balai pelestarian nilai istimewa yogyakarta · dengan basis akrual sehingga akan mampu menyajikan...

Balai Pelestarian Nilai

Budaya Daerah

Istimewa Yogyakarta

LAPORAN KEUANGAN

Untuk Periode yang Berakhir 30 Juni 2018

Jl Brigjend Katamso No 139 (Dalem Jayadipuran)

Yogyakarta, Daerah Istimewa Yogyakarta 55152

- i -

KATA PENGANTAR

Sebagaimana diamanatkan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang

Keuangan Negara bahwa Menteri/Pimpinan Lembaga sebagai Pengguna

Anggaran/Barang mempunyai tugas antara lain menyusun dan menyampaikan laporan

keuangan Kementerian Negara/Lembaga yang dipimpinnya.

Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta adalah salah satu

entitas akuntansi di bawah Direktorat Jenderal Kebudayaan, Kementerian

Pendidikan dan Kebudayaan yang berkewajiban menyelenggarakan akuntansi dan

laporan pertanggungjawaban atas pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

Belanja Negara. Salah satu pelaksanaannya adalah dengan menyusun laporan

keuangan berupa Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasi, Laporan

Perubahan Ekuitas dan Catatan atas Laporan Keuangan.

Penyusunan Laporan Keuangan Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah

Istimewa Yogyakarta mengacu pada Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010

tentang Standar Akuntansi Pemerintahan dan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan

yang sehat dalam Pemerintahan. Laporan Keuangan ini telah disusun dan disajikan

dengan basis akrual sehingga akan mampu menyajikan informasi keuangan yang

transparan, akurat dan akuntabel.

Laporan Keuangan ini diharapkan dapat memberikan informasi yang berguna

kepada para pengguna laporan khususnya sebagai sarana untuk meningkatkan

akuntabilitas/pertanggungjawaban dan transparansi pengelolaan keuangan negara

pada Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta. Di samping itu,

laporan keuangan ini juga dimaksudkan untuk memberikan informasi kepada

manajemen dalam pengambilan keputusan dalam usaha untuk mewujudkan tata kelola

pemerintahan yang baik (good governance).

Yogyakarta, 10 Juli 2018

Kepala,

Dra. Zaimul Azzah, M.Hum. NIP 19630728 198702 2 001

- ii -

DAFTAR ISI

Hal

Kata Pengantar i Daftar Isi ii Daftar Tabel iii i

Daftar Isi ii

Pernyataan Tanggung Jawab iv Ringkasan 1 iii

Ringkasan 1

I. Laporan Realisasi Anggaran 3 3

II. Neraca 4 4

III. Laporan Operasional 5

IV. Laporan Perubahan Ekuitas 6

V. Catatan atas Laporan Keuangan 5 7

A. Penjelasan Umum 7

B. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Realisasi Anggaran 17

C. Penjelasan atas Pos-pos Neraca 22

D. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Operasional 28

E. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Perubahan Ekuitas 33

F. Pengungkapan Penting Lainnya 37

VI. Lampiran dan Daftar

KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN BALAI PELESTARIAN NILAI BUDAYA D.I. YOGYAKARTA

DALEM JAYADIPURAN, JL.BRIGJEND KATAMSO NO 139 YOGYAKARTA 55152

TELEPON 0274-373241, 0274-379308, FAKSIMILE 0274-381555

- iii -

PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB

Laporan Keuangan Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta yang

terdiri dari: Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, Laporan

Perubahan Ekuitas, dan Catatan atas Laporan Keuangan Semester I Tahun Anggaran

2018 sebagaimana terlampir, adalah merupakan tanggung jawab kami.

Laporan Keuangan tersebut telah disusun berdasarkan sistem pengendalian intern

yang memadai, dan isinya telah menyajikan informasi pelaksanaan anggaran dan posisi

keuangan secara layak sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan.

Yogyakarta, 10 Juli 2018

Kepala,

Dra. Zaimul Azzah, M.Hum. NIP 19630728 198702 2 001

- 1 -

RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN

Laporan Keuangan Balai Pelestarian Nilai Budaya D.I. Yogyakarta Semester I Tahun

2018 ini telah disusun dan disajikan sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 71

Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) dan berdasarkan

kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan.

Laporan Keuangan ini meliputi:

1. LAPORAN REALISASI ANGGARAN

Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan perbandingan antara anggaran

dengan realisasinya, yang mencakup unsur-unsur Pendapatan-LRA dan Belanja

selama periode 1 Januari sampai dengan 30 Juni 2018.

Realisasi Pendapatan Negara pada Semester I TA 2018 adalah berupa Penerimaan

Negara Bukan Pajak sebesar Rp23 lebih tinggi dari estimasi Pendapatan-LRA

sebesar Rp0.

Realisasi Belanja Negara pada Semester I TA 2018 adalah sebesar

Rp6.054.892.942 atau mencapai 41,47 persen dari alokasi anggaran sebesar

Rp14.601.357.000.

2. NERACA

Neraca menggambarkan posisi keuangan entitas mengenai aset, kewajiban, dan

ekuitas pada 30 Juni 2018 .

Nilai Aset per 30 Juni 2018 dicatat dan disajikan sebesar Rp79.288.692.866 yang

terdiri dari: Aset Lancar sebesar Rp488.645.925; Aset Tetap (neto) sebesar

Rp78.799.996.032; Piutang Jangka Panjang (neto) sebesar Rp0; dan Aset Lainnya

(neto) sebesar Rp50.909.

Nilai Kewajiban dan Ekuitas masing-masing sebesar Rp459.197.000 dan

Rp78.829.495.866.

3. LAPORAN OPERASIONAL

Laporan Operasional menyajikan berbagai unsur pendapatan-LO, beban,

surplus/defisit dari operasi, surplus/defisit dari kegiatan nonoperasional,

- 2 -

surplus/defisit sebelum pos luar biasa, pos luar biasa, dan surplus/defisit-LO, yang

diperlukan untuk penyajian yang wajar. Pendapatan-LO untuk periode sampai

dengan 30 Juni 2018 adalah sebesar Rp0, sedangkan jumlah beban adalah sebesar

Rp6.370.451.693 sehingga terdapat Defisit dari Kegiatan Operasional senilai

Rp(6.370.451.693). Kegiatan Non Operasional dan Pos-Pos Luar Biasa masing-

masing surplus sebesar Rp1.096.923 dan sebesar Rp0 sehingga entitas mengalami

Defisit-LO sebesar Rp(6.369.354.770)

4. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi kenaikan atau penurunan ekuitas

semester pelaporan dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Ekuitas pada tanggal

1 Januari 2018 adalah sebesar Rp79.143.957.717 dikurangi Defisit-LO sebesar

Rp(6.369.354.770) kemudian ditambah Transaksi Antar Entitas sebesar

Rp6.054.892.919 sehingga Ekuitas entitas pada tanggal 30 Juni 2018 adalah senilai

Rp78.829.495.866.

5. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) menyajikan informasi tentang penjelasan

atau daftar terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan

Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas.

Termasuk pula dalam CaLK adalah penyajian informasi yang diharuskan dan

dianjurkan oleh Standar Akuntansi Pemerintahan serta pengungkapan-

pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar atas laporan

keuangan.

Dalam penyajian Laporan Realisasi Anggaran untuk periode yang berakhir sampai

dengan tanggal 30 Juni 2018 disusun dan disajikan berdasarkan basis kas.

Sedangkan Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas untuk

Semester I Tahun 2018 disusun dan disajikan dengan basis akrual.

- 3 -

I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN

BALAI PELESTARIAN NILAI BUDAYA DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA LAPORAN REALISASI ANGGARAN

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 30 JUNI 2018 DAN 30 JUNI 2017

(Dalam Rupiah)

TA 2017

ANGGARAN REALISASI REALISASI

PENDAPATAN

Penerimaan Negara Bukan Pajak B.1 - 23 - 225

JUMLAH PENDAPATAN - 23 - 225

BELANJA B.2.

Belanja Operasi

Belanja Pegawai B.3 6.385.057.000 2.656.415.840 41,60 2.762.380.503

Belanja Barang B.4 8.000.750.000 3.338.727.102 41,73 3.113.719.332

Belanja Modal B.5 215.550.000 59.750.000 27,72 139.443.000

JUMLAH BELANJA 14.601.357.000 6.054.892.942 41,47 6.015.542.835

% thd AnggCATATANURAIANTA 2018

- 4 -

II. NERACA

BALAI PELESTARIAN NILAI BUDAYA DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA NERACA

PER 30 JUNI 2018 DAN 31 DESEMBER 2017 (Dalam Rupiah)

CATATAN 30-Jun-18 31-Des-17

Kas di Bendahara Pengeluaran C.1 459.197.000 - Persediaan C.2 29.448.925 17.407.391 Jumlah Aset Lancar 488.645.925 17.407.391

Tanah C.3 70.041.447.000 70.041.447.000 Peralatan dan Mesin C.4 4.174.123.990 4.174.123.990 Gedung dan Bangunan C.5 7.695.421.000 7.695.421.000 Jalan, Irigasi, dan Jaringan C.6 100.550.000 100.550.000 Aset Tetap Lainnya C.7 555.002.250 495.252.250 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap C.8 (3.766.548.208) (3.369.848.564)

Jumlah Aset Tetap 78.799.996.032 79.136.945.676

ASET LAINNYAAset Lain-Lain C.9 169.546.850 169.546.850 Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya C.10 (169.495.941) (169.445.031) Jumlah Aset Lainnya 50.909 101.819

JUMLAH ASET 79.288.692.866 79.154.454.886

Uang Muka dari KPPN C.11 459.197.000 - Utang kepada Pihak Ketiga C.12 - 10.497.169 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 459.197.000 10.497.169

459.197.000 10.497.169

Ekuitas C.13 78.829.495.866 79.143.957.717 JUMLAH EKUITAS 78.829.495.866 79.143.957.717

79.288.692.866 79.154.454.886

URAIAN

KEWAJIBAN

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

ASET

ASET TETAP

ASET LANCAR

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

JUMLAH KEWAJIBAN

EKUITAS

- 5 -

III. LAPORAN OPERASIONAL

BALAI PELESTARIAN NILAI BUDAYA DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA LAPORAN OPERASIONAL

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 30 JUNI 2018 DAN 2017

(Dalam Rupiah)

CATATAN 2018 2017

Penerimaan Negara Bukan Pajak D.1 - -

- -

Beban Pegawai D.2 2.655.275.771 2.751.016.296

Beban Persediaan D.3 18.693.058 11.503.551

Beban Barang dan Jasa D.4 1.662.784.751 1.477.903.147

Beban Pemeliharaan D.5 252.245.301 214.014.654

Beban Perjalanan Dinas D.6 1.384.702.258 1.252.663.659

Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat D.7 - 149.294.000

Beban Penyusutan dan Amortisasi D.8 396.750.554 327.930.298

6.370.451.693 6.184.325.605

SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL (6.370.451.693) (6.184.325.605)

D.9

Penerimaan Kembali Belanja Pegawai TAYL 23 148.800

Pendapatan Penyesuaian Nilai Persediaan 1.820.150 -

Beban Penyesuaian Nilai Persediaan (723.250) (228.500)

SURPLUS /DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL 1.096.923 (79.700)

SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA (6.369.354.770) (6.184.405.305)

D.10

Pendapatan Luar Biasa - -

Beban Luar Biasa - -

SURPLUS/DEFISIT LO (6.369.354.770) (6.184.405.305)

URAIAN

BEBAN

JUMLAH BEBAN

KEGIATAN NON OPERASIONAL

POS LUAR BIASA

KEGIATAN OPERASIONAL

JUMLAH PENDAPATAN

PENDAPATAN

- 6 -

IV. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

BALAI PELESTARIAN NILAI BUDAYA DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR

30 JUNI 2018 DAN 2017

(Dalam Rupiah)

URAIAN CATATAN 30-Jun-18 30-Jun-17

EKUITAS AWAL E.1 79.143.957.717 18.702.249.356

SURPLUS/DEFISIT LO E.2 (6.369.354.770) (6.184.405.305)

DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN

KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASARKOREKSI YANG MENAMBAH/MENGURANGI

EKUITASE.4

PENYESUAIAN NILAI ASET E.4.1 - -

KOREKSI NILAI PERSEDIAAN E.4.2 - -

SELISIH REVALUASI ASET TETAP E.4.3 - -

KOREKSI NILAI ASET TETAP NON REVALUASI E.4.4 - -

KOREKSI LAIN-LAIN E.4.5 - -

JUMLAH - -

TRANSAKSI ANTAR ENTITAS E.5 6.054.892.919 6.015.542.610

EKUITAS AKHIR E.6 78.829.495.866 18.533.386.661

E.3 - -

- 7 -

A. PENJELASAN UMUM

A.1. Profil dan Kebijakan Teknis Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah

Istimewa Yogyakarta

Dasar Hukum

Entitas dan

Rencana

Strategis

Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta didirikan sebagai

salah satu upaya pemerintah untuk melaksanakan pelestarian terhadap

aspek-aspek tradisi, kepercayaan, kesenian, perfilman dan kesejarahan

melalui kegiatan pengkajian, perlindungan, pengembangan, fasilitasi dan

pemanfaatan budaya lokal. Organisasi dan tata kerja entitas diatur dengan

Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan No. 40 Tahun 2015 tentang

Organisasi dan Tata Kerja Balai Pelestarian Nilai Budaya.

Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta mempunyai tugas

dan fungsi pelestarian terhadap aspek-aspek tradisi, kepercayaan, kesenian,

perfilman dan kesejarahan. Melalui peran tersebut diharapkan masyarakat

akan mengenal, mencintai dan melestarikan warisan nilai-nilai budaya.

Untuk mewujudkan tujuan di atas Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah

Istimewa Yogyakarta berkomitmen dengan visi “Mewujudkan ketahanan

nilai-nilai budaya dalam upaya menuju bangsa yang bermartabat dan

berkarakter” Untuk mewujudkannya akan dilakukan beberapa langkah-

langkah strategis sebagai berikut:

Meningkatkan pelaksanaan pengkajian terhadap aspek tradisi,

kepercayaan, kesenian, perfilman dan kesejarahan.

Meningkatkan pelaksanaan pendokumentasian terhadap aspek tradisi,

kepercayaan, kesenian, perfilman dan kesejarahan.

Meningkatkan kualitas pengkajian, inventarisasi dan pendokumentasian

karya budaya.

Meningkatkan kualitas dan kuantitas kemitraan dan fasilitasi aspek tradisi,

kepercayaan, kesenian, perfilman dengan stakeholder di wilayah kerja

BPNB Daerah Istimewa Yogyakarta (Provinsi DI Yogyakarta, Jawa

Tengah, dan Jawa Timur).

Pendekatan

Penyusunan

Laporan

Keuangan

A.2. Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan

Laporan Keuangan Semester I Tahun 2018 ini merupakan laporan yang

mencakup seluruh aspek keuangan yang dikelola oleh Balai Pelestarian Nilai

Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta. Laporan Keuangan ini dihasilkan

V. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

- 8 -

melaui Sistem Akuntansi Instansi (SAI) yaitu serangkaian prosedur manual

maupun yang terkomputerisasi mulai dari pengumpulan data, pencatatan dan

pengikhtisaran sampai dengan pelaporan posisi keuangan dan operasi

keuangan pada Kementerian Negara/Lembaga.

SAI terdiri dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual (SAIBA) dan Sistem

Informasi Manajemen dan Akuntansi Barang Milik Negara (SIMAK-BMN). SAI

dirancang untuk menghasilkan Laporan Keuangan Satuan Kerja yang terdiri

dari Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan

Perubahan Ekuitas. Sedangkan SIMAK-BMN adalah sistem yang

menghasilkan informasi aset tetap, persediaan, dan aset lainnya untuk

penyusunan neraca dan laporan barang milik negara serta laporan manajerial

lainnya.

