analisis penerapan manajemen risiko dan … · analisis penerapan manajemen risiko dan pengaruhnya...

ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN

PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA

PERIODE 2008-2012

SKRIPSI

O l e h

WILDAH ELHAFIZAH

NIM : 10510099

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI (UIN)

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2014




PERIODE 2008-2012

SKRIPSI

Diajukan Kepada:

Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang

untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan

dalam Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

O l e h

WILDAH ELHAFIZAH

NIM : 10510099

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2014

LEMBAR PERSETUJUAN




PERIODE 2008-2012

SKRIPSI

O l e h

WILDAH ELHAFIZAH

NIM : 10510099

Telah Disetujui 02 Juli 2014

Dosen Pembimbing,

Muhammad Sulhan, SE., MM NIP 19740604 200604 1 002

Mengetahui :

Ketua Jurusan,

Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.EI

NIP. 19750707 200501 1 005

LEMBAR PENGESAHAN




PERIODE 2008-2012

SKRIPSI

O l e h

WILDAH ELHAFIZAH NIM : 10510099

Telah Dipertahankan di Depan Dewan Penguji

Dan Dinyatakan Diterima Sebagai Salah Satu Persyaratan

Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

Pada 27 Januari 2014

Susunan Dewan Penguji Tanda Tangan

1. Penguji Utama


NIP 19750707 200501 1 005 ( )

2. Ketua

Ulfi Kartika Oktaviana, SE., M.Ec., Ak

NIP 19761019 200801 2 011 ( )

3. Sekretaris

Muhammad Sulhan, SE., MM NIP 19740604 200604 1 002 ( )

Mengetahui :

Ketua Jurusan,


NIP. 19750707 200501 1 005

SURAT PERNYATAAN

Yang bertandatangan di bawah ini saya:

Nama : Wildah Elhafizah

NIM : 10510099

Fakultas/Jurusan : Ekonomi/Manajemen

Menyatakan bahwa “Skripsi” yang saya buat untuk memenuhi persyaratan

kelulusan pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri

(UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang, dengan judul :


PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA PADA BANK

PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA PERIODE 2008-2012

Adalah hasil karya saya sendiri, bukan “duplikasi” dari karya orang lain.

Selanjutnya apabila di kemudian hari ada “klaim” dari pihak lain, bukan

menjadi tanggungjawab Dosen Pembimbing dan atau pihak Fakultas Ekonomi,

tetapi menjadi tanggung jawab saya sendiri.

Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya dan tanpa

paksaan dari siapapun.

Malang, 02 Juli 2014

Hormat saya,

Wildah Elhafizah

NIM : 10510099

MOTTO

“Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan”.

“Dan bahwasanya seorang manusia tiada memperoleh

selain apa yang telah diusahakannya,”

HALAMAN PERSEMBAHAN

Segenap kemurnian cinta kasih serta ketulusan hati, Ku persembahkan skripsi ini untuk :

Kedua orang tua tercinta

Ayah Slamet Sugianto dan Ibunda Istianah terimakasih atas cinta, kasih sayang, perhatian dan

kesabarannya dalam mendidik penulis mulai kecil hingga dewasa serta memotivasi dalam setiap

kejenuhan dan keputus asaan dan semua bantuan yang telah beliau berikan baik bantuan moril maupun spiritual serta do’a yang

tulus & ikhlas yang selalu mengiringi disetiap langkah penulis.

Saudara-saudara penulis yang tersayang Hafiz, Hiema dan Difa yang selalu memberikan motivasi kepada penulis.

Bapak, Emak, Lek Yin, Lek Luk, Mbok Yuk, Mbah Iwik

Terimakasih telah memberikan bantuan baik materiil maupun spiritual dan yang selalu memberikan semangat dengan penuh kasih

sayang sehingga memotivasi penulis untuk dapat segera menyelesaikan skripsi ini.

Orang-orang yang menyayangiku

Rudi, Rahma, Anier, Mbak dina, Syifa, Rizky, Mbak Naila, Pim, Leli, Rizal, Mawan,

Terima kasih atas motivasi yang kalian berikan ketika rasa malas itu datang & selalu mengingatkan agar cepat

menyelesaikan skripsi ini.

