bab i pp pendahuluan -...

BAPENDA

Badan Pendapatan Prov. Kalimantan Timur

LKJIP TAHUN 2018 1

PP

A. DASAR PEMBENTUKAN ORGANISASI

Dasar Hukum Pembentukan Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan

Timur adalah :

a. Surat Keputusan Gubernur Kepala Daerah Provinsi Kalimantan Timur

Nomor 69 Tahun 1973 tentang Susunan Organisasi Dan Tata Kerja

Badan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur yang mengacu

pada Surat Menteri Dalam Negeri Nomor SD.19/14/44 Tanggal 09

Desember 1972.

b. Peraturan Daerah Tingkat I Kalimantan Timur Nomor 3 Tahun 1975

Tentang Penetapan Surat Keputusan Gubernur Kepala Daerah Provinsi

Kalimantan Timur No.69 tahun 1973 tentang Susunan Organisasi dan

Tata Kerja Badan Pajak dan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan

Timur menjadi Peraturan Daerah.

c. Surat Keputusan Gubernur Kepala Daerah Kalimantan Timur Tingkat

I Nomor 360 Tahun 1978 tentang susunan Organisasi dan Tata Kerja

Badan Pendapatan Daerah Provinsi Daerah Tingkat I Kalimantan Timur

Perubahan nama yang semula pembentukan Badan Pajak dan

Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur Menjadi Badan

Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur

yang ada sekarang disesuaikan dengan Surat Keputusan Menteri

Dalam Negeri Nomor KPUD .7/7/39-26 Tanggal 31 Maret 1978.

d. Peraturan Daerah Provinsi Kalimantan Timur Nomor 08 Tahun 2008 ;

Tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Daerah Kalimantan Timur

(Lembaran Daerah Tahun 2008 Nomor 08).

Bab I

Pendahuluan

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

e. Peraturan Daerah Provinsi Kalimantan Timur Nomor 09 Tahun 2017

tentang Pembentukan dan Susunan Organisasi Perangkat Daerah

Provinsi Kalimantan Timur (Lembaran Daerah Provinsi Kalimantan Timur

Tahun 2017 Nomor 9).

f. Dalam menjalankan tugas dan fungsinya telah ditetapkan Peraturan

Gubernur Nomor 77 Tahun 2017, tentang Susunan Organisasi, Tugas,

Fungsi, Dan Tata Kerja Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur.

Sesuai dengan Peraturan Gubernur Nomor 77 Tahun 2017, tentang

Susunan Organisasi, Tugas, Fungsi, Dan Tata Kerja Badan Pendapatan

Provinsi Kalimantan Timur. Badan Pendapatan Provinsi mempunyai tugas

pokok melaksanakan fungsi penunjang urusan pemerintahan dibidang Pajak

Daerah, Bidang Penerimaan Bukan Pajak Daerah, perencanaan, pembinaan

dan pengawasan pendapatan yang menjadi kewenangan daerah dan tugas

pembantuan yang ditugaskan kepada Daerah Provinsi.

B. KEDUDUKAN, TUGAS POKOK, DAN FUNGSI

1. Kedudukan BAPENDA Prov. Kaltim

Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur merupakan unsur

yang melaksanakan fungsi penunjang urusan pemerintahan bidang

keuangan.

2. Tugas & Fungsi

Badan Pendapatan Provinsi mempunyai tugas pokok

melaksanakan fungsi penunjang urusan pemerintahan dibidang Pajak

Daerah, Bidang Penerimaan Bukan Pajak Daerah, perencanaan,

pembinaan dan pengawasan pendapatan yang menjadi kewenangan

daerah dan tugas pembantuan yang ditugaskan kepada Daerah

Provinsi.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

Dalam melaksanakan tugas tersebut, Badan Pendapatan

menyelenggarakan fungsi :

a. Perumusan kebijakan teknis di bidang pendapatan daerah sesuai

dengan rencana strategis yang ditetapkan pemerintah daerah;

b. Perencanaan, pembinaan kebijakan teknis di bidang perencanaan

dan pengembangan sistem informasi pendapatan;

c. Perencanaan, pembinaan kebijakan teknis di bidang pajak daerah;

d. Perencanaan, pembinaan kebijakan teknis di bidang penerimaan

bukan pajak daerah;

e. Perencanaan, pembinaan kebijakan teknis di bidang pengendalian

dan evaluasi pendapatan;

f. Penyelenggaraan urusan kesekretariatan;

g. Pelaksanaan Unit Pelaksana Teknis Badan;

h. Pembinaan kelompok Jabatan Fungsional;

i. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya.

C. STRUKTUR ORGANISASI

Berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Kalimantan Timur

Nomor 09 Tahun 2017 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat

Daerah Provinsi Kalimantan Timur dan Peraturan Gubernur Kalimantan

Timur Nomor 77 Tahun 2017 tentang Susunan Organisasi, Tugas, Fungsi,

Dan Tata Kerja Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur, maka struktur

Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur terdiri dari:

a. Kepala Badan;

b. Sekretaris, membawahkan:

Sub Bagian Perencanaan Program;

Sub Bagian Keuangan;

Sub Bagian Umum.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

c. Bidang Perencanaan dan Pengembangan Sistem Informasi Pendapatan,

membawahkan:

Sub Bidang Perencanaan Anggaran dan Pengembangan Sistem

Informasi Pendapatan;

Sub Bidang Analisis Pengembangan Pendapatan dan Pelayanan.

d. Bidang Pajak Daerah, membawahkan:

Sub Bidang Pendataaan, Administrasi, dan Keberatan Pajak;

Sub Bidang PKB dan BBNKB;

Sub Bidang Pajak Daerah Lainnya.

e. Bidang Penerimaan Bukan Pajak Daerah, membawahkan;

Sub Bidang Retribusi Daerah;

Sub Bidang Penerimaan Lain-lain;

Sub Bidang Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak.

f. Bidang Pengendalian dan Evaluasi Pendapatan, membawahkan;

Sub Bidang Pengendalian dan Evaluasi Pendapatan;

Sub Bidang Kajian Hukum dan Perundang – Undangan.

g. Unit Pelaksana Teknis Badan ( UPTB )

Kepala UPTB

Sub. Bagian Tata Usaha

Seksi Pembukuan dan Penagihan

Seksi Pendataan dan Penetapan

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 5

Struktur organisasi tersebut dapat dilihat pada bagan dibawah ini :

Gambar I.1

Struktur Organisasi BAPENDA Prov. Kaltim

Kepala Badan

Kepala Bidang Pajak Daerah

Kepala Bidang Penerimaan Bukan

Pajak Daerah

Kabid

Perencanaan & Pengembangan

Sistem Informasi

Pendapatan

Kabid

Pengendalian & Evaluasi

Pendapatan

Kasubbid Perencanaan Anggaran Pendapatan & Pengembangan Sistem

Informasi Pendapatan

Kasubbid Analisis

Pengembangan Pendapatan &

Pelayanan

Kasubbid

Pendataan Administrasi &

Keberatan Pajak

Kasubid PKB & BBNKB

Kasubbid Pajak Daerah Lainnya

Kasubbid Retribusi

Daerah

Kasubbid

Penerimaan Lain-

lain

Kasubbid Bagi Hasil Pajak dan

Bukan Pajak

Kasubbid Pengendalian &

Evaluasi

Pendapatan

Kasubbid Kajian Hukum &

Perundang-

undangan

9 UPTD

Sekretaris

Kasubbag Penyusunan

Program

Kasubbag Umum

Kasubbag

Keuangan

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 6

D. SUMBER DAYA MANUSIA

Dalam rangka melaksanakan kegiatan organisasi Badan

Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur didukung oleh 232 (dua ratus tiga

puluh dua) orang yang bertugas baik di Provinsi dan tersebar di 9 UPTB Se-

Kalimantan Timur.

Komposisi Pegawai terdiri dari 49 (empat puluh

sembilan) Pejabat Struktural, yang terdiri dari Eselon II , III dan IV

beserta 183 (seratus delapan puluh tiga) orang staf. Jumlah Jabatan

Struktural ada 55 (lima puluh lima) kursi, dikarenakan 5 orang mengalami

purna tugas selama tahun 2018 dan 1 orang meninggal dunia, sehingga

tersisa 49 (empat puluh sembilan) pejabat struktural di lingkungan Bapenda

Prov. Kaltim.

Pejabat Struktural

Komposisi jabatan dalam struktur organisasi Badan

Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur berdasarkan Peraturan

Daerah tersebut diatas adalah :

Gambar I.2

Pejabat Struktural BAPENDA Prov. Kaltim

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 7

1

12

24

48

16

39

24

6

35

19

94

102

IV/d IV/c IV/b IV/a III/d III/c III/b III/a II/d II/c II/b II/a I/d I/c I/b I/a

Secara rinci jumlah pegawai BAPENDA Prov. Kaltim berdasarkan

pangkat/ golongan dapat dilihat pada Gambar I.3

Gambar I.3

Jumlah Pegawai Berdasarkan Pangkat/Golongan

Jumlah pegawai BAPENDA Prov. Kaltim berdasarkan jenis untuk

lulusan SD sebanyak 5 (dua belas) orang, lulusan SMP Sederajat sebanyak 6

(enam) orang, lulusan SMA Sederajat sebanyak 92 (sembilan puluh dua)

orang, lulusan Sarjana Muda/Diploma Tiga sebanyak 8 (delapan) orang,

lulusan Sarjana 83 (delapan puluh tiga) orang, lulusan Pasca Sarjana 38

(tiga puluh delapan) orang.

