sop bahtera sejahtera jatim
Post on 25-Feb-2018
437 Views
Preview:
TRANSCRIPT
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
1/120
i
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
2/120
ii
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
3/120
iii
OMNIA SINT FAUSTASemoga Semua Sejahtera
Kau Susah ... Aku Bantu,
Aku susah ... Kau Bantu!
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
4/120
iv
KATA PENGANTA
Persyaratan penting yang perlu dimiliki koperasi kredit sebagai lembaga yang bergerak
di bidang jasa keuangan adalah harus menjaga kredibilitas atau kepercayaan anggota pada
khususnya dan masyarakat pada umumnya. Oleh karena itu Koperasi Bahtera Sejahtera JawaTimur membuat Standard Operational Procedure SOP! dengan harapan agar Koperasi dalam
menjalankan usahanya dapat berjalan sesuai dengan sistem dan standar yang telah
ditentukan. "dealnya# Standard Operational Procedure SOP! ini dapat digunakan sebagai
penuntun dalam menjalankan usaha simpan pinjam Koperasi yang sehat# e$ekti$ dan e$isien
sehingga terciptalah pelayanan yang prima sesuai dengan jatidiri koperasi dan prinsip%prinsip
koperasi.
Sesuai degan visi dan misinya# Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa Timur akan terus
meningkatkan kesejahteraan anggota dan menjadi penggerak ekonomi kerakyatan serta
turut membangun perekonomian bangsa& oleh karena itu perlu adanya Standard Operational
Procedure SOP! yang memadai.
Standard Operational Procedure SOP! ini merupakan penjabaran dari 'ngaran (asar
dan 'nggaran )umah Tangga Koperasi yang secara resmi telah digunakan sebagai patokan
dasar dalam menjalankan usaha simpan pinjam. Berkaitan dengan hal tersebut masih
diperlukan peraturan%peraturan lain dan kebijakan pendukung yang diatur dalam Peraturan
Khusus# Pola kebijakan dan Standard Operational *anagement SO*!.
Tak dapat dipungkiri bahwa penyusunan Standard Operational Procedure SOP! ini
belum sempurna dan masih membutuhkan perbaikan sesuai perkembangan dan kebutuhan
usaha simpan pinjam Koperasi& namun demikian Standard Operational Procedure SOP! ini
sudah dapat digunakan sebagai acuan dalam pengelolaan usaha simpan pinjam pada
Koperasi secara pro$esional.
'khir kata# Tim Penyusun mengucapkan banyak terimakasih kepada para Pengurus#Pengawas dan Karyawan serta 'nggota yang telah turut serta memberi saran# masukan#
motivasi dan dukungan baik secara moril maupun materiil sehingga tersusunlah Standard
Operational Procedure SOP! yang benar%benar layak sesuai dengan standar kerja yang ideal.
Omna snt "austa!
Semoga semua sejahtera+
Tulungagung# , -opember /00
Tm Pen#usun
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
5/120
v
$AFTA ISI
*otto ................................................................................................................................... iii
Kata Pengantar ..................................................................................................................... iv
(a$tar "si ............................................................................................................................... v
Bab " Standard Operational Procedure ................................................................. ...... 0
'. 1atar Belakang ........................................................................................... 0
B. Tujuan ....................................................................................................... 0
2. Sasaran Standard Operational Procedure ................................................ 0
(. )uang 1ingkup ........................................................................................... 0
3. 1andasan Kerja ..........................................................................................
4. (e$inisi dan Konsepsi ................................................................................ 5
Bab "" Standard Operational Procedure Kelembagaan ................................................ 6
'. Standar Organisasi .................................................................................... 6
B. Standar Pengelolaan Organisasi ............................................................... 7
2. Struktur Standar Pengelolaan *anajemen .............................................. 07
(. Standar Sumber (aya *anusia Pengelolaan Koperasi ............................. 68
Bab """ Standard Operational Procedure Pengelolaan 9saha Koperasi ........................ 8/
'. Standar Batas 1ayanan .............................................................................. 8/
B. Standar Jenis Penghimpunan (ana .......................................................... 8/
2. Kebijakan dan Ketentuan Penghimpunan (ana ....................................... 85
(. 1ayanan Pinjaman ..................................................................................... 8:3. Prosedur Pinjaman .................................................................................... 87
4. (okumentasi dan 'dministrasi Pinjaman ................................................. ,6
;. Pemantauan dan pembinaan Pinjaman ................................................... ,8
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
6/120
vi
Bab "= Standard Operational Procedure ....................................................................... ,7
'. Batasan *anajemen Keuangan Koperasi ................................................. ,7
B. Penentuan Keseimbangan 'rus (ana ....................................................... >/
2. Penggunaan Kelebihan (ana .................................................................... >8
(. 'dministrasi Kas ........................................................................................ >,
3. Kas Kecil Petty Cash! ................................................................................ >7
4. Biaya Bayar di *uka .................................................................................. :/
;. 'udit .......................................................................................................... :0
Bab = Standar 'kuntansi Koperasi ............................................................................... :>
'. 1andasan
B. Siklus 'kuntansi Koperasi dan 9SP Koperasi ............................................ 70
2. Pencatatan Pembukuan ............................................................................ 78
(. Jurnal Buku
4. -eraca Saldo dan -eraca 1ajur ................................................................. 0/
;. Balas Jasa Simpanan deviden! dan Balas Jasa Pinjaman .........................0/:
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
7/120
0
BAB I
STAN$A$ OPEATIONA% PO&E$UE 'SOP(
A. %ATA BE%AKANG
9ndang%undang nomor 8 tahun 077 tentang Perkoperasian disusun untuk
mempertegas jatidiri# kedudukan# permodalan dan pembinaan koperasi sehingga dapatlebih menjamin kehidupan koperasi sebagaimana diamanatkan oleh pasal 55
9ndang%9ndang (asar 0768. (engan dikeluarkannya Peraturan Pemerintah nomor 7
tahun 0778 tentang Pelaksanaan Kegiatan 9saha Simpan Pinjam oleh Koperasi serta
Kepmen Koperasi dan 9K* -o. 70 ? Kep ? *.K9K* ? "@ ? //6 tentang Petunjuk
Pelaksanaan Kegiatan 9saha Koperasi Jasa Keuangan# maka semakin jelas bahwa
kegiatan usaha simpan pinjam koperasi perlu ditumbuhkembangkan.
Persyaratan penting yang perlu dimiliki oleh koperasi sebagai lembaga keuangan
ialah harus menjaga kredibilitas atau kepercayaan dari anggota pada khususnya dan
atau masyarakat luas pada umumnya. -amun demikian usaha simpan pinjam
koperasi masih dihadapakan pada berbagai kendala yang disebabkan oleh hal%hal
sebagai berikutA
0. Belum adanya kesamaan sistem dan prosedur dalam opersional manajemen
kelembagaan# manajemen usaha dan manajemen keuangan.
. Belum adanya standar sistem dan prosedur dalam operasional manajemen
kelembagaan# manajemen usaha dan manajemen keuangan.
Berdasarkan latar belakang tersebut# maka Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa
Timur perlu memiliki Pedoman Standar Operasional Prosedur 9saha Simpan Pinjam
Koperasi& kemudian Standar Operasional Prosedur ini digunakan sebagai acuan dalam
pengelolaan usaha simpan pinjam pada koperasi secara pro$esional.
B TU)UANStandar Opersional Prosedur Koperasi ini bertujuan untuk memberikan
pedoman bagi pengelola Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa Timur dalam mengelola
kelembagaan#usaha dan keuangannya.
&. SASAAN STAN$A OPEASIONA% POSE$U
0. Terwujudnya pengelolaan usaha simpan pinjam koperasi yang sehat dan mantap
sesuai dengan jatidiri koperasi dan prinsip%prinsip koperasi.
. Terwujudnya pengelolaan koperasi dan usaha simpan pinjam koperasi yang e$ekti$
dan e$isien.
5. Terciptanya pelayanan prima kepada anggota dan calon anggota koperasi.
$. UANG %INGKUP
0. Standar Operasional Prosedur ini merupakan panduan untuk mengoperasionalkan
berbagai kebijakan dan peraturan yang terkait dengan pengelolaan usaha simpan
pinjam koperasi# berisikan prosedur rinci yang dijabarkan dari Standar Operasional
*anajemen SO*!.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
8/120
. Standar Operasional Prosedur ini secara garis besar dibagi menjadi 5 tiga! bagian
yang terdiri dariA
a. Standar Operasional *anajemen Kelembagaan Koperasi.
b. Standar Operasional *anajemen 9saha Koperasi.
c. Standar Operasional *anajemen Keuangan Koperasi.
E. %AN$ASAN KE)A
1andasan kerja dan landasan usaha simpan pinjam Koperasi Bahtera Sejahtera
adalah sebagai berikutA
0. Koperasi Bahtera Sejahtera menyelenggarakan kegiatan usahanya berdasarkan
nilai%nilai# norma%norma dan prinsip koperasi kredit sehingga dapat dengan jelas
menunjukkan perilaku koperasi.
. Koperasi Bahtera Sejahtera menyelenggarakan usahanya berdasarkan nilai%nilaiA
menolong diri sendiri# bertanggungjawab terhadap diri sendiri# demokrasi#
kesetaraan# keadilan# swadaya dan solidaritas.
5. Koperasi Bahtera Sejahtera adalah wahana dan sarana investasi anggota yang tidak
boleh lepas dari pilar%pilar Koperasi Kredit yakniA
a. Pendidikan A Koperasi dimulai# berkembang dan dikontrol dengan
pendidikan&
b. Swadaya A Koperasi didirikan dari# oleh dan untuk anggota&
c. Solidaritas A Kamu susah saya bantu# saya susah kamu bantu.
6. Koperasi Bahtera Sejahtera dalam menjalankan usahanya menerapkan
prinsip%prinsipA
a. Keanggotaan bersi$at sukarela dan terbuka&
b. Pengelolaan dilakukan secara demokratis&
c. Pembagian hasil usaha dilakukan secara adil sebanding dengan besarnya jasa
usaha anggota masing%masing&d. Pemberian balas jasa yang terbatas terhadap modal&
e. Kemandirian&
$. *elaksanakan pendidikan perkoperasian&
g. Kerjasama antar koperasi.
8. *aju mundurnya koperasi dan usaha koperasi menjadi tanggungjawab seluruh
anggota sehingga berlaku asasSelf Responsibility.
,. 'nggota pada Koperasi Bahtera Sejahtera berada dalam kesatuan sistem kerja
koperasi# diatur menurut norma%norma yang terdapat di dalam '( dan ')T Koperasi
Bahtera Sejahtera yang menyelenggarakan usaha simpan pinjam.
>. Koperasi Bahtera Sejahtera wajib dan dapat memberikan man$aat yang lebih besarkepada anggotanya jika dibandingkan dengan man$aat yang diberikan oleh lembaga
lainnya.
:. Koperasi Bahtera Sejahtera bertugas sebagai lembaga intermediasi# dalam hal ini
koperasi bertugas untuk melaksanakan penghimpunan dana# mengelola dan
menyalurkan dana dari# oleh dan untuk anggota dan calon anggota# serta
pembiayaan kepada pihak%pihak tersebut.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
9/120
5
F. $EFINISI $AN KONSEPSI
0. Koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang seorang atau badan hukum
koperasi dengan melandasakan kegiatannya berdasarkan prinsip%prinsip koperasi
sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan atas asas kekeluargaan.
. Kegiatan usaha Koperasi Bahtera Sejahtera adalah kegiatan yang dilakukan untuk
menghimpun dana# mengelola dan menyalurkannya melalui usaha simpan pinjamkoperasi dari dan untuk anggota koperasi yang bersangkutan dan calon anggota
koperasi yang bersangkutan.