Terima kasih banyak semuanya

Kalianlah penyemangat dalam hidupku

viii

KATA PENGANTAR

Alhamdulillah Puji Syukur Peneliti panjatkan kehadirat Allah SWT atas

segala limpahan rahmat dan hidayah-Nya, Sehingga penulis dapat menyelesaikan

skripsi yang berjudul “Analisis Penerapan Manajemen Risiko dan

Pengaruhnya Terhadap Kinerja Laba Pada Bank Pembangunan Daerah di

Indonesia Periode 2008-2012” tepat pada waktunya.

Shalawat dan salam semoga senantiasa tercurah kepada junjungan kita,

Rasulullah SAW, Keluarga, Sahabat, dan orang-orang yang berpegang teguh

dijalan-Nya sampai hari akhir. Penyelesaian skripsi ini tidak terlepas dari bantuan

dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis

ingin menyampaikan rasa terima kasih dan penghargaan kepada :

1. Bapak Prof. Dr. H. Mudjia Rahardjo, M.Si selaku Rektor Universitas

Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

2. Bapak Dr.H. Salim Al Idrus, MM., M.Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi

Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

3. Bapak Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.Ei selaku Ketua Jurusan

Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik

Ibrahim Malang.

4. Bapak M. Sulhan, S.E., MM selaku dosen pembimbing yang telah banyak

mencurahkan tenaga dan pikirannya dalam penyelesaian proposal.

5. Ayah Slamet Sugianto dan Ibunda Istianah yang tidak pernah lupa akan

merawat dan mencurahkan tenaga maupun waktunya dengan kasih sayang

ix

kepada penulis serta dengan penuh kesabaran memberikan motivasi,

dukungan, dan nasihat kepada penulis.

6. Adikku Hafiz, Hiema, dan Difa yang selalu memberi semangat dan

dukungan sampai saat ini.

7. Segenap Dosen dan Civitas Akademika Fakultas Ekonomi Universitas

Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

8. Keluarga Kecil yang setia menemani selama di Malang.

9. Keluarga besar FE UIN Maulana Malik Ibrahim Malang angkatan 2010

kelas A, B, C dan D.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini jauh dari kesempurnaan, Sehingga

saran dan perbaikan yang ditujukan untuk penyempurnaan skripsi ini sangat

penulis harapkan. Akan tetapi dengan segala kemampuan yang ada, penulis

mencoba menyusun Proposal Penelitian ini sebaik mungkin. Semoga skripsi ini

dapat bermanfaat dan semoga Allah SWT memberikan hikmah yang berlimpah

kepada kita semua. Amin

Malang, Juli 2014

Penulis

x

DAFTAR ISI

HALAMAN SAMPUL DEPAN

HALAMAN JUDUL

LEMBAR PERSETUJUAN

LEMBAR PENGESAHAN

SURAT PERNYATAAN

HALAMAN MOTTO

HALAMAN PERSEMBAHAN

KATA PENGANTAR ...................................................................................... viii

DAFTAR ISI ....................................................................................................... x

DAFTAR TABEL ............................................................................................. xii

DAFTAR GAMBAR ......................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ...................................................................................... xiv

ABSTRAK ........................................................................................................... xv

ABSTRACT ....................................................................................................... xvi

xvii ................................................................................................................. ملخص

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang ..................................................................................... 1

1.2 Rumusan Masalah ................................................................................ 8

1.3 Tujuan................................................................................................... 8

1.4 Manfaat Penelitian................................................................................ 9

1.5 Batasan Masalah ................................................................................... 9

BAB II KAJIAN PUSTAKA

2.1 Hasil-hasil Penelitian Terdahulu ........................................................ 10

2.2 Kajian Teori........................................................................................ 16

2.3 Kerangka Berpikir .............................................................................. 45

2.4 Hipotesis ............................................................................................. 48

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Lokasi Penelitian ................................................................................ 50

