bab i pendahuluanrepository.uib.ac.id/998/5/s-1442046-chapter1.pdfbab i pendahuluan 1.1 latar...

1 Universitas Internasional Batam

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Penelitian

Pembangunan ekonomi dalam suatu negara membutuhkan sistem

pengaturan yang baik untuk mengelola sumber daya yang tersedia serta

dimanfaatkan untuk meningkatkan kesejahteraan bagi seluruh masyarakat

Indonesia. Lembaga keuangan mempunyai peran yang sangat besar dan penting

dalam pembangunan ekonomi suatu negara. Bank dapat diartikan sebagai lembaga

keuangan yang menjalankan fungsi perantara keuangan dan membantu

memperlancar sistem pembayaran serta sebagai lembaga yang melaksanakan

kebijakan pemerintah yaitu kebijakan moneter (Purnamawati, 2014).

Pertengahan tahun 1997, masyarakat mulai kehilangan kepercayaan pada

institusi perbankan setelah terjadinya krisis keuangan yang mengakibatkan banyak

institusi perbankan di Indonesia mengalami likuidasi, sehingga Bank Indonesia

mengeluarkan kebijakan yang berusaha mengatur dan mengawasi lembaga

perbankan di Indonesia (Margaretha & Setiyaningrum, 2011). Seiring berjalannya

waktu pasca krisis keuangan, kondisi perbankan di Indonesia mulai bangkit dan

berkembang pesat. Perkembangan yang begitu cepat dalam dunia perbankan dapat

berpengaruh terhadap kinerja suatu bank. Keragaman usaha perbankan di

Indonesia juga dapat meningkatkan risiko pada bank. “Permasalahan perbankan di

Indonesia seringkali konsisten tentang suku bunga Sertifikat Bank Indonesia

(SBI), nilai depresiasi rupiah, dan lemahnya kondisi internal manajemen bank”

(Manikam & Syafruddin, 2013).

Ari, Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) terhadap Profitabilitas dengan Capital Adequacy Ratio (CAR) sebagai Variabel Mediasi Pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Kepulauan Riau, 2018 UIB Repository©2018

2

Universitas Internasional Batam

Menurut Kasmir (2008), “bank adalah lembaga keuangan yang

melakukan kegiatan operasional dengan menghimpun dana dari masyarakat dalam

bentuk simpanan dan menyalurkan kembali ke masyarakat dalam bentuk kredit,

serta memberikan jasa perbankan lainnya”. Menurut Kasmir (2008), bank dapat

diartikan sebagai sebuah industri yang mengandalkan kepercayaan masyarakat

dalam melakukan kegiatan usahanya. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) adalah

salah satu lembaga perantara keuangan yang menerima simpanan dan kemudian

akan disalurkan kembali dalam bentuk kredit (Yanti, Suwendra, & Susila, 2014).

BPR secara geografis lebih dekat dengan nasabah kecil dan makro, dengan sistem

jemput bola dimana petugas BPR mendatangi langsung ke nasabah guna

memberikan pelayanan. Di samping itu, terlihat jelas peran BPR dalam

memberikan kemudahan akses akan keberadaan jasa lembaga keuangan

khususnya lembaga keuangan bank. Oleh karena itu, BPR memiliki peranan yang

penting dalam sistem perekonomian nasional.

BPR memiliki peran penting, yaitu menyediakan layanan perbankan

untuk Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) serta sektor informal,

terutama di daerah pedesaan. Kegiatan yang memberi pinjaman secara tidak

langsung membantu masyarakat kecil dalam mendorong pekerjaan, pertumbuhan

wirausaha baru, menciptakan lapangan kerja, dan mengurangi kemiskinan.