5. Koperasi Bahtera Sejahtera adalah koperasi yang kegiatan usahanya bergerak di
bidang simpan dan pinjam sesuai pola bagi hasil usaha? deviden.
6. 9nit usaha atau cabang usaha koperasi adalah unit usaha atau cabang usaha koperasiyang kegiatan usahanya bergerak dibidang simpan dan pinjam sesuai dengan pola
bagi hasil usaha? deviden.
8. Pengurus adalah dewan yang dipilih oleh anggota koperasi yang bersangkutan
berdasarkan keputusan rapat anggota yang menjalankan $ungsi dan tugasnya sebagai
eksekuti$ atau pengelola usaha $ungsi dan tugas diatur dalam Peraturan Pengurus!.
,. Penga*as adalah dewan yang dipilih oleh anggota koperasi yang bersangkutan
berdasarkan keputusan rapat anggota yang menjalankan $ungsi dan tugasnya sebagai
pengawas jalannya koperasi $ungsi dan tugas Pengawas diatur dalam Peraturan
Pengawas!.
>. Penashat adalah dewan yang dipilih oleh anggota koperasi yang bersangkutan
berdasarkan keputusan rapat anggota yang menjalankan $ungsinya dan tugasnya
sebagai penasihat lembaga.
:. Manajemen Koperasi Bahtera Sejahtera adalah Pengurus yang menjalankan $ungsi
eksekuti$ dan atau Pengelola manajer! yang diangkat oleh Pengurus atas persetujuan
rapat anggota.
7. Manajemen Unt+ &aang Simpan Pinjam Koperasi Bahtera Sejahtera adalahpengelola kepala unit?manajer cabang! yang merupakan tenaga pro$esional yang
diangkat oleh Pengurus atas persetujuan rapat anggota.
0/.Perangkat organisasi Koperasi Bahtera Sejahtera terdiri dari )apat 'nggota#
Penasihat# Pengurus dan Pengawas.
00.Simpanan adalah dana yang dipercayakan oleh anggota dan calon anggota kepada
koperasi dalam bentuk simpanan? tabungan.
0.Jasa Simpanan adalah imbal jasa yang diberikan kepada anggota dan calon anggota
yang telah berjasa menanamkan atau menginvestasikan dananya kepada koperasi.
05.Jasa Pinjam adalah imbal jasa yang diberikan oleh anggota atas jasa pinjaman modal
yang diberikan koperasi.06.*arjin adalah keuntungan yang diperoleh koperasi atas hasil transaksi penjualan
dengan pihak pembeli.
08.S
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
10/120
6
BAB II
STAN$A OPEASIONA% POSE$U KE%EMBAGAAN
A. STAN$A OGANISASI
-.
s /an Ms
a. =isi*embentuk badan usaha bersama yang dikelola secara pro$esional# aman#
kuat dan tepercaya.
b. *isi
0! *elayani anggota dengan sepenuh hati&
! *endidik anggota supaya dapat menolong diri sendiri danbertanggungjawab terhadap diri sendiri sehingga terhindar dari
kemiskinan&
5! *emberdayakan ekonomi anggota sesuai dengan nilai%nilai A swadaya#
demokrasi# kesetaraan# keadilan dan solidaritas&
6! *eningkatkan kesejahteraan anggota melalui pendidikan investasi dan
koperasi yang benar&
8! *emerangi kesenjangan sosial dengan cara membiasakan budaya
menabung.
0.
Tujuan Pen/ran
a. *eningkatkan kesejahteraan dan tara$ hidup anggota pada khususnya dan
masyarakat pada umumnya&
b. *enjadi gerakan ekonomi rakyat serta ikut membangun tatanan
perekonomian nasional.
1.
Permo/a2an
a. *odal yang disetor pada awal pendirian berupa Simpanan Pokok# Simpanan
ajib# Simpanan Kapitalisasi# (ana 2adangan dan (ana
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
11/120
8
4.
Keanggotaan
a. 'nggota Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa Timur adalah pemilik sekaligus
pengguna jasa sesuai dengan 9ndang%9ndang nomor 8 tahun 077 tentang
Perkoperasian dan Peraturan Pemerintah -omor /7 tahun 0778 tentang
kegiatan Pelaksanaan 9saha Simpan Pinjam oleh Koperasi serta Keputusan
*enteri Koperasi dan 9saha Kecil dan *enengah -omor70?Kep?*.K9K*?"@?//6 tentang Petunjuk Pelaksanaan 9saha Koperasi#
sebagai berikutA
0! Peran 'nggota sebagai pemilik meliputiA
a! Berperan akti$ dalam memberikan masukan kepada Pengurus dalam
menetapkan kebijakan Koperasi baik dalam $orum rapat anggota
maupun kesempatan lainnya&
b! *emberikan kontribusi berupa modal dalam bentuk Simpanan
pokok# Simpanan ajib# Simpanan kapitalisasi atau Simpanan
lainnya yang ditetapkan dalam rapat anggota&
c! (ipilih menjadi Pengurus dan atau memilih Pengurus dan Pengawas&
d! Berperan akti$ dalam melakukan pengawasan terhadap jalannya
usaha koperasi&
e! Berperan akti$ dalam mengikuti rapat anggota&
$! *enanggung risiko jika terjadi kerugian.
! Peran anggota sebagai pengguna jasa meliputi peman$aatan jasa
pelayanan koperasi.
b. Program pendidikan anggota dan calon anggota
9ntuk meningkatkan kualitas sumber daya manusia# anggota? calon anggota
Koperasi Bahtera Sejahtera wajib mengikuti pendidikan dasar koperasi dalam
rangka meningkatkan pemahaman akan hak dan kewajiban anggotanya
melaluiA0! Program pendidikan kepada calon anggota yang merupakan salah satu
pra%syarat bagi seseorang yang akan menjadi anggota koperasi dengan
tujuan untuk meningkatkan pemahaman anggota dan calon anggota
mengenai konsep simpanan dan pinjaman koperasi# man$aat
berkoperasi serta kewajiban sebagai anggota koperasi&
! Pendampingan kepada anggota? calon anggota yang meman$aatkan
pelayanan simpan pinjam koperasi untuk kepentingan yang bersi$at
produkti$# agar usaha produkti$nya berjalan sesuai dengan rencana
usaha yang telah disusun.
5.
Status Keanggotaan
Status keanggotan seseorang pada Koperasi Bahtera Sejahtera diperoleh
setelah seluruh persyaratan keanggotaan dipenuhi# yakni Simpanan Pokok#
Simpanan ajib# persyaratan administrasi dan yang bersangkutan telah
dida$tarkan serta telah menandatangani $ormulir penda$taran yang diajukan.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
12/120
,
Standar status keanggotaan seseorang pada koperasi digolongkan sebagai
berikutA
a. 'nggota# yaitu sesorang yang mengajukan permohonan untuk menjadi
anggota koperasi# telah memenuhi seluruh persyaratan keanggotaan koperasi
sebagaimana tercantum dalam 'nggaran (asar dan 'nggaran )umah Tangga
Koperasi# dan dikabulkan permohonannya untuk menjadi anggota&b. 2alon 'nggota# yaitu seseorang yang mengajukan permohonan untuk menjadi
anggota koperasi# namun belum dapat memenuhi persyaratan yang
ditetapkan koperasi sebagaimana tercantum dalam 'nggaran (asar dan
'nggaran )umah Tangga Koperasi. 2alon anggota dapat meman$aatkan jasa
pelayanan koperasi. (alam kurun waktu 5 tiga! bulan calon anggota harus
melalui masa percobaan dan memenuhi persyaratan menjadi anggota atau
ditolak menjadi anggota&
c. 'nggota 1uar biasa# yaitu mereka yang bermaksud menjadi anggota tetapi
tidak dapat memenuhi semua syarat sebagai anggota# antara lainA
0! arga -egara "ndonesia yang berdomisili di luar wilayah kerja Koperasi
Bahtera Sejahtera Jawa Timur&
! arga -egara 'sing&
5! arga -egara "ndonesia yang belum cakap secara hukum.
6. Pen/a"taran Anggota
a. Koperasi Bahtera Sejahtera dan 9nit? 2abang Simpan Pinjam Koperasi Bahtera
Sejahtera harus memiliki ketentuan tertulis mengenai prosedur dan
persyaratan bagi seseorang yang akan menjadi anggota dengan mengacu
pada '(? ')T Koperasi.
b. Prosedur standar minimal penda$taran anggota adalah memenuhi seluruh
ketentuan dan persyaratan yang terkait dengan penda$taran anggotasebagaimana tercantum dalam '(? ')T Koperasi mencakup A
0! Persyaratan keanggotan# yang setidaknya mencakupA
a! arga -egara "ndonesia&
b! Berdomisili di willayah kerja koperasi&
c! Taat pada '(? ')T koperasi&
d! *emiliki kemampuan untuk melakukan tindakan hukum&
e! Bersedia membayar Simpanan Pokok dan Simpanan wajib yang
besarnya ditentukan pada anggaran rumah tangga atau merupakan
keputusan rapat anggota.
! Tata cara penerimaan anggotaAProsedur penerimaan anggota secara sekematis digambarkan sebagai
berikut A
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
13/120
>
Gambar 2.1 Prosedur Penerimaan Anggota.
5! Ketentuan mengenai ke*ajananggotaAa! *emenuhi '(? ')T# Peraturan Khusus dan keputusan yang telah
disepakati dalam rapat anggota&
b! *emelihara dan menjaga nama baik serta kebersamaan pada
koperasi&
c! *embayar Simpanan Pokok# Simpanan ajib dan Simpanan lain
yang diputuskan dalam rapat anggota&
d! Berpartisipasi dalam kegiatan usaha yang diselenggarakan oleh
Koperasi.
6! Ketentuan mengenai ke*ajan 'nggota 1uar Biasa adalahA
a! *ematuhi 'nggaran (asar# 'nggaran )umah Tangga# PeraturanKhusus# )apat 'nggota dan ketentuan lainnya yang berlaku pada
Koperasi&
b! *emelihara dan menjaga nama baik serta kebersamaan pada
koperasi&
c! *embayar Simpanan pokok dan Simpanan ajib sesuai keputusan
rapat 'nggota&
Pengajuan dan
Pengambilan
Formulir
Pengisian
Formulir
Penyerahan Formulir
dan Persyaratan Lain
Pertimbangan
Pengurus
Buku Anggota
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
14/120
:
d! Berpartisipasi dalam kegiatan usaha yang diselenggarakan oleh
Koperasi.
8! Ketentuan mengenai hak anggota adalahA
a! *enghadiri# menyatakan pendapat dan memberikan suara dalam
rapat anggota&
b! *emilih atau dipilih menjadi anggota Pengurus atau Pengawas&c! *eminta diadakan )apat 'nggota sesuai dengan peraturan yang
berlaku&
d! *engemukakan pendapat dan saran kepada Pengurus di luar rapat
anggota baik diminta maupun tidak diminta&
e! *endapatkan pelayanan anggota&
$! *emperoleh pembagian S
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
15/120
7
-:.
