

Hasil % Peningkatan Jumlah Industriprimer hasil hutan kayu (IPHHK)yang berizin

2,6 % 2,6%

o) Pengembangan Kompetensi Teknis dan Manajemen SDMIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram

Produksi Kayu Hutan NegaraProduksi PorangProduksi Getah PinusProduksi Getah damarProduksi Daun Kayu Putih

400000 M32000 ton30000 ton200 ton14000 ton

100%


Rp. 353.510.000,00 Rp.345.277.700,00

Keluaran Jumlah Laporan Peningkatan SDMKehutanan

2 Laporan 97,67%

Hasil Luas Pengembangan Hutan Rakyat 5000 Ha 100%

p) Pengembangan Perhutanan Sosial (Pengembangan aneka Usaha Kehutanan dan Kemitraan)IndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp. 278.375.375,00 Rp.268.597.510,00

Keluaran Jumlah Kelompok Pelaku AnekaUsaha Kehutanan

0 Kelompok 96,49%

Hasil Luas Pengembangan Hutan Rakyat 5000 Ha 100%

q) Pengelolaan Hutan Wilayah IIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram

Produksi Kayu Hutan NegaraProduksi Getah PinusProduksi Getah Damar

400000 M330000 ton200 ton

100%


38383838

Produksi Daun Kayu PutihProduksi Porang

14000 ton2000 ton


Rp.390.668.732,00,00

Rp.390.668.732,00,00

Keluaran Jumlah Bibit Tanaman Hutan Rakyat 28500 btg 96,49%Hasil Luas Pengembangan Hutan Rakyat 2500 Ha 100%

r) Pengelolaan Hutan Wilayah IIIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp.1.075.000.000,00

Rp.1.034.437.462 ,00,00


s) Pengelolaan Hutan Wilayah IIIIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp.455.000.000,00,00

Rp.438.752.941,00,00

Keluaran Jumlah Bibit Tanaman Hutan Rakyat 28500 btg 96,65 %Hasil Luas Pengembangan Hutan Rakyat 2500 Ha 100%

t) Pengelolaan Hutan Wilayah IVIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp.690.000.000,00,00

Rp.629.098.158,00,00


u) Pengelolaan Hutan Wilayah VIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp.1.325.000.000,00,00

Rp.1.266.990.396,00,00


v) Pengelolaan Hutan Wilayah VIIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaian Produksi Kayu Hutan Negara 400000 M3 100%


39393939

Program Produksi Getah PinusProduksi Getah DamarProduksi Daun Kayu PutihProduksi Porang

30000 ton200 ton14000 ton2000 ton


Rp.1.445.000.000,00,00

Rp.1.305.680.293,00,00


w) Pengelolaan Hutan Wilayah VIIIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp.1.719.000.000,00

Rp.1.645.327.622,00,00


x) Pengelolaan Hutan Wilayah VIIIIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp.645.000.000,00,00

Rp.612.495.502,00,00


y) Pengelolaan Hutan Wilayah IXIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400000 M330000 ton200 ton14000 ton2000 ton

100%


Rp.775.000.000,00,00

Rp.728.868.901,00,00


6.6.6.6. ProgramProgramProgramProgram PerlindunganPerlindunganPerlindunganPerlindungan dandandandan KonservasiKonservasiKonservasiKonservasi SumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya Hutan.Hutan.Hutan.Hutan.

a) Pelestarian dan Penataan Kawasan Tahura R. SoerjoIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram

Reboisasi Kawasan Tahura R.Soerjo

300 Hektar 100 %

Masukan Jumlah dana yang tersedia sebesarRp. 3.510.986.000,00

Rp.3.510.986.000,00

Rp.3.508.022.996,00

Keluaran Jumlah bibit persemaianIntensitas Penanggulangan danPengamanan Gangguan Hutan

100000 batang

8 Kali

99,92%

Hasil Luas Tahura R. Soerjo yangdikonversi

300 Hektar 100%

b) Pemantapan dan Pemantauan Status Kawasan HutanIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasi


40404040

CapaianProgram

Reboisasi kawasan Tahura R.Soerjo

300 Ha 100 %

Masukan Jumlah dana yang tersedia sebesar794.297.000,00

Rp. 794.297.000,00 Rp.754.992.025,00

Keluaran Jumlah laporan pemantapan danpemantauan status kawasan hutan

2 Laporan 95,05%

Hasil Prosentase Penurunan ganguankeamanan Hutan

5 % 5 %

c) Perlindungan HutanIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


400 Ha 100 %


Rp. 926.300.000,00 Rp.908.644.100,00

Keluaran Jumlah Laporan PelaksanaanPerlindungan Hutan

3 Laporan 98,09%

Hasil Prosentase Penurunan LuasKebakaran Hutan

10 % 10 %

d) Konservasi Ekosistem Sumberdaya HutanIndikatorIndikatorIndikatorIndikator TolokTolokTolokTolok UkurUkurUkurUkur KinerjaKinerjaKinerjaKinerja TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja RealiasiRealiasiRealiasiRealiasiCapaianProgram


300 Ha 100 %


Rp. 834.600.000,00 Rp.816.588.575,00

Keluaran Jumlah Laporan PelaksanaanKonservasi Ekosistem

3 Laporan 97,84%

Hasil Prosentase Penurunan GangguanKeamanan Hutan

5 % 6 %

7.7.7.7. ProgramProgramProgramProgram RehabilitasiRehabilitasiRehabilitasiRehabilitasi SumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya HutanHutanHutanHutan

a) Pengawasan Kegiatan Rehabilitasi Hutan dan Lahan serta Reklamaasi didalam dan diluarHutan


Rehabilitasi Kawasan Hutan 10000 Ha 100 %


Rp. 124.589.000,00 Rp.121.765.782,00

Keluaran Jumlah Laporan PengawasanKegiatan Rehabilitasi Hutan danLahan

1 Laporan 97,73%

Hasil Luas Kawasan Hutan yangdikonversi

10000 Ha 100 %

b) Peningkatan Peranserta Masyarakat dalam Rehabilitasi Hutan dan Lahan


Rehabilitasi Kawasan Hutan 10000 Ha 100 %


Rp. 90.585.118,00 Rp. 79.099.118,00

Keluaran Jumlah Laporan PeningkatanPeranserta Masyarakat

1 Laporan 87,32%

Hasil Luas Kawasan Hutan yangdikonversi

10000 Ha 100 %

TabelTabelTabelTabel 3333EfisienEfisienEfisienEfisien dandandandan EfektivitasEfektivitasEfektivitasEfektivitas PencapaianPencapaianPencapaianPencapaian TargetTargetTargetTarget KinerjaKinerjaKinerjaKinerja APBDAPBDAPBDAPBDTahunTahunTahunTahun AnggaranAnggaranAnggaranAnggaran 2020202015151515


41414141

NNNNoooo

Program/KegiatanProgram/KegiatanProgram/KegiatanProgram/KegiatanJumlahJumlahJumlahJumlah AnggaranAnggaranAnggaranAnggaran

(Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.)EfisienEfisienEfisienEfisien %%%%

EfektivitaEfektivitaEfektivitaEfektivitassss%%%%

1111 2222 3333 4444 5555

1. ProgramProgramProgramProgram PelayananPelayananPelayananPelayanan AdministrasiAdministrasiAdministrasiAdministrasiPerkantoranPerkantoranPerkantoranPerkantoran

Pelaksanaan Administrasi Perkantoran

1.381.750.9461.381.750.9461.381.750.9461.381.750.946

1.381.750.946

94,6294,6294,6294,62

94,62

5,385,385,385,38

5,38

2222. ProgramProgramProgramProgram peningkatanpeningkatanpeningkatanpeningkatan saranasaranasaranasarana dandandandanprasaranaprasaranaprasaranaprasarana aparaturaparaturaparaturaparatur

2.619.238.4792.619.238.4792.619.238.4792.619.238.479 94,1594,1594,1594,15 5,855,855,855,85

1 Penyediaan Peralatan dan

Kelengkapan Sarana dan

Prasaraana

1.488.701.961 94,43 5,57

2 Pemeliharaan Peralatan dan

Kelengkapan Sarana dan

Prasaraana

1.130.536.518 93,79 6,21

3. ProgramProgramProgramProgram peningkatanpeningkatanpeningkatanpeningkatan kapasitaskapasitaskapasitaskapasitasKelembagaanKelembagaanKelembagaanKelembagaan PemerintahPemerintahPemerintahPemerintah DaerahDaerahDaerahDaerah

965.848.466965.848.466965.848.466965.848.466 97,4397,4397,4397,43 2,572,572,572,57

1 Peningkatan Kapasitas Sumber

Daya Aparatur

965.848.466 97,43 2,57

4444. ProgramProgramProgramProgram Penyusunan,Penyusunan,Penyusunan,Penyusunan, PengendalianPengendalianPengendalianPengendaliandandandandan EvaluasiEvaluasiEvaluasiEvaluasi DokumenDokumenDokumenDokumenPenyelenggaraanPenyelenggaraanPenyelenggaraanPenyelenggaraan PemerintahanPemerintahanPemerintahanPemerintahan

1.030.010.3121.030.010.3121.030.010.3121.030.010.312 98,1098,1098,1098,10 1,901,901,901,90

1 Penyusunan Dokumen

Perencanaan

469.466.375 97,58 2,42

2 Penyusunan Laporan Hasil

Pelaksanaan Rencana Program

danb Anggaran

560.343.937 98,53 1,47

5555.... ProgramProgramProgramProgram PemanfaatanPemanfaatanPemanfaatanPemanfaatan PotensiPotensiPotensiPotensiSumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya HutanHutanHutanHutan

18.446.741.18018.446.741.18018.446.741.18018.446.741.180 96,2796,2796,2796,27 3,733,733,733,73