Basis Akuntansi A.3. Basis Akuntansi

Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta menerapkan

basis akrual dalam penyusunan dan penyajian Neraca, Laporan Operasional,

dan Laporan Perubahan Ekuitas serta basis kas untuk penyusunan dan

penyajian Laporan Realisasi Anggaran. Basis akrual adalah basis akuntansi

yang mengakui pengaruh transaksi dan peristiwa lainnya pada saat transaksi

dan peristiwa itu terjadi, tanpa memperhatikan saat kas atau setara kas

diterima atau dibayarkan. Sedangkan basis kas adalah basis akuntansi yang

yang mengakui pengaruhi transaksi atau peristiwa lainnya pada saat kas atau

setara kas diterima atau dibayar. Hal ini sesuai dengan Standar Akuntansi

Pemerintahan (SAP) yang telah ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah

Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan.

Dasar

Pengukuran

A.4. Dasar Pengukuran

Pengukuran adalah proses penetapan nilai uang untuk mengakui dan

memasukkan setiap pos dalam laporan keuangan. Dasar pengukuran yang

diterapkan Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta dalam

penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan adalah dengan menggunakan

nilai perolehan historis.

Aset dicatat sebesar pengeluaran/penggunaan sumber daya ekonomi atau

sebesar nilai wajar dari imbalan yang diberikan untuk memperoleh aset

tersebut. Kewajiban dicatat sebesar nilai wajar sumber daya ekonomi yang

- 9 -

digunakan pemerintah untuk memenuhi kewajiban yang bersangkutan.

Pengukuran pos-pos laporan keuangan menggunakan mata uang rupiah.

Transaksi yang menggunakan mata uang asing dikonversi terlebih dahulu dan

dinyatakan dalam mata uang rupiah.

Kebijakan

Akuntansi

A.5. Kebijakan Akuntansi

Penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan Semester I Tahun 2018 telah

mengacu pada Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). Kebijakan akuntansi

merupakan prinsip-prinsip, dasar-dasar, konvensi konvensi, aturan-aturan,

dan praktik-praktik spesifik yang dipilih oleh suatu entitas pelaporan dalam

penyusunan dan penyajian laporan keuangan. Kebijakan akuntansi yang

diterapkan dalam laporan keuangan ini adalah merupakan kebijakan yang

ditetapkan oleh Direktorat Jenderal Kebudayaan Kementerian Pendidikan dan

Kebudayaan yang merupakan entitas pelaporan dari Balai Pelestarian Nilai

Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta. Di samping itu, dalam penyusunannya

telah diterapkan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di

lingkungan pemerintahan.

Kebijakan-kebijakan akuntansi yang penting yang digunakan dalam

penyusunan Laporan Keuangan Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah

Istimewa Yogyakarta adalah sebagai berikut:

Pendapatan-

LRA

(1) Pendapatan- LRA

Pendapatan-LRA adalah semua penerimaan Rekening Kas Umum

Negara yang menambah Saldo Anggaran Lebih dalam periode tahun

anggaran yang bersangkutan yang menjadi hak pemerintah dan tidak

perlu dibayar kembali oleh pemerintah.

Pendapatan-LRA diakui pada saat kas diterima pada Kas Umum

Negara (KUN).

Akuntansi pendapatan-LRA dilaksanakan berdasarkan azas bruto,

yaitu dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat

jumlah nettonya (setelah dikompensasikan dengan pengeluaran).

Pendapatan-LRA disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.

Pendapatan-LO

(2) Pendapatan- LO

Pendapatan-LO adalah hak pemerintah pusat yang diakui sebagai

penambah ekuitas dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan

- 10 -

dan tidak perlu dibayar kembali.

Pendapatan-LO diakui pada saat timbulnya hak atas pendapatan dan

/atau pendapatan direalisasi, yaitu adanya aliran masuk sumber daya

ekonomi.

Akuntansi pendapatan-LO dilaksanakan berdasarkan azas bruto, yaitu

dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat jumlah

nettonya (setelah dikompensasikan dengan pengeluaran).

Pendapatan disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.

Belanja (3) Belanja

Belanja adalah semua pengeluaran dari Rekening Kas Umum Negara

yang mengurangi Saldo Anggaran Lebih dalam peride tahun anggaran

yang bersangkutan yang tidak akan diperoleh pembayarannya kembali

oleh pemerintah.

Belanja diakui pada saat terjadi pengeluaran kas dari KUN.

Khusus pengeluaran melalui bendahara pengeluaran, pengakuan

belanja terjadi pada saat pertanggungjawaban atas pengeluaran

tersebut disahkan oleh Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara

(KPPN).

Belanja disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan

selanjutnya klasifikasi berdasarkan organisasi dan fungsi akan

diungkapkan dalam Catatan atas Laporan Keuangan.

Beban

(4) Beban

Beban adalah penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa dalam

periode pelaporan yang menurunkan ekuitas, yang dapat berupa

pengeluaran atau konsumsi aset atau timbulnya kewajiban.

Beban diakui pada saat timbulnya kewajiban; terjadinya konsumsi

aset; terjadinya penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa.

Beban disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan

selanjutnya klasifikasi berdasarkan organisasi dan fungsi diungkapkan

dalam Catatan atas Laporan Keuangan.

- 11 -

Aset

(5) Aset

Aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Aset Tetap, Piutang Jangka

Panjang dan Aset Lainnya.

Aset Lancar

Aset Lancar

Aset Lancar mencakup kas dan setara kas yang diharapkan segera

untuk direalisasikan, dipakai, atau dimiliki untuk dijual dalam waktu

12 (dua belas) bulan sejak tanggal pelaporan.

Kas disajikan di neraca dengan menggunakan nilai nominal. Kas

dalam bentuk valuta asing disajikan di neraca dengan

menggunakan kurs tengah BI pada tanggal neraca.

Investasi Jangka Pendek BLU dalam bentuk surat berharga

disajikan sebesar nilai perolehan sedangkan investasi dalam

bentuk deposito dicatat sebesar nilai nominal.

Piutang diakui apabila menenuhi kriteria sebagai berikut:

a. Piutang yang timbul dari Tuntutan Perbendaharaan/Ganti Rugi

apabila telah timbul hak yang didukung dengan Surat

Keterangan Tanggung Jawab Mutlak dan/atau telah

dikeluarkannya surat keputusan yang mempunyai kekuatan

hukum tetap.

b. Piutang yang timbul dari perikatan diakui apabila terdapat

peristiwa yang menimbulkan hak tagih dan didukung dengan

naskah perjanjian yang menyatakan hak dan kewajiban secara

jelas serta jumlahnya bisa diukur dengan andal

Piutang disajikan dalam neraca pada nilai yang dapat direalisasikan

(net realizable value). Hal ini diwujudkan dengan membentuk

penyisihan piutang tak tertagih. Penyisihan tersebut didasarkan

atas kualitas piutang yang ditentukan berdasarkan jatuh tempo dan

upaya penagihan yang dilakukan pemerintah. Perhitungan

penyisihannya adalah sebagai berikut:

Kualitas Piutang

Uraian

Penyisihan

Lancar Belum dilakukan pelunasan s.d. tanggal jatuh tempo

0.5%

- 12 -

Kurang Lancar Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat

Tagihan Pertama tidak dilakukan pelunasan 10%

Diragukan Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat

Tagihan Kedua tidak dilakukan pelunasan 50%

Macet 1. Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat

Tagihan Ketiga tidak dilakukan pelunasan

100%

2. Piutang telah diserahkan kepada Panitia

Urusan Piutang Negara/DJKN

Tagihan Penjualan Angsuran (TPA) dan Tuntutan Ganti Rugi (TGR)

yang akan jatuh tempo 12 (dua belas) bulan setelah tanggal neraca

disajikan sebagai Bagian Lancar TPA/TGR.

Nilai Persediaan dicatat berdasarkan hasil perhitungan fisik pada

tanggal neraca dikalikan dengan:

harga pembelian terakhir, apabila diperoleh dengan pembelian;

harga standar apabila diperoleh dengan memproduksi sendiri;

harga wajar atau estimasi nilai penjualannya apabila diperoleh

dengan cara lainnya.

Aset Tetap

Aset Tetap

Aset tetap mencakup seluruh aset berwujud yang dimanfaatkan

oleh pemerintah maupun untuk kepentingan publik yang

mempunyai masa manfaat lebih dari 1 tahun.

Nilai Aset tetap disajikan berdasarkan harga perolehan atau harga

wajar.

Pengakuan aset tetap didasarkan pada nilai satuan minimum

kapitalisasi sebagai berikut:

Pengeluaran untuk per satuan peralatan dan mesin dan

peralatan olah raga yang nilainya sama dengan atau lebih dari

Rp1.000.000 (satu juta rupiah);

Pengeluaran untuk gedung dan bangunan yang nilainya sama

dengan atau lebih dari Rp25.000.000 (dua puluh lima juta

rupiah);

Pengeluaran yang tidak tercakup dalam batasan nilai minimum

- 13 -

kapitalisasi tersebut di atas, diperlakukan sebagai biaya kecuali

pengeluaran untuk tanah, jalan/irigasi/jaringan, dan aset tetap

lainnya berupa koleksi perpustakaan dan barang bercorak

kesenian.

Aset tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan operasional

pemerintah yang disebabkan antara lain karena aus, ketinggalan

jaman, tidak sesuai dengan kebutuhan organisasi yang makin

berkembang, rusak berat, tidak sesuai dengan rencana umum tata

ruang (RUTR), atau masa kegunaannya telah berakhir

direklasifikasi ke Aset Lain-Lain pada pos Aset Lainnya.

Penyusutan

Aset Tetap

Penyusutan Aset Tetap

Penyusutan aset tetap adalah penyesuaian nilai sehubungan

dengan penurunan kapasitas dan manfaat dari suatu aset tetap.

Penyusutan aset tetap tidak dilakukan terhadap:

a. Tanah

b. Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP)

c. Aset Tetap yang dinyatakan hilang berdasarkan dokumen sumber

sah atau dalam kondisi rusak berat dan/atau usang yang telah

diusulkan kepada Pengelola Barang untuk dilakukan

penghapusan.

Penghitungan dan pencatatan Penyusutan Aset Tetap dilakukan

setiap akhir semester tanpa memperhitungkan adanya nilai residu.

Penyusutan Aset Tetap dilakukan dengan menggunakan metode

garis lurus yaitu dengan mengalokasikan nilai yang dapat disusutkan

dari Aset Tetap secara merata setiap semester selama Masa Manfaat.

Masa Manfaat Aset Tetap ditentukan dengan berpedoman

Keputusan Menteri Keuangan Nomor: 59/KMK.06/2013 tentang Tabel

Masa Manfaat Dalam Rangka Penyusutan Barang Milik Negara

berupa Aset Tetap pada Entitas Pemerintah Pusat. Secara umum

tabel masa manfaat adalah sebagai berikut:

- 14 -

Penggolongan Masa Manfaat Aset Tetap

Kelompok Aset Tetap Masa Manfaat

Peralatan dan Mesin 2 s.d. 20 tahun

Gedung dan Bangunan 10 s.d. 50 tahun

Jalan, Jaringan dan Irigasi 5 s.d 40 tahun

Alat Tetap Lainnya (Alat Musik Modern) 4 tahun

Piutang Jangka

Panjang

Piutang Jangka Panjang

Piutang Jangka Panjang adalah piutang yang akan jatuh tempo

atau akan direalisasikan lebih dari 12 bulan sejak tanggal

pelaporan.

Tagihan Penjualan Angsuran (TPA), Tagihan Tuntutan

Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) dinilai

berdasarkan nilai nominal dan disajikan sebesar nilai yang dapat

direalisasikan.

Aset Lainnya

Aset Lainnya

Aset Lainnya adalah aset pemerintah selain aset lancar, aset

tetap, dan piutang jangka panjang. Termasuk dalam Aset Lainnya

adalah aset tak berwujud, tagihan penjualan angsuran yang jatuh

tempo lebih dari 12 (dua belas} bulan, aset kerjasama dengan

pihak ketiga (kemitraan), dan kas yang dibatasi penggunaannya.

Aset Tak Berwujud (ATB} disajikan sebesar nilai tercatat neto

yaitu sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi

amortisasi.

Amortisasi ATB dengan masa manfaat terbatas dilakukan dengan

metode garis lurus dan nilai sisa nihil. Sedangkan atas ATB

dengan masa manfaat tidak terbatas tidak dilakukan amortisasi.

Masa Manfaat Aset Tak Berwujud ditentukan dengan

berpedoman Keputusan Menteri Keuangan Nomor:

620/KM.6/2015 tentang Masa Manfaat Dalam Rangka Amortisasi

Barang Milik Negara berupa Aset Tak Berwujud pada Entitas

Pemerintah Pusat. Secara umum tabel masa manfaat adalah

sebagai berikut:

- 15 -

Penggolongan Masa Manfaat Aset Tak Berwujud

Kelompok Aset Tak Berwujud Masa Manfaat

(tahun)

Software Komputer 4

Franchise 5

Lisensi, Hak Paten Sederhana, Merk, Desain Industri, Rahasia Dagang, Desain Tata Letak Sirkuit Terpadu.

10

Hak Ekonomi Lembaga Penyiaran, Paten Biasa, Perlindungan Varietas Tanaman Semusim.

20

Hak Cipta Karya Seni Terapan, Perlindungan Varietas Tanaman Tahunan

25

Hak Cipta atas Ciptaan Gol.II, Hak Ekonomi Pelaku Pertunjukan, Hak Ekonomi Produser Fonogram.

50

Hak Cipta atas Ciptaan Gol.I 70

Aset Lain-Lain berupa aset tetap pemerintah disajikan sebesar

nilai buku yaitu harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan.

Kewajiban (6) Kewajiban

Kewajiban adalah utang yang timbul dari peristiwa masa lalu yang

penyelesaiannya mengakibatkan aliran keluar sumber daya ekonomi

pemerintah.

Kewajiban pemerintah diklasifikasikan kedalam kewajiban jangka

pendek dan kewajiban jangka panjang.

a. Kewajiban Jangka Pendek

Suatu kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka pendek

jika diharapkan untuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu dua

belas bulan setelah tanggal pelaporan.

Kewajiban jangka pendek meliputi Utang Kepada Pihak Ketiga,

Belanja yang Masih Harus Dibayar, Pendapatan Diterima di Muka,

Bagian Lancar Utang Jangka Panjang, dan Utang Jangka Pendek

Lainnya.

b. Kewajiban Jangka Panjang

Kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka panjang jika

diharapkan untuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu lebih dari

- 16 -

dua belas bulan setelah tanggal pelaporan.

Kewajiban dicatat sebesar nilai nominal, yaitu sebesar nilai kewajiban

pemerintah pada saat pertama kali transaksi berlangsung.

Ekuitas (7) Ekuitas

Ekuitas merupakan merupakan selisih antara aset dengan kewajiban

dalam satu periode. Pengungkapan lebih lanjut dari ekuitas disajikan

dalam Laporan Perubahan Ekuitas.

Implementasi

Akuntansi

Pemerintah

Berbasis Akrual

Pertama kali

(8) Implementasi Akuntansi Berbasis Akrual Pertama Kali

Mulai tahun 2015 Pemerintah mengimplementasikan akuntansi

berbasis akrual sesuai dengan amanat PP No. 71 Tahun 2010 tentang

Standar Akuntansi Pemerintahan. Implementasi tersebut memberikan

pengaruh pada beberapa hal dalam penyajian laporan keuangan.

Pertama, Pos-pos ekuitas dana pada neraca per 31 Desember 2014

yang berbasis cash toward accrual direklasifikasi menjadi ekuitas

sesuai dengan akuntansi berbasis akrual. Kedua, keterbandingan

penyajian akun-akun tahun berjalan dengan tahun sebelumnya dalam

Laporan Operasional dan Laporan Perubahan Ekuitas tidak dapat

dipenuhi. Hal ini diakibatkan oleh penyusunan dan penyajian akuntansi

berbasis akrual pertama kali mulai dilaksanakan tahun 2015.

- 17 -

B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN

Sejak awal pelaksanaan anggaran tahun 2018 sampai dengan semester I, Balai

Pelestarian Nilai Budaya DIY telah melakukan revisi Daftar Isian Pelaksanaan

Anggaran (DIPA) dari DIPA awal sebanyak satu kali. Namun, revisi dilakukan

hanya untuk mengubah nama pejabat penanda tangan SPM tanpa mengubah

komposisi pagu belanja. Selain itu, telah dilakukan pula beberapa kali revisi pada

Petunjuk Operasional Kegiatan (POK) yang dilakukan secara internal oleh satuan

kerja.