Secara rinci jumlah pegawai berdasarkan jenis pendidikan dapat

dilihat pada Tabel I.1.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 8

Tabel I.1

Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenis Pendidikan

Gambar I.4

Persentase Jumlah Pegawai BAPENDA Prov. Kaltim Berdasarkan

Pendidikan

Pendidikan Umum Jumlah (Orang)

SD 5

SMP Sederajat 6

SMA Sederajat 92

D.III 8

Sarjana 83

Pasca Sarjana 38

Total 232

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 9

E. ASPEK STRATEGIS ORGANISASI

Dalam rangka melaksanakan kegiatan prioritas, maka perlu

diperhatikan beberapa aspek strategis yang mempengaruhi tercapainya

tujuan organisasi yaitu :

1. Stabilisasi kondisi ekonomi makro yang mempengaruhi pendapatan.

2. Meningkatnya kesadaran wajib pajak dalam penyelesaian Tunggakan

pajak.

3. Tersedianya sumber daya aparatur yang profesional sesuai dengan

kebutuhan organisasi.

4. Meningkatnya koordinasi dan sinergitas antara Dispenda Provinsi

Kalimantan Timur dan Mitra Kerja Intansi / SKPD pemungut

5. Terpenuhinya sumber pendapatan sebagai pendukung pembiayaan

pembangunan.

6. Meningkatnya intensifikasi dan ekstensifikasi pemungutan pajak

daerah

7. Menurunnya jumlah tunggakan piutang pajak daerah

8. Tercapainya target penerimaan PAD

9. Tersedianya sarana dan prasarana pelayanan

10. Tersedianya aturan/dasar hukum sebagai pendukung intensifikasi

pendapatan daerah.

F. ISU STRATEGIS

Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur mempunyai tanggung

jawab mengoptimalkan kinerja peningkatan Pendapatan Daerah dan

Pelayanan Publik. Fungsi utamanya dalam melaksanakan urusan pemerintah

daerah terdapat permasalahan sebagai berikut :

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

0

1. Tuntutan penyedian dan belanja daerah yang semakin besar

2. Sumber – sumber pendapatan yang belum tergali

3. Masih terbatasnya sumber daya manusia

4. Masih lemahnya kesadaran wajib pajak dalam membayar tunggakan

pajak

5. Belum optimalnya intensifikasi dan ektensifikasi pajak daerah

6. Tuntutan Penyedian dan belanja daerah yang semakin besar

G. SARANA DAN PRASARANA KANTOR

Untuk menunjang kegiatan pelaksanaan tugas pokok dan

fungsinya, Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur dilengkapi dengan

sarana dan prasarana sebagai berikut :

No Uraian Banyaknya Satuan

1 Tanah 22783 m2

2 Area Parkir 4 Area

3 Ruang Rapat 4 Ruang

4 Ruang Kerja Struktural

19 Ruang

5 Ruang Kerja Staf 9 Ruang

6 Ruang Kerja

Bendahara 1 Ruang

7 Ruang Perpustakaan 1 Ruang

8 Ruang Arsip 1 Ruang

9 Ruang Olahraga 1 Ruang

10 Gudang Barang 2 Ruang

11 Musholla 1 Ruang

12 Pantry 9 Ruang

13 Kantin 1 Ruang

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

1

RINCIAN BARANG KE NERACA TAHUN ANGGARAN 2018

Kode

Nama barang

(Berdasarkan Bidang barang )

Nilai

Rp.

1 Tanah 52.457.600.319,19

2 Peralatan dan mesin 81.141.784.835,00

3 Gedung dan Bangunan gedung 175.124.312.389,45

4 Jalan, Irigasi dan jaringan 2.462.024.875,00

5 Aset Tetap lainnya 203.923.328,00

6 Kontruksi Dalam Pengerjaan 540.941.400,00

7 Aset lainnya 7.020.040.800,00

Jumlah Aset 311.930.587.147,36

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

2

Dan untuk Fasilitas Penunjang operasional kerja Badan Pendapatan

Provinsi Kalimantan Timur didukung fasilitas perkantoran Unit Pelayanan

Pendapatan Daerah dan Koordinator Penerimaan pendapatan Daerah

(SAMSAT) yang melaksanakan kegiatan pemungutan Pajak Kendaraan

Bermotor dan Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor dan pungutan lainnya

yang menjadi kewenangan Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur di seluruh

Kabupaten / Kota antara lain :

UPT BAPENDA SE-KALIMANTAN TIMUR:

1. UPTB SAMARINDA

Luas Tanah: 2.497,83 m2

a) Samsat Induk terdiri dari 1 (satu) unit

b) Samsat Pembantu terdiri dari 5 (lima) unit

c) Samsat Corner terdiri dari 1 (satu) unit

d) Samsat Payment Point 1 (satu) unit

e) Samsat Mobile 2 (dua) unit

f) Samsat Desa 1 (satu) unit

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

3

2. UPTB BALIKPAPAN

Luas Tanah: 1.439 m2

a) Samsat Induk Terdiri dari 1 (satu) unit

b) Samsat Pembantu Terdiri dari 3 (tiga) unit

c) Samsat Coner 1 (satu) unit

d) Samsat Payment Point 2 (dua) unit

e) Samsat Mobile 2 (dua) unit

3. UPTB BONTANG


BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

4


b) Samsat Coner 1 (satu) unit

c) Samsat Desa 1 (satu) unit

4. UPTB KUKAR



b) Samsat Pembantu terdiri dari 6 (enam) unit

c) Samsat Payment Point 6 (enam) unit

d) Samsat Mobile 3 (tiga) unit

5. UPTB KUTIM


BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

5


b) Samsat Pembantu terdiri dari 3 (tiga) unit

c) Samsat Payment Point 2 (dua) unit

d) Samsat Mobile 1 (satu) unit

e) Samsat Desa 2 (dua) unit

6. UPTB KUBAR



b) Samsat Pembantu terdiri dari 4 (empat) unit

c) Samsat Payment Point 2 (dua) unit

d) Samsat Mobile 2 (dua) unit

e) Samsat Desa 1 (satu)

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

6

7. UPTB PENAJAM


b) Samsat Payment Point 4 (empat) unit

c) Samsat Mobile 1 (satu) unit

d) Samsat Desa 1 (satu) unit

8. UPTB PASER


BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

7

b) Samsat Pembantu terdiri dari 1 (satu) unit

c) Samsat Payment Point 4 (empat) unit


9. UPTB BERAU


b) Samsat Pembantu terdiri dari 1 (satu) unit

c) Samsat Corner 1 (satu) unit


BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

8

A. RENCANA STRATEGIS

Penetapan visi sebagai bagian dari perencanaan strategi,

merupakan suatu langkah penting dalam perjalanan suatu organisasi.

Visi tidak hanya penting pada waktu mulai berkarya, tetapi juga pada

kehidupan organisasi itu selanjutnya. Didalam konteks kehidupan

bernegara, visi memainkan peran yang sangat menentukan didalam

dinamika perubahan lingkungan, sehingga pemerintah pada umumnya

dan instansi pemerintah pada khususnya dapat bergerak maju menuju

masa depan yang lebih baik. Visi adalah cara pandang jauh kedepan

kemana instansi atau organisasi pemerintah harus dibawa agar dapat

selalu eksis, penuh inisiatif dan inovatif. Visi juga merupakan

gambaran yang menantang tentang keadaan masa depan yang

diinginkan oleh instansi atau organisasi pemerintah.

I. Visi :

“ Tewujudnya Pendapatan Daerah Yang Optimal “

II. Misi :

Untuk Mewujudkan Visi tersebut maka diupayakan perwujudannya melalui

Misi sebagai berikut :

1. Meningkatkan profesionalisme sumber daya manusia pegawai

2. Meningkatkan kesadaran masyarakat atas kewajibannya membayar

pajak, retribusi dan pendapatan lain-lain

3. Meningkatkan mutu pelayanan prima kepada masyarakat

Bab II Perencanaan dan

Perjanjian Kinerja

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 1

9

4. Meningkatkan kontribusi yang optimal bagi pembiayaan daerah

Misi 1 : Meningkatkan Profesionalisme Sumber Daya Pegawai

Kebijakan Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur adalah

peningkatan kualitas SDM, hal ini sangat penting, dalam rangka

meningkatkan profesionalisme pegawai. Peningkatan kualitas SDM

merupakan Investasi untuk kelangsungan kemajuan Provinsi

kalimantan Timur di masa yang akan datang.

Misi 2 : Meningkatkan kesadaran masyarakat atas kewajibannya

membayar pajak, retribusi dan pendapatan lain-lain

Provinsi Kalimantan Timur merupakan Daerah yang kaya akan

sumber daya alam, tetapi disadari bahwa kekayaan alam tersebut

suatu saat akan habis. Untuk itu sumber penerimaan lain yang di

harapkan untuk menambah pembiayaan daerah adalah

penerimaan pajak daerah, retribusi daerah dan pendapatan lain-

lain, hal itu dapat terwujud apabila ada kesadaran masyarakat

untuk berpatisipasi dalam membayar kewajibannya, hal tersebut

bukanlah hal yang mudah tetapi perlu di bina secara

berkesinambungan sehingga nantinya akan mengurangi kasus-

kasus pelanggaran yang tidak di harapkan.

Misi 3 : Meningkatkan mutu pelayanan prima kepada masyarakat

Untuk lebih meningkatkan mutu pelayanan kepada masyarakat

perlu adanya peningkatan sarana dan prasarana pendukung.

Misi 4 : Meningkatkan kontribusi yang optimal bagi pembiayaan daerah

Dalam rangka meningkatkan aktivitas pemerintah daerah di bidang

pembagunan, maka dana yang di butuhkan akan meningkat pula,

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

0

dana tersebut dapat diperoleh dari beberapa sumber pendanaan.