Monitoring, Evaluasi Pelaporan 304.885.150 98,48 1,52

2. Pengelolaan Data/Informasi dan

Kerjasa Bidang Kehutanan

576.842.750 99,34 0,66

3. Pengembangan Hutan Rakyat dan

Pemanfaatan Lahan di Bawah

Tegakan

675.616.741 92,64 7,36

4. Pemberdayaan UPT Peredaran

Hasil Hutan

1.948.085.340 98,65 1,35

5. APP Bidang Kehutanan 725.695.450 98,83 1,17

6. Peningkatan partisipasi

masyarakat melalui pengelolaan

Hutan Bersama Masyarakat

(PHBM)

288.010.932 96,82 3,18

7. Pengendalian Produksi Hasil HutanRakyat

685.46.500 97,92 2,08


42424242

8 Pendidikan kemasyarakatanproduktif dalam rangka mendukung

pelatihan Masyarakat Desa Hutan

206.684.200 98,87 1,13

9 Peningkataan dan Pengembangan

Kelembagaan Kelompok

207.088.600 95,58 4,42

10 Pendidikan kemasyarakatan

produktif dalam rangka mendukung

manajemen dan pemasaran pasca

produk hasil hutan masyarakat

sekitar hutan

979.271.737 97,93 2,07

11 Pemberdayaan dan

pengembangan UPT Perbenihan

Tanaman Hutan

923.709.244 97,43 2,57

12 Pembinaan dan pengendalian

produksi hasil hutan

684.691.485 97,81 2,19

13 Penatausahaan hasil hutan dan

pengawasan pungutan iuran

kehutanan

788.445.281 98,56 1,44

14 Pembinaan dan pengawasan

Industri hasil hutan

785.053.553 98,13 1,87

15 Pengembangan Kompetensi

Teknis dan Manajemen SDM

Kehutanan

345.277.700 97,67 2,33

16 Pengembangan Perhutanan Sosial

(Pengembangan Aneka Usaha

Kehutanan dan Kemitraan)

268.597.510 96,49 3,51

17 Pengelolaan Hutan Wilayah I 390.668.732 97,67 2,33

18 Pengelolaan Hutan Wilayah II 1.034.437.462 96,23 3,37

19 Pengelolaan Hutan Wilayah III 438.752.941 96,65 3,35

20 Pengelolaan Hutan Wilayah IV 629.098.158 91,17 8,83

21 Pengelolaan Hutan Wilayah V 1.266.990.396 95,62 4,38

22 Pengelolaan Hutan Wilayah VI 1.305.680.293 90,36 9,64

23 Pengelolaan Hutan Wilayah VII 1.645.327.622 95,71 4.29

24 Pengelolaan Hutan Wilayah VIII 612.495.502 94,96 5,04

25 Pengelolaan Hutan Wilayah IX 728.868.901 94,05 5,95

6.6.6.6. ProgramProgramProgramProgram PerlindunganPerlindunganPerlindunganPerlindungan dandandandanKonservasiKonservasiKonservasiKonservasi SumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya HutanHutanHutanHutan

5.988.247.6965.988.247.6965.988.247.6965.988.247.696 98,7298,7298,7298,72 1,281,281,281,28

1. Pelestarian dan Penataan

Kawasan Tahura R. Soerjo3.508.022.996 99,92 0.08

2. Pemantapan dan Pemantauan

Status Kawasan Hutan754.992.025 95,05 4,95

3. Perlindungan Hutan 908.644.100 98,09 1,91


43434343

5. Konservasi Ekosistem SumberDaya Hutan

816.588.575 97,84 2,16

7.7.7.7. ProgramProgramProgramProgram RehabilitasiRehabilitasiRehabilitasiRehabilitasi SumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDayaHutanHutanHutanHutan

532.516.362532.516.362532.516.362532.516.362 90,7590,7590,7590,75 9,259,259,259,25

1. Pengawasan Kegiatan Rehabilitasi

Hutan dan Lahan

121.765.782 97,73 2.27

2. Peningkatan Peran Serta

Masyarakat dalam Rehabilitasi

Hutan dan Lahan

79.099.118 87,32 12,68

3. Rehabilitasi Hutan dan lahan

(Penanaman di Sekitar Sumber Air,

Penghijauan Lingkungan,

Rehabilitasi Mangrove dan Pantai

331.651.280 89,24 10,76

3.2.3.2.3.2.3.2.HambatanHambatanHambatanHambatan dandandandan KendalaKendalaKendalaKendala yangyangyangyang adaadaadaada dalamdalamdalamdalam pencapaianpencapaianpencapaianpencapaian targettargettargettarget yangyangyangyang telahtelahtelahtelahditetapkanditetapkanditetapkanditetapkan1.1.1.1. PendapatanPendapatanPendapatanPendapatan

Kendala dalam Pemungutan Retribusi Pemeriksaan, Pengukuran Hasil

Hutan adalah tempat pemungut retribusi dengan Bank tempat penyetoran

retribusi jaraknya cukup jauh sedangkan sarana dan prasarana sangat

terbatas, namun demikian penerimaan retribusi dapat terpenuhi bahkan

melampaui target yang telah ditetapkan.

Pungutan karcis masuk Tahura R. Soerjo terhadap pengunjung Obyek

Wisata Alam (OWA) sifatnya temporer dan bergantung pada frekwensi

musim liburan.

2.2.2.2. BelanjaBelanjaBelanjaBelanjaa. Untuk Belanja Tidak Langsung yakni kegiatan yang bersifat rutin hampir

tidak ada kendala yang berarti karena dapat diselesaikan tepat waktu

dan sesuai rencana.

b. Untuk Belanja Langsung yakni kegiatan yang bersifat belanja

pembangunan sebagian tidak dapat dilaksanakan tepat waktu karena

bersifat teknis sehingga pelaksanaannya berkaitan dengan musim di

triwulan IV dengan asumsi sudah mulai musim penghujan.Kendala lain yang dihadapi dilapangan dalam pelaksanaan Program kegiatan

pembangunan bidang kehutanan Tahun Angagran 2017 di lingkungan Dinas

Kehutanan Provinsi Jawa Timur dapat kami gambarkan sebagai berikut :

a. Koordinasi dengan kabupaten/kota dalam proses penghimpunan data

dan informasi pembangunan kehutanan Jawa Timur belum optimal.

Kondisi tersebut disebabkan oleh beberapa faktor, antara lain :


44444444

komitmen petugas pengolah data dan informasi dalam meng-up date

data masih belum optimal serta adanya kebijakan dari Kementerian

yang berdampak pada kemunduran dalam proses penghimpunan data

dan informasi.

b. Pemahaman masyarakat sekitar hutan tentang pentingnya menjaga

keberadaan hutan khususnya kawasan konservasi cukup baik namun

kondisi tersebut berbenturan dengan kebutuhan hidup masyarakat untuk

memenuhi hidupnya sehingga mendorong mereka melakukan pencurian

hasil hutan

c. Jumlah petugas pelayanan pada obyek wisata alam Tahura R. Soerjo

kurang memadai dibanding dengan jumlah wisatawan yang berkunjung

ke tempat tersebut sehingga berimplikasi pada layanan yang kurang

optimal.

d. Kegiatan rehabilitasi sangat dipengaruhi oleh musim hujan sehingga

proses pengadaan benih/bibit untuk kegiatan tersebut dijadwalkan pada

Triwulan III dan IV.

e. Lokasi reboisasi yang cukup jauh dengan kondisi medan yang sulit

khususnya di Tahura R. Soerjo menyebabkan reboisasi berjalan tidak

optimal.

f. Masih banyak pengolah kayu bulat yang belum meimiliki Izin Usaha

Industri Primer Hasil Hutan Kayu (IUIPHHK).

g. Banyak pemegang IUIPHHK dengan kapasitas ijin di bawah 6.000 m3/th

yang belum memiliki SVLK (Sistem Verifikasi Legalitas Kayu).

h. Pemegang Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu dengan

kapasitas sampai dengan 6.000 m3/tahun belum seluruhnya tertib

administrasi pelaporan.

i. Sulitnya memberikan pemahaman kepada petani hutan rakyat terkait

kewajiban mendapatkan SVLK/ PHBML bagi hutan rakyat yang akan

menjual bahan baku ke Industri Primer Hasil Hutan Kayu yang telah

memiliki SVLK.

j. Kelembagaan Forest Managemen Unit (FMU) belum kuat.

k. Bagi pengelola hutan rakyat yang sudah mendapatkan SVLK/ PHBML

masih belum merasakan manfaat langsung atas produk kayu tersebut

(kayu yang bersertifikat seharusnya memiliki nilai lebih namun pada

kenyataannya sama dengan kayu yang belum bersertifikat).

l. Kebijakan penilikan setiap 2 (dua) tahun bagi pengelola hutan rakyat


45454545

EntitasAkuntansiKeuanganDaerah

yang mendapatkan SVLK sangat memberatkan dalam hal pembiayaan.

m. Harga kayu di tingkat petani masih rendah, harga optimal masih

dikuasai tengkulak/ pedagang lokal.

n. Kelompok pengelola hutan rakyat belum seluruhnya memiliki jejaring

usaha dalam memasarkan produk kayu.

o. Harga patokan sebagai dasar pengenaan Provisi Sumber Daya Hutan

belum menggambarkan kondisi riil harga kayu di petak hutan.

p. Jumlah Satuan Pengamanan Hutan dirasa masih minim untuk

melakukan pengamanan kawasan Tahura R. Soerjo yang mencakup 44

desa penyangga yang tersebar di 6 kabupaten/kota.

BABBABBABBAB IVIVIVIVKEBIJAKANKEBIJAKANKEBIJAKANKEBIJAKAN AKUNTANSIAKUNTANSIAKUNTANSIAKUNTANSI

4.1.Entitas4.1.Entitas4.1.Entitas4.1.Entitas AkuntansiAkuntansiAkuntansiAkuntansi KeuanganKeuanganKeuanganKeuangan DaerahDaerahDaerahDaerah

SKPD Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur sebagai Entitas Akuntansi mengikuti

peraturan-peraturan yang terkait kebijakan akuntansi yang dibuat oleh Entitas

Laporan yaitu Pemerintah Provinsi Jawa Timur.