Permohonan Ke2uar /ar Keanggotaan
9ntuk memperjelas status keanggotaan# Koperasi diwajibkan mempunyai prosedur
standar tertulis yang mengatur anggota yang mengajukan permohonan untuk
keluar dari keanggotaannya A
a. 'nggota yang keluar dari keanggotaannya mempunyai hak untuk memperoleh
pengembalian Simpanan Pokok# Simpanan ajib dan simpanan lain yangdisetor pada Koperasi&
b. 'nggota yang keluar karena meninggal dunia memiliki hak untuk
mendapatkan pengembalian semua simpanan saham SP# S# SK! dan
simpanan lain yang dimiliki# ditambah Santunan (uka dan Santunan Pinjaman
dari P3)*'T' Perlindungan Simpanan dan Pinjaman 'nggota!&
c. 'nggota yang telah memenuhi prosedur standar permohonan keluar dari
keanggotaan Koperasi Bahtera Sejahtera otomatis kehilangan status
keanggotaan# hak serta kewajiban kepada Koperasi&
d. Keanggotaan seseorang pada Koperasi berakhir apabila A
0! 'nggota tersebut meninggal dunia&
! Koperasi membubarkan diri atau dibubarkan oleh Pemerintah&
5! Berhenti atas permintaan sendiri&
6! (iberhentikan oleh Pengurus kerena tidak lagi memenuhi persyaratankeanggotaan atau melanggar ketentuan 'nggaran (asar# 'nggaran
)umah Tangga atau ketentuan lain yang berlaku pada Koperasi.
8! Simpanan Pokok#simpanan wajib dan simpanan saham lain yang dimiliki
ditarik semua.
B. STAN$A PENGE%O%AAN OGANISASI
-.
Ke2engka8an Organsas
Organisasi Koperasi harus mempunyai kelengkapan perangkat organisasi minimalsebagai berikut A
a. *emiliki struktur organisasi yang jelas menggambarkan $ungsi# tugas#
wewenang dan tanggungjawab setiap elemen organisasi secara tertulis dan
sesuai dengan '(? ')T Koperasi&
b. *emiliki kantor Koperasi yang jelas status dan kedudukannya&
c. *emiliki identitas organisasi yang jelas yang diketahui dan disetujui oleh
)apat 'nggota&
d. *emiliki kepengurusan yang dipilih dan disetujui oleh rapat anggota&e. *emiliki peraturan kepengurusan yang disahkan dan disetujui oleh rapat
anggota&$. *emiliki rencana kerja tertulis yang mencakupA
0! )encana kerja jangka pendek& &
! )encana kerja jangka panjang &
5! )encana operasional pencapaian target kerja.
g. *emiliki sistem dan prosedur kerja tertulis&
h. *emiliki kelengkapan dan prosedur administrasi tertulis&
i. *emiliki aturan tertulis tentang monitoring dan evaluasi pencapaian target&
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
16/120
0/
j. *emiliki sistem dan prosedur pengendalian intern secara tertulis.
0.
Ke8engurusan
a. Kepengurusan Koperasi Bahtera Sejahtera adalah Badan Pengurus Koperasi
Bahtera Sejahtera yang dipilih oleh anggota secara demokratis dan disetujui
oleh rapat anggota&b. Pengurus adalah seorang pria atau wanita yang dipilih oleh anggota yang
dilaksanakan secara demokratis dalam suatu rapat anggota untuk
menjalankan tugas sebagai Pengurus selama masa jabatan 5 tiga! tahun
sesuai 'nggaran (asar Bab ="" pasal , ayat 5&
c. Tugas dan ewenang Pengurus diatur dalam Peraturan Pengurus yang telahditetapkan dalam )apat 'nggota.
1. Fungs $asar Pengurus
Pengurus memiliki lima $ungsi sebagaiA
a. Pusat Pengam2an ke8utusan #ang utama
Pengurus memegang kewenangan yang tertinggi dan bertanggungjawab
atas manajemen Koperasi Bahtera Sejahtera. *isalnya merumuskan Poljak#
mewakili Koperasi dalam Pembelian dan penjualan aset Koperasi# membuat
rencana strategis dan Standard Operational Procedure(SOP)
. Fungs Penashat
Pengurus dapat memberikan nasihat kepada manajemen# sub panitia dan
'nggota.
;. Fungs Pengontrol
Pengurus mewakili pemegang saham dan mengelolanya atas nama mereka&
maka Pengurus wajib memantau dan mengkaji secara seksama porto$olio
pinjaman dengan penekanan khusus pada prinsip kehati%hatian./. Fungs Menjaga Kesnamungan
Tugas Pengurus adalah menjaga kesinambungan Koperasi Bahtera Sejahtera.
Ketua harus memastikan bahwa anggota Pengurus benar%benar kompeten
dan memahami peran dan tanggungjawab masing%masing. Pengurus wajib
mendorong adanya pelatihan dan pengembangan bagi semua Pengurus#
'nggota dan sta$.
e. Fungs Smo2k
Pengurus Koperasi Bahtera Sejahtera dipandang sebagai simbol kekuatan dan
kepemimpinan dalam organisasi. *ereka harus menjalankan $ungsinya
dengan pro$esionalisme dan integritas tinggi serta menjunjung tinggi nilai%nilaimoralitas.
3.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
17/120
00
b. *embentuk dan mempertahankan organisasi kepengurusan termasuk
tanggungjawab# kewenangan dan hubungan kerja yang telah ditetapkan&
c. *emilih manajer# menetapkan uraian pekerjaan# menyetujui rencana usaha#
mengevaluasi kinerja# memutuskan besaran kompensasi dan menyetujui
rencana pengembangan oleh manajer&
d. *enyusun Standard Operational Procedure(SOP);e. *enyetujui Standard Operational Management (SOM)yang disusun manajer&
$. *enyetujui dan memantau struktur keuangan# kebijakan keuangan dan
anggaran berdasarkan rencana kerja&
g. *enyusun rencana untuk menyediakan layanan dan $asilitas&
h. *enyusun indikator kunci untuk indikator lembaga&i. *enganalisis dan mengevaluasi pencapian tujuan dan sasaran Koperasi
Bahtera Sejahtera&
j. *empertahankan sistem kontrol# menjaga sistem demokrasi dalam lembaga
dan selalu mengikuti perkembangan terkini&
k. *elakukan evaluasi dan perencanaan setiap tahunnya&
l. *enjaga hubungan baik dengan lembaga lain# masyarakat dan Pemerintah&
m. *endukung untuk memajukan Koperasi Bahtera Sejahtera&
n. Ketua Koperasi Bahtera Sejahtera berwenang mewakili dan memberikansuara untuk segala hal yang menyangkut kepentingan organisasi dengan
lembaga lain&
o. Ketua memiliki wewenang untuk menunjuk Pengurus lain atau sta$
manajemen untuk mewakilinya dengan memberikan surat kuasa.
4. Ke*ajan Pengurus
Pengurus memiliki kewajiban untukA
a. *enentukan syarat%syarat penda$taran anggota&b. *enetapkan dan membatalkan peraturan tentang produk simpanan dan
pinjaman&
c. *enetapkan prosedur pelaksanaan usaha&
d. *enetapkan dan membatalkan Standard Operational Procedure (SOP)
maupunStandard Operational Management (SOM);
e. *enyetujui atau menolak para deposan penabung! bagi dana Koperasi
Bahtera Sejahtera yang besarnya lebih besar dari /C aset 1embaga&
$. 'kuisisi dan eksekusi jaminan&g. *engelola semua cadangan&
h. *engevaluasi kinerja lembaga dalam mencapai misinya&i. *elaksananakan kewajiban )apat 'nggota Tahunan )'T!&
j. *enyelesaikan masalah%masalah yang tidak dapat diselesaikan dalam )apat
'nggota Tahunan )'T!&
k. Pengurus wajib mengikuti pelatihan yang meliputiA
0! 4iloso$i dan sejarah ;erakan Koperasi Kredit# ;erakan Koperasi Kredit
"ndonesia ;KK"!# dan sejarah Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa Timur&
! Struktur keuangan dan memahami laporan keuangan&
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
18/120
0
5! Kepemimpinan# manajemen# perencanaan dan teknologi in$ormasi&
6! Prosedur operasional dan rencana strategis Koperasi Bahtera Sejahtera.
5. Ke8enga*asan
a. Kepengawasan Koperasi Bahtera Sejahtera adalah (ewan Pengawas Koperasi
yang dipilih oleh anggota secara demokratis dalam suatu )apat 'nggota&b. Pengawas Koperasi Bahtera Sejahtera adalah seorang pria atau wanita yang
dipilih oleh anggota yang dilaksanakan secara demokratis dalam suatu rapat
anggota untuk menjalankan tugas sebagai Pengawas selama masa jabatan 5
tiga! tahun sesuai 'nggaran (asar Bab ="" pasal , ayat 5&
c. Pengawas Koperasi Bahtera Sejahtera berjumlah 5 orang# yang terdiri dari
Ketua# Sekretaris dan 'nggota.
6. Struktur Organsas
Koperasi Bahtera Sejahtera harus memiliki struktur organisasi yang jelas dan
tertulis# lengkap dengan uraian tugas# wewenang dan tanggung jawab dari
masing%masing unsur pada struktur organisasi. 9saha Koperasi Bahtera Sejahtera
harus merupakan bagian dari struktur organisasi Koperasi# yang pengelolaannya
bersi$at terpisah dan pro$esional.
Gambar 2.2 Struktur Organisasi Kopdit Bahtera Sejahtera
AT
Penashat
Pengurus
Ketua
akil Ketua
Sekretaris
Bendahara
'nggota
Penga*as
Ketua
Sekretaris
'nggota
Manajemen
ANGGOTA
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
19/120
05
a. Penashat
0. Penasihat memberi saran? anjuran kepada Pengurus untuk kemajuan
organisasi dan usaha Koperasi# baik dimnta maupun tidak diminta&
. Penasihat dapat menghadiri )apat '-ggota dan )apat Pengurus serta
mempunyai hak berbicara teapi tidak mempunyai hak suara&
5. 'pabila diperlukan# Pengurus dapat mengangkat Penasihat ataspersetujuan )apat 'nggota paling banyak 5 orang.
. Tugas Ketua Pengurus
0. Tanggung JawabA
a! *erumuskan kebijakan# perencanaan dan pelatihan&
b! *enjaga kondisi keuangan Koperasi Bahtera Sejahtera&
c! *enjaga komuniKasi yang baik dengan anggota&
d! *emeriksa kemajuan *anajer dalam mencaai tujuan yang digariskan
dalam rencana kerja&
e! *elaporkan dan mempertangungjawabkan semua peristiwa dan hasil
kerja dalam )'T.
. KeterampilanA
a! *emahami $iloso$i credit union&
b! *ampu memimpin )apat&
c! *emahami laporan keuangan&
d! *ampu memberi usulan untuk perencanaan strategis.
5. TugasA
a! *emimpin Koperasi Kredit Bahtera Sejahtera&
b! *emimpin )apat Pleno&
c! *erencanakan dan melaksanakan perencanaan strategis 5 tiga!
tahunan&d! *enyusun rencana bisnis tahunan&
e! *enyusun Poljak dan program kerja tahunan dan meminta
pengesahan dalam )apat 'nggota Tahunan )'T!&
$! *enyelenggarakan )'T dan mempertangungjawaban hasil kerja
tahunan&
g! *enjaga agar 1embaga tetap solid&
h! *enyeleksi# merekrut dan mengangkat sta$ baru&
i! *engangkat *anajer&
j! *elakukan evaluasi program kerja dan Poljak setiap semester&
k! *emeriksa dan menandatangani 1KSB&l! Ketua Koperasi Bahtera Sejahtera berwenang mewakili dan
memberikan suara untuk segala hal yang menyangkut kepentingan
organisasi dengan lembaga lain&
m! Ketua memiliki wewenang untuk menunjuk Pengurus lain atau sta$
*anajemen untuk mewakilinya dengan memberikan surat kuasa.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
20/120
06
;. Tugas
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
21/120
08
5. TugasA
a! *engamankan aset Koperasi Bahtera Sejahtera&
b! *enyimpan bukti%bukti catatan keuangan&
c! *enilai# mengawasi dan meningkatkan kualitas *anajer dan
manajemen keuangan&
d! *emimpin )apat%)apat bagian keuangan jika dianggap perlu&e! *angajukan usul%usul perbaikan bagian keuangan&
$! *endelegasikan tugas%tugas operasional kepada *anajer dan Kabag
Keuangan bila dianggap perlu&
g! *enjaga agar standar P3')1S terpenuhi.
