automatisasi siklus akuntansi

TRANSAKSI

TRANSAKSI

TRANSAKSI

TRANSAKSI

BUKTI TRANSAKSI

JURNAL UMUM

BUKU

BESAR

JURNAL

PENYESUAIAN

NERACA

SALDO

JURNAL

PENUTUP NERACA

SALDO

SETELAH

LAPORAN

KEUANGAN

-LAPORAN

LAPORAN /RUGI

-NERACA

-LAPORAN

PERUBAHAN

NERACA SALDO

SETELAH

PENUTUP

Periode Akuntansi 01 Januari 2015 31-Jan-15

Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum

1-0101 2-0101 6-0104

1-0102 3-0101 6-0105

1-0103 4-0101 7-0101

1-0104 6-0101 7-0102

1-0105 6-0102 8-0101

1-0106 6-0103 Neraca Saldo

Neraca Laba Rugi Perubahan Modal

PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK

CV TRIO BOEDJANGAN

Buku Besar

Laporan Keuangan

Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung

Langkah- langkah dalam membuat sheet menu utama: • Rename sheet 2 dengan nama "Menu Utama". • Buat menu utama seperti pada gambar disamping. • hyperlink daftar nama dengan contoh (klik kanan "Daftar Akun" > klik Hyperlink klik Bookmark > pilih Daftar Akun > Ok. Lakukan seperti contoh pada daftar berikutnya.

back to

Menu Utama

1-0000

1-0100

1-0101 Kas Bank Tambunan Debet

1-0102 Piutang Usaha Debet

1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet

1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet

1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet

1-0106 Peralatan Reparasi Debet

2-0000

2-0100

2-0101 Hutang usaha Kredit

3-0000

3-0101 Modal Gayus Kredit

4-0000

4-0101 Pendapatan Reparasi Kredit

6-0000

6-0101 Beban Listrik, Air, & telepon Debet

6-0102 Beban Iklan Debet

6-0103 Beban Asuransi Debet

6-0104 Beban Sewa Debet

6-0105 Beban Perlengkapan Debet

7-0000

7-0101 Pajak Bunga Bank Debet

7-0102 Beban Administrasi Bank Debet

8-0000

8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredit

Langkah- langkah dalam membuat sheet "Daftar Akun":

1. Buat nama dan alamat perusahaan seperti gambar di samping

2. Buatkan "Daftar Akun " sesuai dengan kebutuhan perusahaan.

3. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama"

4. Buatkan define names dengan nama : COA

No Akun Nama Akun Saldo Normal


TRIO BOEDJANGANJL. Siliwangi Baleendah No. G-161 kab Bandung

DAFTAR AKUN

(Chart Of Account)

BEBAN

BEBAN LAIN-LAIN

PENDAPATAN LAIN-LAIN

ASET

ASET LANCAR

KEWAJIBAN

KEWAJIBAN LANCAR

EKUITAS

PENDAPATAN

back to

Menu Utama

Debit Kredit

1-0000 ASET

1-0100 ASET LANCAR

1-0101 Kas Bank Tambunan Debet 10.000.000Rp

1-0102 Piutang Usaha Debet 7.000.000Rp

1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet 5.000.000Rp

1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet 9.000.000Rp

1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet 1.200.000Rp

1-0106 Peralatan Reparasi Debet 5.000.000Rp

2-0000 KEWAJIBAN

2-0100 KEWAJIBAN LANCAR

2-0101 Hutang usaha Kredit Rp8.000.000,00

3-0000 EKUITAS

3-0101 Modal Gayus Kredit Rp29.200.000,00

37.200.000Rp 37.200.000Rp

Langkah- langkah dalam membuat sheet "Neraca Awal":

1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:


3. Isi nama akun dengan rumus:

- Buat Formula Vlookup(sel kode akun;COA;2;false)

- Copy Formula tersebut ke baris berikutnya.

- Buat formula pada kolom saldo normal: Vlookup(sel kode akun;COA;3;false)

- Copy Formula tersebut ke baris berikutnya.

- Buat formula pada kolom total debit: Sum(number1;[number2];....) dan lakukan pada

kolom total kredit.