Sistim Akuntansi Pemerintah Daerah sebagaimana dimaksud meliputi serangkaian

prosedur mulai dari proses pengumpulan data, pencatatan sampai dengan

pelaporan keuangan dalam rangka pertanggungjawaban pelaksanaan APBD yang

dapat dilakukan secara manual atau menggunakan aplikasi Database SIBAKU,

prosesnya didokumentasikan dalam laporan berupa Neraca Saldo, Laporan

Realisasi Anggaran (LRA), Laporan Operasional (LO), dan LPE.Secara administrasi


46464646

Basis

Akuntansi

yang

mendasari

penyusunan

LK

SKPD menyelenggarakan akuntansi berbasis akrual adalah mengakui pendapatan,

beban aset, utang, dan ekuitas dalam pelaporan finansial berbasis akrual, serta

mengakui pendapatan, belanja dan pembiayaan dalam pelaporan pelaksanaan

anggaran.

4.2.4.2.4.2.4.2. BasisBasisBasisBasis AkuntansiAkuntansiAkuntansiAkuntansi yangyangyangyang mendasarimendasarimendasarimendasari penyusunanpenyusunanpenyusunanpenyusunan laporanlaporanlaporanlaporan keuangankeuangankeuangankeuanganSKPD Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur menerapkan basis akrual dalam

penyusunan dan penyajian Neraca, Laporan Operasional dan Laporan Perubahan

Ekuitas serta basis kas untuk penyusunan dan penyajian Laporan Realisasi

Anggaran. Basis Akrual adalah basis akuntansi yang mengakui pengaruh transaksi

dan peristiwa lainnya pada saat transaksi dan peristiwa lainnya pada saat transaksi

dan peristiwa itu terjadi, tanpa memperhatikan saat kas atau setara kas diterima

atau dibayarkan. Sedangkan basis kas adalah basis akuntansi yang mengakui

pengaruh transaksi atau peristiwa lainnya pada saat kas atau setara kas diterima

atau dibayar.Hal ini sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintah (SAP)yang telah

ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar

Akuntansi Pemerintah.

4.3.4.3.4.3.4.3. BasisBasisBasisBasis PengukuranPengukuranPengukuranPengukuran yangyangyangyang mendasarimendasarimendasarimendasari PenyusunanPenyusunanPenyusunanPenyusunan LaporanLaporanLaporanLaporan KeuanganKeuanganKeuanganKeuanganPengukuran adalah proses penetapan nilai uang untuk mengakui dan memasukan

setiap pos dalam laporan keuangan. Dasar pengukuran yang diterapkan Dinas

Kehutanan Provinsi Jawa Timur dalam menyusun dan menyajikan laporan

keuangan adalah dengan menggunakan nilai perolehan historis. Aset dicatat

sebesar pengeluaran/penggunaan sumber daya ekonomi atau sebesar nilai wajar

dari imbalan yang diberikan untuk memperoleh aset tersebut.

a.a.a.a. PenerapanPenerapanPenerapanPenerapan kebijakankebijakankebijakankebijakan AkuntansiAkuntansiAkuntansiAkuntansi berkaitanberkaitanberkaitanberkaitan dengandengandengandengan ketentuanketentuanketentuanketentuan yangyangyangyang adaadaadaada dalamdalamdalamdalamStandarStandarStandarStandar AkuntansiAkuntansiAkuntansiAkuntansi PemerintahanPemerintahanPemerintahanPemerintahan

4.4.1 Pendapatan-LRA

Pendapatan adalah semua penerimaan yang menambah ekuitas dana lancar

dalam periode tahun yang bersangkutan.

Pendapatan diakui pada saat kas diterima pada Kas Daerah

Akuntansi pendapatan dilaksanakan berdasarkan azas bruto, yaitu membukukan

penerimaan bruto dan tidak mencatat jumlah nettonya.

Pendapatan disajikan menurut kalasifikasi pendapatan.

4.4.2 Pendapatan-LO

Pendapatan-LO adalah hak pemerintah yang diakui sebagai penambah ekuitas

dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan dan tidak perlu dibayar


47474747

Basis

Pengukuran

yang

mendasari

Penyusunan

LK

kembali.

Pendapatan-LO diakui pada saat timbulnya hak atas pendapatan dan/atau

pendapatan direalisasi, yaitu adanya aliran masuk sumber daya ekonomi. Secara

khusus pengakuan pendapatan-LO pada Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur

sebagai berikut :

Pendapatan sewa diakui secara proporsional antara nilai dan periode waktu

sewa.

Akuntansi pendapatan dilaksanakan berdasarkan azas bruto yaitu membukukan

penerimaan bruto dan tidak mencatat jumlah nettonya.

Pendapatan disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.

4.4.3 Belanja

Belanja adalah semua pengeluaran yang mengurangi ekuitas dana lancar dalam

periode tahun yang bersangkutan yang tidak akan diperoleh pembayarannya

kembali oleh pemerintah. Belanja diakui saat terjadi pengeluaran kas dari

bendahara pengeluaran/bendahara pengeluaran pembantu.

4.4.4 Beban

Beban adalah penurunan manfaat ekonomi atau potensi dalam periode pelaporan

yang menurunkan ekuitas, yang dapat berupa pengeluaran atau konsumsi aset

atau timbulnya kewajiban.

4.4.5 Penambahan aset secaraterencana, menggunakan Rekening Belanja Modal.

Biaya perolehan aset menambah nilai aset, Seluruh rencana pengadaan Barang

yang menjadi aset sudah dialokasikan dengan biaya perolehan yang tersusun

dalam Rencana Kerja Anggaran (RKA).

BABBABBABBAB VVVVPENJELASANPENJELASANPENJELASANPENJELASAN POS-POSPOS-POSPOS-POSPOS-POS LAPORANLAPORANLAPORANLAPORAN KEUANGANKEUANGANKEUANGANKEUANGAN

5.15.15.15.1 RincianRincianRincianRincian dandandandan penjelasanpenjelasanpenjelasanpenjelasan masing-masingmasing-masingmasing-masingmasing-masing pos-pospos-pospos-pospos-pos pelaporanpelaporanpelaporanpelaporan keuangankeuangankeuangankeuangan5.1.15.1.15.1.15.1.1.... PendapatanPendapatanPendapatanPendapatan

Dalam Tahun Anggaran 2017 khususnya Retribusi Daerah rencana semula

ditargetkan Rp.8.751.000.000,00,namun karena ada peningkatan penerimaan

retribusi Pemeriksaan dan Pengukuran hasil hutan dan Pemakaian Pemandian Air

Panas dan Ruang VIP, maka dalam PAPBD Tahun Anggaran 2017 target

dinaikan menjadi Rp.9.596.000.000,00


48484848

Rincian pendapatan Asli Daerah sektor kehutanan TA 2017 terdiri dari :

1.1.1.1. RETRIBUSIRETRIBUSIRETRIBUSIRETRIBUSI DAERAHDAERAHDAERAHDAERAHRetribusiRetribusiRetribusiRetribusi JasaJasaJasaJasa UsahaUsahaUsahaUsaha, Yaitu pendapatan yang diperoleh dari Retribusi Jasa

Usaha, ditargetkan sebesar Rp.9.596.000.000,00 namun realisasi penerimaan

s/d 31 Desember 2017 sebesar Rp.9.379.075.593,00 atau mencapai 97,74%.

Dengan rincian sebagai berikut :

No.

Kode RekPenerimaan Uraian Target Realisasi %

1

2

4.1.2.02.001

4.1.2.02.005

Retribusi pemakaiankekayaan daerah

Retribusi TempatRekreasi dan OlahRaga

7.104.000.000

2.492.000.000

6.593.814.593

2.785.261.000

92,82

111,77

Jumlah 9.596.000.000 9.379.075.593 97,74Realisasi tidak mencapai target karena adanya penurunan konsumsi kayu bulat

pada masyarakat Jawa Timur

2.2.2.2. LAIN-LAINLAIN-LAINLAIN-LAINLAIN-LAIN PENDAPATANPENDAPATANPENDAPATANPENDAPATAN ASLIASLIASLIASLI DAERAHDAERAHDAERAHDAERAH YANGYANGYANGYANG SAHSAHSAHSAHLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain PADPADPADPAD YangYangYangYang SahSahSahSah semula di targetkan sebesar Rp. 4.000.000,00 yang

diperkirakan dari pendapatan sewa bangunan rumah dinas, namun realisasinya

s/d 31 Desember 2017mencapai Rp.260.853.899,74,00 atau mencapai 6521,35

% ini terjadi karena adanya pendapatan yang tidak direncanakan dengan

rincian sebagai berikut :

No. Kode RekPenerimaan Uraian Target Realisasi %


49494949

1

2

3

4

5

4.1.4.06.01

4.1.4.10.03

4.1.4.10.05

4.1.4.14.01

4.1.4.14.03

Pendapatan Denda atasKeterlambatanPelaksanaan Pekerjaan

Pendapatan dariPengembalianKelebihan PembayaranGaji dan Tunjangan

Pendapatan DariPengembalianPembayaran Belanja

Pendapatan SewaTanah

Pendapatan SewaGedung dan Bangunan

0

0

0

0

4.000.000

3.456.684

1.768

4.426.626,74

250.000.000

2.968.812 74,22

Jumlah 4.000.000 260.853.899,74 6521, 35

Realisasi Pendapatan Tahun 2017 mengalami penurunan/kenaikan sebesar

Rp.3.729.537,26,00 atau 0,03 persen dibandingkan realisasi pendapatan

Tahun Anggaran 2016 disebabkan adanya peningkatan pengunjung pada

Obyek Wisata Alam Tahura R. Soerjo Malang dan Pendapatan denda atas

keterlambatan pelaksanaan pekerjaan serta Pendapatan dari pengembalian

belanja,dan pendapatan sewa tanah Perbandingan realisasi belanja Tahun

Anggaran 2017 dan 2016 dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

No

.Rekening UraianUraianUraianUraian

RealisasiRealisasiRealisasiRealisasiPendapatanPendapatanPendapatanPendapatan TA.TA.TA.TA.