". Anggota Pengurus
0. Tanggung JawabA
a! Bertindak sebagai Ketua Panitia Kredit&
b! *ewakili tugas anggota Pengurus apabila berhalangan dalam
menjalankan tugas.
. KeterampilanA
c! *emiliki wawasan keorganisasian&
d! *emiliki wawasan bisnis.5. TugasA
e! *emimpin )apat%)apat Panitia Kredit&
$! *engusulkan amandemen Pola Kebijakan Pinjaman.
g. Panta Kre/t 'Pankrt(
Panitia Kredit adalah bagian dari Pengurus Koperasi yang dipilih dalam )apat
'nggota# yang terdiri dari tiga 5! orang yaitu 'nggota Pengurus# *anajer dan
Kabag Pemasaran. 4ungsi Panitia Kredit adalah sebagai Penanggung jawab*anajemen Perkreditan dalam Koperasi Kredit. (alam melaksanakan
$ungsinya sebagai unsur Pengurus# Panitia Kredit bertanggungjawab bersama
dengan (ewan Pengurus kepada rapat 'nggota.
0. 4ungsi Panitia Kredit
4ungsiPanitia Kredit dalam menjalankan perannya terdiri atas empat 6!
$ungsiA
a! 4ungsi *anajer Prekreditan
Panitia Kredit ber$ungsi sebagai manajer yang mengendalikan Pola
Kebijakan Pinjaman yang telah digariskan bersama (ewan Pengurus.
*engusahakan bagaimana usaha Koperasi yang berupa pinjamandapat terkelola untuk melayani pelanggan? anggota sesuai dengan
tujuannya. Oleh sebab itu# Pankrit berperan sebagai penanggung
jawab manajemen Perkreditan.
b! 4ungsi Konsultan
Panitia Kredit ber$ungsi sebagai konsultan keuangan anggota
peminjam dalam bidang penggunaan pinjaman. Panitia Kredit
ber$ungsi sebagai konsultan (ewan Pengurus untuk menggariskan
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
22/120
0,
pola Kebijakan Pinjamaan yang berdasarkan kelayakan usaha
keuangan serta sistem pengamanan kredit yang diberikan.
c! 4ungsi sebagai Pengusaha
Karena 4ungsi Kopdit adalah meminjamkan uang# maka Pankrit harus
berperan sebagai pengusaha yang senantiasa melakukan kalkulasi
usaha atas kelayakan ekonomi keuangan dan kebutuhan anggota.d! 4ungsi sebagai analis Kredit
Panitia Kredit dalam mempertimbangkan permohonan pinjaman
anggota berperan sebagai seorang analisis kredit# maka harus
membuat analisis atas kelayakan pinjaman yang diajukan anggota agar
dapat memutuskan secara objekti$# adil dan tepat sehingga kredit yang
diberikan aman# terarah dan menghasilkan.
. Tanggung Jawab Panitia Kredit
Panitia Kredit dalam menjalankan tugas manajemennya bertanggung
jawabA
a! 'tas berjalannya manajemen perkreditan secara proporsional dan
pro$esional&
b! 'tas kredit yang dilepaskan sehingga aman# terarah dan menghasilkan&
c! 'tas kredit yang dilepas sehingga tidak menyimpang dari Pola
Kebijakan yang digariskan bersama (ewan Pengurus& bilamana ada
kebijakan lain berarti telah disepakati bersama (ewan Pengurus&
d! 'tas laporan perkreditan bersama Pengurus yang akan
dipertanggungjawabkan kepada rapat anggota.
5. Tugas Panitia Kredit
a! *engadakan rapat%rapat bagian kredit&
b! *engusulkan pola kebijakan tentang pinjaman&
c! *emeriksa surat permohoan pinjaman&d! *enjaga kerahasiaan koperasi.
6. ewenang Panitia Kredit
a! *enolak atau mengabulkan permohonan pinjaman dan nilai jaminan&
b! *embatalkan pencairan pinjaman sewaktu%waktu apabila ternyata
tidak sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati.
7.
Fungs, Tugas, Tanggungja*a /an
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
23/120
0>
0.
Fungs Konsu2tas
Pengawas selalu mengadakan kontak dengan Pengurus baik saat
mengadakan pemantauan? pemeriksaan maupun sesudah atau sebelum
pemeriksaan mengenai hal%hal yang perlu diperhatikan? diperbaiki serta
saran%saran tindak lanjut dari hasil pemeriksaan. Selain kepada Pengurus#juga kepada anggota tertentu yang perlu diberikan konsultasi dan
saran%saran.
1.
Fungs Manajemen
(alam usaha melancarkan kegiatan dari Pengawas# maka
Pengawas harus dapat merencanakan dan mengorganisir kegiatannya
sehingga kegiatan itu sendiri dapat berjalan dengan e$ekti$. Tanpa
membuat perencanaan kegiatan maka akan mengalami
benturan%benturan saat pelaksanaan terutama bagi Pengurus yang
menyediakan bahan%bahan untuk diperiksa# karena mereka orang%orang
volunteer.
9ntuk menjalankan tugas tersebut maka diperlukan kriteria dari orang
yang menduduki jabatan Pengawas antara lainA
a! 'nggota Kopdit baik pria maupun wanita&
b! (ipercaya dan dipilih oleh 'nggota&
c! 'danya kesediaan? kemauan dan waktu&
d! *empunyai kemampuan dan keterampilan di bidang manajemen
pengawasan keuangan dan kegiatan organisasi.
. Tugas Penga*as
0. *erencanakan dan mengorganisir kegiatan kepengawasan&. *enjamin agar aset Koperasi Bahtera Sejahtera benar%benar terlindungi
dan pengoperasiannya dilakukan secara e$isien sesuai dengan peraturan
Koperasi Bahtera Sejahtera&
5. Bertindak sebagai jembatan antara Pengurus dengan auditor eksternal&
6. *eneliti dan menyetujui 1aporan Keuangan Statistik Bulanan 1KSB!&
8. *empelajari surat%surat&
,. *enilai kewajaran biaya&
>. *engkaji laporan auditor internal jaringan kopdit!&
:. *eneliti in$ormasi keuangan secara berkala&
7. *eneliti kelancaran simpanan dan pinjaman 'nggota&0/. *eneliti pelaksanaan peraturan organisasi&
00. *emeriksa pembukuan&
0. *emeriksa buku 'nggota secara teratur dan mencocokkan dengan
catatan yang dipegang oleh manajemen KSP'!&
05. *empelajari dengan seksama pelaksanaan '(? ')T dan peraturan yang
berlaku di Koperasi Bahtera Sejahtera&
06. *enilai jalannya usaha Koperasi Bahtera Sejahtera&
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
24/120
0:
08. *enilai kinerja Pengurus.
;. Tanggung )a*a Penga*as
Pengawas bertanggung jawab secara langsung kepada rapat anggota#
sebab Pengawas dipilih langsung oleh dan dari anggota. Pengawas bekerja
untuk kepentingan anggota dan bukan untuk kepentingan pimpinan saja.*alah sesungguhnya Pengawas diberi wewenang oleh rapat anggota untuk
menskors menghentikan sementara! anggota pimpinan maupun panitia
kredit andaikata dilandasi oleh alasan yang betul%betul objekti$# data yang
akurat serta argumentasi yang logis. . (alam keadaan darurat berhak mengadakan )apat 'nggota Khusus.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
25/120
07
&. STUKTU TAN$A PENGE%O%AAN MANA)EMEN
Gambar 2.3 Struktur Manajemen
A. Manajer
-. I/enttas )aatan
Posisi dalam organisasi di bawah Pengurus# membawahi langsung Kepala Bagian
Operasiaonal dan para sta$ di bawahnya.
0. Fungs Utama )aatan
a. *emimpin usaha Koperasi Bahtera Sejahtera di ilayah kerjanya sesuai
dengan tujuan dan kebijakan umum yang telah ditentukan Koperasi&
b. *erencanakan# menggkoordinasikan dan mengendalikan seluruh aktivitas
lembaga yang meliputi penghimpunan dana dari anggota dan lainnya serta
penyaluran dana yang merupakan kegiatan utama lembaga sertakegiatan%kegiatan yang secara langsung berhubungan dengan aktivitas utama
tersebut dalam upaya mencari target&
c. *elindungi dan menjaga aset perusahaan yang berada dalam tanggung
jawabnya&
d. *embina hubungan dengan anggota# calon anggota dan pihak lain
customer! yang dilayani dengan tujuan untuk mengembangkan pelayanan
yang lebih baik&
e. *embina hubungan kerjasama eksternal dan internal# baik dengan para
pembina koperasi setempat# badan usaha lainnya (inas Koperasi dan 9K*!
maupun secara internal dengan seluruh aparat pelaksana Pengurus?Pengawas!# demi meningkatkan produktivitas usaha.
1. Tanggung )a*a
a. *enjabarkan kebijakan umum Koperasi yang telah dibuat Pengurus dan
disetujui )apat 'nggota&
b. *enyusun dan menghasilkan rancangan anggaran dan rencana jangka
pendek# rencana jangka panjang# serta proyeksi $inansial maupun non
MANA)E
Au/tor Interna2
Kaag O8erasona2 Kaag Pemasaran
Sta"
Kre/t
Sta"
$et &o22e;tor
Sta"
PromosSta"
Keuangan
Sta"
&ust. Ser=;e
Sta"
Te22er
Sta"
A/mnstras
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
26/120
/
$inansial! kepada Pengurus yang selanjutnya akan dibawa pada )apat
'nggota&
c. Bertangung jawab atas selesainya tugas dan kewajiban harian seluruh bidang?
bagian&
d. *enyetujui pembiayaan yang jumlahnya tak melampaui batas kewenangan
manajemen&e. Tercapainya lingkup kerja yang nyaman untuk semua pekerja yang
berorientasi pada pencapaian target&
$. Bertanggung jawab atas terciptanya suasana kerja yang dinamis dan
harmonis&
g. *engusulkan kepada Pengurus tentang penambahan# pengangkatan dan
pemberhentian karyawan sesuai dengan kondisi dan kebutuhan operasional
Koperasi&
h. *enandatangani dan menyetujui permohonan pembiayaan dengan batas
wewenang yang ada pada Pusat? 2abang? 9nit&
i. *eningkatkan pendapatan dan menekan biaya serta mengawasi operasional
kantor Pusat? 2abang? 9nit&
j. Terjalinnya kerjasama dengan pihak lain secara baik dan menguntungkan
dalam rangka memenuhi kebutuhan 1embaga&
k. Bertanggung jawab atas tersedianya bahan )apat 'nggota Tahunan&
l. *engamankan harta kekayaan Koperasi agar terlindungi dari bahaya
kebakaran# pencurian# perampokan dan kerusakan# serta seluruh aset
Koperasi Bahtera Sejahtera&
m. *enyelenggarakan penilaian prestasi kerja karyawan&
n. *embuat laporan secara periodik kepada Badan Pengurus.