Realisasi

Pendapatan

Rp23

B.1 Pendapatan

Realisasi Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2018 adalah

sebesar Rp23, lebih tinggi dari dari estimasi pendapatan yang ditetapkan

sebesar Rp0. Pendapatan Balai Pelestarian Nilai Budaya terdiri dari Penerimaan

Negara Bukan Pajak berupa penerimaan kembali belanja pegawai tahun

anggaran yang lalu. Rincian estimasi pendapatan dan realisasinya adalah

sebagai berikut:

Rincian Estimasi dan Realisasi Pendapatan

Penerimaan Kembali Belanja Pegawai

Tahun Anggaran yang Lalu - 23 -

Jumlah - 23 -

UraianAnggaran Realisasi

% Real

Angg.

Realisasi Pendapatan Balai Pelestarian Nilai Budaya DIY Semester I TA 2018

mengalami penurunan signifikan dibandingkan TA 2017. Hal ini menunjukkan

bahwa jumlah belanja pegawai, barang, dan modal tahun anggaran yang lalu

yang harus dikembalikan mengalami penurunan.

Perbandingan Realisasi Pendapatan Semester I TA 2018 dan Semester I TA 2017

URAIAN REALISASI T.A. 2018 REALISASI T.A. 2017 NAIK (TURUN) %

Penerimaan Negara Bukan Pajak 23 225 (89,78)

Jumlah 23 225 (89,78)

Realisasi Belanja

Negara

Rp6.054.892.942

B.2. Belanja

Realisasi Belanja instansi pada Semester I TA 2018 adalah sebesar

Rp6.054.892.942 atau 41,47% dari anggaran belanja sebesar

Rp14.601.357.000. Rincian anggaran dan realisasi belanja Semeste r I TA

2018 adalah sebagai berikut:

- 18 -

Rincian Estimasi dan Realisasi Belanja Semester I TA 2018

URAIAN 2018

Anggaran Realisasi % Real Angg.

Belanja Pegawai 6.385.057.000 2.665.416.077 41,74

Belanja Barang 8.000.750.000 3.338.727.102 41,73

Belanja Bantuan Sosial - - -

Belanja Modal 215.550.000 59.750.000 27,72

Total Belanja Kotor 14.601.357.000 6.063.893.179 41,53

Pengembalian Belanja - (9.000.237) -

Jumlah 14.601.357.000 6.054.892.942 41,47

Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik berikut ini:

Dibandingkan dengan TA 2017, Realisasi Belanja Semester I TA 2018

mengalami kenaikan sebesar 0,65% (tidak begitu signifikan). Hal ini disebabkan

antara lain:

1. Selama kurun waktu 2017 sampai dengan Semester I 2018 terdapat

beberapa PNS yang pensiun, tugas belajar, dan diberhentikan dari jabatan

fungsional;

2. Anggaran belanja barang pada TA 2018 lebih besar daripada TA 2017

karena jumlah kegiatan yang dikelola meningkat.

3. Realisasi output yang berkaitan dengan belanja modal masih 27,72 persen,

dibandingkan tahun lalu yang sudah mencapai 50 persen pada semester I.

-

1.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

4.000.000.000

5.000.000.000

6.000.000.000

7.000.000.000

8.000.000.000

9.000.000.000

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Belanja Bantuan Sosial

Belanja Modal

Anggaran

Realisasi

- 19 -

Perbandingan Realisasi Belanja Semester I TA 2018 dan 2017

URAIAN REALISASI TA 2018 REALISASI TA 2017

NAIK

(TURUN)

%

Belanja Pegawai 2.656.415.840 2.762.380.503 (3,84)

Belanja Barang 3.338.727.102 3.113.719.332 7,23

Belanja Bantuan Sosial - - -

Belanja Modal 59.750.000 139.443.000 (57,15)

Jumlah 6.054.892.942 6.015.542.835 0,65

Belanja Pegawai

Rp2.656.415.840

B.3 Belanja Pegawai

Realisasi Belanja Pegawai Semester I TA 2018 dan 2017 adalah masing-masing

sebesar Rp2.656.415.840 dan Rp2.762.380.503. Realisasi belanja Semester I

TA 2018 mengalami penurunan sebesar 3,84 persen dari TA 2017. Hal ini

disebabkan antara lain oleh:

1. Adanya Pegawai Negeri Sipil yang purna tugas dan diberhentikan dari

jabatan fungsional peneliti pada periode TA 2017 s.d. Semester I TA 2018;

2. Adanya kenaikan jumlah personel dan frekuensi lembur.

Perbandingan Belanja Pegawai TA 2018 dan 2017

URAIAN REALISASI TA 2018 REALISASI TA 2017NAIK (TURUN)

%

Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 2.662.306.077 2.761.040.574 (3,58)

Belanja Gaji dan Tunjangan Non PNS - - -

Belanja Honorarium - - -

Belanja Lembur 3.110.000 1.340.000 132,09

Belanja Vakasi - - -

Jumlah Belanja Kotor 2.665.416.077 2.762.380.574 (3,51)

Pengembalian Belanja Pegawai (9.000.237) (71) 12.676.290,14

Jumlah Belanja 2.656.415.840 2.762.380.503 (3,84)

Belanja Barang

Rp3.338.727.102

B.4 Belanja Barang

Realisasi Belanja Barang Semester I TA 2018 dan 2017 adalah masing-masing

sebesar Rp3.338.727.102 dan Rp3.113.719.332. Realisasi Belanja Barang

Semester I TA 2018 mengalami kenaikan 7,23 persen dari Realisasi Belanja

Barang TA 2017. Hal ini antara lain disebabkan oleh meningkatnya jumlah

kegiatan yang bisa dikelola pada TA 2018.

Terdapat perubahan klasifikasi akun untuk belanja yang berkaitan dengan

penerbitan jurnal, majalah, hasil penelitian, cerita bergambar, dan proseding dari

526311 (belanja barang untuk diserahkan kepada masyarakat) ke 521811

(belanja barang persediaan barang konsumsi).

- 20 -

Perbandingan Belanja Barang Semester I TA 2018 dan 2017


NAIK

(TURUN)

%

Belanja Barang Operasional 209.785.250 211.648.436 (0,88)

Belanja Barang Non Operasional 748.916.370 612.100.790 22,35

Belanja Jasa 713.440.231 663.944.623 7,45

Belanja Pemeliharaan 240.473.243 209.573.524 14,74

Belanja Perjalanan Dalam Negeri 1.384.702.258 1.252.663.659 10,54

Belanja Barang Persediaan 41.409.750 14.494.300 185,70

Belanja Barang Lainnya utk Diserahkan kpd Msyr - 149.294.000 (100,00)

Jumlah Belanja Kotor 3.338.727.102 3.113.719.332 7,23

Pengembalian Belanja - -

Jumlah Belanja 3.338.727.102 3.113.719.332 7,23

Belanja Modal

Rp59.750.000

B.5 Belanja Modal

Realisasi Belanja Modal Semester I TA 2018 dan 2017 adalah masing-masing

sebesar Rp59.750.000 dan Rp139.443.000. Belanja modal merupakan

pengeluaran anggaran untuk perolehan aset tetap dan aset lainnya yang

memberi manfaat lebih dari satu periode akuntansi.

Realisasi Belanja Modal pada Semester I TA 2018 mengalami penurunan

sebesar 57,15% dibandingkan TA 2017 disebabkan karena sampai dengan

Semester I TA 2018 berakhir, BPNB D.I. Yogyakarta belum merealisasikan

belanja modal peralatan dan mesin yang anggarannya cukup besar, dan baru

merealisasikan belanja modal lainnya yang nilainya tidak begitu besar.

Perbandingan Realisasi Belanja Modal TA 2018 dan 2017

URAIAN REALISASI T.A. 2018 REALISASI T.A. 2017

NAIK

(TURUN)

%

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - 139.443.000 (100,00)

Belanja Modal Lainnya 59.750.000 - -

Jumlah Belanja Kotor 59.750.000 139.443.000 (57,15)

Pengembalian - - -

Jumlah Belanja 59.750.000 139.443.000 (57,15)

B.5.1 Belanja Modal Peralatan dan Mesin

Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin Semester I TA 2018 adalah

sebesar Rp0, mengalami penurunan sebesar 100 persen bila dibandingkan

dengan realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2017 sebesar

Rp139.443.000. Hal ini disebabkan karena proses pengadaan peralatan dan

mesin baru dimulai pada akhir bulan Juni 2018 dan belum selesai.

- 21 -

Perbandingan Realisasi Belanja Modal Semester I TA 2018 dan 2017


NAIK

(TURUN)

%

Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi - - -

Peralatan dan Fasilitas Perkantoran - 139.443.000 (100,00)

Jumlah Belanja Kotor - 139.443.000 (100,00)

Pengembalian - - -

Jumlah Belanja - 139.443.000 (100,00)

B.5.2 Belanja Modal Lainnya

Realisasi Belanja Modal Lainnya Semester I TA 2018 dan TA 2017 adalah

masing-masing sebesar Rp59.750.000 dan Rp0. Pada TA 2018 Balai

Pelestarian Nilai Budaya D.I. Yogyakarta telah merealisasikan belanja modal

lainnya pengadaan digitalisasi naskah kuno Serat Ramayana, Serat Centhini I,

Serat Centhini II, dan Serat Lukman Hakim, sementara pada TA 2017 tidak

mengelola/menganggarkan belanja modal lainnya.

- 22 -

C. PENJELASAN ATAS POS-POS NERACA

Kas di Bendahara

Pengeluaran

Rp459.197.000

C.1 Kas di Bendahara Pengeluaran

Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017

adalah masing-masing sebesar Rp459.197.000 dan Rp0 yang merupakan kas

yang dikuasai, dikelola dan di bawah tanggung jawab Bendahara Pengeluaran

yang berasal dari sisa UP/TUP yang belum dipertanggungjawabkan atau belum

disetorkan ke Kas Negara per tanggal neraca. Rincian Kas di Bendahara

Pengeluaran adalah sebagai berikut:

Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran

Keterangan 30-Jun-18 31-Des-17

Bank BPD DIY Cabang Senopati No.Rek

006111001205 178.558.052 -

Uang Tunai 42.345.198 -

Uang muka yang dibawa oleh panitia kegiatan 232.493.750 -

Kuitansi yang belum di-SP2D-kan 5.800.000 -

Jumlah 459.197.000 -

Persediaan

Rp29.448.925

C.2 Persediaan

Nilai Persediaan per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing

adalah sebesar Rp29.448.925 dan Rp17.407.391.

Persediaan merupakan jenis aset dalam bentuk barang atau perlengkapan

(supplies) pada tanggal neraca yang diperoleh dengan maksud untuk

mendukung kegiatan operasional dan/atau untuk dijual, dan/atau diserahkan

dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Rincian Persediaan per 30 Juni

2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut:

Rincian Persediaan

Persediaan 30-Jun-18 31-Des-17

Barang Konsumsi 19.675.775 10.054.983

Barang untuk Pemeliharaan 9.593.150 6.868.908

Bahan Baku 180.000 483.500

Persediaan Lainnya - -

Jumlah 29.448.925 17.407.391

Semua jenis persediaan pada tanggal pelaporan berada dalam kondisi baik.

Rincian persediaan disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.

Tanah

Rp70.041.447.000

C.3 Tanah

Nilai aset tetap berupa tanah yang dimiliki Balai Pelestarian Nilai Budaya

Daerah Istimewa Yogyakarta per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017 adalah

- 23 -

sebesar Rp70.041.447.000 dan Rp70.041.447.000. Mutasi nilai tanah tersebut

dapat dijelaskan sebagai berikut:

Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2017 70.041.447.000

Mutasi tambah:

- tidak ada - -

Mutasi kurang:

- tidak ada - -

Saldo per 30 Juni 2018 70.041.447.000

Rincian saldo Tanah per 30 Juni 2018 adalah sebagai berikut:

Rincian Tanah

No Luas Lokasi Nilai

1 6.211 m2 Jl. Brigjend Katamso no 139 Yogyakarta 70.041.447.000

70.041.447.000 Jumlah

Tanah seluas 6.211 m2 yang terletak di Jl. Brigjend Katamso no 139

Yogyakarta pada tanggal pelaporan dikuasai/digunakan oleh Balai Pelestarian

Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta.

Peralatan dan Mesin

Rp4.174.123.990

C.4 Peralatan dan Mesin

Saldo aset tetap berupa Peralatan dan Mesin per 30 Juni 2018 dan 31

Desember 2017 adalah Rp4.174.123.990 dan Rp4.174.123.990. Mutasi nilai

Peralatan dan Mesin tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:


Mutasi tambah:

- tidak ada - -

Mutasi kurang:

- tidak ada - -

Saldo per 30 Juni 2018 4.174.123.990

Akumulasi Penyusutan s.d. 30 Juni 2018 (3.443.024.985)

Nilai Buku per 30 Juni 2018 731.099.005

Rincian aset tetap Peralatan dan Mesin disajikan pada Lampiran Laporan

Keuangan ini.

Gedung dan Bangunan

Rp7.695.421.000

C.5 Gedung dan Bangunan

Nilai Gedung dan Bangunan per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017 adalah

Rp7.695.421.000 dan Rp7.695.421.000. Mutasi transaksi terhadap Gedung dan

Bangunan pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:

- 24 -


Mutasi tambah:

- tidak ada - -

Mutasi kurang:

- tidak ada - -

Saldo per 30 Juni 2018 7.695.421.000

Akumulasi Penyusutan s.d. 30 Juni 2018 (317.238.848)

Nilai Buku per 30 Juni 2018 7.378.182.152

Rincian aset tetap Gedung dan Bangunan disajikan pada Lampiran Laporan

Keuangan ini.

Jalan, Jaringan dan

Irigasi

Rp100.550.000

C.6 Jalan, Irigasi, dan Jaringan

Saldo Jalan, Irigasi, dan Jaringan per 30 Juni 2018 dan 2017 adalah masing-

masing sebesar Rp100.550.000 dan Rp100.550.000. Mutasi transaksi terhadap

Jalan, Irigasi, dan Jaringan pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:

Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2017 100.550.000

Mutasi tambah:

- tidak ada - -

Mutasi kurang:

- tidak ada - -

Saldo per 30 Juni 2018 100.550.000


Nilai Buku per 30 Juni 2018 94.265.625

Rincian aset tetap Jalan, Irigasi dan jaringan disajikan pada Lampiran Laporan

Keuangan ini.

Aset Tetap Lainnya

Rp555.002.250

C.7 Aset Tetap Lainnya

Aset Tetap Lainnya merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan

dalam tanah, peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan, irigasi dan

jaringan. Saldo Aset Tetap Lainnya per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017

adalah Rp555.002.250 dan Rp495.252.250. Aset tetap tersebut berupa buku-

buku dan barang bercorak kesenian. Pada semester I TA 2018 terdapat

penambahan aset tetap lainnya berupa hasil digitalisasi naskah kuno Serat

Ramayana Jawa Kuna, Serat Centhini I, Serat Centhini II, dan Serat Lukman

Hakim senilai Rp 59.750.000. Rincian Aset Tetap Lainnya disajikan pada

Lampiran Laporan Keuangan ini.

- 25 -

Akumulasi Penyusutan

Aset Tetap

Rp(3.766.548.208)

C.8 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap

Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 30 Juni 2018 dan 31 Desember

2017 adalah masing-masing Rp(3.766.548.208) dan Rp(3.369.848.564).