Dengan bertambahnya jumlah lapangan kerja menunjukkan bahwa semakin

efektif penyaluran dana terhadap masyarakat. Mengingat peran penting BPR,

maka perlu untuk dilakukan penilaian kinerja dari setiap BPR yang ada khususnya

di Kepulauan Riau serta faktor-faktor yang dapat mempengaruhi kinerja BPR


3


tersebut. Penilaian kinerja bank bertujuan untuk mengetahui seberapa besar

profitabilitas yang dihasilkan oleh bank tersebut. Profitabilitas merupakan salah

satu penilaian kinerja yang penting bagi BPR karena profitabilitas menunjukkan

kemampuan suatu bank untuk memperoleh laba dengan memanfaatkan sumber

daya yang dimilikinya. Rasio profitabilitas bank adalah Return on Assets (ROA)

yaitu rasio yang dapat digunakan untuk mengukur sejauh mana kemampuan bank

memperoleh keuntungan dengan menggunakan keseluruhan aset yang dimilikinya

(Adityantoro & Rahardjo, 2013). Profitabilitas dapat menganalisis tingkat

efisiensi suatu bank dalam menghasilkan keuntungan dengan menggunakan

modal. Dengan kecukupan modal yang tinggi, maka bank dengan leluasa

menjalankan kegiatan operasional dan mampu menanggung risiko akibat

kegagalan debitur memenuhi kewajibannya, sehingga dapat memberikan

kontribusi terhadap profitabilitas (Suhardjono & Kuncoro, 2002). Likuiditas

adalah kemampuan bank dalam menyediakan dana untuk memenuhi kewajiban

dan komitmennya (Suhardjono & Kuncoro, 2002). Jumlah kredit macet akan

menyebabkan berkurangnya modal bank yang bisa dilihat dari rasio kecukupan

modal. Penurunan rasio kecukupan modal, dapat menurunkan penyaluran kredit

bank. Penurunan penyaluran kredit akan menyebabkan berkurangnya profitabilitas

bank.

Data yang diperoleh dari BPR di Kepulauan Riau menunjukkan hasil

bahwa perubahan rasio ROA dari BPR di Kepulauan Riau mengalami penurunan.

Perubahan rasio ROA BPR di Kepulauan Riau tahun 2012-2016 adalah sebagai

berikut:


4


Tabel 1

ROA Bank Perkreditan Rakyat Kepulauan Riau Dari Tahun 2012-2016

No. Nama Bank ROA

2012 2013 2014 2015 2016

1 PD BPR Bintan 2.64 3.86 4.23 4.87 4.35

2 PT BPR Agra Dhana 3.06 1.55 1.53 2.51 3.77

3 PT BPR Artha Prima Perkasa 5.26 3.11 2.31 1.55 2.79

4 PT BPR Asia Sejahtera 3.06 3.99 3.50 1.79 2.72

5 PT BPR Banda Raya 5.15 4.14 3.39 4.03 3.23

6 PT BPR Barelang Mandiri 5.12 6.19 1.88 0.68 1.55

7 PT BPR Bestari 6.57 5.91 6.13 6.70 4.14

8 PT BPR Buana Arta Mulia 0.73 0.97 0.92 0.27 1.13

9 PT BPR Central Kepri 3.60 4.00 2.06 1.55 3.52

10 PT BPR Central Sejahtera 3.94 5.13 4.75 2.66 2.84

11 PT BPR Satya Mitra Andalan 1.67 -5.00 -2.00 -0.55 0.02

12 PT BPR Dana Bintan Sejahtera 4.14 3.98 2.78 0.81 0.85

13 PT BPR Dana Central Mulia 6.33 4.00 3.57 2.87 3.95

14 PT BPR Dana Fanindo 1.27 2.71 3.88 5.43 6.49

15 PT BPR Dana Makmur 4.94 4.94 5.69 5.66 4.54

16 PT BPR Dana Mitra Sukses 2.06 2.29 -57.20 -6.34 -3.01

17 PT BPR Dana Mitra Utama 2.62 4.85 3.22 3.82 3.08

18 PT BPR Dana Nagoya 8.30 3.96 3.49 3.78 3.31

19 PT BPR Dana Nusantara 3.87 3.58 2.79 3.59 4.43

20 PT BPR Dana Putra -17.80 1.14 4.75 6.18 6.77

21 PT BPR Danamas Simpan Pinjam 5.69 4.85 3.85 3.71 4.11

22 PT BPR Duta Kepulauan Riau 3.06 4.30 4.45 4.24 4.26

23 PT BPR Global Mentari 0.00 -15.00 -17.94 -20.59 -2.75

24 PT BPR Harapan Bunda 2.46 14.21 -4.03 1.17 0.34

25 PT BPR Indobaru Finansia 2.98 3.00 5.87 7.49 4.59

26 PT BPR Karimun Sejahtera 6.12 3.00 4.68 2.45 2.56

27 PT BPR Kencana Graha 2.11 2.67 3.81 5.00 3.84

28 PT BPR Kepri Batam 4.88 4.58 4.01 4.23 4.68

29 PT BPR Kintamas Mitra Dana 5.16 6.30 5.27 4.61 4.05

30 PT BPR Lse Manggala 3.29 2.00 -1.76 2.86 5.30

31 PT BPR Majesty Golden Raya 3.92 2.29 4.44 3.77 4.84

32 PT BPR Mega Mas Lestari 3.80 4.09 4.34 2.63 3.61

33 PT BPR Pundi Masyarakat 5.07 8.00 5.69 5.10 4.39

34 PT BPR Putra Batam 2.32 2.20 2.56 4.25 5.40

35 PT BPR Sejahtera Batam 6.44 4.83 5.38 5.36 5.21

36 PT BPR Sumber Dana Mas -0.03 1.45 -0.14 0.19 3.35

37 PT BPR Ukabima Mitra Dana 1.42 -5.17 -12.92 -7.54 -9.64

Rata-rata 3.11 3.05 0.52 2.18 2.94

Sumber: Data penelitian diolah, 2017.

Pada Tabel 1 dapat di lihat fenomena ROA yang terjadi pada BPR di

Kepulauan Riau dari tahun 2012-2016, terjadi fluktuasi selama lima tahun periode

tersebut dimana mulai dari tahun 2012-2014 ROA terus-menerus mengalami


5


penurunan. ROA terendah pada tahun 2014 yaitu 0,52% dan ROA tertinggi pada

tahun 2012 yaitu sebesar 3,11%. Data pada Tabel 1 menunjukkan bahwa BPR di

Kepulauan Riau mengalami kesulitan untuk menjaga stabilitas pertumbuhan ROA

setiap tahunnya. Fenomena ini yang mendorong peneliti untuk meneliti apakah

ada pengaruh likuiditas, risiko kredit, dan kecukupan modal terhadap fenomena

profitabilitas yang terjadi pada BPR di Kepulauan Riau dari periode 2012-2016.

Berdasarkan latar belakang di atas, peneliti tertarik untuk melakukan

penelitian terkait faktor yang mempengaruhi profitabilitas Bank Perkreditan

Rakyat di Kepulauan Riau. Penelitian ini akan mengambil objek Bank Perkreditan

Rakyat yang ada di Kepulauan Riau dengan judul “Pengaruh Loan to Deposit

Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) terhadap profitabilitas dengan

Capital Adequacy Ratio (CAR) sebagai variabel mediasi pada Bank

Perkreditan Rakyat (BPR) di Kepulauan Riau”.

1.2 Permasalahan Penelitian

Berdasarkan penjelasan dari latar belakang mengenai alasan pemilihan

topik penelitian ini, maka permasalahan penelitian sebagai berikut:

1. Apakah LDR berpengaruh signifikan dengan arah hubungan negatif

terhadap CAR?

2. Apakah NPL berpengaruh signifikan dengan arah hubungan negatif

terhadap CAR?

3. Apakah LDR berpengaruh signifikan dengan arah hubungan positif

terhadap ROA?


6


4. Apakah NPL berpengaruh signifikan dengan arah hubungan negatif

terhadap ROA?

5. Apakah CAR berpengaruh signifikan dengan arah hubungan positif

terhadap ROA?

6. Apakah pengaruh antara LDR dengan ROA mampu dimediasi oleh

CAR?

7. Apakah pengaruh antara NPL dengan ROA mampu dimediasi oleh CAR?

1.3 Tujuan dan Manfaat Penelitian

1.3.1 Tujuan Penelitian

Berdasarkan uraian pernyataan rumusan masalah di atas, maka penelitian

ini mempunyai tujuan untuk:

1. Untuk membuktikan dan mengetahui pengaruh antara LDR dengan CAR.

2. Untuk membuktikan dan mengetahui pengaruh antara NPL dengan CAR.

3. Untuk membuktikan dan mengetahui pengaruh antara LDR dengan ROA.

4. Untuk membuktikan dan mengetahui pengaruh antara NPL dengan ROA.

5. Untuk membuktikan dan mengetahui pengaruh antara CAR dengan

ROA.