Sumber Pendanaan yang telah di tetapkan dalam UU Nomor 33

tahun 2004 adalah dana perimbangan yang bersumber dari Pajak

Bumi dan Bagunan (PBB), Bea Perolehan atas tanah dan bangunan

(BPHTB), Pajak Penghasilan, Pajak Penambahan nilai penerimaan

sumber daya alam , Dana Alokasi khusus serta pungutan lainya,

pungutan – pungutan tersebut dikenakan warga negara atau orang-

orang dan badan-badan yang memperoleh manfaat dan

pelaksanaan pembagunan.

III. Tujuan

Salah satu komponen dari perencanaan strategi tujuan yang

dirumuskan merupakan gambaran tentang keadaan yang diinginkan oleh

Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur selama kurun waktu lima

tahun kedepan berdasarkan tugas pokok dan fungsinya serta sebagai upaya

mendukung pencapaian pembagunan pemerintah Daerah. Adapun tujuan

Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur adalah Meningkatkan

Pendapatan Daerah dari sektor PAD.

IV. Sasaran

Sasaran Merupakan Penjabaran dari tujuan yaitu sesuatu yang akan

dicapai dan di hasilkan dalam jangka waktu tertentu. Adapun sasaran yang

ingin dicapai pada periode 2013 – 2018 adalah Tercapainya Target

Pendapatan Daerah.

Untuk tercapainya sasaran dan tujuan, beberapa inovasi telah

di laksanakan untuk meningkatkan Pendapatan Asli Daerah dengan

meningkatkan pelayanan prima bagi wajib pajak dengan membuka beberapa

gerai layanan di antaranya samsat mall, samsat pembantu di beberapa

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

1

kecamatan yang potensial, samsat keliling, samsat kampus, samsat air, e-

samsat, samsat pos, dan samsat desa.

Jenis Pelayanan Beragam :

1. Samsat Corner/Samsat Mall

2. Samsat Drive Thru

3. Samsat Payment Point

4. Samsat Keliling

5. Samsat Delivery (antar jemput)

6. Samsat Jelajah

7. Pemugutan Pajak secara door to door

8. Samsat kampus

9. Samsat air

10. Layanan E-Samsat pembayaran melalui sistem Bank (ATM / Mobile

Bangking)

11. Samsat pos

12. Samsat desa

V. Indikator Kinerja

Indikator Kinerja menjadi unsur penting dalam akuntabilitas kinerja

dalam mencapai sasaran yang telah ditentukan.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

2

Tabel II.1

Tujuan, Sasaran Strategis, dan Indikator Kinerja Tahun 2018

VI. Strategi

Dalam rangka mencapai tujuan dan sasaran, Badan

Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur menetapkan beberapa

strategi sebagai berikut:

a. Optimalisasi penerimaan dengan memaksimalkan peranan UPTB, mitra

kerja dan kuantitas SDM yang tersedia;

b. Secara berkala melakukan sosialisasi atas Perda / peraturan terbaru dan

pemberian penghargaan pada masyarakat taat pajak sehingga

menumbuhkan dukungan masyarakat;

c. Pembangunan kantor baru di UPTB potensial;

d. Peningkatan dan rehabilitasi sarana dan prasarana yang ada terutama

bagi UPTB baru;

No Tujuan Sasaran Indikator

1 Terwujudnya Pendapatan Daerah yang Optimal

Tercapainya Pendapatan Asli Daerah

a. Pajak Daerah

b. Retribusi Daerah

c. Hasil Pengelola Kekayaan Daerah yang dipisahkan

d. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang sah

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

3

e. Memaksimalkan koordinasi dengan mitra kerja lain dalam hal

intensifikasi / ekstensifikasi penerimaan;

f. Intensifikasi sumber penerimaan yang ada (PAD);

g. Tercapainya target penerimaan dari berbagai sumber penerimaan;

h. Terwujudnya sumber penerimaan baru bagi pemerintah Provinsi

Kalimantan Timur

VII. Kebijakan

Kebijakan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur sesuai

RPJMD tahun 2013 - 2018 diarahkan untuk mengoptimalisasi penerimaan

daerah, baik yang bersumber dari Pendapatan Asli Daerah ( PAD ),

maupun Dana Perimbangan serta lain – lain pendapatan daerah yang sah.

Berdasarkan data historis keuangan daerah tersebut, maka kebijakan

Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur selama periode tahun 2013

- 2018 diarahkan pada hal-hal berikut.

a. Merekrut tenaga outsourcing sebagai tenaga technical support

peaksanaan implementasi teknologi di setiap Samsat / UPTD.

b. Peningkatan kapabilitas dan profesionalisme SDM Aparatur.

c. Meningkatkan pelayanan kepada masyarakat dengan melakukan

kerjasama dengan perbankan, PT Pos Indonesia dan dunia usaha.

d. Memaksimalkan koordinasi dengan mitra kerja lain dalam hal

intensifikasi/ekstensifikasi penerimaan.

e. Pengembangan Sistem Komputerisasi Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah secara terintegrasi ke sistem yang sudah ada.

f. Mengoptimalkan kinerja BUMD agar melakukan due diligent untuk

memberikan konstribusi secara signifikan terhadap pendapatan daerah.

g. Penyertaan modal pemerintah.

h. Menggali dan mengembangkan potensi sumber-sumber pendapatan asli

daerah yang baru dan yang sah.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

4

i. Mengupayakan tersedianya Dana Alokasi Khusus sebagai kompensasi

dari pengurangan Dana Alokasi Umum yang mulai tahun 2010

diperkirakan tidak tersedia lagi.

j. Diharapkan selama lima tahun kedepan, peran PAD terhadap total

pendapatan daerah dapat lebih ditingkatkan dengan kontribusi sebesar

51%. Dana Perimbangan terhadap total APBD pada lima tahun ke

depan sebesar 49%.

VIII. Program

Dari kebijakan Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur

menetapkan program sebagai berikut :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Pelaksanaan Administrasi Perkantoran

2. Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur

Penyediaan Peralatan Dan Kelengkapan Saran Dan

Prasarana

Pemeliharaan Peralatan Dan Kelengkapan Saran Dan

Prasarana

3. Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Pemerintah

Daerah

Koordinasi Dan Konsultasi Kelembagaan Pemerintah Daerah

Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

4. Penyusunan Dokumen Perencanaan, Pengendalian dan Evaluasi

Penyelenggaraan Pemerintahan

Penyusunan Dokumen Perencanaan dan Anggaran

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

5

Penyusunan Laporan Pengendalian dan Evaluasi

Pelaksanaan Kegiatan

5. Program Perencanaan dan Pengembangan Sistem Informasi

Pendapatan Daerah

Pengembangan Sistem Informasi Pendapatan Daerah

Pengembangan Pelayanan Pendapatan Daerah

6. Program Koordinasi Pajak Daerah

Pendataan, Administrasi, dan Keberatan Pajak

Peningkatan Pendapatan PKB dan BBNKB

Peningkatan Pendapatan Pajak Daerah Lainnya

7. Program Koordinasi Penerimaan Bukan Pajak

Koordinasi Pendapatan Retribusi Daerah

Koordinasi Penerimaan Lain-lain

Peningkatan Pendapatan Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak

8. Program Pengendalian dan Evaluasi Pendapatan

Pengendalian Pendapatan Daerah

Evaluasi Pendapatan Daerah

9. Program Intensifikasi dan Ekstensifikasi Penerimaan Pajak

Daerah, Retribusi Daerah dan Pendapatan Lain-lain

Pembukuan dan Penagihan Objek Pajak dan Bukan Pajak

Pendataan dan Penetapan Objek Pajak Daerah, Retribusi

Daerah, dan PLL

B. INDIKATOR KINERJA UTAMA

Tabel II.2

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

6

1. Nama Unit Organisasi :

2. Tugas :

Bidang Perencanaan, Pembinaan dan Pengawasan Pendapatan

3. Fungsi : 1. Perumusan Kebijakan Teknis Bidang Pendapatan Daerah sesuai dengan Rencana Strategis yang di tetapkan Pemerintah Daerah;

2. Perencanaan, Pembinaan Kebijakan Teknis di bidang Perencanaan dan Pengembangan Sistem Informasi Pendapatan;

3 .Perencanaan, Pembinaan Kebijakan Teknis di bidang Pajak Daerah;

4. Perencanaan, Pembinaan Kebijakan Teknis di bidang Penerimaan Bukan Pajak Daerah;

5. Perencanaan, Pembinaan Kebijakan Teknis di bidang Pengendalian dan Evaluasi Pendapatan;

6. Penyelenggaraan Urusan Kesekretariatan;

7. Pelaksanaan Unit Pelaksana Teknis Badan;

8. Pembinaan Kelompok Jabatan Fungsional;

9. Pelaksanaan Tugas lain yang di berikan oleh atasan sesuai dengan bidang tugasnya.

4. Indikator Kinerja Utama :

-

P

Pajak Daerah Rupiah - - -

- Retribusi Daerah - - Data Realisasi PAD tahun berjalan

- - Data Objek dan sumber sumber PAD -

- -

- -

-

-

Penanggung JawabSumber Data

Badan Pendapatan Daerah

Optimalisasi Pemanfaatan Sistem

Informasi Peningkatan Pelayanan

Intensifikasi dan koordinasi dengan instansi

atau mitra kerja terkait yang memiliki

sumber-sumber pungutan/pendapatan

1 Mengoptimalkan sumber sumber PAD Data Realisasi PAD Tiga Tahun Terakhir Mempertimbangkan realisasi tahun

tahun sebelumnya

Memproyeksikan potensi dari objek

PAD yang lama maupun tambahan

potensi baru

Penghitungan menggunakan tarif

sesuai ketentuan yang berlaku

Optimalisasi Penagihan Piutang

No. Sasaran Strategis

Badan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur

Satuan

Melaksanakan Urusan Pemerintahan Daerah di Bidang Pajak Daerah, Bidang Penerimaan Bukan Pajak Daerah,

Optimalisasi Pendapatan Daerah

Alasan Cara PerhitunganIndikator Kinerja Utama

Tercapainya Pendapatan

Asli Daerah

Hasil Pengelola

Kekayaan Daerah yang

dipisahkanLain-lain Pendapatan Asli

Daerah yang sah

Hasil Evaluasi dengan OPD Pemungut,

BUMD dan BLUD dan OPD Teknis

Data piutang Pajak dan Retribusi Daerah

Indikator Kinerja Utama Badan Pendapatan Prov. Kaltim

C. PERJANJIAN KINERJA

Berikut merupakan Perjanjian Kinerja Badan Pendapatan Provinsi

Kalimantan Timur pada tahun 2018.