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan kontra akun Aset Tetap yang

disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan

dengan penurunan kapasitas dan manfaat Aset Tetap selain untuk Tanah dan

Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP). Rincian Akumulasi Penyusutan Aset

Tetap per 30 Juni 2018 adalah sebagai berikut:

Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap

No Aset Tetap Nilai PerolehanAkumulasi

PenyusutanNilai Buku

1 Peralatan dan Mesin 4.174.123.990 3.443.024.985 731.099.005

2 Gedung dan Bangunan 7.695.421.000 317.238.848 7.378.182.152

3 Jalan, Irigasi dan Jaringan 100.550.000 6.284.375 94.265.625

4 Aset Tetap Lainnya 555.002.250 0 555.002.250

12.525.097.240 3.766.548.208 8.758.549.032Akumulasi Penyusutan

Aset Lain-Lain

Rp169.546.850

C.9 Aset Lain-Lain

Saldo Aset Lain-lain per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017 adalah

Rp169.546.850 dan Rp169.546.850. Aset Lain-lain merupakan Barang Milik

Negara (BMN) yang berada dalam kondisi rusak berat dan tidak lagi digunakan

dalam operasional entitas. Adapun mutasi aset lain-lain adalah sebagai berikut:

Saldo per 31 Desember 2017 169.546.850

Mutasi tambah:

- tidak ada - -

Mutasi kurang:

- tidak ada - -

Saldo per 30 Juni 2018 169.546.850


Nilai Buku per 30 Juni 2018 50.909

Rincian Aset Lain-lain berdasarkan nilai perolehan, akumulasi penyusutan dan

nilai buku tersaji pada Lampiran Laporan Keuangan ini.

Akumulasi Penyusutan

dan Amortisasi Aset

Lainnya

Rp(169.495.941)

C.10 Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya

Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya per 30 Juni 2018 dan 31 Desember

2017 adalah masing-masing Rp(169.495.941) dan Rp(169.445.031). Akumulasi

Penyusutan Aset Lainnya merupakan kontra akun Aset Lainnya yang disajikan

berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan dengan

penurunan kapasitas dan manfaat Aset Lainnya. Rincian Akumulasi

- 26 -

Penyusutan Aset Lainnya per 30 Juni 2018 adalah sebagai berikut:

Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya

Aset Tetap Nilai Perolehan

Akumulasi

Penyusutan/

Amortisasi

Nilai Buku

Aset Tak Berwujud - - -

Aset Lain-lain 169.546.850 169.495.941 50.909

Jumlah 169.546.850 169.495.941 50.909

Amortisasi ATB dengan masa manfaat terbatas dilakukan dengan metode garis

lurus dan nilai sisa nihil. Sedangkan atas ATB dengan masa manfaat tidak

terbatas tidak dilakukan amortisasi.

Uang Muka dari KPPN

Rp459.197.000

C.11 Uang Muka dari KPPN

Saldo Uang Muka dari KPPN per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017 masing-

masing sebesar Rp459.197.000 dan Rp0. Uang Muka dari KPPN merupakan

Uang Persediaan (UP) atau Tambahan Uang Persediaan (TUP) yang diberikan

KPPN sebagai uang muka kerja dan masih berada pada atau dikuasai oleh

Bendahara Pengeluaran pada tanggal pelaporan. Uang Muka dari KPPN

adalah akun pasangan dari Kas di Bendahara Pengeluaran yang ada di

kelompok akun Aset Lancar.

Utang kepada Pihak

Ketiga

Rp0

C.12 Utang kepada Pihak Ketiga

Nilai Utang kepada Pihak Ketiga per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017

masing-masing sebesar Rp0 dan Rp21.154.909. Utang kepada Pihak Ketiga

merupakan belanja yang masih harus dibayar dan merupakan kewajiban yang

harus segera diselesaikan kepada pihak ketiga lainnya dalam waktu kurang

dari 12 (dua belas bulan). Utang kepada Pihak Ketiga per 31 Desember 2017

berupa kekurangan pembayaran gaji dan tunjangan 4 orang pegawai bulan

Oktober s.d. Desember 2017 serta belanja listrik dan telepon bulan Desember

2017 sudah dibayar lunas pada periode Semester I TA 2018. Adapun rincian

Utang Pihak Ketiga pada Balai Pelestarian Nilai Budaya D.I. Yogyakarta per

tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:

Rincian Utang kepada Pihak Ketiga

Uraian Jumlah Penjelasan

Belanja Pegawai yang Masih Harus Dibayar - - tidak ada -

Belanja Barang yang Masih Harus dibayar - - tidak ada -

Total -

- 27 -

Ekuitas

Rp78.829.495.866

C.13 Ekuitas

Ekuitas per 30 Juni 2018 dan 31 Desember 2017 adalah masing-masing

sebesar Rp78.829.495.866 dan Rp79.143.957.717. Ekuitas adalah kekayaan

bersih entitas yang merupakan selisih antara aset dan kewajiban. Rincian lebih

lanjut tentang ekuitas disajikan dalam Laporan Perubahan Ekuitas.

- 28 -

Pendapatan PNBP

Rp0

D. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN OPERASIONAL

D.1 Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak

Balai Pelestarian Nilai Budaya D.I. Yogyakarta tidak mempunyai pendapatan

penerimaan negara bukan pajak pada TA 2018 dan 2017 karena bukan

merupakan satuan kerja pengelola penerimaan negara.

Beban Pegawai

Rp2.655.275.771

D.2 Beban Pegawai

Jumlah Beban Pegawai pada Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah masing-

masing sebesar Rp2.655.275.771 dan Rp2.751.016.296. Beban Pegawai adalah

beban atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang

ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang diberikan kepada

pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil (PNS), dan pegawai yang dipekerjakan

oleh pemerintah yang belum berstatus PNS sebagai imbalan atas pekerjaan

yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan pembentukan

modal.

Rincian Beban Pegawai Semester I Tahun 2018 dan 2017

URAIAN JENIS BEBAN TH 2018 TH 2017

NAIK

(TURUN)

%

Beban Gaji 1.613.649.186 1.742.919.763 (7,42)

Beban Tunjangan-Tunjangan 1.047.516.822 1.006.756.533 4,05

Beban Lembur 3.110.000 1.340.000 132,09

Pengembalian Beban Pegawai (9.000.237) - -

Jumlah 2.655.275.771 2.751.016.296 (3,48)

Ada perbedaan antara belanja pegawai yang tercantum dalam LRA dan LO

dikarenakan perbedaan basis akuntansi. Belanja pegawai LRA menggunakan

basis kas tercatat Rp2.656.415.840 sedangkan beban pegawai LO

menggunakan basis akrual tercatat Rp2.655.275.211 terdapat selisih

Rp1.140.069. Penjelasan selisih tersebut secara rinci disajikan sebagai berikut:

Rincian Selisih Belanja dan Beban Pegawai Semester I Tahun 2018

URAIAN Jumlah

Belanja Pegawai pada LRA 2.656.415.840

Penyesuaian untuk pembayaran kekurangan belanja gaji dan tunjangan PNS yang

masih harus dibayar (beban sudah diakui dan pembayaran sudah terutang pada TA

2017) (1.140.069)

Beban Pegawai pada LO 2.655.275.771

Beban Persediaan

Rp18.693.058

D.3 Beban Persediaan

Jumlah Beban Persediaan pada Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah

masing-masing sebesar Rp18.693.058 dan Rp11.503.551. Beban Persediaan

merupakan beban untuk mencatat konsumsi atas barang-barang yang habis

pakai, termasuk barang-barang hasil produksi baik yang dipasarkan maupun

tidak dipasarkan. Rincian Beban Persediaan untuk Semester I Tahun 2018 dan

- 29 -

2017 adalah sebagai berikut:

Rincian Beban Persediaan Semester I Tahun 2018 dan 2017


NAIK

(TURUN)

%

Beban Persediaan Konsumsi 18.249.558 10.903.551 67,37

Beban Persediaan Bahan Baku 443.500 600.000 (26,08)

Jumlah Beban Persediaan 18.693.058 11.503.551 62,50

Beban persediaan diakui dari penggunaan persediaan, penyerahan persediaan

kepada masyarakat atau sebab lain yang mengakibatkan berkurangnya jumlah

persediaan. Belanja persediaan merupakan bertambahnya jumlah persediaan

disebabkan oleh pembelian yang menggunakan anggaran tahun ini. Oleh sebab

itu, pasti akan terjadi selisih antara beban dan belanja persediaan. Penjelasan

selisih tersebut secara rinci disajikan sebagai berikut:

Rincian Selisih Belanja dan Beban Persediaan Semester I Tahun 2018

URAIAN Jumlah

Belanja Persediaan pada LRA 41.409.750

Beban bahan untuk pemeliharaan (11.772.058)

Saldo persediaan 1 Januari 2018 17.407.391

Saldo persediaan 30 Juni 2018 (29.448.925)

Pendapatan penyesuaian nilai persediaan 1.820.150

Beban penyesuaian nilai persediaan (723.250)

Beban Persediaan pada LO 18.693.058

Beban Barang dan

Jasa

Rp1.662.784.751

D.4 Beban Barang dan Jasa

Jumlah Beban Barang dan Jasa Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah

masing-masing sebesar Rp1.662.784.751 dan Rp1.477.903.147. Beban Barang

dan Jasa adalah konsumsi atas barang-barang dan jasa-jasa dalam rangka

penyelenggaraan kegiatan entitas. Rincian Beban Barang dan Jasa untuk

Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:

Rincian Beban Barang dan Jasa Semester I Tahun 2018 dan 2017

URAIAN JENIS BEBAN TH 2018 TH 2017NAIK

(TURUN)

%

Beban Langganan Daya dan Jasa 51.080.131 51.133.921 (0,11)

Beban Keperluan Perkantoran 140.900.250 141.134.056 (0,17)

Beban Honor Operasional Satuan Kerja 65.750.000 68.000.000 (3,31)

Beban Bahan 234.855.170 232.097.790 1,19

Beban Honor Output Kegiatan 16.800.000 80.340.000 (79,09)

Beban Barang Non Operasional Lainnya 497.261.200 299.663.000 65,94

Beban Sewa 197.510.000 183.920.000 7,39

Beban Jasa Pos dan Giro 3.135.000 2.514.380 24,68

Beban Jasa Profesi 102.250.000 124.300.000 (17,74)

Beban Jasa Lainnya 353.243.000 294.800.000 19,82

Jumlah 1.662.784.751 1.477.903.147 12,51

Ada perbedaan antara belanja barang dan jasa yang tercantum dalam LRA dan

LO dikarenakan adanya perbedaan basis akuntansi. Belanja barang dan jasa

LRA (tanpa belanja pemeliharaan, belanja barang persediaan, dan belanja

- 30 -

perjalanan dinas) menggunakan basis kas tercatat Rp1.672.141.851 sedangkan

beban barang dan jasa LO menggunakan basis akrual tercatat Rp1.662.784.751

terdapat selisih Rp9.357.100. Penjelasan selisih tersebut secara rinci disajikan

sebagai berikut:

Rincian Selisih Belanja dan Beban Barang dan Jasa Semester I Tahun 2018

URAIAN Jumlah

Belanja Barang dan Jasa pada LRA (tanpa belanja

pemeliharaan, belanja barang persediaan, dan belanja perjalanan

dinas)

1.672.141.851

Beban langganan listrik yang diakui pada TA 2017 (8.382.832)

Beban langganan telepon yang diakui pada TA 2017 (974.268)

Beban Barang dan Jasa pada LO 1.662.784.751

Beban

Pemeliharaan

Rp252.245.301

D.5. Beban Pemeliharaan

Beban Pemeliharaan Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah masing-masing

sebesar Rp252.245.301 dan Rp214.014.654. Beban Pemeliharaan merupakan

beban yang dimaksudkan untuk mempertahankan aset tetap atau aset lainnya

yang sudah ada ke dalam kondisi normal. Rincian beban pemeliharan untuk

Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:

Rincian Beban Pemeliharaan Semester I Tahun 2018 dan 2017


(TURUN)

%

Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 201.732.000 179.651.000 12,29

Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 38.714.243 29.922.524 29,38

Beban Pemeliharaan Jaringan 27.000 - -

Beban Persediaan Bahan untuk Pemeliharaan 11.772.058 4.441.130 165,07

Jumlah 252.245.301 214.014.654 17,86

Ada perbedaan antara belanja pemeliharaan yang tercantum dalam LRA dan

beban pemeliharaan yang tercantum dalam LO dikarenakan beban pemeliharaan

LO juga mencakup beban persediaan bahan untuk pemeliharaan. Belanja

pemeliharaan LRA tercatat Rp240.473.273 sedangkan beban pemeliharaan LO

tercatat Rp252.245.301 terdapat selisih Rp(11.772.028). Penjelasan selisih

tersebut secara rinci disajikan sebagai berikut:

Rincian Selisih Belanja dan Beban Pemeliharaan Semester I Tahun 2018

URAIAN Jumlah

Belanja Pemeliharaan pada LRA 240.473.273

Beban persediaan bahan untuk pemeliharaan 11.772.028

Beban Pemeliharaan pada LO 252.245.301

Beban Perjalanan

Dinas

Rp1.384.702.258

D.6. Beban Perjalanan Dinas

Beban Perjalanan Dinas Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah masing-

masing sebesar Rp1.384.702.258 dan Rp1.252.663.659. Beban tersebut adalah

merupakan beban yang terjadi untuk perjalanan dinas dalam rangka

pelaksanaan tugas, fungsi, dan jabatan. Rincian Beban Perjalanan Dinas

- 31 -

untuk Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:

Rincian Beban Perjalanan Dinas Semester I Tahun 2018 dan 2017


(TURUN)

%

Beban Perjalanan Biasa 638.730.409 402.422.659 58,72

Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 50.330.000 81.054.000 (37,91)

Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 275.028.149 451.760.000 (39,12)

Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota 420.613.700 317.427.000 32,51

Jumlah 1.384.702.258 1.252.663.659 10,54

Tidak terdapat perbedaan antara belanja perjalanan dinas di LRA dan beban

perjalanan dinas di LO.

Beban Barang

untuk Diserahkan

kepada Masyarakat

Rp0

D.7 Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat

Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat Semester I Tahun 2018

dan 2017 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp149.294.000. Beban

Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat merupakan beban pemerintah

dalam bentuk barang atau jasa kepada masyarakat yang bertujuan untuk

mencapai tujuan instansi dalam hal meningkatkan pelaksanaan

pendokumentasian terhadap aspek tradisi, kepercayaan, kesenian, perfilman dan

kesejarahan. Pada TA 2018 terdapat perubahan klasifikasi akun dari belanja

barang untuk diserahkan kepada masyarakat (526311) ke belanja barang

persediaan barang cetakan (521811) untuk kegiatan pencetakan jurnal, majalah,

hasil penelitian, cerita bergambar, dan proseding, sehingga penyaluran jurnal,

majalah, hasil penelitian, cerita bergambar, dan proseding tersebut pada TA

2018 akan diklasifikasikan sebagai beban persediaan.

Rincian Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat Semester I Tahun 2018 dan 2017


NAIK

(TURUN)

%

Beban Barang Lainnya untuk Diserahkan kepada

Masyarakat/Pemda- 149.294.000 -

Jumlah - 149.294.000 -

Beban Penyusutan

dan Amortisasi

Rp396.750.554

D.8 Beban Penyusutan dan Amortisasi

Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk Semester I Tahun 2018 dan

2017 adalah masing-masing sebesar Rp396.750.554 dan Rp327.930.298. Beban

Penyusutan adalah merupakan beban untuk mencatat alokasi sistematis atas

nilai suatu aset tetap yang dapat disusutkan (depreciable assets) selama masa

manfaat aset yang bersangkutan. Sedangkan Beban Amortisasi digunakan untuk

mencatat alokasi penurunan manfaat ekonomi untuk Aset Tak berwujud. Rincian

Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk Semester I Tahun 2018 dan 2017

- 32 -

adalah sebagai berikut:

Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi Semester I Tahun 2018 dan 2017

URAIAN BEBAN PENYUSUTAN DAN

AMORTISASITH 2018 TH 2017

NAIK

(TURUN)

%

Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin 239.144.775 278.802.933 (14,22)

Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 156.297.994 47.115.993 231,73

Beban Penyusutan Jalan, Irigasi, Jaringan 1.256.875 1.256.875 -

Beban Penyusutan Aset Tetap Lainnya - - -

Beban Penyusutan aset lain-lain 50.910 754.497 (93,25)

Jumlah Penyusutan 396.750.554 327.930.298 20,99

Beban Amortisasi Aset Tak Berwujud - - -

Jumlah Amortisasi - - -

Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi 396.750.554 327.930.298 20,99

Defisit dari Kegiatan

Non Operasional

Rp1.096.923

D.9 Kegiatan Non Operasional

Pos Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional terdiri dari pendapatan dan

beban yang sifatnya tidak rutin dan bukan merupakan tugas pokok dan fungsi

entitas. Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional Semester I Tahun 2018

dan 2017 adalah sebagai berikut:

Rincian Kegiatan Non Operasional Semester I Tahun 2018 dan 2017

URAIAN TH 2018 TH 2017

NAIK

(TURUN)

%

Penerimaan Kembali Belanja Pegawai TAYL 23 225 (89,78)

Penerimaan Kembali Belanja Barang TAYL - - -

Penerimaan Kembali Belanja Modal TAYL - - -

Pendapatan Penyesuaian Nilai Persediaan* 1.820.150 148.575 -

Beban Penyesuaian Nilai Persediaan* (723.250) (228.500) 216,52

Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non

Operasional1.096.923 (79.700) (1476,31)

*)Pendapatan/Beban Penyesuaian Nilai Persediaan timbul karena kebijakan penilaian persediaan menggunakan metode Harga Perolehan Terakhir. Akun ini tidak akan muncul ketika penilaian persediaan menggunakan metode First In First Out (FIFO)

Pos Luar Biasa

Rp0

D.10 Pos Luar Biasa

Pos Luar Biasa terdiri dari pendapatan dan beban yang sifatnya tidak sering

terjadi, tidak dapat diramalkan dan berada di luar kendali entitas. Rincian Pos

Luar Biasa untuk Semester I Tahun 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:

Rincian Pos Luar Biasa Semester I Tahun 2018 dan 2017

URAIAN TH 2018 TH 2017NAIK

(TURUN) %

Pendapatan Luar Biasa - - -

Beban Luar Biasa - - -

Jumlah - - -

Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta tidak memiliki pos

luar biasa pada periode pelaporan.