3.2 Jenis dan Pendekatan Penelitian ......................................................... 50

3.3 Populasi dan Sampel .......................................................................... 51

3.4 Data dan Jenis Data ............................................................................ 52

3.5 Teknik Pengumpulan Data ................................................................. 52

3.6 Definisi Operasional Variabel ............................................................ 53

3.7 Model Analisis Data ........................................................................... 56

3.7.1 Analisis Regresi Linier Berganda ........................................... 56

3.7.2 Uji Asumsi Klasik ................................................................... 58

3.7.3 Pengujian Hipotesis ................................................................. 62

xi

BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

4.1 Analisis Data Hasil Penelitian .............................................................. 63

4.1.1 Gambaran Umum Obyek Penelitian ........................................ 63

4.1.2 Deskripsi Data .......................................................................... .65

4.1.3 Hasil Uji Asumsi Klasik ........................................................... 69

4.1.4 Hasil Uji Regresi Berganda ...................................................... 73

4.1.5 Pengujian Hipotesis .................................................................. 76

4.2 Pembahasan Data Hasil Penelitian ....................................................... 79

BAB V PENUTUP

5.1. Kesimpulan ......................................................................................... 85

5.2 Saran ................................................................................................... 86

DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................................... 71

LAMPIRAN-LAMPIRAN

xii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Jumlah Aktiva Pada BPD di Indonesia ............................................... 4

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................................... 9

Tabel 2.2 Perbedaan dan Persamaan dengan Penelitian Terdahulu .................... 11

Tabel 2.3 Predikat Kesehatan Bank Berdasarkan Car ........................................ 33

Tabel 2.4 Predikat Kesehatan Bank Berdasarkan Roa ........................................ 36

Tabel 3.1 Daftar Sampel ..................................................................................... 51

Tabel 3.2 Durbin dan Watson ............................................................................. 59

xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1. Siklus Menejemen Resiko ................................................................ 21

Gambar 2.4. Kerangka Berfikir ............................................................................. 47

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran I : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2008

Lampiran II : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2009

Lampiran III : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2010

Lampiran IV : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2011

Lampiran V : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2012

Lampiran VI : Data earning Growth BPD tahun 2008-2012

Lampiran VII : Hasil Output SPSS

xv

ABSTRAK

Elhafizah, Wildah, 2014 SKRIPSI. Judul: “Analisis Penerapan Manajemen Risiko

Dan Pengaruhnya Terhadap Kinerja Laba Pada Bank

Pembangunan Daerah Di Indonesia Periode 2008-2012”.

Pembimbing : Muhammad Sulhan, S.E., MM

Kata kunci : Manajemen Risiko, Kinerja Laba

Lembaga perbankan merupakan salah satu tulang punggung perekonomian

suatu negara baik secara mikro maupun secara makro, karena memiliki fungsi

intermediasi atau sebagai perantara antara pemilik modal (fund supplier) dengan

penguna dana (fund user). Salah satu kelompok bank yang turut berperan dalam

menggerakkan perekonomian adalah Bank Pembangunan Daerah (BPD). Saat ini

situasi lingkungan eksternal dan internal perbankan mengalami perkembangan

pesat yang diikuti dengan semakin kompleksnya risiko kegiatan usaha perbankan

sehingga dibutuhkan penerapan manajemen risiko. Tujuan penelitian ini yaitu

untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh penerapan manajemen risiko secara

kuantitatif terhadap kinerja laba.

Dalam penelitian ini menggunakan metode penelitian kuantitatif. Populasi

dalam penelitian ini adalah Bank Pembangunan Daerah (BPD) yang terdaftar di

Bank Indonesia periode tahun 2008-2012. Sampel yang digunakan sebanyak 26

BPD yang ada di Indonesia. Metode analisis data dengan menggunakan Regresi

linier berganda, dimana variabel bebas terdiri dari CAR (X1), ROA (X2), NPL

(X3), BOPO (X4), dan LDR (X5). Sedangkan variabel terikat adalah kinerja laba.

Hasil analisis secara simultan dengan level of signifikansi 5% variabel

CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), BOPO (X4), dan LDR (X5) berpengaruh

terhadap kinerja laba. Secara parsial variabel CAR berpengaruh positif dan

signifikan. Variabel ROA tidak berpengaruh terhadap kinerja laba. Hal tersebut

dikarenakan walaupun ROA meningkat, tetapi apabila kenaikan tersebut bukan

karena kenaikan return tetapi karena penurunan aset maka laba akan turun.

Variabel NPL, BOPO dan LDR berpengaruh positif dan signifikan.

xvi

ABSTRACT

Elhafizah, Wildah, 2014 Thesis. Title: "The Analysis of Risk Management and Its

Effect on Performance Gain On Regional Development Bank in

Indonesia Period 2008-2012".