2017201720172017 (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.)

RealisasiRealisasiRealisasiRealisasiPendapatanPendapatanPendapatanPendapatanTA.TA.TA.TA. 2016201620162016(Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.)

Naik/turunNaik/turunNaik/turunNaik/turun %%%%

1 4.1.2 RetribusiRetribusiRetribusiRetribusi DaerahDaerahDaerahDaerah 9.379.075.5939.379.075.5939.379.075.5939.379.075.593 9.618.986.2049.618.986.2049.618.986.2049.618.986.204 239.910.611239.910.611239.910.611239.910.611 2,492,492,492,49

2 4.1.4 Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainPendapatanPendapatanPendapatanPendapatan AsliAsliAsliAsliDaerahDaerahDaerahDaerah YangYangYangYang SahSahSahSah

260.853.899,74260.853.899,74260.853.899,74260.853.899,74 24.672.82624.672.82624.672.82624.672.826 236.181.073,74236.181.073,74236.181.073,74236.181.073,7495729572957295725,185,185,185,18

JumlahJumlahJumlahJumlah 9.639.929.492,749.639.929.492,749.639.929.492,749.639.929.492,74 9.643.659.0309.643.659.0309.643.659.0309.643.659.030 3.729.537,263.729.537,263.729.537,263.729.537,26 0,030,030,030,03

5.1.2.5.1.2.5.1.2.5.1.2. BelanjaBelanjaBelanjaBelanjaRealisasi belanja Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur Tahun Anggaran

2017sebesar Rp. 117.136.544.000 realisasi sebesar Rp.113.290.687.662 atau

96,72 %.

Anggaran dan realisasi belanja Tahun Anggaran 2017 menurut Program dapat

dilihat pada tabel dibawah ini :No. Uraian Anggaran (Rp.) Realisasi (Rp.) %

1 Program Pelayanan Administrasi

Perkantoran

1.460.352.300 1.381.750.946 94,62

2 Program Peningkatan Sarana 2.781.933.700 2.619.238.479 94,15


50505050

dan Prasarana Aparatur

3 Program Peningkatan Kapasitas

Kelembagaan Pemerintah

Daerah

991.275.000 965.848.466 97,43

4 Program Penyusunan,

Pengendalian dan Evaluasi

Dokumen Penyelenggaraan

Pemerintahan

1.050.000.000 1.030.010.312 98,10

5 Program Pemanfaatan Potensi

Sumber Daya Hutan

19.161.676.882 18.446.741.180 96,27

6 Program Perlindungan dan

Konservasi Sumber Daya Hutan

6.066.183.000 5.988.247.696 98,72

7 Program Rehabilitasi Sumber

Daya Hutan

586.803.118 532.516.362 90,75

Sedangkan menurut jenis dan realisasi belanja, anggaran dan realisasinya

dapat dilihat dibawah ini :

No.No.No.No. JenisJenisJenisJenis BelanjaBelanjaBelanjaBelanja AnggaranAnggaranAnggaranAnggaran (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.) RealisasiRealisasiRealisasiRealisasi (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.) %%%%1 Belanja Pegawai 90.371.652.000 87.592.746.221 96,93

2 Belanja Barang dan Jasa 23.691.642.000 22.728.520.841 95,93

3 Belanja Modal 3.073.250.000 2.969.420.600 96,62

Jumlah 117.136.544.000 113.290.687.662 96,72

Realisasi Tahun 2017 mengalami kenaikan sebesar

Rp.61.615.564.933,00atau119,24 persen dibandingkan realisasi belanja TA.

2016 disebabkan karena adanya pelimpahan personil dari Pemerintah

Kabupaten akibat pelaksanaan UU nomor 23 tahun 2014. Perbandingan

realisasi belanja TA. 2017 dan 2016 dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

No. UraianRealisasi Belanja TA.

2017 (Rp.)

Realisasi Belanja

TA. 2016 (Rp.)Naik/turun %

1 Belanja Pegawai 87.592.746.221 32.174.128.218 55.418.618.003 172,25

2Belanja Barang

Jasa22.728.520.841 16.810.331.811 5.918.189.030 35,20

3 Belanja Modal 2.969.420.600 2.690.662.700 278.757.900 10,36

Jumlah 113.290.687.662 51.675.122.729 61.615.564.933 119,24

5.12.15.12.15.12.15.12.1 BelanjaBelanjaBelanjaBelanja PegawaiPegawaiPegawaiPegawaiRealisasi Belanja Pegawai Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur Tahun 2017

dan Tahun 2016 setelah dikurangi pengembalian belanja masing-masing

sebesar Rp.87.592.746.221,00 Dan Rp. 32.174.128.218,00 Kenaikan realisasi


51515151

belanja pegawai sebesar Rp.55.418.618.003,00disebabkan adanya pelimpahan

personil sebanyak 695 Pegawai dari Kabupaten.

Perbandingan Rincian realisasi belanja pegawai Tahun Anggaran 2017 dan

2016 disajikan dalam tabel dibawah ini :

No.No.No.No. UraianUraianUraianUraianRealisasiRealisasiRealisasiRealisasi BelanjaBelanjaBelanjaBelanjaTA.TA.TA.TA. 2017201720172017 (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.)

RealisasiRealisasiRealisasiRealisasi BelanjaBelanjaBelanjaBelanjaTA.TA.TA.TA. 2016201620162016 (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.)


1 Gaji dan Tunjangan 59.327.915.838 14.377.423.776 44.950.492.062 312,65

2Tambahan Penghasilan

PNS22.678.551.297 12.706.618.800 9.971.932.497 78,48

3Insentif Pemungutan

Retribusi Daerah319.867.086 270.724.642 49.142.444 18,15

4 Honorarium PNS 1.687.550.000 1 288 645 000 398.905.000 30,96

5 Honorarium Non PNS 3.403.550.000 3.398.800.000 4.750.000 0,14

6 Uang Lembur 175.312.000 131.916.000 43.396.000 32,90

Jumlah 87.592.746.221 32.174.128.218 55.418.618.003 172,25

Rincian pengembalian belanja pegawai tahun 2018 sebesar Rp.76.832.672,00

Terdiri :

BelanjaBelanjaBelanjaBelanja PegawaiPegawaiPegawaiPegawai Rp.Rp.Rp.Rp.

Gaji Pokok PNS/Uang Representasi 25.112.386

Tunjangan Keluarga 6.081.532

Tunjangan Jabatan 1.120.000

Tunjangan Fungsional 1.695.000

Tunjangan Umum 185.000

Tunjangan Beras 2.100.180

Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 0

Pembulatan Gaji 74

Tambahan Penghasilan Berdasarkan PertimbanganObyektif Lainnya 40.538.500

5.1.2.25.1.2.25.1.2.25.1.2.2 BelanjaBelanjaBelanjaBelanja BarangBarangBarangBarang dandandandan JasaJasaJasaJasaRealisasi belanja barang dan Jasa Tahun 2017 dan Tahun 2016 setelah

dikurangi pengembalian belanja masing-masing sebesar

Rp.22.728.520.841,00dan Rp. 16.810.331.811,00 kenaikan realisasi belanja

barang dan jasa sebesar Rp.5.918.189.030,00 atau 35,21 %. Perbandingan

rincian realisasi belanja Tahun 2017 dan Tahun 2016 disajikan pada tabel

dibawah ini :

No.No.No.No. UraianUraianUraianUraianRealisasiRealisasiRealisasiRealisasiBelanjaBelanjaBelanjaBelanja TA.TA.TA.TA.

RealisasiRealisasiRealisasiRealisasiBelanjaBelanjaBelanjaBelanja TA.TA.TA.TA.



52525252

2017201720172017 (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.) 2016201620162016 (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.)1 Belanja Bahan

Pakai Habis 1.836.280.408 1.499.889.786 336.390.622 22,43

2 Belanja

Bahan/Material 2.820.282.850 815.787.410 2.004.495.440 245,71

3 Belanja Jasa 5.425.530.648 5.171.499.240 254.031.408 4,91

4 Belanja Premi,

Iuran, Asuransi dan

Pemeriksaan

Kesehatan 200.795.697 99.986.199 100.809.498 100,82

5 Belanja Perawatan

Kendaraan

Bermotor 201.102.144 128.749.364 72.352.780 56,20

6 Belanja Cetak dan

Penggandaan 502.282.760 363.977.640 138.305.120 38

7 Belanja Sewa

Tanah/Jalan/

Rumah/Gedung/Gu

dang/Parkir 303.162.500 85.000.000 218.162.500 256,66

8 Belanja Sewa

Sarana Mobilitas 112.085.000 89.475.400 22.609.600 25,27

9 Belanja Sewa

Perlengkapan dan

Peralatan Kantor 1.500.000 12.870.000 11.370.000 88,34

10 Belanja Makanan

dan Minuman 554.779.250 397.790.250 156.989.000 39,47

11 Belanja Pakaian

dan Atributnya 63.382.550 252.925.900 189.543.350 74,94

12 Belanja Pakaian

Kerja 127.955.850 135.514.500 7.558.650 5,58

13 Belanja Pakaian

khusus dan Hari-

Hari Tertentu 4.796.000 7.495.125 2.699.125 36,01

14 Belanja Perjalanan

Dinas 8.082.953.059 5.804.835.272 2.278.117.787 39,25

15 Belanja

Pemeliharaan 610.765.950 866.322.500 255.556.550 29,50

16 Belanja Jasa

Konsultansi 103.306.500 158.559.500 55.253.000 34,85

17 Uang/Barang untuk

diberikan kepada

pihak

ketiga/masyarakat

Pemenang

Perlombaan/ 61.407.975 58.498.725 2.909.250 4,97


53535353

Kompetisi/Kejuaraan

18 Belanja Hibah

Barang/Jasa yang

Diserahkan Kepada

Badan/Lembaga/Or

ganisasi

Kemasyarakatan

yang Berbadan

Hukum Indonesia 1.720.518.100 865.855.000 854.663.100 98,71

Jumlah Bruto 22.732.887.241 16.812.681.811 5.920.205.430 35,21

Pengembalian

Belanja4.366.400 2.350.000 2.016.400 85,80

Jumlah Netto 22.728.520.841 16.810.331.811 5.918.189.030 35,21

5.1.2.35.1.2.35.1.2.35.1.2.3 BelanjaBelanjaBelanjaBelanja ModalModalModalModalRealisasi belanja Modal Tahun 2017 dan 2016 setelah dikurangi pengembalian

belanja masing-masing sebesar Rp.,2.969.420.600,00 dan

Rp.2.690.662.700,00penurunan/kenaikan realisasi belanja modal sebesar

Rp.278.757900,00 atau 10,36 %.