- 33 -

E. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

Ekuitas Awal

Rp79.143.957.717

E.1 Ekuitas Awal

Nilai ekuitas pada tanggal 1 Januari 2018 dan 2017 adalah masing-masing

sebesar Rp79.143.957.717 dan Rp18.702.249.356.

Defisit LO

Rp(6.369.354.770)

E.2 Surplus (Defisit) LO

Jumlah Defisit LO untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2018 dan 2017

adalah sebesar Rp(6.369.354.770) dan Rp(6.184.405.305). Defisit LO

merupakan selisih kurang antara surplus/defisit kegiatan operasional,

surplus/defisit kegiatan non operasional, dan pos luar biasa.

Dampak Kumulatif

Perubahan

Kebijakan

Akuntansi/Kesalahan

Mendasar

Rp0

E.3 Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan Akuntansi/Kesalahan

Mendasar

Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan Akuntansi/Kesalahan Mendasar

merupakan pengaruh kumulatif yang bersifat retrospektif terhadap laporan

keuangan sebagai akibat dari suatu perubahan kebijakan akuntansi yang

diterapkan ataupun berupa kesalahan perhitungan matematis, kesalahan dalam

penerapan kebijakan akuntansi, kesalahan interpretasi fakta, termasuk

kecurangan (fraud) atau kelalaian.

Tidak terdapat transaksi Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan

Akuntansi/Kesalahan Mendasar untuk periode yang berakhir 30 Juni 2018 dan

per 30 Juni 2017.

Penyesuaian Nilai

Aset

Rp0

E.4 Koreksi yang Menambah/Mengurangi Ekuitas

E.4.1 Penyesuaian Nilai Aset

Nilai Penyesuaian Nilai Aset untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2018 dan

2017 adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Penyesuaian Nilai Aset merupakan hasil

penyesuaian nilai persediaan akibat penerapan kebijakan harga perolehan

terakhir.

Koreksi Nilai

Persediaan

Rp0

E.4.2 Koreksi Nilai Persediaan

Koreksi Nilai Persediaan mencerminkan koreksi atas nilai persediaan yang

diakibatkan karena kesalahan dalam pecatatan persediaan yang terjadi pada

periode sebelumnya. Koreksi atas nilai persediaan untuk tahun 2018 dan 2017

adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0. Rincian Koreksi Nilai Persediaan

untuk tahun 2018 adalah sebagai berikut:

- 34 -

Rincian Koreksi Nilai Persediaaan

- tidak ada - -

Jumlah -

KoreksiJenis Persediaan

Selisih Revaluasi

Aset Tetap

Rp0

E.4.3 Selisih Revaluasi Aset Tetap

Selisih Revaluasi Aset Tetap merupakan selisih yang muncul pada saat

dilakukan penilaian ulang aset tetap. Selisih Revaluasi Aset Tetap untuk periode

yang berakhir pada 30 Juni 2018 dan 2017 adalah masing-masing sebesar Rp0

dan Rp0.

Koreksi Aset Tetap

Non Revaluasi

Rp0

E.4.4 Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi

Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi untuk periode yang berakhir pada 30 Juni

2018 dan 2017 adalah sebesar Rp0 dan Rp41.366.603. Koreksi ini berasal dari

transaksi koreksi nilai aset tetap dan aset lainnya yang bukan karena revaluasi

nilai.

Pada BPNB DIY, tidak ada koreksi pencatatan aset tetap nonrevaluasi pada

Semester I TA 2018.

Rincian Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi Semester I TA 2018

- tidak ada - -

Jumlah -

JumlahRincian Koreksi Pencatatan Aset Tetap

Koreksi Lain-Lain

Rp0

E.4.5 Koreksi Lain-Lain

Koreksi Lain-Lain untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2018 dan 2017

adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Koreksi ini merupakan koreksi selain yang terkait

Barang Milik Negara, antara lain koreksi atas pendapatan, koreksi atas beban,

koreksi atas hibah, piutang dan utang. Koreksi lain-lain terdiri dari:

Rincian Koreksi Lain-Lain

- tidak ada - -

Jumlah -

Jumlah KoreksiJenis Koreksi

Transaksi Antar

Entitas

Rp6.054.892.919

E.5 Transaksi Antar Entitas

Transaksi Antar Entitas terdiri dari ditagihkan ke entitas lain, diterima dari entitas

lain, transfer keluar, transfer masuk, pengesahan hibah langsung, dan

pengesahan pengembalian hibah langsung. Transaksi Antar Entitas untuk

- 35 -

Semester I TA 2018 dan 2017 adalah masing-masing sebesar Rp6.054.892.919

dan Rp6.015.542.610. Rincian Transaksi Antar Entitas untuk Semester I TA 2018

adalah sebagai berikut:

Rincian Transaksi Antar Entitas

Ditagihkan ke Entitas Lain 6.054.892.942

Diterima dari Entitas Lain (23)

Transfer Masuk / Keluar -

Jumlah 6.054.892.919

JumlahJenis Transaksi Antar Entitas

Rincian Transaksi Antar Entitas terdiri dari:

E.5.1 Diterima dari Entitas Lain (DDEL)/Ditagihkan ke Entitas Lain (DKEL)

Diterima dari Entitas Lain/Ditagihkan ke Entitas Lain merupakan transaksi antar

entitas atas pendapatan dan belanja pada KL yang melibatkan kas negara

(BUN). Pada periode hingga 30 Juni 2018, DDEL (yang merupakan realisasi

penerimaan negara bukan pajak) sebesar Rp23 sedangkan DKEL (yang

merupakan realisasi netto belanja pegawai, barang, dan modal) sebesar

Rp6.054.892.942.

E.5.2 Transfer Masuk/Transfer Keluar

Transfer Masuk/Transfer Keluar merupakan perpindahan aset/kewajiban dari

satu entitas ke entitas lain pada internal KL, antar KL dan antara KL dengan BA-

BUN.

Transfer Masuk sampai dengan tanggal 30 Juni 2018 sebesar Rp0 terdiri dari:

Rincian Transfer Masuk

- tidak ada - - tidak ada - -

Jumlah -

NilaiJenisNo Entitas Asal

E.5.3 Pengesahan Hibah Langsung dan Pengembalian Pengesahan Hibah

Langsung

Pengesahan Hibah Langsung merupakan transaksi atas pencatatan hibah

langsung KL dalam bentuk kas, barang maupun jasa sedangkan pencatatan

pendapatan hibah dilakukan oleh BA-BUN. Pengesahan Hibah Langsung sampai

dengan tanggal 30 Juni 2018 sebesar Rp0.

Pengesahan Pengembalian Hibah Langsung merupakan transaksi atas

pencatatan pengembalian hibah langsung entitas. Pengesahan Pengembalian

- 36 -

Hibah Langsung sampai dengan tanggal 30 Juni 2018 adalah Rp0.

Rincian pengesahan Hibah untuk Semester I TA 2018 adalah sebagai berikut:

No Pemberi Hibah Bentuk Hibah Nilai Hibah

1 - tidak ada - - tidak ada - -Rp

-Rp

-Rp

-Rp Jumlah

Total Pengesahan

Pengesahan Pengembalian Hibah

Ekuitas Akhir

Rp78.829.495.866

E.6 Ekuitas Akhir

Nilai Ekuitas pada tanggal 30 Juni 2018 dan 2017 adalah masing-masing

sebesar Rp78.829.495.866 dan Rp18.533.386.661.

- 37 -

F. PENGUNGKAPAN-PENGUNGKAPAN LAINNYA.

F.1 KEJADIAN-KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL NERACA

Tidak ada kejadian penting pada kantor Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah

Istimewa Yogyakarta setelah tanggal 30 Juni 2018 sampai dengan laporan ini

selesai disusun

F.2 TEMUAN DAN TINDAK LANJUT BPK

Tidak ada saldo temuan pemeriksaan BPK RI atas laporan keuangan Balai

Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta Semester I TA 2018

F.3 REKENING PEMERINTAH

Pada tahun 2018 Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa Yogyakarta

mengelola sebanyak 1 rekening. Rekening pemerintah yang digunakan dalam

kegiatan operasional Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah Istimewa

Yogyakarta adalah Bank BPD DIY dengan nomor 006111001205 a.n. BPg 030

BPNB Yogyakarta

F.4 PENGUNGKAPAN LAIN-LAIN

Berdasarkan SK Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Nomor

83152/A.A2/KU/2017 Tanggal 21 Desember 2017 tentang Pejabat

Perbendaharaan pada Balai Pelestarian Nilai Budaya D.I. Yogyakarta dan SK

KPA Nomor 009/E.30/KP/2018 Tanggal 8 Januari 2018 sebagaimana diubah

dengan SK Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Nomor 31512/A.A3/KP/2018

tentang Pengangkatan Pejabat Administrator dan Pengawas, per 30 Juni 2018

Pejabat Perbendaharaan yang ada pada Balai Pelestarian Nilai Budaya Daerah

Istimewa Yogyakarta adalah sebagai berikut:

Kuasa Pengguna Anggaran : Dra. Zaimul Azzah, M.Hum.

Pejabat Pembuat Komitmen : Dra. Siti Rohyani, M.Hum.

Pejabat Penandatangan SPM : Suyono, S.IP.

Bendahara Pengeluaran : Umi Wulandari, A.Md.

LAPORAN RINCIAN BARANG PERSEDIAAN

UAPB : KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAANUAPPB-E1 : DIREKTORAT JENDERAL KEBUDAYAANUAPPB-W : DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA

UAKPB : BALAI PELESTARIAN NILAI BUDAYA DAEKODE UAKPB : 023150400427842000KD

TAHUN ANGGARAN :2018UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL 30 JUNI 2018

KODE URAIANNILAI

S/D 31 DESEMBER 2017NILAI

S/D 30 JUNI 2018MUTASI

JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH

CAT 0 0

0 0 0 0000001 - Cat 0 0 0

0 0 0 0000002 - Pilok 0 0 0

BAHAN BANGUNAN DAN KONSTRUKSI LAINNYA 0 0

0 0 0 0000001 - Triplek 0 0 0

0 0 0 0000002 - Replika Bangunan 0 0 0

0 0 0 0000003 - Risplang/tiang 0 0 0

BAHAN KIMIA LAINNYA 483,500 180,000

0 4 53,500 1000001 - Obat Pembasmi Serangga 0 5 -1

3 0 180,000 3000002 - Kamper/Kapur Barus 180,000 0 0

0 0 0 0000003 - Semir Ban Mobil/Kitt Black Magic 0 0 0

0 0 0 0000004 - Obat Pembasmi Nyamuk Mat Refill 0 0 0

0 0 0 0000005 - Racun/Hama Hewan 0 0 0

0 0 250,000 10000006 - Obat Rumput 0 10 -10

KAYU 0 0

0 0 0 0000001 - Kayu 0 0 0

SUKU CADANG ALAT KOMUNIKASI 0 0

0 0 0 0000001 - Telepon 0 0 0

SUKU CADANG LAINNYA 0 0

0 0 0 0000001 - PCR 0 0 0

ALAT TULIS 526,653 429,380

18 24 44,800 16000001 - Bolpoint BPTP 59,400 22 2

0 0 0 0000002 - Bolpoint 0 0 0

0 0 30,000 2000003 - Bolpoint Pentel 0 2 -2

2 0 37,400 4000005 - Spidol WB 18,700 2 -2

14 18 9,000 6000006 - Spidol Kecil 22,400 10 8





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 17 0 96,600 23000007 - Pensil 71,400 6 -6

1 0 18,000 1000009 - Isi Bolpoint Pentel 18,000 0 0

9 0 18,000 9000010 - Isi Bolpoint 18,000 0 0

4 0 32,000 4000011 - Spidol Besar Permanen 32,000 0 0

1 0 34,050 3000012 - Stabilo 11,350 2 -2

0 0 0 0000013 - Pensil Mekanik 0 0 0

0 0 0 0000014 - Isi Pensil Mekanik 0 0 0

2 0 25,995 3000015 - Boxy Hitam 17,330 1 -1

0 0 20,008 2000016 - Boxy Hitam Merah 0 2 -2

4 0 34,800 4000017 - Bolpoint Transparan/OHP 34,800 0 0

0 0 0 0000018 - Bolpoint Gel 0 0 0

7 0 126,000 7000019 - Spidol Permanen Emas 126,000 0 0

TINTA TULIS, TINTA STEMPEL 0 321,000

0 0 0 0000001 - Bolpoint Tinta 0 0 0

0 0 0 0000002 - Rapido 0 0 0

6 6 0 0000003 - Tinta Cap/Stempel 321,000 0 6

PENJEPIT KERTAS 712,020 824,920

35 30 110,400 46000001 - Trigonal clip 122,500 41 -11

5 0 4,815 9000002 - Binder Clips 107 2,675 4 -4

156 144 9,600 12000003 - Binder Clip 111 117,000 0 144

10 0 13,380 15000004 - Binder Clip 155 8,920 5 -5

16 0 480,000 16000005 - Standar Buku 480,000 0 0

0 0 0 0000006 - Penyekat Buku (Rekal) 0 0 0

24 0 30,000 24000007 - Binder Clip 200 30,000 0 0

37 0 63,825 37000008 - Binder Clip 260 63,825 0 0

PENGHAPUS/KOREKTOR 129,100 54,000

0 0 67,000 2000001 - Tipp-Ex 0 2 -2





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000002 - Clear Holder Sheet 0 0 0

0 0 0 0000003 - Tipp Ex Kenko 0 0 0

20 0 62,100 23000004 - Setip / Penghapus 54,000 3 -3

0 0 0 0000005 - Penghapus Whiteboard 0 0 0

BUKU TULIS 314,500 536,500

46 50 32,500 13000001 - Buku Tulis 149,500 17 33

11 5 72,000 6000002 - Buku Folio 50 lbr 132,000 0 5

0 0 0 0000003 - Blocknote/Notes 0 0 0

0 0 0 0000004 - Kertas Memo 0 0 0

0 0 0 0000005 - Ring Binder 0 0 0

0 0 0 0000006 - Buku Report Vision 0 0 0

0 0 0 0000007 - Kwitansi Balai 0 0 0

9 5 97,500 6000008 - Buku Folio 100 lbr 157,500 2 3

0 0 0 0000009 - Buku Agenda 0 0 0

0 0 15,000 2000010 - Buku Ekspedisi 0 2 -2

0 0 0 0000011 - Buku Panduan 0 0 0

0 0 0 0000012 - Buku Laporan Kegiatan 0 0 0

0 0 0 0000013 - Block Note Cetak 0 0 0

0 0 0 0000014 - Buku Agenda Cetak 0 0 0

0 0 0 0000015 - Buku Tulis Besar 0 0 0

0 0 0 0000016 - Buku Folio 0 0 0

0 0 0 0000017 - Buku Folio 300 lbr 0 0 0

3 0 97,500 3000018 - Buku folio 200 lbr 97,500 0 0

0 1 0 0000019 - Buku Cek 0 1 0

ORDNER DAN MAP 1,055,000 3,692,150

49 80 0 0000001 - Stopmap Plastik 262,150 31 49

0 0 900,000 150000002 - Stopmap Kertas 0 150 -150





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000003 - Stopmap Batik 0 0 0