3. Tugas>Tugas Pokoka. *enjabarkan kebijakan umum Koperasi Bahtera Sejahtera yang telah dibuat
Pengurus dan disetujui )apat 'nggota# denganA
0! *enerima dan mempelajari keputusan? instruksi? memo dari Pengurus&
! *elaksanakan dan mensosialisasi keputusan? instruksi? memo kepada
semua karyawan dan pihak yang berkepentingan&
5! *engevaluasi hasil realisasi keputusan dan bila diperlukan melaporkan
melaporkan kepada Pengurus.
b. *enyusun dan menghasilkan rancangan anggaran Koperasi dan rencana
jangka pendek# rencana jangka panjang serta proyeksi $inansial maupun non
$inansial! kepada Pengurus yang selanjutnya akan dibawa pada )apat'nggota# denganA
0! Bersama dengan *anajer 2abang? Kabag Operasional dan sta$ yang
terkait dengan bidang yang diperlukan&
! *enentukan sasaran investasi jangka panjang dan jangka pendek&
5! *erencanakan dan menyusun rencana kerja jangka pendek 0 tahun!
dan jangka Panjang 8 tahun!&
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
27/120
0
6! *empresentasikan rencana kerja jangka pendek 0 tahun! dan jangka
panjang 8 tahun! kepada Pengurus# Pengawas dan anggota bila
diperukan.
c. *enyetujui pengajuan pinjaman anggota yang jumlahnya tidak melampaui
batas kewenangan manajemen# denganA
0! *eninjau jaminan dan usaha pemohon pinjaman&! *enandatangani surat perjanjian&
5! *emantau angsuran pinjaman yang telah dicairkan kepada anggota.
d. *engusulkan penambahan# pengangkatan dan mempromosikan serta
pemberhentian karyawan pada kantor Pusat# 2abang? 9nit# denganA
0! *enetapkan tujuan dan melakukan penilaian prestasi kerja karyawan&
! *anganalisis kesejahteraan karyawan&
5! *embuat pemberitahuan keadaan kesejahteraan karyawan kepada
Pengurus&
6! *engadakan perekrutan karyawan baru&
8! *engusulkan pengangkatan karyawan kepada Pengurus&
,! *engajukan karyawan yang dinilai berprestasi untuk kenaikan jabatan
yang lebih tiinggi.
$. *engelola dan mengawasi pengeluaran dan memasukan biaya%biaya harian
demi tercapainya target yang telah ditetapkan secara keseluruhan# denganA
0! *emonitor dan memberikan arahan? masukan terhadap upaya
pencapaian target&
! *engevaluasi seluruh aktivitas dalam rangkaian pencapaian target&
5! *enindaklanjuti hasil evaluasi&
6! *enemukan dan menentukan strategi%strategi baru dalam upaya
mencapai target&
8! *embuka peluang? akses kerja sama dengan jaringan? lembaga lain dalamupaya mencapai target.
g. *engamankan harta kekayaan Koperasi agar terlindungi dari bahaya
kebakaran# pencurian# perampokan dan kerusakan dengan caraA
0! *engetahui jumlah dan keberadaan aset yang menjadi tanggung
jawabnya&
! *engatur dan mengawasi penggunaan aset yang ada&
5! *emaksimalkan penggunaan aset pada tempat yang telah disediakan&
6! *enyimpan dana Kas pada tempat yang aman&
8! *engupayakan terjaganya likuiditas dengan mengatur manajemen dana
seoptimal mungkin sehingga tidak terjadi dana rush maupun idle&,! *engupayakan strategi%strategi khusus dalam penghimpunan dana
dan penyaluran pinjaman&
>! *engupayakan strategi%strategi baru dan handal dalam menyelesaikan
pinjaman yang bermasalah&
:! *elakukan kontrol terhadap keseluruhan harta Koperasi.
h. Terselenggaranya penilaian prestasi kerja karyawan dan membuat laporan
secara periodikA
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
28/120
0! *enetapkan tujuan penilaian prestasi kerja&
! *elakukan penilaian prestasi kerja karyawan&
5! *erencanakan dan merancang sistem hubungan kerja yang memotivasi
karyawan untuk bekerjasama dalam mencapai sasaran 1embaga.
6! *engevaluasi pola hubungan kerja bila diperlukan&
8! *enetapkan dan mengatur semua kegiatan operasional menurut bagiandan kemampuan masing%masing karyawan&
,! *endelegasikan semua kegiatan operasional kepada karyawan sesuai
dengan tujuan bagian masing%masing karyawan&
>! *engkoordinir tugas operasional yang akan dilaksanakan maupun yang
telah dilaksanakan oleh karyawan yang satu dengan karayawan yang lain&
:! *embuat laporan keuangan yang meliputiA
a! Jumlah dan jenis pinjaman yang telah direalisasikan&
b! Jumlah tagihan pinjaman menurut jangka waktu dan jenis jaminan&
c! *embuat -eraca Bulanan dan Triwulan&
d! *embuat laporan )ugi 1aba Bulanan dan Triwulan serta S
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
29/120
5
h. *elakukan penilaian prestasi karyawan sesuai dengan ketentuan yang
berlaku&
i. *engusulkan promosi# rotasi dan P
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
30/120
6
9nit Kerja A Bagian kepengawasan
Posisi dalam Organisasi A di Bawah *anajer Koperasi
*elakukan pengawasan atau kontrol terhadap semua kegiatan usaha Koperasi
baik operasional# maupun pemasaran Koperasi dalam mengamankan dan
mengembangkan aset yang dapat dicapai dengan sebaik%baiknya. Sekaligus agar
pelaksanaan operasional dan pemasaran usaha Koperasi dijalankan sesuaidengan ketentuan dan peraturan yang telah ditetapkan serta tidak bertentangan
dengan prinsip%prinsip Koperasi.
0. Fungs Utama )aatan
a. Pengumpulan data? in$ormasi# pencatatan# penyimpulan atas segala transaksi
operasional# menyusun laporan keuangan yang terdiri dari -eraca# (a$tar
1aba? )ugi# 'rus Kas# Perubahan modal# )asio Keuangan dan laporan lain yang
diperlukan&
b. Pengumpulan data? in$ormasi# pencatatan# pengumpulan? klasi$iKasi#
menyimpulkan atas segala transaksi dan proses pinjaman serta membuat
laporan yang diperlukan&
c. *emonitor seluruh kegiatan transaski operasional dan pemasaran dan
memastikan tidak terjadinya penyimpangan atas Standard Operational
Precedure SOP!# memorandum# SK# S3 yang dikeluarkan serta membuat
laporan hasil kinerja Pengawasan "nternal kepada *anajer Koperasi.
1. Tanggung )a*a
a. Bertanggungjawab langsung dengan pimpinan dan memberikan internal
memorandum kepada *anajer&
b. Bertanggungjawab memberikan in$ormasi sesuai kebutuhan manajemen dan
perkembangan baik di bidang operasional maupun pemasaran sertamemikirkan cara%cara alternati$ yang baik bagi Koperasi&
c. Tanggungjawab dalam hal pengarsipan bukti%bukti nota debet atau nota
kredit# bilyet# giro dan lain%lain yang berhubungan dengan seluruh bagian
transaksi harian&
d. *embuat laporan berkaitan dengan hasil%hasil pemeriksaan secara periodik
harian# mingguan# bulanan dan tahunan!.
3. Tugas>Tugas 8okok
a. *emberikan hasil penilaian mengenai kelayakan dan kecukupan
pengendalian di bidang operasional# keungan# bidang pemasaran dan kegiatanKoperasi lainnya serta peningkatan e$isiensi dan e$ekti$itas pengendalian
dengan biaya yang layak&
b. *emeriKasa semua catatan harta milik dan hutang# memeriksa semua tingkat
menejemen kecuali top manajemen! dan dapat memasuki semua bagian dan
unit kerja serta melakukan berbagai teknik pemeriksaan&
c. *eminta $asilitas ke bagian 'dministrasi untuk kebutuhan audit 'TK!# dll&
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
31/120
8
d. *eminta data? in$ormasi yang berkaitan dengan hal audit kepada
manajemen&
e. *enerbitkan laporan keuangan atas persetujuan pimpinan untuk keperluan
publiKasi.
4.
?uungan Kerja
&. Ke8a2a Bagan O8erasona2 'Kaag OP(-. I/enttas )aatan
9nit Kerja A Bagian operasional
Posisi dalam Organisasi A di Bawah *anajer# sejajar Kepala 9nit yang
membawahi para sta$ yang ada di Koperasi Bahtera
Sejahtera.
0. Fungs Utama jaatan
*erencanakan# mengarahkan# mengontrol serta mengevaluasi seluruh aktivitas
di bidang operasional baik yang berhubungan dengan pihak internal maupun
eksternal yang dapat meningkatkan pro$esionalisme koperasi khususnya dalampelayanan terhadap anggota.
1. Tanggung ja*a
a. Terselenggaranya pelayanan yang memuaskan e!cellence service! kepada
anggota&
b. Terevakuasi dan terselesaikannya seluruh permasalahan yang ada dalam
operasional Koperasi&
PI?AK)ABATAN @ANG
$I?UBUNGITU)UAN
*anajer
a.Pemberian laporan hasil
pengawasan internal.
b.Persetujuan penerbitan
laporan keuangan.
"-T3)-'1
Bagian operasional danBagian Pemasaran
a.Pengumpulan data atas
transaksi operasional.b. Pengumpulan data
atas proses pinjaman.
3KST3)-'1 'kuntan Publik
a.Pemberian data untukkebutuhan laporan
akuntan publik.
b.Pelaksanaan 'udit.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
32/120
,
c. Terbitnya laporan keuangan financial!# laporan pinjaman dan laporan
mengenai penghimpunan dana funding! secara lengkap# akurat dan sah baik
harian# bulanan# ataupun sesuai dengan periode yang dibutuhkan&
d. Terarsipkannya seluruh dokumen%dokumen keuangan# dokumen lembaga#
dokumen pinjaman# serta dokumen%dokumen penting lainnya&
e. Terarsipkannya surat masuk dan keluar serta notulansi rapat manajemen danrapat opersional&
$. Terselenggaranya seluruh aktivitas rumah tangga Koperasi&
g. Terselenggaranya presensi kehadiran karyawan dan dokumentasi hasil.
3. Tugas>Tugas Pokok
a. Terselenggaranya Pelayanan yang memuaskan e!cellence service! kepada
anggota KoperasiA
0! *elakukan pengawasan terhadap pekerjaan pelayanan anggota&
! *emberikan masukan dan arahan pada hal%hal yang berkenaan dengan
pelayanan untuk meningkatkan kualitas pelayanan anggota&
5! *emperhatikan masukan serta keluhan anggota dan membahasnya pada
tingkat rapat operasional untuk mendapatkan penyelesaian masalah&
6! *enyelesaikan sesegera mungkin apabila ada Kasus yang berkaitan
dengan anggota.
b. Terevaluasi dan terselesaikannya seluruh permasalahan yang ada dalam
operasional KoperasiA
0! *engagendakan dan memimpin rapat operasional bulanan untuk
membahas rencana kerja operasional# target kerja dan evaluasi secara
keseluruhan serta permasalahan%permasalahan yang terjadi pada bagian
operasional&
! *endokumentasikan hasil rapat bulanan sebagai bahan rujukan atasaktivitas selanjutnya&
5! *elakukan kontrol terhadap kesepakatan dan keputusan yang diambil
dalam rapat.