Lector: Muhammad Sulhan, S.E., MM

Keywords: Risk Management, Profit Performance

Banking institutions is one of the backbone of the economy of a country

both micro and macro, because it has the function of the intermediary or as an

intermediary between the owners of capital (funds suppliers) with user funds

(fund users). One of a group of banks that played a role in moving the economy is

the Regional Development Bank (BPD). Currently the external environment and

internal situation of banks experiencing rapid development followed by the

increasing complexity of risk banking activities that required the application of

risk management. The purpose of this study is to determine and analyze the effect

of the application of quantitative risk management to profit performance.

In this study using quantitative research methods. The population in this

study is the Regional Development Bank (BPD) are listed in Bank Indonesia

during 2008-2012. The samples used were 26 BPD in Indonesia. Methods of data

analysis using multiple linear regression, where the independent variables

consisted of CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), ROA (X4), and LDR (X5). The

dependent variable is the profit performance.

The results of simultaneous analysis with a significance level of 5% variable

CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), ROA (X4), and LDR (X5) effect on profit

performance. In partial CAR positive and significant effect. ROA variable has no

effect on profit performance. That is because although ROA increased, but if the

increase is not due to an increase in return but because of a decrease in assets, the

profit will go down. Variable NPL, ROA and LDR positive and significant

impact.

xvii

ملخص

اإلقلظمي بنك التنمظ أرباح يف األداءأثرها على و إدارة املخاطر حتلظل": عنوان. الرسال .4102 .ولدة، يفظة احل ". 4104-4112 اليفرتة يف إندونظسظا

.املاجستري ،صلحان حممد: املشرف

املخاطر، واألداء حالرب الكلمات الرئظسظ : إ دارة

لديه وظظيف ألن، اجلزئي والكلي حد سواء علىقتصاد بلد العمود اليفقري لال هي واحدة من املؤسسات املصرفظ املستخدمني )املستخدم صناديق مع( املوردينأموال ) أصحاب رؤوس األموال بني كوسظط أو وسظط من

برمظل ) التنمظ اإلقلظمظ بنك هو االقتصاد يف حتريك اليت لعبت دورا جمموع من البنوك واحدة من(. صندوقنشط التعقظد املتزايد لأل تاله التطور السريع اليت تعاين من للبنوكاألوضاع الداخلظ البظئ اخلارجظ و حالظا(. يومظا

إدارة تطبظق أثر وحتلظل حتديد الدراس هو هذه الغرض من .إدارة املخاطر تطبظق اليت تتطلب املخاطر املصرفظ .الربحداء أل الكمي املخاطر

السكان يف هذه الدراس هو يتم سرد بنك التنمظ اإلقلظمظ . يف هذه الدراس باستخدام أسالظب البحث الكميألف برمظل يومظا يف 42وكانت العظنات املستخدم . 4104-4112يف بنك إندونظسظا خالل ( برمظل يومظا)

، حظث تتكون من املتغريات املستقل أسالظب حتلظل البظانات باستخدام االحندار اخلطي املتعدد. اندونظسظاCAR (X1) العائد على األصول ،(X2) القروض املتعثرة ،(X3) العائد على األصول ،(X4)و ،LDR

(X5 .)املتغري التابع هو أداء الربح.

، (X2)، العائد على األصول (X1)املتغري CAR٪ 5نتائج التحلظل يف وقت واحد مع مستوى األمهظ يف مجهوري أفريقظا . تأثري على أداء الربحLDR (X5 )، و(X4)، العائد على األصول (X3)ثرة القروض املتع

ذلك ألن على الرغم من . العائد على األصول متغري له أي تأثري على أداء الربح. الوسطى أثر إجيايب وهام جزئظ يف العودة ولكن وبسبب النقص يف زيادة العائد على األصول، ولكن إذا كانت الزيادة من ال يرجع إىل زيادة

.إجيابظ وهام LDRتأثري متغري القروض املتعثرة، والعائد على األصول . األصول، فإن األرباح تنخيفض

analisis penerapan manajemen risiko dan … · analisis penerapan manajemen risiko dan pengaruhnya...

Documents