1,000 2,000 0 0000004 - Stopmap Kop Balai 2,350,000 1,000 1,000

0 0 0 0000005 - Stopmap Rajut 0 0 0

8 23 0 0000006 - Ordner/Teko 380,000 15 8

200 200 15,000 3000007 - Snelhecter Plastik 600,000 3 197

0 0 0 0000008 - Snelhecter Kertas 0 0 0

0 0 0 0000009 - Stopmap Seminar 0 0 0

5 0 140,000 7000010 - Stopmap File Plastik 100,000 2 -2

PENGGARIS 0 52,500

5 5 0 0000001 - Penggaris Besi 30 Cm 32,500 0 5

5 5 0 0000002 - Penggaris Mika 30 Cm 20,000 0 5

0 0 0 0000003 - Penggaris Mika 40 cm 0 0 0

0 0 0 0000004 - Penggaris Besi 100 Cm 0 0 0

CUTTER (ALAT TULIS KANTOR) 315,400 435,550

5 5 21,500 2000001 - Gunting 100,000 2 3

0 0 0 0000002 - Cutter Kecil 0 0 0

8 0 30,150 9000003 - Isi Cutter Kecil 26,800 1 -1

7 5 80,000 4000004 - Cutter Besar 140,000 2 3

0 0 15,000 3000005 - Isi Cutter Besar 0 3 -3

1 0 168,750 1000006 - Rautan Pensil 168,750 0 0

PITA MESIN KETIK 27,500 12,500

1 3 27,500 1000001 - Pita Ketik 12,500 3 0

ALAT PEREKAT 537,325 592,050

0 0 0 0000001 - Double Tape 0 0 0

0 0 0 0000002 - Lem Cair 0 0 0

3 5 95,000 5000003 - lakban Hitam Besar 57,000 7 -2

9 5 65,625 5000004 - Lakban Hitam Tanggung 128,250 1 4





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 5 5 47,500 4000005 - Lakban Bening 65,000 4 1

4 5 38,100 3000006 - Lakban Coklat Plastik 52,000 4 1

5 0 55,000 5000008 - Isolasi/Selotip 55,000 0 0

0 0 0 0000009 - Isolasi Bolak Balik 0 0 0

6 6 15,000 2000010 - Lem Glukol Besar 48,000 2 4

12 12 7,500 2000011 - Lem Glukol Tanggung 48,000 2 10

0 0 0 0000012 - Lem Castol 0 0 0

2 5 146,800 4000013 - Lem Stick 72,000 7 -2

0 0 0 0000014 - Panfik 0 0 0

0 0 0 0000015 - Lem Kayu 0 0 0

4 0 66,800 4000016 - Magnit Whiteboard 66,800 0 0

STAPLES 80,000 470,000

1 0 80,000 4000001 - Staples Kecil 20,000 3 -3

5 5 0 0000002 - Staples Besar 450,000 0 5

ISI STAPLES 165,625 125,750

4 0 43,750 25000001 - Isi Staples Kecil 7,000 21 -21

38 0 121,875 39000002 - Isi Staples Besar 118,750 1 -1

BARANG CETAKAN 0 0

0 0 0 0000001 - Buku Cetakan Revitalisasi Ketahanan Budaya Lokal 0 0 0

0 0 0 0000002 - Buku Cetakan Revitalisasi Kesenian Sintren Pekalongan 0 0 0

0 0 0 0000003 - Buku Cetakan Ritual Adat Ujungan Banjarnegara 0 0 0

0 0 0 0000004 - Buku Cetakan Revitalisasi Kesenian Dongkrek Madiun 0 0 0

0 0 0 0000005 - Buku Cetakan Inventarisasi Sedulur Sikep, Blora 0 0 0

0 0 0 0000006 - Buku Cetakan Sanggar Seni Tradisi Sebagai Wahana Pewarisan 0 0 0

0 0 0 0000007 - Buku Cetakan Sanggar Seni Jaran Bodhag" Sri Manis" Sebagai 0 0 0

0 0 0 0000008 - Buku Cetakan Pendidikan Karakter Bangsa SD di Malang 0 0 0

0 0 0 0000009 - Buku Cetakan Pendidikan Karakter Berbasis Pendidikan Seni 0 0 0





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000010 - Buku Cetakan Inventarisasi Komunitas adat Tengger Kabupaten 0 0 0

0 0 0 0000011 - Cetakan Hasil Penelitian/Kajian Upacara Adat 0 0 0

0 0 0 0000012 - Cetakan Hasil Penelitian/Kajian Kearipan Lokal 0 0 0

0 0 0 0000013 - Cetakan Hasil Penelitian/Kajian Kerajinan Batik dan Tenun 0 0 0

0 0 0 0000014 - Cetakan Hasil Penelitian/Kajian Unsur Ajaran Dalam Sastra Jawa 0 0 0

0 0 0 0000015 - Cetakan Hasil Penelitian/Kajian Biografi Tokoh 0 0 0

0 0 0 0000016 - Cetakan Hasil Penelitian/Kajian Kerajinan Tradisional 0 0 0

0 0 0 0000017 - Cetakan Hasil Penelitian/Kajian Sejarah Revolusi di Tingkat Lokal 0 0 0

0 0 0 0000018 - Cetakan Patra Widya 0 0 0

0 0 0 0000019 - Cetakan Jantra 0 0 0

0 0 0 0000020 - Cetakan Tematik Masyarakat di Kawasan Situs Trowulan: Kajian 0 0 0

0 0 0 0000021 - Cetakan Tematik Kajian Sosial, Budaya, dan Ekonomi Masyarakat 0 0 0

0 0 0 0000022 - Cetakan Tematik Masyarakat Kawasan Situs Prambanan: Kajian 0 0 0

0 0 0 0000023 - Cetakan Tematik Pemanfaatan Permainan Tradisional Dalam 0 0 0

0 0 0 0000024 - Cetakan Tematik Tegal Dalam Lintasan Sejarah 0 0 0

0 0 0 0000025 - Cetakan Penelitian Terpadu Potret Keluarga Jawa di Kota 0 0 0

0 0 0 0000026 - Cetakan Penelitian Terpadu Perilaku Disiplin dan Kejujuran 0 0 0

0 0 0 0000027 - Cetakan Penelitian Terpadu Apresiasi Generasi Muda Thdp 0 0 0

0 0 0 0000028 - Cetakan Penelitian Terpadu Perilaku Konsumtif Siswa SMA di 0 0 0

0 0 0 0000029 - Pencetakan dan Penyebarluasan Hasil Kajian/Penelitian 0 0 0

0 0 0 0000030 - Cetakan Terpadu Jdl. Rumah Kebangsaan Dalem Jayadipuran 0 0 0

0 0 0 0000031 - Cetakan Terpadu jdl. Dinamika Kampung Prawirotaman dlm. 0 0 0

0 0 0 0000032 - Cetakan Terpadu jdl. Serat Angger Perdata Awal & Akhir di 0 0 0

0 0 0 0000033 - Cetakan Terpadu jdl. Implementasi Pendidikan Multikultural di 0 0 0

0 0 0 0000034 - Cetakan Terpadu jdl. Kearifan Lokal Orang Madura ttg. Jamu utk. 0 0 0

0 0 0 0000035 - Cetakan Terpadu jdl. Perempuan Dalam Industri Batik di Laweyan 0 0 0

0 0 0 0000036 - Cetakan Terpadu jdl. Interaksi Penghuni Asrama Mahasiswa dng. 0 0 0





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000037 - Cetakan Terpadu jdl. Kuliner Jawa Dlm Serat Centhini 0 0 0

0 0 0 0000038 - Cetakan Terpadu jdl. Kajian Awal Implementasi Pendidikan 0 0 0

0 0 0 0000039 - Cetak Buku Catatan Harian Pegawai 0 0 0

SEMINAR KIT 0 0

0 0 0 0000001 - Seminar Kit 0 0 0

ALAT TULIS KANTOR LAINNYA 16,500 0

0 0 16,500 3000001 - Buku Kwitansi 0 3 -3

0 0 0 0000002 - Tempat Pensil (Dosgrip) 0 0 0

0 0 0 0000003 - Hard Board/Alas Tulis 0 0 0

KERTAS HVS 2,622,900 1,788,000

8 10 570,000 12000001 - HVS Folio (F4) 70 gr 468,000 14 -4

23 25 1,118,000 26000002 - HVS Kuarto (A4) 70 gr 1,207,500 28 -3

0 15 432,000 9000003 - HVS Kuarto (A4) 80 gr 0 24 -9

0 5 390,400 8000004 - HVS Folio (F4) 80 gr 0 13 -8

2 0 112,500 2000005 - HVS Warna 112,500 0 0

BERBAGAI KERTAS 337,570 2,174,785

0 0 0 0000001 - Kertas Fax 0 0 0

0 0 0 0000002 - Kertas Foto 0 0 0

0 5 21,000 6000003 - Label 0 11 -6

0 0 0 0000004 - Kertas Conqueror 0 0 0

0 0 0 0000005 - CP Plano 0 0 0

0 0 0 0000006 - Bc F Wrn 0 0 0

15 15 0 0000007 - Stiker 52,500 0 15

1 0 83,500 5000012 - Pembatas Kertas / POST IT 16,700 4 -4

0 0 0 0000013 - Leaflet/Brosur 0 0 0

0 5 0 0000014 - Kertas/Blangko Disposisi 0 5 0

200 200 0 0000015 - Kartu Lebaran 1,450,000 0 200





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 55 0 8,820 60000016 - Folio Garis 8,085 5 -5

5 5 135,000 3000017 - Kertas Duplikator 292,500 3 2

10 30 21,750 29000018 - Kertas Kesing 7,500 49 -19

0 0 0 0000019 - Stiker Outdoor/Motif 0 0 0

3 0 67,500 3000020 - Kertas Buram 67,500 0 0

0 0 0 0000021 - Kartu Kuning 0 0 0

0 0 0 0000022 - Kartu Putih 0 0 0

0 0 0 0000023 - Kantong Buku 0 0 0

0 0 0 0000024 - Kertas Cover 0 0 0

0 0 0 0000025 - Meterai 0 0 0

40 40 0 0000026 - Kertas Karton 280,000 0 40

0 67 0 0000027 - Kartu Anggota BPNB 0 67 0

KERTAS COVER 0 0

0 0 0 0000001 - Kertas Buffalo 0 0 0

AMPLOP 286,200 3,271,500

2 0 108,000 6000001 - Amplop Besar 36,000 4 -4

0 0 0 0000002 - Amplop Coklat B 0 0 0

2,600 2,600 0 0000003 - Amplop Kop Balai 3,120,000 0 2,600

0 0 0 0000004 - Amplop Kartu Nama 0 0 0

0 0 79,200 9000005 - Amplop Kecil 0 9 -9

7 10 99,000 6000006 - Amplop Tanggung 115,500 9 1

KOP SURAT 0 0

0 7 0 0000001 - Kop Surat Balai 0 7 0

0 0 0 0000002 - Blangko Daftar Hadir Honorer 0 0 0

0 0 0 0000003 - Blangko Surat Perintah Membayar 0 0 0

0 2 0 0000004 - Blangko Sppd 0 2 0

0 0 0 0000005 - Blangko Daftar Riwayat Hidup 0 0 0





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000006 - Blangko SSP 0 0 0

0 0 0 0000007 - Blangko Ijin Pegawai 0 0 0

0 2 0 0000008 - Blangko Pernyataan Tanggung Jawab Belanja 0 2 0

0 0 0 0000009 - Blangko Inventaris BPNB 0 0 0

0 0 0 0000010 - Blangko Persediaan 0 0 0

KERTAS DAN COVER LAINNYA 0 0

0 0 0 0000001 - Plastik Mika Film 0 0 0

0 0 0 0000002 - Kertas Warna 0 0 0

0 50 0 0000003 - ID card 0 50 0

0 0 0 0000004 - Gambar Presiden/Wakil Presiden 0 0 0

0 0 0 0000005 - Sampul Laporan Keuangan 0 0 0

FILM CETAK 0 0

0 0 0 0000001 - CD Foto Kerajinan Ukir Jepara 0 0 0

0 0 0 0000002 - CD Foto Karapan Sapi Sumenep 0 0 0

0 0 0 0000003 - CD Foto Kesenian Reog Ponorogo Jawa Timur 0 0 0

0 0 0 0000004 - CD Foto Sendratari Ramayana Prambanan 0 0 0

0 0 0 0000005 - CD Foto Kerajinan Perak Kotagede Yogyakarta 0 0 0

0 0 0 0000006 - CD Vidio Kerajinan Ukir Kayu Jepara 0 0 0

0 0 0 0000007 - CD Vidio Karapan Sapi Sumenep Madura 0 0 0

0 0 0 0000008 - CD Vidio Sendratari Ramayana Prambanan 0 0 0

0 0 0 0000009 - CD Video Kerajinan Perak Kotagede 0 0 0

0 0 0 0000010 - CD Video Reog Ponorogo Jawa Timur 0 0 0

0 0 0 0000011 - Cetak Foto 0 0 0

0 0 0 0000012 - Dokumentasi Audio Visual Pelaku Sejarah di Jatim 0 0 0

0 0 0 0000013 - Dokumentasi Audio Visual Pelaku Seni (Kirun) di Jatim 0 0 0

0 0 0 0000014 - Dokumentasi Audio Visual Kesenian Tradisional Dongkrek di 0 0 0

BAHAN CETAK LAINNYA 0 0





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000001 - Booklet Kerajinan Ukir Jepara 0 0 0