Perbandingan rincian belanja Modal Tahun 2017 dan 2016 disajikan pada tabel

dibawah ini :

No.No.No.No. UraianUraianUraianUraianRealisasiRealisasiRealisasiRealisasiBelanjaBelanjaBelanjaBelanja TA.TA.TA.TA.2017201720172017 (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.)

RealisasiRealisasiRealisasiRealisasiBelanjaBelanjaBelanjaBelanja TA.TA.TA.TA.2016201620162016 (Rp.)(Rp.)(Rp.)(Rp.)


1 Belanja ModalPengadaan Alat-

alat Pengolahan

Pertanian dan

Peternakan 8.690.000 - 8.690.000 100

2 Belanja Modal

Pengadaan Alat-

alat Angkutan

Darat Bermotor - 265.800.000 265.800.000 100

3 Belanja ModalPengadaan Alat-

alat Bengkel - 97.235.600 97.235.600 100

4 Belanja Modal

Pengadaan

Peralatan

dan/Perlengkapan

kantor 2.696.233.450 792.726.200 1.903.507.250 240,12

5 Belanja Modal

Pengadaan

Penghias Ruangan 60.087.500 156.920.500 96.833.000 61,71


54545454

Rumah Tangga

6 Belanja Modal

Pengadaan Alat-

alat Studio 77.495.000 128.920.000 51.425.000 39,89

7 Belanja Modal

Pengadaan Alat-

alat Komunikasi 1.828.000 4.998.400 3.170.400 63,43

8 Belanja Modal

Pengadaan Alat-

alat Ukur 16.060.000 0 16.060.000

9 Belanja Modal

Pengadaan Alat-

alat Laboratorium 51.199.650 13.893.000 37.306.650 268,53

10

Belanja Modal

Pengadaan

Instalasi Listrik,

Telepon dan Gas 4.950.000 74.676.000 69.726.000 93,3711 Belanja Modal

Pengadaan

Konstruksi/Pembeli

an Bangunan 52.877.000 1.155.493.000 1.102.616.000 95,42Jumlah Bruto 2.969.420.600 2.690.662.700 278,757,900 10,36

Pengembalian

belanja- -

Jumlah Netto 2.969.420.600 2.690.662.700 278,757,900 10,36

5.1.2.45.1.2.45.1.2.45.1.2.4 Surplus/DefisitSurplus/DefisitSurplus/DefisitSurplus/DefisitSurpus/defisit adalah selisih Jumlah Pendapatan Daerah dan jumlah Belanja

Daerah Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur per 31 Desember 2017 defisit

sebesar Rp. (103.650.758.169,26),00, dengan pendapatan daerah sebesar Rp.

9.639.929.492,74,00 dan Belanja Daerah sebesar Rp. 113.290.687.662,00.

5.1.2.55.1.2.55.1.2.55.1.2.5 PembiayaanPembiayaanPembiayaanPembiayaanSelama Tahun Anggaran 2017 Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur tidak

memiliki Pos Pembiayaan, baik Pembiayaan Penerimaan maupun Pembiayaan

Pengeluaran.

5.1.2.65.1.2.65.1.2.65.1.2.6 SILPASILPASILPASILPASisa Lebih Pembiayaan Anggaran per 31 Desember 2017 sebesar Rp.

(103.650.758.169,26),00.

5.1.3.5.1.3.5.1.3.5.1.3. LaporanLaporanLaporanLaporan OperasionalOperasionalOperasionalOperasional


55555555

5.1.3.15.1.3.15.1.3.15.1.3.1 PendapatanPendapatanPendapatanPendapatan LOLOLOLOPendapatan LO meliputi Pendapatan Asli Daerah yang terdiri dari Pendapatan

Retribusi Daerah dan Lain-lain PAD yang sah. Jumlah Pendapatan LO per 31

Desember 2017 sebesar Rp. 9.439.929.493,00 terdiri dari Pendapataan

Retribusi Daerah sebesar Rp.9.379.075.593,00 dan Lain-lain PAD yang sah

sebesar Rp. 60.853.900,00.

5.1.3.25.1.3.25.1.3.25.1.3.2 BebanBebanBebanBebanJumlah Beban Operasi LO sebesar Rp. 112.340.004.478,98 terdiri dari Beban

Pegawai sebesar Rp. 87.589.169.857,00, Beban Barang dan Jasa sebesar Rp.

22.663.900.315,94, beban Penyusutan dan amortisasi sebesar Rp.

2.081.984.306,00 serta beban lain-lain sebesar Rp 4.950.000,00

5.1.3.35.1.3.35.1.3.35.1.3.3 Surplus/DefisitSurplus/DefisitSurplus/DefisitSurplus/Defisit LOLOLOLOSurplus/defisit LO merupakan selisih jumlah Pendapatan dan Beban. Per 31

Desember 2017, Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur mengalami defisit

sebesar Rp. (102.900.074.986,20),00. Yang berasal dari penjumlahan

Pendapatan Asli Daerah sebesar Rp. 9.439.929.493,00 dikurangi beban operasi

sebesar Rp. 112.340.004.478,98.

5.1.4.5.1.4.5.1.4.5.1.4. NeracaNeracaNeracaNeraca5.1.4.15.1.4.15.1.4.15.1.4.1 Aset.Aset.Aset.Aset.

Aset terdiri atas Aset Lancar, Aset Tetap dan Aset lainnya, Data Aset Dinas

Kehutanan Provinsi Jawa Timur sampai dengan 31 Desember 2017 sebesar

Rp.89.851.724.230,19Yang mengalami kenaikan sebesar 26.66% dibanding

aset tahun 2016, maka dapat diuraikan sebagai berikut :

1.1.1.1. AsetAsetAsetAset lancarlancarlancarlancar ::::Aset Lancar terdiri dari :

Kas : Rp. Nihil

Piutang : Rp. Nihil

Piutang Lain-lain : Rp. Nihil

Penyisihan Piutang : Rp. Nihil

Beban dibayar dimuka : Rp. 98.670.492,69

Persediaan : Rp. 43.003.416,5,00

Aset untuk dikonsolidasikan. : Rp. Nihil


56565656

Nilai aset lancar per 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2016 masing-

masing sebesar Rp.141.673.909,19dan Rp. 79.677.925,13,00 Aset lancar

merupakan aset yang diharapkan segera untuk apat direalisasikan atau dimiliki

untuk dipakai atau dijual dalam waktu 12 bulan sejak tanggal pelaporan.

Perbandingan rincian aset lancar per 31 Desember 2017 dan 31 Desember

2016 disajikan tabel dibawah ini :

No.No.No.No. AsetAsetAsetAset LancarLancarLancarLancar 31313131 DesemberDesemberDesemberDesember 2017201720172017 31313131 DesemberDesemberDesemberDesember 2016201620162016

1 Beban dibayar di muka 98.670.492,69 58.098.400,13

2 Persediaan 43.003.416,5 21.579.525,00

Jumlah 141.673.909,19 79.677.925,13

Kas di Bendahara Penerimaan adalah saldo kas pada Bendahara

Penerimaan SKPD (baik yang ada di rekening bank maupun brankas) yang

berasal dari pendapatan Retribusi Daerah dan Lain-lain PAD yang Sah dan

Jasa Giro Bendahara yang belum disetor ke rekening Kas Umum Daerah

per 31 Desember 2017 sebesar Rp. 0,00

Kas di Bendahara Pengeluaran (non silpa) adalah saldo kas Bendahara

Pengeluaran di SKPD per 31 Desember 2017 yang digunakan untuk

membayar kewajiban kepada pihak ketiga. Belanja atas kegiatan yang

bersangkutan sudah di SPJ kan dan sudah dimasukan dalam LRA Tahun

2017 sebesar Rp. 0,00

Piutang, Piutang lain-lain dan Penyisihan Piutang adalah pendapatan pajak

yang sudah menjadi hak Pemerintah Provinsi Jawa Timur tetapi sampai

dengan 31 Desember 2017 belum dibayar oleh wajib pajak (disertai

penjelasan yang spesifik) sebesar Rp. 0,00

Beban dibayar dimuka sebesar Rp. 98.670.492,69terdiri dari Beban Premi,

Iuran, Asuransi dan Pemeriksaan Kesehatan Dibayar Dimuka sebesar Rp.

40.730.761,26 dan Beban Sewa Tanah/Jalan/

Rumah/Gedung/Gudang/Parkir Dibayar Dimuka sebesar Rp.

57.939.731,43.Rincian Beban Sewa

Tanah/Jalan/Rumah/Gedung/Gudang/Parkir Dibayar Di muka adalah

sebagai berikut.