4. Buatkan define names dengan nama : NerA

Total


TRIO BOEDJANGANJL. Siliwangi Baleendah No. G-161 kab Bandung

NERACA AWAL

No Akun Nama AkunSaldo

Normal01 Januari 2015

Tanggal Saldo Awal

back to

Menu Utama

Tanggal Transaksi Kode Akun Nama Akun KeteranganNomor

BuktiDebet Kredit

1-0101 Kas Bank Tambunan 10.000.000Rp

3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp

1-0105 Sewa di Bayar di Muka 240.000Rp

1-0101 Kas Bank Tambunan 240.000Rp

1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 600.000Rp


1-0106 Peralatan Reparasi 5.000.000Rp

1-0101 Kas Bank Tambunan 1.500.000Rp

2-0101 Hutang usaha 3.500.000Rp

1-0103 Perlengkapan Reparasi 6.000.000Rp

2-0101 Hutang usaha 6.000.000Rp

6-0102 Beban Iklan 50.000Rp



4-0101 Pendapatan Reparasi 350.000Rp



1-0102 Piutang Usaha 500.000Rp


1-0102 Piutang Usaha 1.000.000Rp

4-0101 Pendapatan Reparasi 1.000.000Rp

6-0101 Beban Listrik, Air, & telepon 150.000Rp


6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp

1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 50.000Rp

6-0105 Beban Perlengkapan 35.000Rp

1-0103 Perlengkapan Reparasi 35.000Rp

6-0104 Beban Sewa 20.000Rp

1-0105 Sewa di Bayar di Muka 20.000Rp

Rp24.495.000,00 Rp24.495.000,00

Langkah- langkah dalam membuat sheet "Jurnal Umum":

1. Buat kolom seperti gamabar disamping.


3. Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun

4. Buat formula pada kolom nama akun: Vlookup(sel No. Akun;COA;2;false) catatan:

jika muncul #N/A tambahkan =IF(Kode akun<>"";...) sebelum vlookup()

5. Copy formula berikut ke baris berikutnya.lakukan pada

6. Buat formula pada kolom total debit: Sum(number1;[number2];....) dan

kolom total kredit.

Buat kolom baru dengan nama CST/SPL (Customer / Supplier) , lalu beri kode pada kolom CST/SPL

yang berkaitan dengan transaksi piutang atau hutang usaha.

January31,2016 Penyesuaian Beban Sewa1114

Total

January31,2016 Penyesueyan Beban Asuransi1112

January31,2016 Penyesuaian Perlengkapan Yang terpakai1113

January20,2016 piutang usaha1110

January29,2016 Beban Listrik Air & Telepon1111

January17,2016 Pendapatan hasil Reparasi1108

January18,2016 Piutang Usaha1109

January7,2016 Biaya iklan1106

January15,2016 Pendapatan hasil Reparasi1107

Pembelian Peralatan 1104

January5,2016 Pembelian Perlengkapan1105

JURNAL UMUM Page : JU-1

JL. Siliwangi Baleendah No. G-161 kab Bandung


TRIO BOEDJANGAN

January 1, 2016 Setoran awal 1101

January1,2016 Membayar Sewa Tempat 1102

January1,2016 Premi Asuransi 1103

January3,2016

back to

Menu Utama

Kode Supplier S01 S02Nama Pelanggan PT Poly Entron PT Thos IbakAlamat Jl. Ahok No. 1 Jl. Emil No. 1 Saldo Hutang Rp 2.000.000 Rp 500.000 Kode Customer C01 C02 C03Nama Pelanggan Cirrus c Gajah Raja Elisman Edmon EliasAlamat Jl. Cigarantang Jl. Simacan No. 2 Jl. Sipayung No. 3 JakartaSaldo Piutang Rp 200.000 Rp 1.500.000 Rp 800.000

Jl Siliwangi Baleendah No G-161 Kab Bandung

• Rename sheet dengan nama "Daftar Akun".

• Buat seperti yang ada pada gambar di samping.

• Blok sel A7-D10 > klik kanan > pilih Define name > ganti nama menjadi "supplist" > Ok.

• Blok sel A11-E14 > klik kanan > pilih Define name > ganti nama menjadi "custlist" > Ok.

• klik kanan back to menu utama > define name > bookmark > menu utama > ok.

PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIKTRIO BOEDJANGAN

Supplier dan Customer List

back to

Menu Utama

Rp 7.748.300

Tgl Transaksi Nomor Keterangan Transaksi Reff.

01-Jan-15 JU-001 Setoran Awal JU-1 Rp 10.000.000 Rp - Rp 10.000.000

01-Jan-15 JU-002 Membayar Sewa Tempat JU-1 Rp - Rp 200.000 Rp 9.800.000

01-Jan-15 JU-003 Premi Asuransi JU-1 Rp - Rp 600.000 Rp 9.200.000

03-Jan-15 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 Rp - Rp 1.500.000 Rp 7.700.000

05-Jan-15 JU-005 Membeli Perlengkapan Repa JU-1 Rp - Rp 600.000 Rp 7.100.000

07-Jan-15 JU-006 Biaya Iklan JU-1 Rp - Rp 50.000 Rp 7.050.000

15-Jan-15 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 Rp 350.000 Rp - Rp 7.400.000

17-Jan-15 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 Rp 500.000 Rp - Rp 7.900.000

29-Jan-15 JU-011 Beban Listrik , air & Telp JU-1 Rp - Rp 150.000 Rp 7.750.000

31-Jan-15 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & b JU-1 Rp 7.000 Rp - Rp 7.757.000

31-Jan-15 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & b JU-1 Rp - Rp 700 Rp 7.756.300

02-Feb-15 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & b JU-1 Rp - Rp 8.000 Rp 7.748.300

• Rename sheet menjadi "1-0101".• Buat seperti yang ada pada gambar.