0 0 0 0000002 - Booklet Karapan Sapi Sumenep 0 0 0

0 0 0 0000003 - Booklet Kesenian Reyog Ponorogo Jawa Timur 0 0 0

0 0 0 0000004 - Booklet Sendratari Ramayana Prambanan 0 0 0

0 0 0 0000005 - Booklet Kerajinan Perak Kotagede Yogyakarta 0 0 0

CONTINUOUS FORM 0 0

0 0 0 0000001 - Continuous Form 0 0 0

COMPUTER FILE/TEMPAT DISKET 26,190 26,190

15 0 26,190 15000001 - Tempat CD/DVD 26,190 0 0

PITA PRINTER 0 0

0 0 0 0000001 - Pita/Rol Printer 0 0 0

TINTA/TONER PRINTER 1,080,000 1,240,000

4 8 600,000 3000001 - Cartride Printer 800,000 7 1

3 0 120,000 3000002 - Tinta Printer 120,000 0 0

8 7 360,000 9000003 - Tinta Refill Injeck 320,000 8 -1

0 0 0 0000004 - Tinta Refill Injeck Botol 0 0 0

USB/FLASH DISK 456,000 902,000

11 20 456,000 6000079 - Flash Disk 902,000 15 5

0 0 0 0000080 - Memori Card 0 0 0

0 0 0 0000081 - USB 0 0 0

KARTU MEMORI 0 0

0 0 0 0000001 - Sertifikat 0 0 0

0 0 0 0000002 - MMC 0 0 0

MOUSE 100,500 116,000

1 0 100,500 3000001 - Mouse 33,500 2 -2

5 5 0 0000002 - Mouse Pad 82,500 0 5





KODE URAIANNILAI




CD/DVD 0 0

0 0 0 0000001 - DVD 0 0 0

0 0 0 0000002 - CD/DVD 0 0 0

0 0 0 0000003 - Kaset 0 0 0

0 0 0 0000004 - Copy CD/DVD 0 0 0

0 0 0 0000005 - Kaset Video 0 0 0

BAHAN KOMPUTER LAINNYA 0 1,815,000

0 0 0 0000001 - Modem 0 0 0

0 0 0 0000002 - Mikrotik 0 0 0

0 0 0 0000003 - Perbaikan Jaringan Internet 0 0 0

0 0 0 0000004 - UPS 0 0 0

0 0 0 0000005 - Auto Switch 0 0 0

0 0 0 0000007 - Anti Virus 0 0 0

3 3 0 0000008 - Baterai Komputer 1,815,000 0 3

SAPU DAN SIKAT 243,000 274,000

4 0 188,000 8000001 - Sapu Lantai 94,000 4 -4

10 20 55,000 10000002 - Sapu Lidi 60,000 20 0

3 3 0 0000003 - Sulak 120,000 0 3

0 3 0 0000004 - Sapu Panjang (Lowo) 0 3 0

ALAT-ALAT PEL DAN LAP 1,413,600 1,753,500

16 0 360,000 18000001 - Tisue Box Besar 320,000 2 -2

25 40 0 0000002 - Tisue Box Rafill Besar 500,000 15 25

0 0 0 0000004 - Tisue Box Refill Kecil 0 0 0

118 200 191,100 26000005 - Tisue Gulung 708,000 108 92

0 0 0 0000006 - Tisue Makan 0 0 0

5 0 78,000 5000007 - Kain Fanel 78,000 0 0

5 12 382,800 12000008 - Serbet 87,500 19 -7





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000009 - Alat Pel 0 0 0

3 0 60,000 3000010 - Kanebo 60,000 0 0

0 0 0 0000011 - Kain Pel 0 0 0

0 0 280,000 7000012 - Handuk Pel 0 7 -7

0 0 0 0000013 - Lap Tangan 0 0 0

0 0 35,000 1000014 - Masker 0 1 -1

0 0 26,700 1000015 - Tisue Basah 0 1 -1

0 0 0 0000016 - Gagang Pel 0 0 0

0 0 0 0000017 - Tisue Box Refill Jumbo 0 0 0

EMBER, SLANG, DAN TEMPAT AIR LAINNYA 196,099 213,600

2 2 0 0000002 - Ember Kecil 80,000 0 2

8 0 133,600 8000003 - Gayung 133,600 0 0

0 0 62,499 1000004 - Selang Regulator 0 1 -1

KESET DAN TEMPAT SAMPAH 262,000 492,500

7 6 262,000 8000001 - Keset 332,500 7 -1

2 2 0 0000002 - Sorok Sampah/Pengky 40,000 0 2

0 0 0 0000003 - Tempat Sampah 0 0 0

1 1 0 0000004 - Tempat Sampah Besar 120,000 0 1

KUNCI, KRAN DAN SEMPROTAN 0 90,000

1 1 0 0000001 - Gembok 90,000 0 1

0 2 0 0000002 - Kunci 0 2 0

ALAT PENGIKAT 0 56,250

3 3 0 0000001 - Rafia 56,250 0 3

0 0 0 0000002 - Tali 0 0 0

BAHAN KIMIA UNTUK PEMBERSIH 1,494,250 2,614,000

16 5 360,000 18000002 - Sunlight Refill 480,000 7 -2

4 0 340,000 10000003 - Sabun Cuci Tangan 136,000 6 -6





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 31 0 216,000 36000004 - Sabun Mandi 186,000 5 -5

3 0 90,000 3000005 - Plage Lemon/Pembersih Mobil 90,000 0 0

58 55 159,000 30000006 - Pembersih Lantai Refill 638,000 27 28

0 0 0 0000007 - Pembersih Lantai 0 0 0

0 0 0 0000008 - Pembersih Kamar Mandi 0 0 0

4 10 0 0000009 - Sabun Cuci Tangan Refill 102,000 6 4

0 0 0 0000010 - Pembersih Keramik 0 0 0

0 0 0 0000011 - Pembersih Kaca 0 0 0

55 40 169,750 35000012 - Pembersih Kaca Refill 605,000 20 20

31 30 15,500 1000013 - Pembersih Closet 341,000 0 30

2 0 144,000 8000014 - Pembersih Kerak 36,000 6 -6

ALAT UNTUK MAKAN DAN MINUM 0 0

0 0 0 0000001 - Tusuk Gigi 0 0 0

PENGHARUM RUANGAN 2,301,000 2,348,100

16 5 840,000 21000001 - Pengharum Ruang Matic Besar 640,000 10 -5

0 0 0 0000002 - Pengharum Ruang Matic Kecil 0 0 0

37 12 700,000 35000003 - Pengharum Ruang Refill 740,000 10 2

0 0 0 0000004 - Pengharum Mobil 0 0 0

3 0 240,000 6000005 - Pengharum Mobil Refill 120,000 3 -3

12 6 320,000 8000006 - Glade Pengharum Mobil Refill 258,000 2 4

10 10 117,500 5000008 - Pengharum Kamar Mandi 300,000 5 5

3 0 83,500 5000009 - Pengharum AC 50,100 2 -2

1 2 0 0000010 - Pengharum Ruang Spry 40,000 1 1

2 2 0 0000011 - Alat Pengharum Ruangan Matic 200,000 0 2

KUAS 0 0

0 0 0 0000001 - Kuas 0 0 0

PERABOT KANTOR LAINNYA 958,959 1,751,200





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000001 - Tas Kegiatan 0 0 0

0 0 0 0000002 - Senter 0 0 0

0 0 0 0000003 - Payung 0 0 0

0 0 0 0000004 - Raket Nyamuk 0 0 0

0 0 0 0000005 - Alat Obat Nyamuk Elektrik 0 0 0

0 0 0 0000006 - Pot Tanaman 0 0 0

0 0 0 0000007 - Plastik Mika Polos 0 0 0

0 0 0 0000008 - Karpet 0 0 0

0 0 0 0000009 - Gun Tracker/Stapes Besar 0 0 0

0 0 0 0000010 - Kalkulator 0 0 0

0 0 0 0000011 - Tropy/Piala 0 0 0

0 0 0 0000012 - Piagam / Sertifikat 0 0 0

0 0 0 0000013 - Vandel 0 0 0

0 0 0 0000014 - Album Foto/CD 0 0 0

0 0 0 0000015 - Tas Kain/Plastik 0 0 0

10 0 240,000 12000016 - Sikat WC/Closet 200,000 2 -2

0 0 0 0000018 - Kurden 0 0 0

0 0 0 0000019 - Vitras 0 0 0

0 0 0 0000020 - Bendera Tut Wuri 0 0 0

0 0 0 0000021 - Bendera Merah Putih 0 0 0

0 0 0 0000022 - Rel Kurden 0 0 0

1 1 0 0000023 - Stempel/Cap Balai 11,500 0 1

0 0 0 0000024 - Baki/Nampan 0 0 0

0 0 0 0000025 - Box CD 0 0 0

0 0 0 0000026 - Dispenser 0 0 0

1 0 31,700 1000027 - Sampul Plastik Folio 31,700 0 0

0 0 0 0000029 - Wajan 0 0 0





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000030 - Rak Piring Plastik 0 0 0

0 0 0 0000031 - Whiteboard Besar 0 0 0

0 0 0 0000032 - Whiteboard Tanggung 0 0 0

0 0 0 0000033 - Teko/Eskan 0 0 0

0 0 0 0000034 - Mug 0 0 0

0 140 0 0000035 - Gelas 0 140 0

0 0 0 0000036 - Sendok 0 0 0

0 0 0 0000037 - Gayung Stenlis 0 0 0

0 0 375,009 1000038 - Kompor Gas 0 1 -1

0 0 0 0000039 - Saringan Teh Stenlist 0 0 0

0 0 65,250 1000040 - Tempat Tisue 0 1 -1

5 10 0 0000041 - Jam Dinding 1,100,000 5 5

0 0 0 0000042 - Tutup Gelas 0 0 0

0 0 0 0000043 - Rak Gelas 0 0 0

1 5 0 0000044 - Troly Box 150,000 4 1

0 0 0 0000045 - Bantalan Cap 0 0 0

0 0 0 0000046 - Jas Hujan/Mantol 0 0 0

4 0 16,000 4000047 - Sampul Plastik Folio Lembar 16,000 0 0

0 15 0 0000048 - Tikar 0 15 0

1 1 0 0000049 - Selang 127,000 0 1

0 0 0 0000050 - Jarum 0 0 0

0 0 0 0000051 - Umbul-umbul 0 0 0

0 0 0 0000052 - Plakat 0 0 0

0 0 0 0000053 - Pigura 0 0 0

0 0 116,000 1000054 - Tempat Aqua 0 1 -1

1 0 115,000 1000055 - Rangkaian Bunga 115,000 0 0

KABEL LISTRIK 0 0





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000001 - Kabel 0 0 0

LAMPU LISTRIK 0 0

0 4 0 0000001 - Lampu 0 4 0

0 8 0 0000002 - lampu LED 0 8 0

STOP KONTAK 0 0

0 0 0 0000001 - Stop Kontak 0 0 0

STACKER 0 0

0 0 0 0000001 - Stacker 0 0 0

VITTING 0 0

0 0 0 0000001 - Vitting 0 0 0

BATU BATERAI 1,266,000 796,000

7 0 182,000 13000001 - Batu alkalin AAA 98,000 6 -6

0 0 0 0000002 - Batu ABC Besar 0 0 0

0 10 140,000 10000003 - Batu Alkalin AA 0 20 -10

6 0 24,000 8000004 - Batu ABC Kecil 18,000 2 -2

17 0 920,000 23000005 - Batu Mic 9 volt 680,000 6 -6

0 0 0 0000006 - Batu ABC Tanggung 0 0 0

0 0 0 0000007 - Baterai 0 0 0

0 0 0 0000008 - Batu Camera 0 0 0

ALAT LISTRIK LAINNYA 0 0

0 0 0 0000001 - Sekring (NT Fuse) 0 0 0

0 0 0 0000002 - Tespen 0 0 0

0 0 0 0000003 - Klem 0 0 0

0 0 0 0000004 - Perbaikan Instalasi Listrik 0 0 0

BAHAN BAKU PAKAIAN 0 0

0 0 0 0000001 - Pakaian Kerja Sopir/Pesuruh 0 0 0





KODE URAIANNILAI



JUMLAH RUPIAH JUMLAH RUPIAHTAMBAH KURANG JUMLAH 0 0 0 0000002 - Pakaian Kerja Satpam 0 0 0

0 0 0 0000003 - Taplak Meja 0 0 0

PENUTUP KEPALA 0 0

0 0 0 0000001 - Helm 0 0 0

ATRIBUT 0 0

0 0 0 0000001 - Tanda Pengenal Pegawai 0 0 0

PERLENGKAPAN LAPANGAN 0 0

0 0 0 0000001 - Kaos/Kostum 0 0 0

0 0 0 0000002 - Topi 0 0 0

0 0 0 0000003 - Tas Kamera 0 0 0

0 0 0 0000004 - Transfermini DU 0 0 0

0 0 0 0000005 - Terpal 0 0 0

ALAT/BAHAN UNTUK KEGIATAN KANTOR LAINNYA 0 0

0 0 0 0000001 - Tanda Peserta/Name tag 0 0 0

0 0 0 0000002 - Spanduk/X Banner 0 0 0

0 0 0 0000003 - Tempat Brosur 0 0 0

0 0 0 0000004 - Backdrop 0 0 0

0 0 0 0000005 - Baliho 0 0 0

0 0 0 0000006 - Alat Pembersih Kaca 0 0 0

0 0 0 0000007 - Kantong 0 0 0

0 0 0 0000008 - Pisau Mesin Potong Rumput 0 0 0

0 0 0 0000009 - Gergaji Besi 0 0 0

OBAT SERBUK/TEPUNG 0 0

0 0 0 0000001 - Pupuk/Media 0 0 0

PITA CUKAI, MATERAI, LEGES 0 0

0 0 0 0000001 - Materai 0 0 0





KODE URAIANNILAI




ASET TETAP LAINNYA 0 0

0 0 0 0000001 - Pencetakan Buku Cerita Bergambar - Sawunggaling, Jatim 0 0 0

0 0 0 0000002 - Pencetakan Buku Cerita Bergambvar - Kopral, Jatim 0 0 0

0 0 0 0000003 - Pencetakan Buku Cerita Berganbar - Kisah Tiga Sahabat 0 0 0

0 0 0 0000004 - Pencetakan Buku Cerita Bergambar - Permainan Seletan Neker, 0 0 0

0 0 0 0000005 - Pencetakan Buku Cerita Bergambar - Gudeg Manggar....- Bantul 0 0 0

0 0 0 0000006 - Cetakan Hasil Penelitian Patra Widya 0 0 0

0 0 0 0000007 - Cetakan Hasil Penelitian Patra Widya 0 0 0

0 0 0 0000008 - Cetakan Jantra 0 0 0

0 0 0 0000009 - Naskah Proseding Seminar 0 0 0

0 0 0 0000010 - Cetakan Hasil Penelitian 0 0 0

0 0 0 0000011 - Cetakan Jantra 0 0 0

0 0 0 0000012 - Cetakan Hasil Penelitian 0 0 0

TANAMAN 0 0

0 0 0 0000001 - Bunga 0 0 0

KOMPONEN RAMBU-RAMBU DARAT 0 0

0 0 0 0000001 - Tropicon 0 0 0





KODE URAIANNILAI




17,407,391Jumlah

Keterangan:1. Persediaan senilai Rp. 0,- dalam kondisi rusak.2. Persediaan senilai Rp. 0,- dalam kondisi usang.

29,448,925

Yogyakarta, 30 Juni 2018Disetujui tanggal : 30 Juni 2018Kuasa Pengguna Barang,

Kepala

Dra. Zaimul Azzah, M.Hum.NIP. 19630728 198702 2 001

Petugas Pengelola Barang Persediaan,Pengadministrasi Barang Milik Negara

Enny SuhartiniNIP. 19621116 198903 2 002

KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAANDITJEN KEBUDAYAANDAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA

NAMA UAKPB : 023.15.04.427842 BALAI PELESTARIAN NILAI BUDAYA DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA

KODE1 2 5 6

URAIAN NILAI74

NILAINILAI

MUTASI

NILAIBERTAMBAH BERKURANG

SALDO PER

30 JUNI 2018

SALDO PER1 JANUARI 2018

SAT

KUANTITAS KUANTITAS KUANTITAS KUANTITAS3 8 9 10 11

INTRAKOMPTABELLAPORAN BARANG KUASA PENGGUNA SEMESTERAN

TAHUN ANGGARAN 2018SEMESTER I

RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG

AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG

24-07-2018 1

TanggalHalaman

::

Kode Lap. : LBSISSKS

131111 TANAH 70,041,447,000 0 0 70,041,447,000 6,211 0 6,211 0

2.01.01.04.001 Tanah Bangunan Kantor Pemerintah 70,041,447,000 0 0 70,041,447,000 6,211 0 6,211 0M2

132111 PERALATAN DAN MESIN 4,174,123,990 0 0 4,174,123,990 957 0 957 0

3.02.01.02.003 Mini Bus ( Penumpang 14 Orang Kebawah ) 353,756,000 0 0 353,756,000 2 0 2 0Unit

3.02.01.04.001 Sepeda Motor 264,345,000 0 0 264,345,000 18 0 18 0Unit

3.02.01.05.015 Mobil Unit Produksi Film 981,165,100 0 0 981,165,100 1 0 1 0Unit

3.02.02.01.002 Gerobak Dorong 5,250,000 0 0 5,250,000 1 0 1 0Unit

3.03.02.12.036 Mesin Cuci kendaraan/ Car Washer 3,200,000 0 0 3,200,000 1 0 1 0Buah

3.03.03.01.072 Global Positioning System 105,800,000 0 0 105,800,000 17 0 17 0Buah

3.05.01.01.002 Mesin Ketik Manual Standard (14-16 Inci) 3,648,000 0 0 3,648,000 7 0 7 0Buah

3.05.01.01.004 Mesin Ketik Listrik 2,865,750 0 0 2,865,750 1 0 1 0Buah

3.05.01.04.001 Lemari Besi/Metal 89,044,000 0 0 89,044,000 36 0 36 0Buah

3.05.01.04.002 Lemari Kayu 81,178,000 0 0 81,178,000 80 0 80 0Buah

3.05.01.04.003 Rak Besi 12,250,000 0 0 12,250,000 3 0 3 0Buah

3.05.01.04.004 Rak Kayu 268,000 0 0 268,000 5 0 5 0Buah

3.05.01.04.005 Filing Cabinet Besi 116,537,000 0 0 116,537,000 76 0 76 0Buah

3.05.01.04.007 Brandkas 925,000 0 0 925,000 2 0 2 0Buah

3.05.01.04.008 Peti Uang/Cash Box/Coin Box 45,000 0 0 45,000 3 0 3 0Buah

3.05.01.04.013 Buffet 399,000 0 0 399,000 2 0 2 0Buah

3.05.01.04.017 Tempat Menyimpan Gambar 260,000 0 0 260,000 1 0 1 0Buah

3.05.01.04.020 Lemari Display 14,650,000 0 0 14,650,000 4 0 4 0Buah

3.05.01.05.007 CCTV - Camera Control Television System 25,480,000 0 0 25,480,000 5 0 5 0Buah

3.05.01.05.017 Mesin Absensi 61,240,000 0 0 61,240,000 3 0 3 0Buah

3.05.01.05.018 Dry Seal 4,950,000 0 0 4,950,000 1 0 1 0Buah



KODE1 2 5 6

URAIAN NILAI74

NILAINILAI

MUTASI


SALDO PER

30 JUNI 2018


SAT






24-07-2018 2

TanggalHalaman

::