c. Terbitnya laporan keuangan# laporan perkembangan pinjaman dan laporan
mengenai penghimpunan dana atau simpanan secara lengkap# akurat dan sah
baik harian# bulanan maupun sesuai dengan periode yang dibutuhkanA
0! *emeriksa laporan harian# bulanan dan mengesahkannya otorisasi!&
! *emeriksa laporan mengenai perkembangan pinjaman# tingkat
kelancaran pinjaman kolektibilitas! dan laporan mengenai
pinjaman%pinjaman yang bermasalah&5! *embuat dan mengirimkan laporan keuangan Koperasi atas persetujuan
*anajer Pusat# kepada pihak%pihak yang berkepentingan&
6! Terarsipkannya seluruh dokumen%dokumen keuangan# dokumen lembaga#
dokumen pinjaman serta dokumen penting lainnya&
8! *engatur dan mengawasi sistem pengarsipan seluruh bagian operasional&
,! *enyimpan dokumen lembaga serta menjaga keamanannya sepertiA akte
pendidirian lembaga# laporan%laporan pajak# surat keputusan#
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
33/120
>
memorandum# surat edaran# berita acara# surat%surat perjanjian
kerjasama dan lain%lain&
>! *embuat mekanisme? sistem peminjaman untuk dokumen%dokumen
berharga bila dibutuhkan&
:! *engkaji sistem pengarsipan yang telah ada dalam upaya
penyempurnaan.d. Terarsipkannya surat masuk dan keluar serta notulansi rapat manajemen dan
rapat operasionalA
0! *emberikan nomor surat keluar serta mengarsipkannya&
! *enerima surat masuk dan memberikan in$ormasi kepada pihak%pihak
yang berkepentingan mengenai perihal surat&
5! *enunjuk salah satu sta$ operasional untuk menjadi notulis dalam rapat
manajemen ataupun operasional&
6! *endistribusikan hasil rapat kepada pihak%pihak terkait&
8! *engarsipkan hasil notulen rapat sesuai dengan tempatnya.
e. Terselenggaranya seluruh aktivitas rumah tangga KoperasiA
0! *elakukan perencanaan 'nggaran )umah Tangga Koperasi Bahtera
Sejahtera&
! *elakukan evaluasi# kontrol dan upaya%upaya penghematan apabila
terjadi hal%hal yang di luar dugaan seperti pembengkakan biaya
operasional&
5! *elakukan pengawasan atas pembayaran kewajiban setiap akhir bulan
seperti pembayaran rekening pajak# listrik# air# telpon? internet dan
lain%lain.
$. Terselenggaranya presensi kehadiran karyawan dan dokumentasi hasil
penilaian seluruh karyawan serta pengajuan gajiA
0! *embuat presensi setiap pergantian bulan&! *elakukan kontrol atas presensi karyawan&
5! *embuat rekapitulasi kehadiran karyawan berkenaan dengan pengajuan
gaji&
6! *embuat da$tar gaji dan mengajukan pada *anajer Pusat untuk dibahas
bersama Pengurus&
8! *endokumentasi seluruh arsip yang berkenaan dengan prestasi dan
kondisi kerja karyawan ke dalam masing%masing map $ile karyawan&
,! *elakukan rekapitulasi kondite karyawan pada setiap akhir semester
dengan arsip pendukung yang ada sebagai bahan evaluasi.
4.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
34/120
:
d. *elakukan kontrol terhadap kehadiran karyawan&
e. *emeriksa seluruh laporan dalam bidang operasional&
$. *enegur karyawan bidang operasional apabila bekerja tidak sesuai dengan
prosedur yang berlaku&
g. *enyetujui pemotongan biaya administrasi tabungan untuk simpanan yang
tidak akti$ selama , bulan dan tutup rekening&h. *eminta pihak%pihak tertentu yang memegang tangung jawab dana atau
uang muka biaya# dan menyelesaikannya apabila waktu yang disepakati sudah
tiba&
i. *emberikan masukan dan membantu bagian operasional lainnya yang
memerlukan bantuan dalam kapasitasnya sebagai *anajer 2abang? Kabag
Operasional? Kepala 9nit.
5. ?uungan Kerja
$. Te22er
-. I/enttas )aatan
9nit kerja A Bagian Operasional
Posisi dalam Organisasi A di bawah *anajer 2abang? Kabag? Kepala 9nit
PI?AK)ABATAN @ANG
$I?UBUNGI TU)UAN
*anajer
a.Pengajuan biaya
b.*enyetujui laporan pengajuangaji# dll.
;.1aporan keuangan#
perkembangan simpanan dan
pinjaman# permasalahan
operasional dll."-T3)-'1
Semua Bagian
Operasional
a.Pemeriksaan pekerjaan
b.Pemeriksaan laporan;.
*engawasi dan memberikan
masukan untuk peningkatan
kualitas kerja operasional.
'nggotaPenjelasan atas produk simpanan
dan pinjaman bila dibutuhkan.
3KST3)-'11embaga jaringan
kopdit Puskopdit?
"nkopdit!
Koordinasi mengenai silang
pinjam# 1KSB# dll.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
35/120
7
0. Fungs utama jaatan
*elaksanakan seluruh transaksi yang bersi$at tunai.
1. Tanggung ja*a
a. *engelola $isik Kas menjaga keamanan Kas&
b. Terselesaikannya laporan Kas harian&c. Tersedianya laporan arus Kas pada akhir bulan untuk keperluan evaluasi&
d. *enerima setoran dan penarikan simpanan harian serta simpanan berjangka.
3. Tugas>Tugas Pokok
a. *engelola $isik Kas dan menjaga keamanan KasA
0! *elakukan penghitungan Kas pada pagi dan sore hari saat akan
dimulainya hari kerja dan akhir hari kerja yang harus disaksikan oleh
petugas yang berwenang&
! *eneliti setiap keaslian uang masuk agar terhindar dari uang palsu&
5! *enjaga ruang dari pihak%pihak yang tidak berkepentingan&
6! *engarsipkan laporan mutasi vault pada tempat yang aman&
8! *elakukan cross che" antara vault dengan neraca dan rekapitulasi Kas.
b. Terselesaikannya laporan Kas harianA
0! *enerima dan mengeluarkan transaksi tunai sesuai dengan batas
wewenangnya&
! *elakukan pengesahan pada bukti transaksi baik para$ maupun validasi&
5! *enyusun bukti%bukti transaksi keluar dan masuk serta memberikan
nomor bukti&
6! *embuat rekapitulasi transaksi masuk dan keluar serta meminta validasi
dari pihak yang berwenang&
8! *elakukan cross chec" antara rekapitulasi Kas dengan mutasi vault danneraca.
c. Tersedianya laporan arus Kas pada akhir bulan untuk keperluan evaluasiA
0! *embuat laporan Kas masuk dan keluar pada setiap akhir bulan untuk
setiap akun%akun yang penting&
! *eminta pengesahan laporan arus Kas dari yang berwenang sebagai
laporan yang sah.
d. *enerima setoran dan penarikan tabunganA
0! *emeriksa kelengkapan dan kebenaran pengisian slip setoran dalam slip
setoran harus tertera nilai uang dalam bentuk angka dan huru$ dengan
nilai yang sama& pengisian slip harus ditulis dengan jelas!&! *encocokan saldo tabungan pada buku tabungan anggota dengan data
yang ada di komputer# bila ada kesalahan atau selisih harus segera
dibenahi secara langsung&
5! *embubuhkan stempel pada slip setelah dimasukkan ke dalam komputer&
6! *enyerahkan semua slip setoran kepada bagian administrasi setelah
ditutup jam Kas&
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
36/120
5/
8! *enyerahkan kopi slip setoran kepada anggota sebagai bukti penerimaan
setoran&
,! *enerima dan memeriksa slip penarikan# kartu atau buku simpanan
anggota&
>! *emeriksa dan membubuhkan tanda tangan? para$ sebagai tanda
persetujuan pada slip penarikan kemudian menyerahkan kembali kepadabagian pembukuan&
:! 9ntuk pengambilan di atas batas wewenang harus meminta persetujuan
pimpinan para$ pada slip pengambilan! atas pengambilan tabungan
tersebut perhatikanA saldo yang tersisa harus memenuhi ketentuan yang
ada!&
7! *encatat jumlah pengambilan tabungan? simpanan pada buku simpanan.
4.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
37/120
50
E. Sta" A/mnstras
-. I/enttas jaatan
9nit Kerja A Bagian operasional bidang umum
Posisi dalam Organisasi A di bawah Kabag Operasional
0. Fungs Utama )aatan
a. *elakukan pengadministrasian dan pemeliharaan data karyawan# serta
hal%hal yang menyangkut ketenagakerjaan absensi#cuti# dll!# pendidikan#
pelatihan# karir dan hubungan antar karyawan&
b. *emberikan layanan kepada karyawan serta hal%hal umum lainnya yang tidak
termasuk dalam kegiatan bidang operasional koperasi yang telah diatur
secara khusus dalam bidang pemasaran# operasional dan lain%lain.
1. Tanggung )a*a
a. Tangung Jawab langsung pada Kabag Operasional untuk bidang umum dan
bertanggung jawab langsung kepada *anajer&
b. Bertangung jawab dalam hal pengadministrasian dan pemeliharaan datakaryawan serta hal%hal lain yang menyangkut ketenagakerjaan&
c. Bertanggung jawab dalam hal kebutuhan rumah tangga Koperasi#
pengelolaan inventaris dan pembelian inventaris kantor&
d. *elakukan kegiatan administrasi pembukuan saldo Kas harian&
e. *elakukan pencatatan aktivitas yang berkaitan dengan kegiatan yang
dilakukan Pengurus# Pengawas dan seluruh anggota Koperasi atau yang
berhubungan dengan pihak luar.
3. Tugas>Tugas Pokok
a. *emberikan layanan kepada karyawan serta hal%hal umum# pengelolaaninventaris# serta pembelian inventaris kantorA
0! *enyediakan segala kebutuhan rumah tangga Koperasi bekerjasama
dengan bagian sta$ lain yang berkaitan&
! Bertanggung jawab terhadap pengelolaan inventaris kantor&
5! *enyediakan kebutuhan 'TK alat tulis kantor! dan hal%hal lain yang
berhubungan dengan kebutuhan rumah tangga Koperasi.
b. *elakukan kegiatan administrasi simpanan harian dan simpanan berjangkaA
Penabung
a.Pelayanan setoran danpenarikan Simpanan.
b.Pelayanan pembukaan
rekening baru.3KST3)-'1
Peminjam
a.Pelayaan pinjaman danpembiayaan barang.
b.Penerimaan angsuran tunai.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
38/120
5
0! *enerima da$tar calon atau anggota yang mempunyai simpanan dalam
bentuk tabungan atau simpanan berjangka&
! *eminta kesepakatan anggota untuk memindahkan saldo rekening&
5! *engarsipkan slip%slip transaksi simpanan dan simpanan berjangka.
c. *elakukan aktivitas yang berkaitan dengan hubungan eksternal KoperasiA
0! *engurusi Pembayaran pajak&! *embuat laporan bulanan dan slip mutasi berkaitan dengan akuntan
publik misalnya slip setoran ke bank!.
d. *elakukan tertib admnistrasi dan pemeliharaan data karyawan# serta
hal%hal yang menyangkut ketenagakerjaan# pendidikan# pelatihan# karir dan
hubungan antar karyawanA
0! *empersiapkan presensi# memonitor dan mengadministrasikannya
dengan baik.
! *engatur kegiatan dan penjadualan cuti? ketidakhadiran serta hal%hal lain
yang berhubungan dengan penunjukan tugas karyawan# administrasi
SPJ Surat Pertanggungjawaban!# surat tugas dan surat jalan lain&
5! *engatur pelaksanaan pendidikan# pelatihan# training# seminar# dll
sehubungan dengan peningkatan dan pengembangan pengetahuan dan
kompetensi karyawan&
6! Bersama%sama *anajer melakukan evaluasi terhadap jenjang karir#
pengaturan mutasi# penetapan#ob description dan#ob goal# serta tindakan
re$ard danpunishment kepada karyawan.
4.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
39/120
55
5. ?uungan kerja.
PI?AK)ABATAN @G
$I?UBUNGITU)UAN
*anajer
a.1aporan kebutuhan dan persetujuanpembelian barang dan lain%lain.
b.1aporan dan rekomendasi atas
prestasi kerja karyawan dan kegiatan
S(* lainya.