No Uraian Nilai Sewa (Rp)

Pemakaian s/d31 Desember2017 (Rp)

Sisa BebanDibayar Dimuka

(Rp)

1Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VI Kantor Wilayah Bojonegoro 14.850.000,00 11.554.520,92 3.295.479,08

2Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VI Kantor Wilayah Jombang 7.700.000,00 5.991.233,54 1.708.766,46


57575757

3Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VI Kantor Wilayah Lamongan 14.740.000,00 11.468.931,39 3.271.068,61

4Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VI Kantor Wilayah Tuban 14.520.000,00 11.496.657,41 3.023.342,59

5Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VI Kantor Wilayah Mojokerto 14.905.000,00 11.597.314,46 3.307.685,54

6Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW V Kantor Wilayah Pasuruan 15.000.000,00 13.150.684,91 1.849.315,09

7Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW V Kantor Wilayah Blitar 15.000.000,00 13.150.684,91 1.849.315,09

8Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHH Pos Gresik II 24.500.000,00 18.526.117,41 5.973.882,59

9Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHH Pos Gresik III 24.000.000,00 16.241.095,87 7.758.904,13

10Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHH Pos Surabaya III 35.000.000,00 25.123.287,68 9.876.712,32

11Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VII Kantor Wilayah Probolinggo 14.800.000,00 12.407.671,24 2.392.328,76

12Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VII Kantor Wilayah Jember 14.750.000,00 12.365.753,46 2.384.246,54

13Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VII Kantor Wilayah Situbondo 14.600.000,00 12.240.000,00 2.360.000,00

14Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW VII Kantor Wilayah Banyuwangi 14.700.000,00 12.323.781,62 2.376.218,38

15Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW IX Kantor Wilayah Pamekasan 14.950.000,00 11.673.287,51 3.276.712,49

16Sewa Gedung/Kantor/Tempat UPTPHW IX Kantor Wilayah Sumenep 14.950.000,00 11.714.246,41 3.235.753,59

JumlahJumlahJumlahJumlah 1111 268.965.000,00268.965.000,00268.965.000,00268.965.000,00 211.025.268,74211.025.268,74211.025.268,74211.025.268,74 57.939.731,2657.939.731,2657.939.731,2657.939.731,26

1 Premi Asuransi Barang Milik Daerah 99.776.697,00 59.045.935,74 40.730.761,43

Jumlah 2 99.776.697,0099.776.697,0099.776.697,0099.776.697,00 59.045.935,7459.045.935,7459.045.935,7459.045.935,74 40.730.761,4340.730.761,4340.730.761,4340.730.761,43

TOTALTOTALTOTALTOTAL 270.071.204,48270.071.204,48270.071.204,48270.071.204,48 98.670.492,6998.670.492,6998.670.492,6998.670.492,69

Persediaan per 31 Desember 2017 sebesar Rp.43.003.416,5,00 antara lain berupa :

NoNoNoNo UraianUraianUraianUraian BarangBarangBarangBarang JumlahJumlahJumlahJumlah TotalTotalTotalTotal HargaHargaHargaHarga

1111 AlatAlatAlatAlat TulisTulisTulisTulis KantorKantorKantorKantorAmlop 95 x 152 mm (Sinar Dunia) 2 34.980,00Amplop 110 x 230 mm (Sinar Dunia) 2 41.965,00Amplop Besar Paperline 6 148.500,00Ballpoint Boliner 2 264.000,00Binder clip No. 155 (Joyko) 5 149.985,00Binder clip No. 200 (Joyko) 5 154.962,50Binder clip No. 260 (Joyko) 4 132.000,00Buku Agenda Mirage 8 213.400,00Buku Ekspedisi ( Mirage ) 1 7.975,00Buku Expedisi Mirage 4 46.200,00Buku Folio (Garda) isi 100 lembar 2 29.920,00Isi Staples No. 10 Max 1 39.875,00


58585858

Isi Staples No. 3 Max 1 46.750,00Isi stepler kecil No. 10 (Max) 2 79.970,00Isolasi Bening 1,5" (Nachi) 1 9.988,00Kertas Buffalo (Prima) 1 27.500,00Kertas Faximili (Fax) 216mm x 30M 10 239.800,00Kertas HVS A4 70 gr Sinar Dunia 60 2.158.200,00Kertas HVS F4 70 gr Sinar Dunia 80 3.274.700,00Kertas HVS Folio 70 gr (Sinar Dunia) 215 x 330

mm, 500 Sheets Sinar Dunia20 819.940,00

Kertas HVS Kwarto A4 70 gr (Sinar Dunia) 210 x297 mm, 500 Sheets

5 179.987,50

Kwitansi Silver House 4 18.700,00Kwitansi Sinar Dunia isi 40 lembar 10 55.000,00Lakban 2 18.700,00Lakband 3 cm (Nachi) 3 44.946,00Lem Kertas (Glukol) 3 33.000,00Mika Cover tebal (Pop 1) 1 59.977,50Odner Teka 18 396.000,00Odner (Forte) 30 660.000,00Odner Computer Binder Bantex 2 165.000,00Paper Clip Jumbo Joyko 8 255.200,00Paper Clip Kecil Joyko 10 178.750,00Paper clip No. 3 (Yoeker) 4 59.950,00Paper Clip No. 5 ( Joyko ) 5 165.000,00Pen Faster 3 59.400,00Penghapus cair (Tip Ex) 2 79.970,00Pensil Steadler 1 33.550,00Pita printer refill Epson LQ 2190 4 359.920,00Post It 1 11.275,00Post It 5 warna 1 55.000,00Snelhecter Biola 16 110.000,00Snelhectermap Folio (Biola) 2 55.000,00Staples Kecil Max 7 38.500,00Stopmap Biola 5 123.750,00Stopmap Folio (Royal) 3 74.992,50Tinta printer refill Epson L series (Black) 10 1.199.825,00Tinta printer refill Epson L series (Cyan, Magenta,

Yellow) @ 10 botol15 1.799.737,50

Tinta stempel (Yamura) 1 4.950,00Tipe X Kenko 8 33.000,00

SubSubSubSub TotalTotalTotalTotal AlatAlatAlatAlat TulisTulisTulisTulis KantorKantorKantorKantor 401401401401 14.249.691,5014.249.691,5014.249.691,5014.249.691,502222 AlatAlatAlatAlat RumahRumahRumahRumah TanggaTanggaTanggaTangga PakaiPakaiPakaiPakai HabisHabisHabisHabis

Cairan pencuci piring Sunlight 2 39.600,00Cairan pencuci tangan Handsoap 12 178.200,00Cikrak Lion Star 2 24.750,00Ember Lion Star 6 59.400,00Gayung Lion Star 8 70.400,00Handuk Tangan 3 29.700,00


59595959

Keset Simpony 12 178.200,00Lap 4 99.000,00Pembersih Vixal 9 94.050,00Pengharum Mobil Stella 7 242.550,00Pengharum Ruangan Stella gantung 10 233.750,00Penyegar Ruangan Stella 11 248.050,00Sapu Kerik 6 89.100,00Sapu Lantai Kijang 7 138.600,00Sikat Kamar Mandi Lion Star 9 160.875,00Sunlight 2 39.600,00Tempat Sampah Lion Star 12 415.800,00Tissu kotak Tessa 40 275.000,00Tissu rol Tessa 40 220.000,00

SubSubSubSub TotalTotalTotalTotal AlatAlatAlatAlat RumahRumahRumahRumah TanggaTanggaTanggaTangga PakaiPakaiPakaiPakai HabisHabisHabisHabis 202202202202 2.836.625,002.836.625,002.836.625,002.836.625,003333 CetakCetakCetakCetak dandandandan PenggandaanPenggandaanPenggandaanPenggandaan

Agenda Kendali Surat Keluar 68 1.346.400,00Amplop Folio Dinas Model Kantong 20 13.200,00Amplop Kop Dinas Uk 12 x 28 500 192.500,00Amplop Kop Dinas Uk 27 x 40 100 49.500,00Blanko SPPD NCR 20 1.155.000,00Karcis Masuk Wisatawan Nusantara Kertas HVS 80

Gram, Ukuran : 210x60mm, Jilid Lem@100 Lembar(Nomor/buku), Nilai Karcis Rp. 10.000

1.400 16.093.000,00

Kartu Kendali Masuk dan Keluar 25 495.000,00Kertas NCR 4 ply 6 3.564.000,00Kop Surat 25 1.746.250,00Kwitansi 31 767.250,00Stopmap 100 495.000,00

SubSubSubSub TotalTotalTotalTotal CetakCetakCetakCetak dandandandan PenggandaanPenggandaanPenggandaanPenggandaan 2.2952.2952.2952.295 25.917.100,0025.917.100,0025.917.100,0025.917.100,00TOTALTOTALTOTALTOTAL 2.8982.8982.8982.898 43.003.416,5043.003.416,5043.003.416,5043.003.416,50

2.2.2.2. AsetAsetAsetAset tetaptetaptetaptetap ::::Nilai Aset Tetap per 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2016 masing-

masing sebesar Rp.76.292.573.344,00 Dan Rp. 70.106.186.352,00 Yang

merupakan aset dan mempunyai masa manfaat lebih dari dua belas bulan,

dan digunakan dalam kegiatan operasional Dinas Kehutanan Prov. Jatim.

No.No.No.No. UraianUraianUraianUraian 31313131 DesemberDesemberDesemberDesember 2017201720172017 31313131 DesemberDesemberDesemberDesember 2016201620162016

1 Tanah 59.296.115.700 57.817.217.500

2 Peralatan dan Mesin 36.424.574.716 21.414.253.428

3 Gedung dan Bangunan 13.002.288.562 8.904.647.280

4 Jalan, Irigasi dan Jaringan 1.491.370.575 1.407.857.575

5 Aset tetap lainnya 733.420.400 39.793.400

6 Konstruksi Dalam Pengerjaan 0 0

7 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap -34.660.641.397 -19.477.582.831


60606060

Jumlah 76.287.128.556 70.106.186.352

Bila dibandingkan dengan aset tetap tahun 2017, terdapat

peningkatan/penambahan aset tetap sebesar Rp. 6.180.942.204,00 Yaitu

mutasi tambah dan mutasi kurang dengan rincian sbb :

1. TanahTanahTanahTanah Per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 57.817.217.500,00 pada

tahun 2017 terdapat mutasi tambahan dari belanja dan hibah masuk

sebesar Rp.1.478.898.200,00 sehingga menjadi Rp.59.296.115.700.