=IF(F3="Debet";VLOOKUP(F1;NerA;4);0).

• sel F5 gunakan rumus =akhir kolom saldo akhir.

• sel A8-seterusnya gunakan rumus =if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;tanggal pada jurnal umum;"").

• sel B8-seterusnya gunakan rumus =if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;nomor bukti pada jurnal umum;""). sel C8-seterusnya gunakan rumus

=if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;keterangan pada jurnal umum;"").

• sel E8-seterusnya gunakan rumus =if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;debet pada jurnal umum;"").

• sel A8-seterusnya gunakan rumus =if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;kredit pada jurnal umum;"").

• catatan: formula kode akun pakai absolut (F4).

• sel G8 =F4+E8-F8.

• klik kanan back to menu utama > define name > bookmark > menu utama > ok.


Kode Akun 1-0101

Nama Akun Kas Bank Tambunan

BUKU BESAR

Kredit Saldo Akhir

TRIO BOEDJANGAN

Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung Saldo Awal

Saldo Akhir

Debet

Saldo Normal Debet

back to

TRIO BOEDJANGAN Menu Utama

No

Akun DEBIT KREDIT

1-0000 ASET

1-0100 ASET LANCAR

1-0101 Kas Bank Tambunan 7.748.300 -

1-0102 Piutang Usaha 1.500.000 -

1-0103 Perlengkapan Reparasi 350.000 -

1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 550.000 -

1-0105 Sewa di Bayar di Muka - -

1-0106 Peralatan Raparasi 5.000.000 -

2-0000

2-0100

2-0101 Hutang Usaha - 3.500.000

3-0000 EKUITAS -

3-0101 Modal Gayus - 10.000.000

4-0000 PENDAPATAN

4-0101 Pendapatan Reparasi - 2.350.000

6-0000 BEBAN

6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150.000 -

6-0102 Beban Iklan 50.000 -

6-0103 Beban Asuransi 50.000 -

6-0104 Beban Sewa 200.000 -

6-0105 Beban Perlengkapan 250.000 -

7-0000 BEBAN LAIN-LAIN

7-0101 Pajak Bunga Bank 700 -

7-0102 Beban Administrasi 8.000 -

8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN

8-0101 Pendapatan Bunga Bank - 7.000

TOTAL 15.857.000 15.857.000

Neraca Saldo:




-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun

- Buat Formula Vlookup(kode akun;COA;2;false)

4. Isi kolom debit dengan rumus:

=IF(AND(No Akun= Kode Akun pada buku besar;Saldo Normal pada buku

besar="debet");Saldo akhir pada buku besar;0)

5. Isi kolom kredit dengan rumus:

=IF(AND(No Akun= Kode Akun pada buku besar;Saldo Normal pada buku

besar="kredit");Saldo akhir pada buku besar;0)

NERACA SALDO

Nama Akun

KEWAJIBAN KEWAJIBAN LANCAR

SALDO


Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung

back to

Menu Utama

4-0101 Pendapatan Reparasi Rp 2.350.000 Total Pendapatan Jasa Rp 2.350.000

Beban Operasional:6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Rp 150.000 6-0102 Beban Iklan Rp 50.000 6-0103 Beban Asuransi Rp 50.000 6-0104 Beban Sewa Rp 200.000 6-0105 Beban Perlengkapan Rp 250.000

Jumlah Beban Rp 700.000 Rp 1.650.000

Pendapatan Lain-Lain8-0101 Pendapatan Bunga Bank Rp 7.000

7-0000 BEBAN LAIN-LAIN Rp 700 7-0101 Pajak Bunga Rp 8.000 7-0102 Beban Administrasi Rp 8.700

Rp (1.700)Laba/Rugi Rp 1.648.300

Laporan Laba Rugi:




- Buat Formula Vlookup(kode akun;COA;2;false)

4. . Isi saldo masing-masing akun dengan rumus

Untuk akun yang bersaldo normal di debit

- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;3;false)

Untuk akun yang bersaldo normal di kredit

- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;4;false)

Laporan Laba Rugi

TRIO BOEDJANGAN

Penghasilan:



PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK back to

TRIO BOEDJANGAN Menu Utama


Modal Awal Tahun 2015 10.000.000

Penambahan :

Laba Tahun Berjalan Rp1.648.300

Pengurangan :

Modal akhir tahun 2015 Rp11.648.300

Perubahan Modal :

1. Buatlah format laporan perubahan modal seperti gambar disamping.

2. Untuk kolom modal awal mengambil dari neraca saldo.

3. Untuk kolom laba mengambil dari laporan laba rugi.

4. Buatlah rumus pada kolom modal akhir. Seperti ; =B6+B8

Laporan Perubahan Modal

automatisasi siklus akuntansi

Education