Tabel II.3

Perjanjian Kinerja Tahunan Anggaran 2018

Program

Anggaran Keterangan

1 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Rp 16.176.789.000,00 APBD Prov. Kaltim

2 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

Rp 7.290.690.352,00 APBD Prov. Kaltim

3 Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Pemerintah Daerah


4 Program penyusunan Dokumen Perencanaan, Pengendalian dan Evaluasi Penyelenggaraan Pemerintahan

Rp 406.324.000,00 APBD Prov. Kaltim

5 Program Perencanaan dan pengembangan Sistem Informasi Pendapatan Daerah


NO SASARAN STRATEGIS

INDIKATOR KINERJA SATUAN T A R G E T (Rp)

1. Tercapainya Target Pendapatan Asli Daerah

Rupiah

a. Pajak Daerah 4.020.200.000.000,00 b. Retribusi Daerah 19.955.750.000,00

c. Hasil Pengelola Kekayaan Daerah yang di Pisahkan 195.941.092.999,14 d. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang sah 893.193.970.776,86

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

7

6 Program Koordinasi Pajak Daerah Rp 3.198.075.000,00 APBD Prov. Kaltim

7 Program Koordinasi Penerimaan Bukan pajak Rp 922.000.000,00 APBD Prov. Kaltim

8 Program Pengendalian dan Evaluasi Pendapatan Rp 446.000.000,00 APBD Prov. Kaltim

9 Program Intensifikasi dan Ekstensifikasi Penerimaan Pajak Daerah, Retribusi Daerah dan Pendapatan lain-lain


TOTAL ANGGARAN Rp 36.477.297.152,00

A. LAPORAN HASIL EVALUASI ATAS IMPLEMENTASI SISTEM AKIP

TAHUN SEBELUMNYA

1. Nilai Hasil Evaluasi Akuntabilitas Kinerja

Hasil evaluasi atas implementasi Sistem AKIP pada Badan

Pendapatan Daerah Provinsi Kaltim Tahun 2017 memperoleh nilai sebesar

65,07 (Enam Puluh Lima koma Nol Tujuh) atau dengan predikat penilaian

“B” (Baik), sebagaimana tabel berikut:

No Komponen Yang Dinilai Bobot Nilai 2016 Nilai 2017

1 Perencanaan Kinerja 30 22.00 21.33

2 Pengukuran Kinerja 25 13.13 16.25

Bab III

Akuntabilitas Kinerja

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

8

3 Pelaporan Kinerja 15 11.22 12.23

4 Evaluasi Internal 10 5.25 6.20

5 Pencapaian Sasaran / Kinerja Organisasi 20 9.52 9.06

Nilai Hasil Evaluasi 100 61.14 65.07

Kategori Penilaian B B

2. Tindak Lanjut atas hasil Evaluasi Inspektorat Provinsi terhadap

Laporan Hasil Evaluasi atas Implementasi Sistem AKIP Tahun 2017

No Rekomendasi dan Tindak Lanjut

1 Target ditetapkan telah dengan baik berdasarkan basis data yang

memadai dan argumen yang logis

2 Dokumen PK telah selaras dengan Dokumen Renstra

3 Target kinerja yang diperjanjikan dapat digunakan untuk mengukur

keberhasilan

4 Pengumpulan data kinerja atas Rencana Aksi dilakukan secara berkala

(triwulan)

B. PENGUKURAN CAPAIAN KINERJA

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 2

9

Pengukuran kinerja adalah untuk menilai pencapaian

secara kuantitatif setiap indikator kinerja sebagai bahan

kontribusi bagi proses penilaian dan evaluasi atas keberhasilan

dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan program,

kegiatan, kebijakan, tujuan, sasaran dan indikator kinerja. Tujuan lainnya

adalah memberikan pemahaman bahwa pengukuran kinerja tidak hanya

indicator output saja, tetapi juga outcome, manfaat dan dampak serta

memberikan dasar pengukuran dan evaluasi kinerja yang lebih

sistematis, terukur dan dapat diterapkan.

Adapun Capaian kinerja tahun 2018 sebagai berikut :

Tabel III.1

Capaian Kinerja Tahun 2018 per triwulan

No Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Satuan Target Tahun 2018 (Rp)

Triwulan

Target (Rp)

Realisasi (Rp)

Capaian

1 Tercapainya

Target Pendapatan

Asli Daerah

a. Pajak

Daerah

Rupiah 4.020.200.000.000,00 1 804.040.000.000,00 957.656.526.884,60 119,11%

2 1.005.050.000.000,00 1.083.523.770.813,60 107,81%

3 1.005.050.000.000,00 1.228.557.572.365,58 122,24%

4 1.206.060.000.000,00 1.446.938.464.819,30 119,97%

b. Retribusi

Daerah

19.955.750.000,00 1 3.991.150.000,00 2.891.159.478,12 72,44%

2 4.988.937.500,00 5.530.009.564,20 110,85%

3 4.988.937.500,00 3.964.240.386,50 79,46%

4 5.986.725.000,00 7.259.676.818,64 121,26%

c. Hasil Pengelola

Kekayaan

Daerah

yang dipisahkan

195.941.092.999,14 1 39.188.218.599,83 0,00 0,00%

2 48.985.273.249,79 176.433.371.747,79 360,18%

3 48.985.273.249,79 3.551.197.088,00 7,25%

4 58.782.327.899,74 16.572.860.069,00 28,19%

d. Lain-lain 892.960.031.576,86 1 178.592.006.315,37 221.789.780.153,05 124,19%

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

0

Pendapata

n Asli Daerah

yang sah

2 223.240.007.894,22 99.707.044.417,10 44,66%

3 223.240.007.894,22 254.502.011.433,13 114,00%

4 267.888.009.473,06 131.809.393.469,64 49,20%

C. ANALISIS CAPAIAN KINERJA

Analisis capaian kinerja adalah hasil – hasil perhitungan dari

pengukuran kinerja yang ditetapkan berbanding dengan realisasi

pelaksanaannya, dimana untuk memberikan penjelasan lebih lanjut

tentang hal-hal yang dapat mendukung keberhasilan dan kegagalan

pelaksanaan suatu program dan kegiatan. Hal ini dilakukan dengan tujuan

agar dapat diketahuinya pencapaian target yang telah ditetapkan

dibandingkan dengan realisasi yang telah dicapai, serta kemajuan -

kemajuan yang dialami dan kendala yang ditemukan dalam rangka

pencapaian visi, misi, sasaran strategis, indikator kinerja dan program

serta kegiatan yang telah ditetapkan.

Secara umum pencapaian kinerja Badan Pendapatan Daerah

Provinsi Kalimantan Timur pada tahun 2018 sebagaimana yang telah

ditetapkan berdasarkan komitmen pejabat eselon II dengan Bapak Gubernur

Kalimantan Timur, dapat dijelaskan melalui evaluasi dan analisis capaian

kinerja.

Tercapainya Pendapatan Daerah

Tercapainya target Penerimaan dari berbagai sumber penerimaan

merupakan sasaran utama Badan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan

Timur , adapun penerimaan pendapatan bersumber dari :

a. Penerimaan Pendapatan Asli Daerah (PAD) :

Pajak Daerah

Retribusi Daerah

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

1

Hasil Kekayaan Daerah yang dipisahkan

Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang sah

1. Membandingkan antara target dan realisasi kinerja tahun ini :

Tabel III.2 - Capaian Kinerja Tahun 2018

No Sasaran

Strategis

Indikator Kinerja Satuan Tahun 2018

Target Perubahan Tahun 2018

(Rp)

Realisasi (Rp)

Capaian

1 Tercapainya

Target Pendapatan Asli Daerah

a. Pajak Daerah Rupiah 4.020.200.000.000,00 4.716.676.334.883,08 117,32%

b. Retribusi Daerah 19.955.750.000,00 19.645.086.247,46 98,44%


195.941.092.999,14 196.557.428.904,79 100.31%

d. Lain-lain Pendapatan

Asli Daerah yang sah

892.960.031.576,86 707.808.229.472,92 79,27%

2. Membandingkan antara realisasi kinerja serta capaian kinerja tahun

ini dengan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir

Tabel III.3 - Realisasi Kinerja serta Capaian Kinerja Tahun 2016, Tahun

2017 dan Tahun 2018

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

2

No Sasaran Strategis

Indikator Kinerja Satuan Realisasi (Rp) % Peningkatan /

Penurunan Tahun 2018

2016 2017 2018

1 Tercapainya

Target Pendapatan Asli Daerah

a. Pajak Daerah Rupiah 3.127.266.807.033 3.505.578.072.171 4.716.676.334.883 35%

b. Retribusi Daerah 20.011.203.157 16.659.010.037 19.645.086.247 18%

c. Hasil Pengelola

Kekayaan Daerah yang dipisahkan

167.385.377.651 208.807.497.552 196.557.428.905 -5,87%


670.746.551.661 846.512.846.321 707.808.229.473 -16,39%

3. Analisis penyebab kegagalan atau penurunan kinerja serta alternatif

solusi yang dilakukan

Sebagai upaya optimalisasi pendapatan asli daerah disampaikan

beberapa permasalahan sebagai berikut:

A. Pajak Daerah

1) Pajak Kendaraan Bermotor (PKB)

Terdapat perusahaan yang menunda pembayaran pajak alat

berat karena adanya keputusan MK Nomor 15/PUU-

XV/2017. Mereka beranggapan amar putusan pada ayat 1

(mengabulkan permohonan seluruhnya). Padahal ada ayat

2, 3 dan 4.