2. PeralatanPeralatanPeralatanPeralatan dandandandan MesinMesinMesinMesin pada tahun 2016 sebesar Rp.21.414.253.428,

Pada tahun 2017 terdapat mutasi tambahan dari belanja dan hibah

masuk sebesar Rp.15.010.321.288,00 sehingga aset menjadi Rp.

36.424.574.716,00 dengan rincian sbb :

a. Alat-alat Besar semula Rp. 136.981.182 terdapat mutasi tambah

dari Rp.17.060.000.,00

b. Alat-alat Angkutan semula sebesar Rp. 2.619.900.400 terdapat

mutasi tambah sebesar Rp.7.221.260.905 sehingga menjadi

Rp.9.841.161.305,00

c. Alat Bengkel dan alat Ukur semula Rp. 1.154.470.500,00 mutasi

tambah sebesar Rp. 673.888.732 sehingga menjadi

Rp.1.828.359.232,00

d. Alat Pertanian sebesar semula sebesar Rp.30.888.000 terdapat

mutasi tambah sebesar Rp.131.439.500 sehingga menjadi

Rp.162.327.500,00

e. Alat-alat Kantor dan Rumah Tangga semula Rp. 14.767.061.096,00

terdapat mutasi tambah dari belanja sebesar Rp.

6.124.152.301,00sehingga menjadi Rp.20.891.213.397,00

f. Alat Studio dan alat Komunikasi semula sebesar

Rp.1.919.073.200,00 terdapat mutasi tambah sebesar Rp

773.655.200 sehingga menjadi Rp.2.692.728.400

g. Alat-alat Kedokteran sebesar Rp.66.624.900,00

h. Alat Laboratorium semula sebesar Rp. 465.174.650,00 terdapat

mutasi tambah sebesar Rp 56.884.650,00 sehingga menjadi

Rp.522.059.300

i. Alat Keamanan semula sebesar Rp. 254.079.500,00 terdapat mutasi

tambah sebesar 11.980.000

3333. GedungGedungGedungGedung dandandandan BangunanBangunanBangunanBangunan pada tahun 2016 sebesar Rp. 8.904.647.280,00,

Pada tahun 2017 terdapat mutasi tambahan dari belanjadan hibah masuk


61616161

Kewajiban

sebesar Rp.4.097.641.282,00 sehingga aset menjadi

Rp.13.002.288.562,00

4.4.4.4. Jalan,Jalan,Jalan,Jalan, IrigasiIrigasiIrigasiIrigasi dandandandan JaringanJaringanJaringanJaringan pada tahun 2016 sebesar Rp.

1.407.857.575,00Pada tahun 2017 terdapat mutasi tambahan dari belanja

dan hibah masuk sebesar Rp.83.513.000,00 sehingga aset menjadi Rp.

1.491.370.575,00 yang terdiri dari :

a. Bangunan Pelengkap Air Kotor sebesar Rp. 72.613.000,00

b. Pembangkit Listrik Tenaga Diesel (PLTD) sebesar Rp.6.000.000,00

c. Jaringan transmisi sebesar Rp. 4.900.000

5.5.5.5. AsetAsetAsetAset TetapTetapTetapTetap LainnyaLainnyaLainnyaLainnya pada tahun 2016 sebesar Rp.39.793.400,00 pada

tahun 2017 terdapat mutasi tambahan dari hibah masuk sebesar Rp

693.627.000,00

6.6.6.6. KonstruksiKonstruksiKonstruksiKonstruksi DalamDalamDalamDalam PengerjaanPengerjaanPengerjaanPengerjaan pada tahun 2017tidak ada.7.7.7.7. AkumulasiAkumulasiAkumulasiAkumulasi PenyusutanPenyusutanPenyusutanPenyusutan AsetAsetAsetAset TetapTetapTetapTetap

Nilai akumulasi penyusutan sampai dengan 31 Desember 2017 sebesar

Rp.(34.660.64.397) Terdiri dari : Akumulasi Penyusutan Peralatan dan

Mesin, Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan, Akumulasi

Penyusutan Jalan, Irigasi dan Jaringan, dan Akumulasi Penyusutan Aset

Tetap Lainnya.

3.3.3.3. AsetAsetAsetAset Lainnya.Lainnya.Lainnya.Lainnya.Aset lainnya terdiri dari Aset Tidak Berwujud dan Aset Lain-Lain. Per 31

Desember 2017 Aset tidak Berwujud sebesar Rp.1.433.294.050,00 dikurangi

akumulasi amortisasi sebesar Rp.. 823.170.494,00 sehingga menjadi

Rp.610.123.556,00.

Per 31 Desember 2017, Aset Lain-Lain sebesar Rp.95.346.400,00 dikurangi

Akumulasi Penyusutan sebesar Rp.2.000.000,00 Sehingga total aset lain-lain

per 31 Desember 2017 sebesar Rp. 93.346.400

5.1.5.5.1.5.5.1.5.5.1.5. KewajibanKewajibanKewajibanKewajibanKewajiban terdiri dari kewajiban jangka pendek yang meliputi utang

perhitungan pihak ketiga, utang bunga, utang potongan/pungutan

Bendaharawan, Bagian lancar utang jangka panjang, pendapatan diterima

dimuka, utang belanja, dan utang jangka pendek lainnya. Dalam pelaksanaan

kegiatan Tahun Anggaran 2017 terdapat kewajiban sebesar Rp.

259.408.163,00Terdiri dari :

Pendapatan Diterima Dimuka sebesar Rp.200.000.000. Pendapatan


62626262

Ekuitas Dana

Diterima Dimuka tersebut merupakan pendapatan atas sewa tanah senilai

Rp.250.000.000 dengan masa sewa tanah selama 5 tahun dan ditetapkan

dengan Keputusan Gubernur Nomor 188/810/KPTS/013/2016.

Utang belanja jasa (Telepon, listrik, air, Surat Kabar dan multimedia)

sebesar Rp. 59.408.600,00

5.1.6.5.1.6.5.1.6.5.1.6. EkuitasEkuitasEkuitasEkuitas DanaDanaDanaDanaEkuitas adalah kekayaan bersih entitas yang merupakan selisih antara aset

dan kewajiban. Ekuitas per 31 Desember 2017 sebesar Rp.76.872.864.258,19

Yaitu selisih antara aset sebesar Rp.77.132.272.421,19 dan jumlah kewajiban

sebesar Rp.259.408.163,00 Angka tersebut mengalami peningkatan sebesar

Rp. 6.129.729.924,06 dengan prosentase 8,50 % dibandingkan dengan aset

tahun 2016 sebesar Rp, 71.002.542.497,13,00.

5.1.75.1.75.1.75.1.7 LaporanLaporanLaporanLaporan PerubahanPerubahanPerubahanPerubahan EkuitasEkuitasEkuitasEkuitasEkuitas awal sebesar Rp 70.936.933.492,13,00 defisit Laporan Operasional

sebesar Rp. (102.900.074.986,20) Ekuitas untuk dikonsolidasikan sebesar Rp.

103.650.758.169,26,00 dan dampak kumulatif perubahan

kebijakan/penyesuaian ekuitas sebesar Rp. 5.185.247.583,00 Jadi Ekuitas

akhir 76.872.864.258,19 dengan rincian sebagai berikut :NoNoNoNo UraianUraianUraianUraian LRALRALRALRA1 Ekuitas Awal 70.936.933.492,13

2 Surplus/Defisit – LO -102.900.074.986,20

3 R/K PPKD 103.650.758.169,26

4 Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/Penyesuaian Ekuitas :

4.1 Aset Mutasi SKPD Masuk 189.329.750

4.2 Hibah Masuk (Aset P2D) 4.995.917.896

Ekuitas Akhir 76.872.864.258,19

Dampak kumulatif perubahan kebijakan atau penyesuaian ekuitas terdiri dari

aset mutasi SKPD lain dan hibah yang masuk dari proses pelimpahan P2D

(implementasi Undan-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan

Daerah).

Aset mutasi dari SKPD lain sebesar Rp. 189.329.750 berupa 3 unit mobil

penumpang Tahun 1998 dari SKPD Badan Pengelola Keuangan dan Aset

Daerah (BPKAD), sedangkan hibah yang masuk dari Pemerintah Kabupaten

sebesar Rp. 4.995.917.896 berupa 8 unit tanah gedung atau bangunan kantor,


63636363

3 unit Dam Pengendali, 211 unit sepeda motor, 12 unit mobil, alat bengkel,

alat-alat pertanian, alat-alat kantor dan rumah tangga, alat-alat studio dan

komunikasi, alat-alat laboratorium, alat-alat keamanan, serta 2 unit bangunan

gedung dan bidang jaringan.

PengungkapanPengungkapanPengungkapanPengungkapan atasatasatasatas pos-pospos-pospos-pospos-pos asetasetasetaset dandandandan kewajibankewajibankewajibankewajiban yangyangyangyang timbultimbultimbultimbulsehubungansehubungansehubungansehubungan dengandengandengandengan penerapanpenerapanpenerapanpenerapan basisbasisbasisbasis akrualakrualakrualakrual atasatasatasatas pendapatanpendapatanpendapatanpendapatan dandandandanbelanjabelanjabelanjabelanja dandandandan rekonsiliasinyarekonsiliasinyarekonsiliasinyarekonsiliasinya dengandengandengandengan penerapanpenerapanpenerapanpenerapan basisbasisbasisbasis kas,kas,kas,kas, untukuntukuntukuntuk entitasentitasentitasentitaspelaporanpelaporanpelaporanpelaporan yangyangyangyang menggunakanmenggunakanmenggunakanmenggunakan basisbasisbasisbasis akrual.akrual.akrual.akrual.