6. Untuk membuktikan dan mengetahui pengaruh antara LDR dengan ROA

yang dimediasi oleh CAR.

7. Untuk membuktikan dan mengetahui pengaruh antara NPL dengan ROA

yang dimediasi oleh CAR.


7


1.3.2 Manfaat Penelitian

Kegunaan dari penelitian ini yaitu untuk mengembangkan khasanah ilmu

pengetahuan, penyelesaian operasional dan kebijakan.

a. Bagi Mahasiswa

Manfaat dari penelitian ini membentuk pola pikir mahasiswa menjadi

lebih kritis dan tanggap dalam menghadapi perubahan kondisi ekonomi.

Penelitian ini sebagai bentuk dedikasi mahasiswa dalam memberikan

tambahan kepustakaan, memberikan sumbangan pemikiran serta

pemecahannya, khususnya mengenai pengaruh LDR dan NPL terhadap

ROA dengan CAR sebagai variabel mediasi pada BPR di Kepulauan

Riau.

b. Bagi Lembaga Pendidikan (Fakultas/Universitas)

Hasil dari penelitian ini merupakan sumbangan/tambahan kepustakaan

dan sebagai tambahan referensi bagi mahasiswa yang akan melakukan

pengembangan penelitian terhadap masalah terkait.

c. Bagi Perusahaan/Bank Perkreditan Rakyat (BPR)

Diharapkan dapat digunakan sebagai sumbangan pemikiran dalam

pengambilan kebijakan finansial untuk meningkatkan profitabilitas bank

khususnya Bank Perkreditan Rakyat sehingga dapat meningkatkan

tingkat penilaian bank.


8


1.4 Sistematika Pembahasan

Sistematika penulisan memberikan gambaran dan uraian-uraian secara

singkat mengenai isi bab-bab penelitian yang disusun serta pembahasan penelitian

yang terdiri atas 5 bab yaitu:

BAB I PENDAHULUAN

Bab ini memberikan uraian mengenai alasan pemilihan topik pada

bagian latar belakang, permasalahan penelitian, tujuan dan manfaat

dari penelitian ini, serta sistematika pembahasan yang memberikan

gambaran dan uraian-uraian singkat dalam penyusunan skripsi ini.

BAB II KERANGKA TEORITIS DAN PERUMUSAN HIPOTESIS

Bab ini menjelaskan tentang kerangka toeritis, uraian tentang

penelitian terdahulu yang berkaitan dengan permasalahan yang

dibahas dalam penyusunan skripsi ini, membahas tentang pengaruh

antar variabel, model penelitian yang digunakan dalam penelitian

ini, serta perumusan hipotesis.

BAB III METODE PENELITIAN

Bab ini membahas mengenai pendekatan dan metode yang

digunakan seperti rancangan dan obyek penelitian, definisi

operasional variabel, teknik pengumpulan data, serta metode

analisis data yang diperlukan untuk menjawab perumusan masalah.

BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN

Bab ini membahas mengenai hasil uji data yang diolah. Hasil uji

tersebut terdiri atas analisis statistik deskriptif, hasil uji outlier,


9


hasil uji asumsi klasik, hasil uji F, hasil teknik analisis jalur (path

analysis), hasil uji sobel, hasil uji koefisien determinasi (Adjusted

R²), dan hipotesis beserta hasil pengujian hipotesa.

BAB V KESIMPULAN, KETERBATASAN, DAN REKOMENDASI

Bab ini berisi rangkuman singkat mengenai hasil penelitian pada

bagian kesimpulan, membahas tentang keterbatasan dalam

penelitian, serta rekomendasi-rekomendasi sebagai bahan

pertimbangan untuk pengembangan penelitian berikutnya.


bab i pendahuluanrepository.uib.ac.id/998/5/s-1442046-chapter1.pdfbab i pendahuluan 1.1 latar...

Documents