Amar Putusan adalah :

1. Mengabulkan Permohonan para Pemohon untuk

seluruhnya

2. Menyatakan Pasal 1 angka 13 sepanjang frasa

“Termasuk alat-alat berat dan alat-alat besar yang

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

3

dalam operasinya menggunakan roda dan motor dan

tidak melekat secara permanen”,

3. Memerintahkan kepada pembentuk undang-undang

dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun melakukan

perubahan terhadap Undang-Undang Nomor 28 Tahun

2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

(Lembaran Negera RI Tahun 2009 Nomor 130,

Tambahan Lembaran Negara RI Nomor 5049),

khususnya berkenaan dengan pengenaan pajak

terhadap alat berat

4. Memerintahkan pemuatan Putusan ini dalam Berita

Negara RI sebagaimana mestinya.

Tunggakan Pajak Meningkat.

Terbatasnya layanan Samsat Penuh.

Belum sinkronnya Data ERI untuk BBN-II.

Sosialisasi kepada Wajib Pajak belum maksimal.

Terbatasnya Sumber Daya Manusia terutama ASN di OPD

Bapenda Provinsi Kalimantan Timur.

2) Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor ( PBBKB )

a. Berdasarkan UU No.28/2009 Pasal 17 ayat (4) bahwa yang

bisa penyedia PBBKB adalah produsen dan/atau importir.

b. Tidak ada aturan yang mengatur tata cara maupun

persyaratan pemberian keringanan pembayaran PBBKB.

c. Perpanjangan Wajib Pungut yang bukan produsen dan/atau

importir.

3) Pajak Air Permukaan ( PAP )

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

4

a. Belum dilakukan perubahan terhadap formula Nilai

Perolehan Air Permukaan (NPAP) sebagai dasar perhitungan

Pajak Air Permukaan.

b. Tidak ada penambahan objek pajak dari perusahaan sektor

industri pertambangan, perkebunan dan perhutanan.

c. Masih banyak perusahaan dan hotel yang menggunakan air

laut dan air tanah sebagai pengganti air permukaan, di

mana air laut dan air tanah tidak menjadi kewenangan

pemerintah provinsi untuk dipungut pajaknya.

4) Pajak Rokok

a. Proporsi dan Estimasi Penerimaan Pajak Rokok untuk

masing-masing Provinsi ditentukan Peraturan Menteri

Keuangan (PMK) Nomor 102/PMK.07/2015 tentang

Perubahan atas PMK Nomor 115/PMK.07/2013 tentang Tata

Cara Pemungutan dan Penyetoran Pajak Rokok.

b. Pencairan Pajak Rokok tidak akan dilaksanakan apabila

Laporan Penyaluran Pajak Rokok ke kabupaten/kota pada

triwulan sebelumnya tidak dilaporkan oleh BPKAD Prov.

Kaltim kepada Kemenkeu.

c. Pemotongan pajak rokok dan langsung diserahkan ke

rekening Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS)

Kesehatan sesuai PMK (Peraturan Menteri Keuangan) 128

Tahun 2018 yang dikeluarkan 25 September 2018. Untuk

menutup defisit BPJS.

A. Penerimaan Bukan Pajak Daerah

1) Retribusi Daerah

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

5

Kondisi pendapatan retribusi daerah saat ini, terdapat

keterbatasan dalam pelaksanaan pemungutan dan pengembangan

potensi yang ada, antara lain; Kemampuan sumber daya dalam

penyediaan pelayanan terbatas; Terbatasnya penganggaran

dalam rangka penguatan penyediaan pelayanan retribusi daerah

pada OPD/UPTD Pemungut dan Pengawasan pelaksanaan

pemungutan masih rendah.

Beberapa Permasalah Yang Terdapat Pada Retribusi Jasa

Umum Tahun 2018, antara lain:

1. Terbatasnya penganggaran dalam rangka penguatan

penyediaan pelayanan Retribusi Daerah pada SKPD/UPTD

Pemungut

2. Adanya persaingan bisnis khususnya pelayanan kesehatan

mata milik pihak swasta.

3. Terbatasnya anggaran belanja peningkatan kualitas SDM

pada OPD Kab/Kota untuk melaksanakan kerjasama dalam

kegiatan pendidikan dan pelatihan (diklat) aparatur dan jasa

pelayanan pengujian laboratorium.

4. Adanya pengalihan kewenangan pengelolaan pelayanan

pendidikan dari UPTD AKPER kepada Kementerian Riset

Teknologi & Pendidikan Tinggi melalui Universitas

Mulawarman Samarinda terhitung tanggal 8 Januari 2018.

5. Berdasarkan Peraturan Menteri Perhubungan Nomor 39

Tahun 2017 tentang Pendaftaran dan Kebangsaan Kapal yang

meliputi aspek Keselamatan dan Penerbitan Pas Kecil, Pas

Sungai Danau serta Pengujian Kapal adalah merupakan

wewenang dan tugas KSOP (Kantor Syahbandar dan Otoritas

Pelabuhan).

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

6

Beberapa Permasalah Yang Terdapat Pada Retribusi Jasa

Usaha Tahun 2018, antara lain:

1. Terbatasnya penganggaran dalam rangka penguatan

penyediaan pelayanan Retribusi Daerah pada OPD/UPTD

Pemungut

2. Belum maksimalnya pengelolaan Barang Milik Daerah (BMD)

3. Belum keluarnya izin legalitas produksi dan penjualan APH

(Agens Pengendali Hayati) dari Kementerian Pertanian untuk

diperjualbelikan kepada masyarakat umum

4. Masih terdapat beberapa sarana dan prasarana yang menjadi

objek Retribusi Jasa Usaha di OPD/UPTD Pemungut yang

mengalami kerusakan dan perlu adanya perbaikan

5. Adanya pengalihan kewenangan pengelolaan pelayanan

pendidikan dari UPTD AKPER kepada Kementerian Riset

Teknologi & Pendidikan Tinggi melalui Universitas

Mulawarman Samarinda terhitung tanggal 8 Januari 2018

6. Berkurangnya pelaksanaan event olahraga sepanjang Tahun

2017-2018 yang mempergunakan fasilitas olahraga pada

Komplek Stadion Utama dan Madya (UPTD PKSOM)

7. Terbatasnya anggaran belanja peningkatan kualitas SDM

pada OPD Kab/Kota untuk melaksanakan kerjasama dalam

kegiatan pendidikan dan pelatihan (diklat) aparatur

8. Pengalihan kewenangan berdasarkan Undang-Undang Nomor

23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah, dimana

pengelolaan retribusi sertifikasi mutu hasil perikanan untuk

komoditi ekspor dialihkan kepada Kab/Kota

9. Berkurangnya luas tanam (lahan) untuk lahan padi dan

palawija serta faktor cuaca yang kurang mendukung dengan

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

7

adanya banjir dan air pasang surut sehingga mempengaruhi

hasil produksi padi & palawija

10. Terhadap kegiatan usaha obat tradisional berupa produksi

kapsul velvet yang mana semula dari industri dan usaha obat

tradisional (IKOT) menjadi usaha kecil obat tradisional

(UKOT) berdasarkan Permenkes Nomor 006 Tahun 2012

tentang Industri dan Usaha Obat Tradisional, dimana

penamaan IKOT berubah menjadi UKOT sehingga pemilik izin

IKOT diwajibkan mengurus penyesuaian izin dan persyaratan

sesuai dengan Pemenkes yang baru.

11. Sejak adaya Surat Kepala Dinas Kesehatan Prov. Kaltim

Nomor : 442/3903/DK-FM/XII/2016 tanggal 9 Desember 2016

perihal Peringatan Keras tentang Produksi Kapsul Velvet,

maka kegiatan produksi untuk sementara dihentikan.

Beberapa Permasalah Yang Terdapat Pada Retribusi

Perizinan Tertentu Tahun 2018, antara lain:

1. Belum seimbangnya jumlah petugas verifikasi penerbitan izin

kapal dengan jumlah kapal yang lokasinya tersebar di

Kab/Kota

2. Belum tersedianya sarana dan prasarana penunjang

pelaksanaan penerbitan izin usaha perikanan tangkap;

kendaraan operasional untuk pemeriksaan fisik kapal dan alat

penagkapan kapal

3. Pengurangan operasional untuk objek angkutan darat

maupun kendaraan kapal

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

8

4. Menurunnya jumlah tenaga kerja asing dari tahun 2014

sebanyak 81 TKA, Tahun 2015 sebanyak 67 TKA dan Tahun

2016 sebanyak 29 TKA dan Tahun 2017 sebanyak 26 TKA

akibat kondisi prekonomian yang kurang baik sehingga

banyak terjadi pemutusan hubungan kerja (tenaga kerja

asing) di beberapa perusahan.