Penerapan Akuntansi berbasis akrual, diikuti dengan Perubahan Regulasi

yaitu dengan diterbitkannya Peraturan Gubernur Jawa Timur No. 93 Tahun

2014 tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah daerah Provinsi Jawa Timur.

Peraturan Gubernur tersebut digunakan sebagai pedoman pelaksanaan

Akuntansi Berbasis Akrual di lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur.

Dengan penerapan akuntansi berbasis akrual pos-pos aset dan kewajiban

menjadi lebih rinci menurut Bagan Akun Standar. Pengungkapan pendapatan,

aset dan belanja berdasarkan hasil rekonsiliasi antara SKPD dan BPKAD

Provinsi Jawa Timur.


64646464

BABBABBABBAB VIVIVIVIPENJELASANPENJELASANPENJELASANPENJELASAN ATASATASATASATAS INFORMASI-INFORMASIINFORMASI-INFORMASIINFORMASI-INFORMASIINFORMASI-INFORMASI NONNONNONNON

KEUANGANKEUANGANKEUANGANKEUANGAN

6.16.16.16.1 DomisiliDomisiliDomisiliDomisili dandandandan KeadaanKeadaanKeadaanKeadaan GeografiGeografiGeografiGeografiAlamat Kantor Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur di Jl. Bandara Juanda, Sidoarjo

Telp. (031) 8666549.Fax. 8667858. Letak Geografi Kantor Dinas Kehutanan Provinsi

Jawa Timur sebagai berikut :

Sebelah Utara Jl. Raya Bandara Juanda Sidoarjo

Sebelah Timur Kantor Balai Pengelolaan Daerah Aliran Sungai Brantas, UPT

Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan.

Sebelah Selatan Kantor Balai Besar Konservasi Sumber Daya Alam, UPT

Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan.

Sebelah Barat Tanah Kosong

6.26.26.26.2 DasarDasarDasarDasar HukumHukumHukumHukum1. Undang-undang nomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara

2. Undang-undang Nomor 15 tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan

Tanggung Jawab Keuangan Negara

3. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintah Daerah

4. Peraturan Pemerintah Nomor 71 tahun 2010 tentang Standar Akuntansi

Pemerintah (SAP)

5. Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat Daerah

6. Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 13 Tahun 2006

Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah dirubah

kedua kalinya dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 tahun 2011

7. Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 64 tahun 2013

tentang Penerapan Standar Akuntansi Pemerintah Berbasis Akrual pada

Pemerintah Daerah

8. Peraturan Daerah Provinsi Jawa Timur Nomor 11 Tahun 2016 tentang

Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Provinsi Jawa Timur.

9. Peraturan Daerah Provinsi Jawa Timur Nomor 17 Tahun 2016 tentang

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Provinsi Jawa Timur.

10. Peraturan Gubernur Jawa Timur Nomor 93 Tahun 2014 tentang Kebijakan

akuntansi Pemerintah Daerah Provinsi Jawa Timur.

11. Peraturan Gubernur Jawa Timur Nomor 84 Tahun 2016 tentang Kedudukan,

Susunan Organisasi, Uraian Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Dinas


65656565

Kehutanan Provinsi Jawa Timur,

12. Peraturan Gubernur Jawa Timur Nomor 110 Tahun 2016 tentang Nomenklatur,

Susunan Organisasi, Uraian Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Unit Pelaksana

Teknis Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur

13. Peraturan Gubernur Jawa Timur Nomor 130 Tahun 2016 tentang Pedoman

Kerja dan Pelaksanaan Tugas Pemerintah Daerah Provinsi Jawa Timur Tahun

2017.

14. Peraturan Gubernur Jawa Timur No. 914/432/213.2/2016 tanggal 27 Desember

2016 tentang DPA-SKPD

15. Peraturan Gubernur Provinsi Jawa Timur Nomor 133 Tahun 2017 tentang

Penjabaran Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Provinsi

Jawa Timur Tahun Anggaran 2017 (Berita Daerah Provinsi Jawa Timur Tahun

2016 Nomor 133 Seri E).

16. Peraturan Gubernur Jawa Timur No. 914/104.P/203.2/2017 tanggal 2 Oktober

2017, PAPBD Dinas Kehutanan Provinsi Jawa TimurTahun Anggaran 2017.

Untuk mewujudkan visi dan menjalankan misi pembangunan kehutanan Daerah

Jawa Timur Tahun 2014-2019, dilakukan melalui tiga strategi pokok pembangunan :

1 Pembangunan kehutanan yang berkelanjutan (sustainable forest management)

yang berpusat pada masyarakat desa hutan (comunity centered development),

dengan mengedepankan partisipasi masyarakat desa hutan(participatory based

development) dalam merencanakan, melaksanakan dan mengawasi program

pembangunan dan pengelolaan hutan.

2 Keberpihakan kepada masyarakat miskin (pro-poor), terutama kelompok

masyarakat desa hutan, melalui pengembangan dan pemberdayaan Lembaga

Masyarakat Desa Hutan.

3 Keseimbangan pemerataan pembangunan kehutanan dan pertumbuhan

ekonomi masyarakat pengelola hutan dan lahan, melalui pengembangan

agrobisnis bidang kehutanan, pengembangan komuditas tanaman yang bisa

tumbuh dan produktif di bawah tegakan hutan serta pengembangan hasil hutan

ikutan lainnya.

1.31.31.31.3 SumberSumberSumberSumber DayaDayaDayaDaya ManusiaManusiaManusiaManusia (SDM)(SDM)(SDM)(SDM)Personil (SDM) Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur per 31 Desember

2017sebanyak 1.004 orang,dengan rincian sbb :No. Bidang / UPT PNS PTT Jumlah

1 Sekretariat 43 6 49


66666666

2 Bidang Planologi Kehutanan 16 0 16

3 Bidang PKHKA 25 0 25

6 Bidang PHPL 18 0 18

5 Bidang RKPS 16 0 16

6 UPT Peredaran Hasil Hutan 68 24 92

7 UPT Tahura R. Soerjo 58 97 155

8 UPT Perbenihan Tanaman Hutan 16 2 18

9 UPT PH Wilayah I Pacitan 45 0 45

10 UPT PH Wilayah II Ponorogo 128 0 128

11 UPT PH Wilayah III Trenggalek 19 0 19

12 UPT PH Wilayah IV Tulungagung 45 0 45

13 UPT PH Wilayah V Malang 86 0 86

14 UPT PH Wilayah VI Nganjuk 123 0 123

15 UPT PH Wilayah VII Bondowoso 112 0 112

16 UPT PH Wilayah VIII Bangkalan 27 0 27

17 UPT PH Wilayah IX Sampang 42 0 42

JumlahJumlahJumlahJumlah TotalTotalTotalTotal 875875875875 129129129129 1.0041.0041.0041.004


67676767

BABBABBABBAB VIIVIIVIIVIIPPPP EEEE NNNN UUUU TTTT UUUU PPPP

7.17.17.17.1 KesimpulanKesimpulanKesimpulanKesimpulanPada Laporan Keuangan Tahun 2017 dapat disimpulkan hal-hal sebagai berikut :

1. Laporan Keuangan Dinas Kehutanan Provinsi Jawa Timur terdiri atas Laporan

Relalisasi Anggaran (LRA), Laporan Operasional (LO), Neraca, Laporan

Perubahan Ekuitas (LPE) dan Catatan atas Laporan Keuangan (Calk).

2. Realisasi Pendapatan Asli daerah Sektor Kehutanan Tahun Anggaran 2017

mencapai Rp.9.639.929.492,74,00 dengan prosentase sebesar 100,42 % dari

target sebesar Rp. 9.600.000.000,00.

3. Anggaran Belanja Tahun Anggaran 2017 sebesar Rp. 117.136.544.000,00 yang

terdiri dari Belanja Tidak Langsung sebesar Rp. 85.038.320.000,00 dan Belanja

Langsung sebesar Rp. 32.098.224.000,00 Realisasi Belanja per 31 Desember

2017 sebesar Rp. Rp.113.290.687.662,00 atau mencapai 96,72 % realisasi fisik

sebesar 100 %.

4. Jumlah aset pada tahun 2017 sebesar Rp. 77.132.272.421,19 mengalami

peningkatan sebesar 8,63% dibandingkan dengan aset tahun 2016 sebesar Rp.

71.002.542.497,13. Jumlah kewajiban sebesar Rp. 259.408.163,00 dan jumlah

ekuitas (kekayaan bersih) sebesar Rp. 65.609.005,00 mengalami peningkatan

sebesar Rp. dengan prosentase 295,39% dibandingkan dengan kewajiban

2016 sebesar Rp. 65.609.005,00

5. Dalam penerapan sistem akuntansi berbasis akrual perlu adanya kerjasama

yang baik antara Pejabat Penatausahaan Keuangan, Fungsi Akuntansi,

Pengurus Barang Aset dan Persediaan, Bendahara Pengeluaran, Bendahara

Pengeluaran Pembantu, dan Bendahara Penerimaan serta perlu dukungan dari

semua Kuasa Pengguna Anggaran Lingkup Dinas Kehutanan Provinsi Jawa

Timur.

7.27.27.27.2 SaranSaranSaranSaran


68686868

1. Diperlukan penyempurnaan Aplikasi Sistem Informasi Akuntansi Berbasis Akrual

(SIBAKU) agar pelaksanaan Akuntansi Berbasis Akrual di SKPD berjalan lancar.

2. Aplikasi SIBAKU kedepannya agar dibuat terpadu antara akuntansi keuangan

dan barang aset/persediaan, sehingga keduanya dapat berjalan secara sinergis.

3. Perlu peningkatan Sumber Daya Manusia yang memiliki kompetensi dibidang

Akuntansi Keuangan melalui pendidikan dan pelatihan.

4. Jadwal pelaksanaan kegiatan harus ditata dengan baik sehingga kegiatan dapat

berjalan sesuai rencana

5. Perlu adanya rekonsiliasi bersama antara fungsi akuntansi dengan fungsi

pengurus barang secara periodik.

catatan atas laporan keuangan -...

Documents