3.05.01.05.031 Panel Pameran 14,980,000 0 0 14,980,000 1 0 1 0Buah

3.05.01.05.048 LCD Projector/Infocus 75,299,000 0 0 75,299,000 4 0 4 0Buah

3.05.01.05.058 Focusing Screen/Layar LCD Projector 3,575,000 0 0 3,575,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.01.001 Meja Kerja Besi/Metal 789,000 0 0 789,000 2 0 2 0Buah

3.05.02.01.002 Meja Kerja Kayu 26,734,000 0 0 26,734,000 100 0 100 0Buah

3.05.02.01.003 Kursi Besi/Metal 65,450,000 0 0 65,450,000 150 0 150 0Buah

3.05.02.01.004 Kursi Kayu 6,777,000 0 0 6,777,000 51 0 51 0Buah

3.05.02.01.005 Sice 2,659,000 0 0 2,659,000 5 0 5 0Buah

3.05.02.01.008 Meja Rapat 53,227,000 0 0 53,227,000 42 0 42 0Buah

3.05.02.01.011 Tempat Tidur Kayu 12,000,000 0 0 12,000,000 8 0 8 0Buah

3.05.02.01.013 Meja Telepon 1,050,000 0 0 1,050,000 3 0 3 0Buah

3.05.02.01.016 Kasur/Spring Bed 6,800,000 0 0 6,800,000 8 0 8 0Buah

3.05.02.01.020 Kursi Fiber Glas/Plastik 58,300,000 0 0 58,300,000 55 0 55 0Buah

3.05.02.02.003 Jam Elektronik 1,029,000 0 0 1,029,000 13 0 13 0Buah

3.05.02.03.001 Mesin Penghisap Debu/Vacuum Cleaner 6,093,000 0 0 6,093,000 2 0 2 0Buah

3.05.02.03.003 Mesin Pemotong Rumput 3,300,000 0 0 3,300,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.04.004 A.C. Split 195,112,200 0 0 195,112,200 29 0 29 0Buah

3.05.02.04.005 Portable Air Conditioner (Alat Pendingin) 24,084,800 0 0 24,084,800 2 0 2 0Buah

3.05.02.04.006 Kipas Angin 1,909,000 0 0 1,909,000 8 0 8 0Buah

3.05.02.06.002 Televisi 42,550,000 0 0 42,550,000 5 0 5 0Buah

3.05.02.06.003 Video Cassette 50,500,000 0 0 50,500,000 4 0 4 0Buah

3.05.02.06.004 Tape Recorder (Alat Rumah Tangga Lainnya ( HomeUse ))

325,000 0 0 325,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.005 Amplifier 21,174,000 0 0 21,174,000 3 0 3 0Buah

3.05.02.06.006 Equalizer 2,597,000 0 0 2,597,000 1 0 1 0Buah



KODE1 2 5 6

URAIAN NILAI74

NILAINILAI

MUTASI


SALDO PER

30 JUNI 2018


SAT






24-07-2018 3

TanggalHalaman

::


3.05.02.06.007 Loudspeaker 11,274,000 0 0 11,274,000 6 0 6 0Buah

3.05.02.06.008 Sound System 72,710,000 0 0 72,710,000 2 0 2 0Buah

3.05.02.06.013 Megaphone 1,010,000 0 0 1,010,000 2 0 2 0Buah

3.05.02.06.016 Mic Conference 150,832,000 0 0 150,832,000 22 0 22 0Buah

3.05.02.06.017 Unit Power Supply 450,000 0 0 450,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.020 Camera Video 68,349,800 0 0 68,349,800 2 0 2 0Buah

3.05.02.06.026 Lambang Garuda Pancasila 166,000 0 0 166,000 5 0 5 0Buah

3.05.02.06.030 Tiang Bendera 76,000 0 0 76,000 2 0 2 0Buah

3.05.02.06.036 Dispenser 5,170,000 0 0 5,170,000 5 0 5 0Buah

3.05.02.06.037 Mimbar/Podium 166,000 0 0 166,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.068 DVD Player 3,766,000 0 0 3,766,000 2 0 2 0Buah

3.05.02.06.072 Lampu 7,190,000 0 0 7,190,000 2 0 2 0Buah

3.06.01.01.012 Audio Distribution 7,480,000 0 0 7,480,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.01.036 Microphone/Wireless MIC 1,990,000 0 0 1,990,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.01.048 Uninterruptible Power Supply (UPS) 4,261,550 0 0 4,261,550 6 0 6 0Buah

3.06.01.01.088 Voice Recorder 3,960,000 0 0 3,960,000 2 0 2 0Buah

3.06.01.02.016 Video Switcher 13,792,000 0 0 13,792,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.02.042 Rak Peralatan 13,410,000 0 0 13,410,000 3 0 3 0Buah

3.06.01.02.045 Tripod Camera 2,825,000 0 0 2,825,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.02.055 Lighting Stand Tripod 2,492,000 0 0 2,492,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.02.061 Lensa Kamera 9,790,000 0 0 9,790,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.02.121 Lighting Mechanic 2,700,000 0 0 2,700,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.02.128 Camera Digital 18,030,000 0 0 18,030,000 4 0 4 0Buah

3.06.01.02.129 Tas Kamera 3,750,000 0 0 3,750,000 1 0 1 0Buah



KODE1 2 5 6

URAIAN NILAI74

NILAINILAI

MUTASI


SALDO PER

30 JUNI 2018


SAT






24-07-2018 4

TanggalHalaman

::


3.06.01.02.130 Lampu Blitz Kamera 10,340,000 0 0 10,340,000 2 0 2 0Buah

3.06.01.02.132 Video Conference 115,520,000 0 0 115,520,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.02.159 Clipp On 9,867,000 0 0 9,867,000 3 0 3 0Buah

3.06.01.02.160 Computer Editing 19,980,000 0 0 19,980,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.04.045 Mesin Barcode 1,600,000 0 0 1,600,000 1 0 1 0Buah

3.06.02.01.003 Pesawat Telephone 139,000 0 0 139,000 1 0 1 0Buah

3.06.02.01.006 Handy Talky (HT) 4,558,050 0 0 4,558,050 4 0 4 0Buah

3.06.02.01.010 Facsimile 1,232,000 0 0 1,232,000 1 0 1 0Buah

3.06.02.06.002 Wireless Amplifier 8,600,000 0 0 8,600,000 1 0 1 0Buah

3.06.02.06.003 Slide Projector (Lapangan) 36,000,000 0 0 36,000,000 1 0 1 0Buah

3.06.02.09.007 Digital Recording System 11,870,000 0 0 11,870,000 2 0 2 0Buah

3.06.03.20.999 Switcher/Menara Antena Lainnya 12,000,000 0 0 12,000,000 1 0 1 0

3.06.03.47.002 Genset 164,500,000 0 0 164,500,000 1 0 1 0Buah

3.10.01.01.002 Mini Komputer 20,350,000 0 0 20,350,000 2 0 2 0Buah

3.10.01.02.001 P.C Unit 146,261,000 0 0 146,261,000 18 0 18 0Buah

3.10.01.02.002 Lap Top 14,852,640 0 0 14,852,640 1 0 1 0Buah

3.10.01.02.003 Note Book 272,984,000 0 0 272,984,000 30 0 30 0Buah

3.10.02.03.003 Printer (Peralatan Personal Komputer) 46,091,500 0 0 46,091,500 22 0 22 0Buah

3.10.02.03.004 Scanner (Peralatan Personal Komputer) 2,650,000 0 0 2,650,000 1 0 1 0Buah

3.10.02.03.017 External/ Portable Hardisk 4,389,975 0 0 4,389,975 5 0 5 0Buah

3.10.02.04.001 Server 11,668,625 0 0 11,668,625 1 0 1 0Buah

3.10.02.04.014 Rak Server 6,595,000 0 0 6,595,000 2 0 2 0Buah

3.10.02.04.023 Wireless Access Point 37,420,000 0 0 37,420,000 10 0 10 0Buah

3.10.02.04.024 Switch 5,445,000 0 0 5,445,000 2 0 2 0Buah



KODE1 2 5 6

URAIAN NILAI74

NILAINILAI

MUTASI


SALDO PER

30 JUNI 2018


SAT






24-07-2018 5

TanggalHalaman

::


133111 GEDUNG DAN BANGUNAN 7,695,421,000 0 0 7,695,421,000 11 0 11 0

4.01.01.01.001 Bangunan Gedung Kantor Permanen 6,268,398,000 0 0 6,268,398,000 4 0 4 0Unit

4.01.01.08.001 Bangunan Gedung Tempat Ibadah Permanen 143,353,000 0 0 143,353,000 1 0 1 0Unit

4.01.01.13.001 Gedung Pos Jaga Permanen 7,423,000 0 0 7,423,000 1 0 1 0Unit

4.01.01.14.001 Gedung Garasi/Pool Permanen 1,020,259,000 0 0 1,020,259,000 4 0 4 0Unit

4.01.01.16.001 Bangunan Gedung Perpustakaan Permanen 255,988,000 0 0 255,988,000 1 0 1 0Unit

134113 JARINGAN 100,550,000 0 0 100,550,000 1 0 1 0

5.04.02.02.001 Jaringan Distribusi Tegangan Diatas 20 KVA 100,550,000 0 0 100,550,000 1 0 1 0Unit

135121 ASET TETAP LAINNYA 495,252,250 8 0 555,002,250 15,930 59,750,000 15,938 0

6.01.01.01.001 Monografi 159,200,000 0 0 159,200,000 15,610 0 15,610 0Buah

6.01.01.01.002 Referensi 5,652,250 0 0 5,652,250 71 0 71 0Buah

6.01.03.02.001 Naskah/Manuskrip Berbahan Kertas 327,400,000 8 0 387,150,000 247 59,750,000 255 0Buah

6.02.02.01.001 Pahatan Batu 3,000,000 0 0 3,000,000 2 0 2 0Buah

166112 ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN 169,546,850 0 0 169,546,850 224 0 224 0

3.02.01.04.001 Sepeda Motor 7,026,000 0 0 7,026,000 1 0 1 0Unit

3.02.02.01.002 Gerobak Dorong 352,000 0 0 352,000 1 0 1 0Unit

3.05.01.01.002 Mesin Ketik Manual Standard (14-16 Inci) 1,192,000 0 0 1,192,000 7 0 7 0Buah

3.05.01.02.003 Mesin Hitung Elektronik/Calculator 35,000 0 0 35,000 1 0 1 0Buah

3.05.01.04.004 Rak Kayu 586,000 0 0 586,000 12 0 12 0Buah

3.05.01.04.005 Filing Cabinet Besi 846,000 0 0 846,000 5 0 5 0Buah

3.05.01.04.010 Kardex Kayu 2,010,000 0 0 2,010,000 28 0 28 0Buah

3.05.01.05.017 Mesin Absensi 2,372,000 0 0 2,372,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.01.001 Meja Kerja Besi/Metal 48,000 0 0 48,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.01.002 Meja Kerja Kayu 709,000 0 0 709,000 4 0 4 0Buah



KODE1 2 5 6

URAIAN NILAI74

NILAINILAI

MUTASI


SALDO PER

30 JUNI 2018


SAT






24-07-2018 6

TanggalHalaman

::


3.05.02.01.003 Kursi Besi/Metal 2,907,950 0 0 2,907,950 72 0 72 0Buah

3.05.02.01.004 Kursi Kayu 274,000 0 0 274,000 6 0 6 0Buah

3.05.02.01.008 Meja Rapat 104,000 0 0 104,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.04.004 A.C. Split 12,288,000 0 0 12,288,000 3 0 3 0Buah

3.05.02.04.006 Kipas Angin 505,000 0 0 505,000 3 0 3 0Buah

3.05.02.06.002 Televisi 2,066,000 0 0 2,066,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.003 Video Cassette 1,622,000 0 0 1,622,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.004 Tape Recorder (Alat Rumah Tangga Lainnya ( HomeUse ))

3,580,000 0 0 3,580,000 12 0 12 0Buah

3.05.02.06.006 Equalizer 1,047,000 0 0 1,047,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.009 Compact Disc Player (Alat Rumah Tangga) 1,143,000 0 0 1,143,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.012 Wireless 763,000 0 0 763,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.014 Microphone 542,000 0 0 542,000 2 0 2 0Buah

3.05.02.06.015 Microphone Table Stand 450,000 0 0 450,000 1 0 1 0Buah

3.05.02.06.021 Tustel 8,001,000 0 0 8,001,000 8 0 8 0Buah

3.05.02.06.058 Gordyin/Kray 3,190,000 0 0 3,190,000 10 0 10 0Buah

3.06.01.01.036 Microphone/Wireless MIC 450,000 0 0 450,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.01.048 Uninterruptible Power Supply (UPS) 2,270,000 0 0 2,270,000 1 0 1 0Buah

3.06.01.01.076 Digital Audio Taperecorder 1,500,000 0 0 1,500,000 2 0 2 0Buah

3.06.01.02.128 Camera Digital 11,658,900 0 0 11,658,900 3 0 3 0Buah

3.06.01.02.130 Lampu Blitz Kamera 1,841,000 0 0 1,841,000 4 0 4 0Buah

3.06.01.05.038 GPS Receiver 5,000,000 0 0 5,000,000 1 0 1 0Buah

3.06.02.10.004 Wireless Base Station + Surveillance Manpack Kit 8,400,000 0 0 8,400,000 3 0 3 0Buah

3.06.03.09.003 Antene UHF Stationary 1,120,000 0 0 1,120,000 1 0 1 0Buah

3.10.01.02.001 P.C Unit 33,707,000 0 0 33,707,000 7 0 7 0Buah



KODE1 2 5 6

URAIAN NILAI74

NILAINILAI

MUTASI


SALDO PER

30 JUNI 2018


SAT






24-07-2018 7

TanggalHalaman

::


3.10.01.02.003 Note Book 21,032,000 0 0 21,032,000 2 0 2 0Buah

3.10.02.02.006 CPU (Peralatan Mini Komputer) 10,448,000 0 0 10,448,000 1 0 1 0Buah

3.10.02.02.015 Auto Switch/Data Switch 980,000 0 0 980,000 1 0 1 0Buah

3.10.02.03.003 Printer (Peralatan Personal Komputer) 11,891,000 0 0 11,891,000 10 0 10 0Buah

3.10.02.03.008 Digitizer (Peralatan Personal Komputer) 3,071,000 0 0 3,071,000 1 0 1 0Buah

3.10.02.03.017 External/ Portable Hardisk 1,919,000 0 0 1,919,000 1 0 1 0Buah

3.10.02.04.004 Modem 600,000 0 0 600,000 1 0 1 0Buah

TOTAL 82,676,341,090 82,736,091,090 59,750,000 0

Dra. Zaimul Azzah, M.Hum.NIP. 19630728 198702 2 001

Penanggung Jawab UAKPB

Yogyakarta, 30 Juni 2018

Kepala

balai pelestarian nilai istimewa yogyakarta · dengan basis akrual sehingga akan mampu menyajikan...

Documents