2) Dana Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak

Secara Umum, peningkatan penerimaan Dana Bagi Hasil (DBH)

2018 ditopang oleh perekonomian Indonesia berada pada

kisaran target yang ditetapkan sebesar 5,1-5,2 %, melanjutkan

tren pertumbuhan ekonomi yang membaik dan

memperlihatkan daya tahan perekonomian nasional terhadap

gejolak perekonomian global. Kenaikan harga komoditas

minyak bumi dan batu bara sepanjang periode Januari-

Nopember 2018 yang terus berlanjut menjadi faktor utama

yang menyebabkan peningkatan penerimaan DBH, dengan

rincian sebagai berikut :

1. Penerimaan DBH Pajak

a. Pajak Penghasilan (Pasal 21, Pasal 25 dan 29

Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri

(WPOPDN))

Penerimaan DBH Pajak Penghasilan mengalami

pertumbuhan negative sebesar -13,33 % (yoy)

Penurunan penerimaan pajak penghasilan Tahun 2018

tidak lepas dari peningkatan jumlah Penghasilan Tidak

Kena Pajak (PTKP) dari 36 Juta per tahun menjadi 54

juta per tahun melalui PMK No. 101/PMK.010/2016.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 3

9

b. Pajak Bumi Bangunan (PBB)

Penerimaan DBH PBB tumbuh sebesar 14,04 % (yoy),

dari sisi capaian penerimaan DBH PBB mengalami

penurunan yang disebabkan adanya pengalihan

pengelolaan (kontraktor) dalam sektor pertambangan

migas, dimana tidak semua asset dialihkan ke

kontraktor baru namun sebagian dikembalikan ke

Negara dan tidak lagi menjadi objek pajak PBB.

2. Penerimaan DBH Bukan Pajak

Kenaikan harga komoditas batubara acuan (HBA) pada

periode Januari-Nopember 2018 yang mencapai USD 99,55

per ton serta tren peningkatan harga minyak mentah

Indonesia/rata-rata (ICP) hingga akhir Nopember 2018

sebesar USD 68,62 per barel berdampak positif terhadap

penerimaan Dana Bagi Hasil (DBH) SDA Migas dan Non

Migas dan penyaluran secara bertahap penyelesaian Kurang

Bayar tahun 2017 sehingga secara keseluruhan penerimaan

Dana Bagi Hasil (DBH) SDA 2018 dapat melewati

target/surplus yang ditetapkan dalam APBD-P 2018.

3. Dana Alakosi Umum (DAU)

Penerimaan Dana Alokasi Umum penganggaran merupakan

kebijakan Pemerintah Pusat. Penerimaan DAU meningkat mulai

tahun 2016 karena untuk menopang sebagian pembayaran gaji

dan implementasi UU 23 tahun 2014 mutasi pegawai guru guru

tingkat SMU dari Pemerintah Kabupaten Kota ke Provinsi.

4. Dana Alakosi Khusus (DAK)

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

0

Penerimaan Dana Alokasi Khusus ada 2 kegiatan yaitu DAK

Fisik dan DAK Non Fisik penganggaran merupakan kebijakan

Pemerintah Pusat dalam kurun 2 tahun terakhir meningkat

cukup signifikan yaitu DAK Fisik mendanai program program

Kementerian Lembaga khusus untuk pembangunan

inprastruktur. kemudian DAK Non Fisik untuk program kegiatan

biaya operasional sekolah tingkat menengah atas.

Dari beberapa permasalahan diatas maka terhadap beberapa solusi

yang dilaksanakan yaitu :

a) Pajak Daerah

1) Mengusulkan agar pihak terkait dapat menyusun rancangan

Peraturan Daerah tentang pengelolaan Air Permukaan sehingga

dapat mengetahui kewenangan pengelolaan Air Permukaan di

Kalimantan Timur termasuk menghitung Nilai Perolehan Air (

NPA ) sebagai dasar penetapan Pajak Air Permukaan.

2) Mengusulkan peninjauan atas Nilai Perolehan Air ( NPA ) yang

berlaku disesuaikan dengan kondisi saat ini.

3) Pemuktahiran data objek Air Permukaan pada masing-masing

Kabupaten / Kota.

4) Badan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur selalu

melakukan sosialisasi dan penagihan agar perusahaan alat

berat/besar yang beroperasi di wilayah Provinsi Kalimantan Timur

membayar pajaknya karena diberikan batas waktu 3 tahun atau

saampai dengan Undang-undang Nomor 28 Tahun 2009 direvisi.

5) Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur senantiasa melakukan

pengawasan berupa evaluasi, monitoring, pemeriksaan/audit

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

1

langsung ke wajib pajak yang belum melakukan pembayaran pajak

alat berat (besar) sehingga perusahaan melakukan kewajibannya.

6) Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur akan mendorong Pemerintah

Pusat untuk melakukan percepatan perubahan Undang-Undang

Nomor 28 Tahun 2009 Tentang Pajak Daerah.

7) Badan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur akan bekerja

sama dengan Ditlantas Polda Kaltim untuk menambah layanan

Samsat Penuh di seluruh Wilayah Kalimantan Timur, terutama

didaerah yang luas dan belum seluruhnya tercover Samsat Induk

karena terkendala Jarak.

8) Badan Pendapatan Daerah akan segera mempercepat

penyempurnaan Integrasi dan Komunikasi Data ERI, sehingga

layanan BBN-II dapat terlaksana.

9) Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur dan Badan Pendapatan

Daerah Provinsi Kalimantan Timur, bersama Pemerintah

Kabupaten/Kota dan Badan Pendapatan Daerah Kabupaten/Kota di

seluruh Kalimantan Timur untuk berkomitmen saling bekerjasama

melalui MoU dalam melakukan sosialisasi kepada Wajib Pajak

dimasing-masing daerahnya, guna peningkatan penerimaan disektor

Pajak Daerah.

10) Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur akan menambah jumlah

pegawai di lingkungan Bapenda Prov. Kaltim melalui UPTD Bapenda

Prov Kaltim diwilayah Kabupaten/Kota yang memang terbatas

Sumber Daya Manusianya.

b) Retribusi Daerah

1. Memperluas basis penerimaan;

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

2

a. Pengembangan Atas Pemanfaatan Barang Milik Daerah

(BMD) :

Pemanfaatan fasilitas ATM (sewa lahan) pada Sekreariat

Provinsi Kalimantan Timur telah berakhirnya masa

perjanjian sewa menyewanya.

Pemanfaatan gedung oleh PT. Jamkrida sebesar Rp.

80.000.000,- dalam proses persetujuan Gubernur.

Tindaklanjut PT. Semen Gresik yang akan memperpanjang

sewa lahan untuk 5 Tahun ke depan.

Pemanfaatan lahan di Sungai Lais oleh pihak Perusahaan

Daerah MMP dalam proses penetapan besaran sewa oleh

pihak Appraisers.

Penyelesaian permasalahan pemanfaatan lahan taman

bunga & reklame di Vorvo.

Pemanfaatan tanah besertifikat HGB /Perumahan PNS di

Loa Bakung.

Pemanfaatan lahan atas pemasangan reklame/baliho oleh

pihak ketiga.

Pemanfaatan gedung/ruangan olahraga oleh pihak PT.

Pesut Primaraga dalam prsose perhitungan baesaran sewa

oleh pihak Appraisers.

Pemanfaatan lahan oleh pihak ketiga di Wilayah

Balikpapan yang telah jatuh tempo.

Terdapat 63 unit rumah dinas yang belum jelas statusnya

dan tidak tercatat dalam SIMDA BMD.

Lambatnya proses penetapan Surat Izin Penghunian (SIP)

Rumah Dinas baik usulan baru maupun perpanjangan SIP.

Penyelesaian piutang Retribusi Pemakaian Kekayaan

Daerah (sewa gedung Convensional Hall Sempaja) oleh

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

3

pihak PT. ADW Bersaudara & Wifi Production sebesar Rp.

608.000.000,-

b. Pengembangan Disektor Kehutanan :

Pemanfaatan Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah

atas pengelolaan hutan produksi pada UPTD Kesatuan

Pengelolaan Hutan Produksi (KPHP) Prov. Kaltim.

Pemanfaatan lahan di area Taman Hutan Raya Bukit

Soeharto oleh pihak Rumah Makan Tahu Sumedang dan

sekitarnya.

Pengelolaan lahan Kebun Raya Samarinda (KRS)

Pemanfaatan hutan untuk kegiatan jasa lingkungan wisata

alam di kawasan Hutan Lindung Kota Bontang pada KPHP

Santan.

c. Pengembangan Disektor Perkebunan :

Pemanfaatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah atas

sertifikasi mutu komoditas ekspor dan antar pulau Provinsi

Kalimantan Timur (minyak kelapa sawit, dll)

Pemanfaatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah atas

sertifikasi bibit perkebunan

Pemanfaatan Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah

atas pengelolaan hasil perkebunan.

d. Pengembangan Disektor Kesehatan :

Pengembangan Retribusi Pelayanan Kesehatan atas jasa

layanan rawat inap/hari

Pengembangan jasa operasi khusus

Perubahan tarif pelayanan sesuai dengan unit cost.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

4

e. Pengembangan Disektor Perhubungan :

Pengembangan Retribusi Terminal atas jasa layanan

terminal di Kab/Kota.

Pengembangan Retribusi Izin Trayek di Bidang Pelayaran.

Pengembangan sarana & prasarana Retribusi Pemakaian

Kekayaan Daerah di Pelabuhan Penyeberangan Kariangau

Balikpapan.

f. Pengembangan Disektor Kelautan & Perikanan :

Pengembangan budi daya ikan laut melalui Keramba Jaring

Apung (KJA) di Kota Bontang.

g. Pengembangan Pengujian Laboratorium :

Pengembangan Pengujian Laboratorium pada UPTD

Pekerjaan Umum

Pengembangan Pengujian Laboratorium pada UPTD BPSMB

Disperindagkop

Pengembangan Pengujian Laboratorium pada UPTD Lab.

Keswan

Pengembangan Pengujian Laboratorium pada UPTD P2TP

Pengembangan Pengujian Laboratorium pada UPTD BPMSK

Pengembangan Pengujian Laboratorium pada UPTD Lab.