Kabag
Operasional
a.9sulan tentang kebutuhan dan
pembelian barang dan lain%lain.
b.Koordinasi presensi dan pelaksanaan#ob description karyawan bidang
operasional.
"-T3)-'1
TellerPencairan dana untuk pengadaan
barang dan lain%lain.
Kantor Pajak*elakukan pembayaran pajak%pajak
dan pengadministrasiannya.
3KST3)-'1
'kuntan Publik*enyiapkan data dan laporan bidang
administrasi yang diperlukan.
F. Sta" &ustomer Ser=;e
-. I/enttas )aatan
9nit kerja A Bagian Operasional
Posisi dalam organisasi A di bawah Kabag Operasional
0. Fungsona2 Utama jaatan
a. *emberikan pelayanan prima kepada anggota sehubungan dengan produk
penghimpunan dana funding! yang dimiliki oleh Koperasi# dalam hal ini
Simpanan Bunga
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
40/120
56
1. Tanggung )a*a
a. Pelayanan terhadap pembukaan dan penutupan rekening simpanan&
b. *engarsipkan semua jenis simpanan&
c. )egistrasi awal pengajuan pinjaman.
3. Tugas>Tugas Pokoka. Pelayanan terhadap pembukaan# penutupan dan mutasi rekening simpananA
0! *eminta anggota untuk melengkapi persyaratan menjadi anggota# yaitu
mengisi $ormulir penda$taran anggota# menyerahkan $otokopi tanda
pengenal KTP? S"*! dan $otokopi Kartu Keluarga KK!# mengisi slip
setoran&
! *enerima persyaratan keanggotaan dan memberikan penjelasan
mengenai produk%produk simpanan Koperasi.
5! *enandatangani slip uang masuk penda$taran keanggotaan&
6! *enyerahkan kembali berKas persyaratan dan slip%slip kepada bagian sta$
pembukuan&
8! *embuatkan buku dan memberi nomor rekening kepada anggota baru&
,! *embuatkan Serti$ikat Simpanan Berjangka dan memberikan nomor
rekening simpanan berjangka&
>! *elakukan atau membuat registrasi simpanan baik di komputer maupun
di buku registrasi&
:! *elakukan pemindahbukuan simpanan atas persetujuan yang berwenang
Kabag Operasional!&
7! *enyerahkan buku anggota dan buku%buku simpanan&
0/! *enyimpan arsip simpanan anggota ke tempat yang disediakan.
b. Pengarsipan berKas%berKas simpanan anggotaA
0! *elakukan pengarsipan untuk lembar# buku dan berKas simpanananggota sesuai nomor urut rekening berdasarkan tanggal dan bulan&
! )egister awal pengajuan pinjaman? pembiayaan? ilustrasi dan wawancara
seperlunya.
4.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
41/120
58
5. ?uungan Kerja
PI?AK)ABATAN @ANG
$I?UBUNGITU)UAN
Kabag
Operasional
a.*emberikan laporan deposito yang
akan jatuh tempo.
b.*enerbitkan laporan perkembangan
penabung dan deposan serta dana
yang dihimpun.
c.*enerbitkan laporan pencapaian
target %unding.
d.Otorisasi pembukuan Simpanan
Bunga
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
42/120
5,
G. Sta" Keuangan 'Akuntans+ Pemukuan(
-. I/enttas )aatan
9nit Kerja A Bagian Operasional
Posisi dalam Organisasi A di bawah Kabag Operasional
0. Fungs Utama )aatan
*engelola administrasi keuangan hingga ke pelaporan keuangan.
1. Tanggung )a*a
a. Pembuatan laporan keuangan&
b. Pengarsipan laporan keuangan dan berKas%berKas yang berkaitan secara
langsung dengan keuangan&
c. *enyiapkan laporan%laporan untuk keperluan analisis keuangan 1embaga&
d. Pengeluaran dan penyimpanan uang dari? dan ke brankas.
3. Tugas>Tugas Pokok
a. Pembuatan 1aporan Keuangan
0! *embuat laporan keuangan harian meliputi neraca dan laba rugi&! *embuat laporan keuangan akhir bulan1KSB!# buku Kas dan buku besar
dan P3)*'T'&
5! *enyediakan data%data yang dibutuhkan untuk kebutuhan analisis
1embaga.
b. Pengarsipan laporan keuangan dan berKas%berKas yang berkaitan secara
langsung dengan keuanganA
0! *engaarsipkan seluruh berKas keuangan sesuai dengan kebijakan
pengarsipan yang digunakan&
! *enjaga keamanan arsip dan memastikan bahwa seluruh arsip terjaga
keamanannya dengan baik.c. *enyediakan data%data yang dibutuhkan untuk kebutuhan analisis 1embagaA
0! *embuat rincian biaya dan pendapatan bulanan&
! *elakukan analisis khususnya untuk biaya operasional menyangkut
dengan tingkat e$isiensi.
d. Pengeluaran dan penyimpanan uang dari dan ke brankas sebagai petugas
alternati$? petugas pengganti!A
0! Serah terima brankas dari Kabag Operasional&
Peminjam
*embuat registrasi pengajuan
pinjaman atas dasar wawancara
singkat# selanjutnya diteruskan ke
Kabag Operasional untuk mendapatkan
keputusan bahwa pengajuan akan
diproses atau tidak.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
43/120
5>
! Pengeluaran uang pada pagi hari# pada saat jam kerja&
5! Penyimpanan uang pada saat jam kerja dan pada saat jam kerja selesai.
4.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
44/120
5:
b. Terselenggaranya rapat pemasaran dan terselesaikannya permasalahan di
tingkat pemasaran&
c. *enilai dan mengevaluasi kinerja para sta$ di bagian pemasaran&
d. Bertangung jawab dalam proses pengajuan pembiayaan dan melakukan
penilaian terhadap potensi pasar dan pengembangan pasar serta proses
penyelesaian pembiayaan bermasalah&e. Pengarsipan bukti -ota (ebet -(! dan -ota Kredit -K!.
3. Tugas>Tugas Pokok
a. Tercapainya target pemasaran baikfunding maupunfinancingA
0! *embuat target%target yang ingin dicapai dengan melihat kapasitas
'O 'gency Outlet!? 4O 4actory Outlet! atau 2abang? 9nit usaha&
! *elakukan pemantauan terhadap hasil yang dicapai 2abang? 9nit%9nit
usaha sesuai dengan target yang diberikan&
5! *elakukan evaluasi terhadap hasil yang dicapai 2abang? 9nit usaha
yang ditargetkan&
6! *emberikan masukan dan perbaikan jika diperlukan.
b. Terselenggaranya rapat bagian pemasaran dan terselesaikannya
permasalahan di tingkat pemasaranA
0! *embuat jadual rutin rapat pemasaran dan memastikan
agenda%agenda yang penting untuk dibahas&
! *emastikan seluruh bahan rapat sudah tersedia dan lengkap dengan
data# da$tar masalah dan lain%lain&
5! *emimpin rapat&
6! *emastikan diperoleh jalan keluar dalam membahas masalah pada
akhir rapat&
8! *emastikan notulansi rapat dibuat dan terdokumentasi dengan baik&c. *enilai dan mengevaluasi kinerja bagian pemasaranA
0! *enciptakan alat kontrol untuk memudahkan penilaian kinerja bagian
pemasaran&
! *elakukan penilaian pada periode tertentu atas kinerja pemasaran
antara lain meliputi pencapaian target per 2abang? 9nit usaha serta
mencatat pelanggaran%pelanggaran dari sisi pemasaran yang dilakukan
oleh 2abang? 9nit usaha&
5! Bertanggung jawab dalam proses pengajuan pinjaman atau
pembiayaan&
6! *elakukan penilaian terhadap potensi pasar dan pengembanganpasar&
8! *enerima dari 2abang? 9nit usaha berKas pengajuan pinjaman?
pembiayaan da$tar pengajuan pinjaman# analisis pinjaman dan
kelengkapan syarat administrasi yang diperlukan sepertiA KTP# KK#
Surat ijin suami? isteri# Surat jaminan# dll!&
,! *emeriksa kelengkapan dan kebenaran berKas pengajuan pinjaman
anggota dan mendiskusikan dengan baik&
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
45/120
57
>! Secara berkala dan terencana melakukan kunjungan kepada anggota#
pasar dan daerah%daerah bisnis untuk melihat potensi%potensi yang
perlu dikembangkan&
:! Bersama dengan *anajer Koperasi membicarakan peluang%peluang
pasar yang ada dan kemungkinan pengembangannya&
7! *enerima da$tar pinjaman anggota yang bermasalah kurang lancar#diragukan dan macet! dari 2abang? 9nit usaha Koperasi&
0/! *emeriksa da$tar pinjaman bermasalah apakah benar telah
memenuhi kriteria pinjaman dan menandatangani sebagai tanda
persetujuan.
d. Pengarsipan bukti -ota (ebet dan -ota KreditA
0! *enerima data dari Sta$ Kredit -ota (ebet? -ota Kredit!#
pemasangan pla$ond pinjaman# Perpanjangan pla$ond pinjaman#
pelunasan# order dari bagian sta$ pinjaman untuk perubahan jatuh
tempo? perubahan pla$ond&
! *endata komputer&
5! *enyimpan bukti -ota (ebet? -ota Kredit&
4.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
46/120
6/
3KST3)-'11embaga?
Koperasi 1ain
Penjajakan peluang pasar dan
peluang kerjasama khusus bidang
pemasaran dan penyesaian pinjaman
bermasalah.
I. Sta" Promos
-. I/enttas jaatan
9nit Kerja A Bagian Pemasaran
Posisi dalam Organisasi A (i bawah Kabag Pemasaran
0. Fungs Utama jaatan
a. *elayani permohonan keanggotaan dengan bekerjasama dengan Sta$
2ustomer Service&
b. *elayani pendidikan anggota bekerjasama dengan tim pendidikan yang
dipimpin akil ketua Pengurus&
c. *elakukan sosialisasi seluruh produk dan melakukan upaya kerjasama
dengan pihak? lembaga lain&
d. *elakukan publiKasi kegiatan usaha Koperasi.
1. Tanggung )a*a
a. *elihat peluang dan potensi pasar yang ada dalam upaya pengembangan
pasar funding danfinancing!&
b. *elakukan monitoring pasar atas perkembangan usaha&
c. *embantu terselesaikannya pinjaman bermasalah.
3. Tugas>Tugas 8okok
a. *elihat peluang dan potensi pasar yang ada dalam upaya pengembangan
pasarA
0! *emberikan masukan untuk pengembangan pasar dengan
memberikan gambaran mengenai potensi pasar yang ada&
! *enghimpun data%data yang diperlukan yang relevan dengan
kebutuhan untuk pengembangan pasar# perkembangan jumlah
anggota# pengembangan produk simpanan dan pinjaman&
5! *elakukan langkah%langkah secara terencana dan koordinasi dengan
Kabag Pemasaran dan sta$ lainnya yang berkaitan dengan
pengembangan pasar.
b. *elakukan monitoring pasar atas perkembangan usaha KoperasiA
0! *elihat perkembangan pasar atas apa yang dibutuhkan pasar saat ini&
! *elakukan pemantauan model simpanan dan pinjaman yang
dibutuhkan pasar&
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
47/120
60
5! *emastikan analisis perkembangan pasar dengan tepat dan lengkap
sesuai dengan kebutuhan dan mempresentasikan dalam rapat para
sta$ Bagian Pemasaran.