PPMHP

Pengembangan Pengujian Laboratorium pada UPTD

BPSBTPH

2. Memperkuat proses pemungutan;

a. Percepatan proses pengesahan Atas Perubahan Perda Prov.

Kaltim tentang Retribusi Jasa Umum, Retribusi Jasa Usaha &

Retribusi Perizinan Tertentu.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

5

b. Mengevaluasi kembali tarif Retribusi Daerah, dengan

memperhatikan indeks harga dan perkembangan

perekonomian.

b. Sosialisasi dan promosi berupa kegiatan iklan layanan

masyarakat untuk menarik minat masyarakatmenggunakan

pelayanan pemerintah.

c. Peningkatan alokasi penganggaran dalam rangka penguatan

penyediaan pelayanan Retribusi Daerah pada SKPD/UPTD

Pemungut.

d. SDM dan kelembagaan, peningkatan kemampuan kompetensi

dan jumlah SDM.

3. Meningkatkan pengawasan;

a. Monitoring / evaluasi ke masing-masing SKPD/UPTD

Pemungut.

b. Intensifikasi penerimaan Retribusi Daerah dengan

pemanfaatan teknologi informasi dalam pencatatan dan

pengelolaan Retribusi Daerah.

c. Melaksanakan asistensi bersama SKPD/UPTD Pemungut dalam

rangka pengembangan potensi baru yang dapat menjadi

objek Retribusi Daerah.

d. Membentuk Tim Pengawasan & Optimalisasi Pendapatan

Retribusi Daerah dengan mengandeng pihak Satpol PP Prov.

Kaltim dalam rangka pengamanan terhadap seluruh aset

daerah.

4. Penyusunan Rencana Tindak Lanjut (program peningkatan

penerimaan retribusi daerah);

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

6

a. Komitmen Pemerintah Daerah, memaksimalkan pendapatan

Retribusi Daerah perlu dukungan berbagai pihak, khususnya

Pemerintah Daerah. Komitmen untuk perbaikan kebijakan,

sistem dan prosedur, staf, dan struktur organisasi, dengan

manfaat :

b. Terciptanya komitmen Kepala SKPD/UPTD Pemungut untuk

memaksimalkan pendapatan Retribusi Daerah yang ada dan

rencana tindak terhadap basis penerimaan baru.

5. Pemberian insentif pemungutan sebesar 3 % dari rencana

penerimaan Retribusi kepada OPD/UPTD Pemungut.

Berdasarkan Pergub Kaltim Nomor 8, 9 & 12 Tahun 2012 tentang

Petunjuk Pelaksana Perda Prov. Kaltim Nomor 1 , 2 & 3 Tahun 2012

tentang Retribusi Jasa Umum, Retribusi Jasa Usaha & Retribusi

Perizinan Tertentu, menyebutkan :

1) Gubernur mendelegasikan kewenangan kepada Kepala SKPD dan

UPTD Pemungutan dalam pengelolaan Insentif Pemungutan.

2) Kepada SKPD dan UPT Pemungut yang melaksanakan

pemungutan Retribusi Daerah dapat diberikan insentif sebesar 3

% (tiga persen) dari Rencana Penerimaan Retribusi.

3) Besaran insentif ditetapkan dalam APBD Tahun yang berkenaan

dan dijabarkan secara triwulan dalam DPA SKPD Pemungut.

4) Perhitungan besaran persentasi pencapaian rencana penerimaan

Retribusi per triwulan sebagai dasar pembayaran insentif

ditetapkan oleh Kepala SKPD Pemungut dan insentif dapat

dibayarkan setelah mencapai rencana penerimaan Retribusi dan

masuk triwulan.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

7

5) Besaran insentif yang dibayarkan kepada pejabat dan pegawai

SKPD Pemungut ditetapkan dengan Keputusan Kepala SKPD

Pemungut.

c) Dana Perimbangan

1) Bekerja sama dengan Kanwil DJP Kalimantan Timur untuk

menjaring objek pajak baru dengan dukungan data dari

Dinas - Dinas terkait ( Pertambangan, Kehutanan dan

Perkebunan ) secara berkala.

2) Berperan aktif dalam kegiatan Rapat Regional Tim Intensifikasi

dan Ekstensifikasi PBB dan PPh se - Kalimantan dengan

melibatkan unsur - unsur Pemerintah Pusat, Pemerintah

Provinsi, Pemerintah Kabupaten / Kota serta unsur Kanwil DJP

dan Kantor Pelayanan Pajak ( KPP ) se - Kalimantan.

3) Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur telah menerbitkan Surat

Edaran Gubernur Kalimantan Timur yang mewajibkan para

Kontraktor pemenang tender memiliki NPWP lokasi di wilayah

Kalimantan Timur dan melaksanakan kewajiban perpajakannya

di Kalimantan Timur, selain itu juga menghimbau Wajib Pajak

cabang ( Berpusat di luar Kalimantan Timur ) untuk

melakukan pemotongan PPh Pasal 21 di lokasi seiring dengan

ketentuan Dirjen Pajak No. SE-23/PJ.43/2000 tanggal 28

Agustus 2000 tentang Pemotongan, Penyetoran dan Pelaporan

PPh Pasal 21 dan / atau Pasal 26.

4) Bekerja sama dengan Kanwil DJP Kalimantan Timur

melaksanakan Sosialisasi dan Pengawasan Internal terhadap

kewajiban Perpajakan Bendahara berbasis pada penyerapan

APBN dan APBD.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

8

5) Bekerja sama dengan Kanwil DJP Kalimantan Timur

melaksanakan Intensifikasi dan Ekstensifikasi WP OPDN

melalui peningkatan kerjasama dengan instansi terkait baik di

tingkat Provinsi maupun Kabupaten / Kota mengenai data

PBB, Pajak Hiburan, Pajak Hotel, Pajak Restoran dll.

6) Berperan aktif dalam kegiatan rekonsiliasi Bukti Setor

penerimaan Royalti Batu Bara yang belum teridentifikasi dan

data lifting migas yang diselenggarakan oleh Dirjen Perimbangan

Keuangan dengan melibatkan unsur Dinas Pertambangan dan

Energi Provinsi Kalimantan Timur, Dinas Pendapatan Daerah,

Dinas Pertambangan dan Energi Kabupaten / Kota Penghasil

dan Badan Pendapatan Daerah Kabupaten / Kota Penghasil

serta Provinsi lainnya.

7) Mengusulkan kepada Pemerintah Pusat melalui Kementerian

Keuangan Republik Indonesia agar Pemerintah Pusat

melibatkan Daerah dalam mekanisme perhitungan Dana Bagi

Hasil sumber Daya Alam baik Migas, Pertambangan Umum,

Kehutanan maupun perhitungan Dana Bagi Hasil PBB Sektor

Migas.


Energi dan Sumber Daya Mineral Republik Indonesia agar

lebih transparan tentang Data Cost Recovery dari masing –

masing Kontaraktor Konatrak Kerja Sama ( KKKS ) / PT.

Pertamina terutama yang menjadi faktor pengurang Bagi

Hasil Migas seperti First Tranche Petroleum ( FTP ), Domestic

Market Obligation ( DMO ), Pajak / Retribusi Daerah, PPN dan

PBB Migas.

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 4

9


Energi dan Sumber Daya Mineral Republik Indonesia agar

Daerah Penghasil dapat memperoleh dan mengakses data

secara langsung dari Perusahaan Kontraktor Keontrak Kerja

Sama ( KKKS / PT. Pertamina ).

10) Mengusulkan kepada Pemerintah Pusat terkait dengan Bagi

Hasil dari wilayah > 12 Mil yang sepenuhnya mutlak menjadi

hak Pemerintah Pusat, agar diberikan pembagian sebagaimana

layaknya Pemerintah Pusat memperoleh Bagi Hasil dari

wilayah 0 – 4 Mil dan 4 – 12 Mil. Karena selama prosentase

pembagian belum mencerminkan rasa keadilan bagi daerah

penghasil.

11) Melakukan koordinasi dengan unsur Pemerintah Pusat guna

peningkatan penerimaan Dana Bagi Hasil, baik Bagi Hasil

Pajak maupun Bagi Hasil Bukan Pajak.

12) Berkoordinasi dengan Bappeda Provinsi Kalimantan Timur

untuk mengakomodir usulan perencanaan kegiatan SKPD

yang dibiayai oleh Pemerintah Pusat melalui DAK.

4. Program/Kegiatan Penunjang Keberhasilan Kinerja

Sasaran: Tercapainya Pendapatan Daerah

a. Program Koordinasi Pajak Daerah

b. Program Intensifikasi dan Ekstensifikasi Penerimaan Pajak

Daerah, Retribusi Daerah, dan Pendapatan Lain-lain

Untuk kegiatan pendukung lainnya yaitu:

Koordinasi Pendapatan Retribusi Daerah

Koordinasi Penerimaan Lain-lain

5. Analisis Atas Efisiensi Penggunaan Sumber Daya

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 5

0

Tabel III.4 - Efisiensi Penggunaan Sumberdaya Tahun 2018

Sasaran Indikator Kinerja %

Capaian Kinerja

% Penyerapan Anggaran

Tingkat Efesiensi

Tecapainya Pendapatan Asli Daerah

a. Pajak Daerah 117,32% 67,36% 49,96%

b. Retribusi Daerah 98,44% 97,46% 0,98%


100,31%

94,80%

5,51%


79,27% -15,53%

Hal ini menunjukkan bahwa dalam mencapai sasaran tersebut

anggaran yang disediakan dipergunakan dengan efisien. Harapan pada

tahun-tahun selanjutnya, efisensi terhadap penggunaan dana untuk

mencapai sasaran dapat ditingkatkan.

D. REALISASI ANGGARAN

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 5

1

Pada Tahun Anggaran 2018 BAPENDA Prov. Kaltim melaksanakan

kegiatan APBD sebesar Rp 174.386.136.800,- dengan rincian Belanja Tidak

Langsung sebesar Rp143.190.261.000,- dan Belanja Langsung sebesar Rp

31.195.875.800,- Pada perubahan APBD 2018 anggaran BAPENDA Prov.

Kaltim menjadi Rp 183.924.658.152,- dengan rincian Belanja Tidak

Langsung sebesar Rp 147.447.361.000,- dan Belanja Langsung sebesar Rp

36.477.297.152,-

Tabel III.4

Realisasi Anggaran BAPENDA Prov. Kaltim Tahun 2018

No Jenis Belanja Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Prosentase

1 Belanja Tidak Langsung

147.447.361.000,00 121.346.630.369,56 82.30 %

2 Belanja Langsung

36.477.297.152,00 32.357.119.537,00 88.70 %

Total

166.894.523.450,00

141.910.766.088,00

83.57 %

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 5

2

Rincian Realisasi Anggaran Tahun 2018 per Program/Kegiatan

adalah sebagai berikut:

Tabel III.5

Realisasi Anggaran Tahun 2018 per Program/Kegiatan

KODE URAIAN ANGGARAN REALISASI PORSENTASE

4.04 . 4.04.01.01 . 07 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 16.176.789.000,00 14.871.174.630,00 91,93%

4.04 . 4.04.01.01 . 07.01 Pelaksanaan Administrasi Perkantoran 16.176.789.000,00 14.871.174.630,00 91,93%

4.04 . 4.04.01.01 . 08 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 7.290.690.352,00 6.421.964.341,00 88,08%

4.04 . 4.04.01.01 . 08.01 Penyediaan Peralatan dan Kelengkapan Sarana dan Prasarana Pemeliharaan Peralatan dan Kelengkapan Sarana dan Prasarana

2.312.290.000,00 1.915.678.421,00 82,85%

4.04 . 4.04.01.01 . 08.02 Pemeliharaan Peralatan dan Kelengkapan Sarana dan Prasarana 4.978.400.352,00 4.506.285.920,00 90,52%

4.04 . 4.04.01.01 . 09 Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Pemerintah Daerah

4.072.808.800,00 3.744.525.122,00 91,94%

4.04 . 4.04.01.01 . 09.01 Koordinasi dan Konsultasi Kelembagaan Pemerintah Daerah 3.886.836.000,00 3.634.203.701,00 93,50%

4.04 . 4.04.01.01 . 09.02 Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur 185.972.800,00 110.321.421,00 59,32%

4.04 . 4.04.01.01 . 10 Program Penyusunan Dokumen Perencanaan, Pengendalian dan Evaluasi Penyelenggaraan Pemerintahan

406.324.000,00 333.590.270,00 82,10%

4.04 . 4.04.01.01 . 10.01 Penyusunan Dokumen Perencanaan dan Anggaran 269.000.000,00 196.724.870,00 73,13%

4.04 . 4.04.01.01 . 10.02 Penyusunan Laporan Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan

137.324.000,00 136.865.400,00 99,67%

4.04 . 4.04.01.01 . 30 Program Perencanaan dan Pengembangan Sistem Informasi Pendapatan Daerah

1.383.000.000,00 1.152.484.550,00 83,33%

4.04 . 4.04.01.01 . 30.02 Pengembangan sistem informasi Pendapatan Daerah 741.000.000,00 720.190.163,00 97,19%

4.04 . 4.04.01.01 . 30.03 Pengembangan pelayanan Pendapatan Daerah 642.000.000,00 432.294.387,00 67,34%

4.04 . 4.04.01.01 . 31 Program Koordinasi Pajak Daerah 3.198.075.000,00 2.154.374.575,00 67,36%

4.04 . 4.04.01.01 . 31.01 Pendataan, administrasi dan keberatan pajak 279.000.000,00 222.265.378,00 79,67%

4.04 . 4.04.01.01 . 31.02 Peningkatan pendapatan PKB dan BBNKB 2.017.075.000,00 1.209.622.592,00 59,97%

4.04 . 4.04.01.01 . 31.03 Peningkatan pendapatan Pajak Daerah Lainnya 902.000.000,00 722.486.605,00 80,10%

4.04 . 4.04.01.01 . 32 Program Koordinasi Penerimaan Bukan Pajak 922.000.000,00 893.717.821,00 96,93%

4.04 . 4.04.01.01 . 32.01 Koordinasi Pendapatan Retribusi Daerah 313.000.000,00 305.053.080,00 97,46%

4.04 . 4.04.01.01 . 32.02 Koordinasi Penerimaan lain-lain 230.000.000,00 218.029.451,00 94,80%

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 5

3

4.04 . 4.04.01.01 . 32.03 Peningkatan Pendapatan Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak 379.000.000,00 370.635.290,00 97,79%

4.04 . 4.04.01.01 . 33 Program Pengendalian dan Evaluasi Pendapatan 446.000.000,00 383.654.901,00 86,02%

4.04 . 4.04.01.01 . 33.02 Pengendalian Pendapatan Daerah 248.500.000,00 236.472.151,00 95,16%

4.04 . 4.04.01.01 . 33.03 Evaluasi Pendapatan Daerah 197.500.000,00 147.182.750,00 74,52%

4.04 . 4.04.01.01 . 34 Program Intensifikasi dan Ekstensifikasi Penerimaan Pajak Daerah, Retribusi Daerah dan Pendapatan Lain - Lain

2.581.610.000,00 2.401.633.327,00 93,03%

4.04 . 4.04.01.01 . 34.01 Pembukuan dan Penagihan objek pajak dan bukan pajak 946.500.000,00 857.306.443,00 90,58%

4.04 . 4.04.01.01 . 34.02 Pendataan dan penetapan objek pajak, retribusi daerah, dan PLL 1.635.110.000,00 1.544.326.884,00 94,45%

TOTAL 36.477.297.152 32.357.119.537 88,70%

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 5

4

Tabel III.5

Alokasi Anggaran berdasarkan Sasaran Strategis, Program dan Kegiatan

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja Target (Rp)

No Program/Kegiatan Anggaran (Rp)

Realiasasi (Rp)

Tercapainya Pendapatan Asli Daerah

a. Pajak Daerah 4.020.200.000.000,00 1 Program Koordinasi Pajak Daerah 3.198.075.000 2.154.374.575

a Pendataan, administrasi dan keberatan

pajak

279.000.000 222.265.378

b Peningkatan Pendapatan PKB dan BBNKB

2.017.075.000 1.209.622.592

c Peningkatan Pendapatan Pajak Daerah Lainnya

902.000.000 722.486.605

2 Program Koordinasi Penerimaan Bukan Pajak

b. Retribusi Daerah 19.955.750.000,00 a Koordinasi Pendapatan Retribusi Daerah 313.000.000 305.053.080

c. Hasil Pengelola Kekayaan Daerah yang

dipisahkan

195.941.092.999,14 b Koordinasi Penerimaan Lain-lain 230.000.000 218.029.451


892.960.031.576,86

TOTAL 3.741.075.000 2.677.457.106

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 5

5

KESIMPULAN

Sesuai tugas pokok dan fungsi Badan Pendapatan Daerah

Provinsi Kalimantan Timur Tahun 2018 telah berupaya melaksanakan

program dan kegiatan yang mengacu pada rencana pembangunan

Jangka Menengah Daerah (RPJMD) 2013 - 2018 . Adapun Program dan

kegiatan tersebut didukung dengan meningkatnya kesadaran masyarakat

tentang pentingnya membayar pajak secara tepat waktu, tersedianya

gedung kantor yang refresentatif serta sarana dan prasarana

pelayanan lainnya yang memadai. Disamping itu faktor dukungan

Sumber Daya Manusia merupakan hal penting yang secara bersama -

sama memberikan pelayanan maksimal kepada masyarakat wajib pajak.

Diharapkan dengan adanya beberapa fasilitas / ketersediaan sarana dan

prasarana tadi dapat mendorong usaha untuk mencapai penilaian

Wajar Tanpa Pengecualian ( WTP ).

Berbagai program dan kegiatan yang mendorong optimalisasi

pendapatan telah dilaksanakan, disamping menunjukan keberhasilan

sesuai dengan kebijakan - kebijakan yang telah ditetapkan, namun disisi

lain masih terdapat kekurangan dan permasalahan yang perlu

perhatian dan ditindak lanjuti sebagaimana mestinya. Menyikapi kondisi

tersebut Badan Pendapatan Provinsi Kalimantan Timur akan terus

berusaha menunmbuhkan inovasi – inovasi serta pengembangan

pendapatan sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku.

Harapan tersebut diatas adalah dalam kerangka melaksanakan

visi Badan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan Timur khususnya

Bab IV

Penutup

BAPENDA


LKJIP TAHUN 2018 5

6

yaitu “ Terwujudnya Pendapatan Daerah Yang Optimal “ serta

mendukung Program Kerja Pemerintah Daerah yaitu Membangun

Kaltim Maju 2018.

S A R A N

Dengan LKJIP ini diharapkan dapat memacu pelaksanaan

pemerintahan yang baik, sehingga nantinya tercipta sasaran dan

hasil kerja yang dapat dipertanggung jawabkan.

Diharapkan LKJIP tahun 2018 yang telah ditetapkan dapat

diimplementasikan serta dipergunakan sebagai pedoman dalam

penilaian kinerja Badan Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan

Timur Tahun 2018 yang konsisten dan berkomitmen.

Demikian LKJIP Tahun 2018 Badan Pendapatan Daerah

Provinsi Kalimantan Timur dibuat dan disampaikan untuk menjadi

bahan penilaian kinerja lebih lanjut.

bab i pp pendahuluan -...

Documents