4.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
48/120
6
g. *embuat surat teguran dan peringatan kepada anggota yang akan dan
telah jatuh tempo&
h. *embuat surat perjanjian dengan pihak lain&
i. Pemeliharaan arsip%arsip dari pengajuan sampai realisasi pinjaman&
j. Selalu mengontrol masa berlaku persyaratan administrasi pemohon KTP#
surat "Din 9saha# sewa Kios? toko!.
3. Tugas>Tugas 8okok
a. Penyiapan administrasi pencairan pinjaman dan melakukan proses
pencairan pinjamanA
0! *emeriksa kelengkapan administrasi pinjaman yang dicairkan&
! *embuat da$tar angsuran pinjaman# tanda terima jaminan# buku
pinjaman dan surat%surat lain yang diperlukan&
5! *embacakan surat perjanjian kepada peminjam&
6! *engisikan data pinjaman pada buku peminjam secara lengkap&
b. Pengarsipan seluruh berKas pinjaman A
0! *emeriksa kelengkapan administrasi untuk diarsipkan&
! *engarsipkan surat perjanjian pinjaman serta berKas%berKas
pendukung lainnya sesuai dengan nomor rekening&
5! *enyimpan da$tar tagihan pinjaman sesuai nomor urut? nomor
rekening pinjaman&
6! *engeluarkan berKas%berKas pinjaman dan dikembalikan pada
tempatnya bila dibutuhkan untuk keperluan controlling.
c. Pengarsipan jaminan pinjaman.
0! *emastikan jaminan telah diperiksa dan disetujui pihak yang
berwenang *anajer atau Kabag Pemasaran! dengan bukti tanda
tangan yang tertera pada lembar penerimaan jaminan&! *emberikan lembar tanda terima jaminan asli kepada peminjam dan
mencatatnya pada buku registrasi jaminan&
5! *enyimpan tanda terima $otokopi jaminan dan surat jaminan asli ke
dalam brankas&
6! *engeluarkan jaminan apabila diperlukan atas sepengetahuan
*anajer atau Kabag Pemasaran secara tertulis&
8! *elakukan kontrol atas jaminan%jaminan yang ada.
d. Penerimaan angsuran dan pelunasan pinjaman
0! *enerima angsuran dan mencatatnya ke dalam buku pinjaman#
bekerjasama dengan Sta$ Teller&! *enyesuaikan kartu angsuran? buku pinjaman anggota&
5! *eneliti? menghitung kembali sisa pinjaman anggota yang akan
melakukan pelunasan&
6! *enerima setoran dari petugas kolektor&
8! *embantu pengisian setoran dari kolektor dan meneliti setoran yang
masuk sesuai dengan jumlah slip? memo yang dikeluarkan.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
49/120
65
e. Pembuatan laporan pinjaman sesuai dengan periode laporan&
$. *embuat laporan pinjaman bulanan yang terdiri dariA
0! 1aporan pencairan per bulan dan total pencairan selama per tahun&
! 1aporan lengkap yang akan jatuh tempo&
5! 1aporan kolektibilitas tingkat kelancaran pinjaman!&
6! 1aporan prestasi? pencapaian target&8! (a$tar tagihan bulanan&
,! (a$tar peminjam yang akan dan telah jatuh tempo pada pekan
tersebut&
g. *embuat surat teguran dan peringatan? sanksi kepada peminjam yang
telah lalaiA
0! *embuat dan mengirimkan surat teguran " pertama! pada peminjam
yang telah jatuh tempo namun belun mengangsur&
! *embuat? mengirim surat teguran "" kedua! pada peminjam yang
telah jatuh tempo namun belum mengangsur&
5! *embuat? mengirim surat teguran """ ketiga! pada peminjam yang
telah jatuh tempo namum belum juga menanggapi teguran kedua.
6! *emberikan sanksi kepada peminjam yang tidak menanggapi teguran
""".
h. *embuat surat%surat perjanjian dengan pihak lain.
4.
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
50/120
66
K. Sta" $et &o22e;tor 'Penaghan(
-. I/enttas )aatan
9nit Kerja A Bagian Pemasaran
Posisi dalam organisasi A di bawah Kabag Pemasaran
0. Fungs Utama )aatan
a. *elakukan penagihan terhadap angsuran baik pinjaman yang tidak
bermasalah maupun pinjaman bermasalah&
b. *emberikan jalan keluar dan langkah%langkah penyelesasian bagi anggota
yang mempunyai pinjaman bermasalah serta melakukan tindakan
penarikan# penyitaan# penjualan jaminan dan lain%lain yang berhubungan
dengan aspek hukum.
1. Tanggung ja*a
a. *emastikan angsuran yang harus ditarik telah tertagih sesuai dengan
waktunya&
b. *emastikan tidak ada selisih antara dana yang ditagih dengan dana yang
disetor ke Koperasi&
c. *enyelesaikan pinjaman yang bermasalah.3. Tugas>Tugas Pokok
a. *emastikan angsuran yang harus dijemput telah ditagih sesuai dengan
waktunyaA
0! *embuat jadual penagihan harian# mingguan dan bulanan&
! *enyiapkan peralatan administrasi yang dibutuhkan untuk menagih
baik simpanan maupun pinjaman.
b. *emastikan tidak ada selisih antara dana yang dijemput dengan dana
yang disetor ke KoperasiA
0! *enghitung seluruh dana yang harus ditarik&
! *embuat da$tar angsuran anggota yang menyetorkan uangnya&5! *enyerahkannya kepada Teller# dan memastikan tidak ada selisih
antara catatan dengan uang yang diserahkannya.
c. *embantu memberikan jalan keluar dan solusi bagi pinjaman anggota
yang bermasalah# melakukan penjualan jaminan dan upaya%upaya lainnya
baik secara kekeluargaan maupun hukum yang berlaku.
c.Koordinasi data pinjaman
lancar dan tidak lancar
Teller
a.Koordinasi ketersediaan Kas
untuk pencairan pinjaman.
b.koordinasi pencairan
pinjaman
3KST3)-'1 Peminjam Pencairan Pinjaman
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
51/120
68
4. . Pengelolaan Koperasi yang dilakukan oleh *anajer# maka *anajer
bertangungjawab pada )apat 'nggota dengan persyaratan sebagai berikutA
a. *emiliki kemampuan manajerial yang baik&
b. *emiliki kemampuan kepemimpinan yang e$ekti$&
c. *emiliki aklak dan moral yang baik&
d. *emiliki kemampuan dan wawasan perkoperasian.
PI?AK
)ABATAN
@ANG
$I?UBUNGI
TU)UAN
Sta$ Promosi Koordinasi dalam hal angsuran
Sta$ TellerPenyiapan sebelum dilakukan penagihan
slip? $orm? memo!"-T3)-'1
'nggota
*emberi in$ormasi dan koordinasi SP#
S# SK# SB
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
52/120
6,
:. Pengurus dapat mengangkat Pengelola atau *anajer atau (ireksi yang terdiri dari
satu orang atau lebih# dengan persyaratan sebagai berikutA
a. Tidak pernah melakukan tindakan tercela di bidang keuangan dan atau
dihukum karena terbukti melakukan tindak pidana&
b. *emiliki akhlak dan moral yang baik&
c. *empunyai keahlian di bidang keuangan atau pernah mengikuti pelatihanusaha Simpan Pinjam Koperasi.
7. 'pabila Pengelola adalah badan usaha# harus memenuhi persyaratan minimal
sebagai berikut A
a. *emiliki kemampuan keuangan yang memadai&
b. *emiliki tenaga manajerial yang berkualitas.
0/.Jika Pengelola lebih dari satu orang# maka sekurang%kurangnya 8/C dari jumlah
Pengelola mempunyai keahilan di bidang keuangan.
B. Pengam2an Ke8utusan
0. *anajer tidak boleh mengambil keputusan di luar kewenangannya# jika terjadi
permasalahan dan harus memutuskan sesuatu di luar kewenangannya maka
permasalahan tersebut harus disampaikan kepada Pengurus untuk dibicarakan
dan diputuskan oleh )apat 'nggota.
. (alam mengambil keputusan# Pengelola harus mengacu pada landasan kerja
Koperasi.
5. Keputusan yang menjadi kewenangan *anajerA
a. Bersama dengan Pengurus merumuskan syarat dan prosedur pinjaman&
b. Bersama dengan Pengurus menentukan besarnya biaya administrasi
pinjaman&
c. Bersama dengan Pengurus menentukan besarnya pla$ond pinjaman&
d. *enolak# menangguhkan atau mengabulkan permohonan pinjaman yangdiajukan oleh anggota sesuai dengan pla$ond yang telah ditetapkan&
e. Bersama dengan Pengurus memutuskan man$aat dana yang menganggur
yang bersi$at sementara.
6. Keputusan yang harus dibicarakan dan mendapat persetujuan pengurusA
a. *emutuskan pembiayaan yang lebih besar dari pla$on yang telah ditetapkan&
b. *emutuskan rencana invsetasi terhadap dana yang menganggur&
c. *emutuskan syarat dan prosedur pinjaman.
8. Keputusan yang harus mendapat persetujuan )apat 'nggotaA
a. *enentukan produk baru dalam bentuk Simpanan dan Pinjaman&
b. *enentukan Pla$on Pinjaman&c. *enentukan pembagian S
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
53/120
6>
b. (alam hal pembagian S
-
7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim
54/120
6:
E.
Stan/ar Pemuaran Ko8eras
-. Pemuaran o2eh anggota
a. Koperasi dapat dibubarkan oleh anggota berdasarkan keputusan )apat
'nggota sesuai dengan ketentuan 9ndang%undang nomor 8 tahun 077
tentang perkoperasian&
b. Pembubaran Koperasi oleh anggota dilaksanakan melalui tatacara sebagaiberikutA
0! Koperasi menyelenggarakan )apat 'nggota tentang pembubaran Koperasi
yang antara lain menetapkan kuasa rapat anggota dan membentuk tim
penyelesaian yang bertangungjawab kepada kuasa rapat 'nggota&
! Kuasa )apat 'nggota memberitahukan keputusan pembubaran Koperasi
tersebut secara tertulis kepada semua anggota dan instansi terkait&
5! 'nggota dan instansi terkait yang membidangi pembinaan koperasi
berhak mengajukan keberatan terhadap rencana pembubaran Koperasi
dalam jangka waktu dua! bulan sejak tanggal diterimanya
pemberitahuan dari kuasa pembubaran Koperasi tersebut dan selama
pemberitahuan pembubaran Koperasi tersebut belum diterima oleh
Pemerintah dan anggota# maka pembubaran Koperasi belum berlaku&
6! Kuasa )apat 'nggota mengeluarkan keputusan tentang diterima atau
ditolaknya keberatan atas rencana pembubaran# paling lambat 0 satu!
bulan sejak tanggal diterimanya pernyataan keberatan dari Pemerintah
atau anggota&
8! Tim penyelesaian mempunyai hak# wewenang dan kewajiban untuk
meyelesaikan seluruh penyelesaian seluruh masalah dan hal%hal yang
berkaitan dengan hak dan kewajiban Koperasi&
,! Kuasa )apat 'nggota menyampaikan hasil penyelesaian pembubaran
kepada instansi yang membidangi Koperasi di tempat kedudukan Koperasiyang bersangkutan&
>! "nstansi Pemerintah setempat (inas Koperasi! menyampaikan keputusan
)apat 'nggota tentang pembubaran Koperasi dan laporan penyelesaian
pembubaran Koperasi kepada (eputi Bidang kelembagaan kementerian
Koperasi dan 9saha Kecil dan *enengah&
:! (eputi Bidang Kelembagaan Kementerian Koperasi dan 9saha kecil dan
menengah mengumumkan pembubaran Koperasi yang bersangkutan
melalui Berita -egara.
c.
top related