persyaratan khusus untuk lembaga …kan.or.id/unduh/pals/dpls/dpls 28 rev.0 sistem manajemen...
Post on 02-Feb-2018
261 Views
Preview:
TRANSCRIPT
DPLS 28 Rev 0 Komite Akreditasl N9sional
PERSYARATAN KHUSUS UNTUK
LEMBAGA SERTIFIKASI SISTEM MANAJEMEN
ANTI PENYUAPAN (LS SMAP)
Komile Akreditas i Nasional National Accreditation Body of Indonesia
Tel +62 21 3927422 Fax +62 21 3927527 Email sertifikasibsnqoid Website httpMyww kaoorid
i1CAN Komlte Akreditasi Nulonll
Part DPLS 28 Revision 0 Date 24 Me 2017
APPROVAL PAGE
Reviewed by
Quality Manager Komite Akreditasi Nasional
Approved by
Director for Ac editation of Certification Body
Komite Akreditasi Nasional
Dokumen jnj tldak dlkendalikan jlka dlunduhlUnconlrotled when Downloaded
1
Persyaratan Khusus Untuk Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP)
RUANG L1NGKUP
11 Dokumen ini menetapkan persyaratan dan aturan khusus yang harus dipenuhi oleh Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP) yang menginginkan untuk diakreditasi oleh Komite Akreditasi Nasional (KAN) dalam melakukan kegiatan Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) selain mengacu ke persyaratan SNI ISOlEe 17021-12015
12 Skema akreditasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan tidak memiliki ruang lingkup untuk sektor tertentu
13 Sistem Manajemen Anti Penyuapan dapat berdiri sendiri danatau terintegrasi dengan
sistem manajemen yang lain (misal SNI ISO 9001 SNI ISO 14001 SNI ISOlEe 27001 dan ISO 19600) dan standar manajemen (misal SNI ISO 26000 dan SNI ISO 31000)
14 Sertifikasi SMAP merupakan kegiatan penilaian kesesuaian pihak ketiga Lembaga yang melaksanakan kegiatan ini selanjutnya disebut sebagai Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP)
2 ACUAN NORMATIF
- SNI ISO 170002009 Peniaian kesesuaian - Kosakata dan prinsip umum SNI ISOlEe 17021-12015 Peniaian kesesuaian - Persyaratan embaga penyeenggara audit dan sertifikasi sistem manajemen SNI ISO 370012016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan - Persyaratan dengan PanduanPenggunaan
- ISOlEe TS 17021-92016 Conformity Assessment - Requirement for bodies providing audit and audit certification of management systems part 9 Competence requirements for auditing and certification anti-bribery management systems
3 ISTILAH DAN DEFINISI
Istilah dan definisi yang digunakan dalam dokumen ini merujuk pada SNI ISO 170002009 Peniaian kesesuaian - Kosakata dan prinsip umum
SNI ISOIEe 17021-12015 Peniaian kesesuaian - Persyaratan embaga
penyeenggara audit dan sertifikasi sistem manajemen
SNI ISO 370012016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan - Persyaratan dengan Panduan Penggunaan
Dokumen Inl tJdak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 3 dar 10
4 PRINSIP
41 Umum Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
42 Ketidakberpihakan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
43 Kompetensi Kompetensi personel LS SMAP harus memiliki pemahaman SMAP dan juga memiliki
kompetensi teknis yang disyaratkan dan regulasi terkait
44 Tanggung jawab 441 Standar SMAP mensyaratkan organisasi harus memenuhi peraturan perundangshy
undangan terkait anti penyuapan maupun peraturan lainnya Konsistensi penerapan dan evaluasi pemenuhan peraturan perundangan merupakan tanggung jawab organisasi
442 LS SMAP harus memverifikasi bahwa organisasi telah mengevaluasi pemenuhan
terhadap peraturan perundangan terkait anti penyuapan
443 LS SMAP harus memenuhi kewajiban untuk melaporkanmemberikan setiap informasi jika dipersyaratkan oleh regulasi danatau diminta oleh otoritaspihak yang berwenang
45 Keterbukaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
46 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
47 Cepat tanggap terhadap keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
48 Pendekatan berbasis risiko Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
5 PERSYARATAN UMUM
51 Kontrak dan tanggung jawab hukum LS SMAP dan klien harus memiliki perjanjian untuk mematuhi semua regulasi
pemerintah yang berlaku sesuai dengan lingkup sertifikasi yang diajukan
52 Manajemen ketidakberpihakan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUnconrrolled when Downloaded 4 dari 10
53 Pertanggunggugatan dan keuangan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
6 PERSYARATAN STRUKTUR LS SMAP sebaiknya memiliki fungsi kepatuhan terkait anti penyuapan
7 PERSYARATAN SUMBER DAYA
71 Kompetensi personel 711 L5 SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel untuk seluruh fungsi
sertifikasi mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul4
712 LS SMAP harus memiliki proses untuk memastikan personel untuk seluruh fungsi sertifikasi memiliki kompetensi yang relevan berdasarkan lingkup yang dioperasikan serta memahami teknik audit dan sistem manajemen anti penyuapan
713 LS SMAP mensyaratkan personel untuk mematuhi kebijakan anti penyuapan dan mempunyai hak mendisiplinkan personel ketika ada ketidakpatuhan
72 Personel yang terlibat dalam sertifikasi 721 LS SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel yang terlibat dalam
sertifikasi seperti pengkaji permohonan tim audit pengkaji laporan audit dan pengambil keputusan mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul 5 dan 6
722 Tim audit yang terlibat untuk melakukan sertifikasi dapat terdiri dari Ketua dan anggota yang merupakan auditor atau tenaga ahli sesuai dengan lingkup dan kompleksitasnya Komposisi tim mencakup personel yang memiliki latar belakang kompetensi audit di bidang hukum dan keuangan
73 Penggunaan auditor eksternal dan tenaga ahli eksternal individual Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
74 Rekaman personel Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
75 Alih Daya Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
8 Persyaratan informasi
81 Informasi publik Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015 L5 SMAP perlu mempertimbangkan pemenuhan regulasi tentang Keterbukaan Informasi Publik
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 5 dari 10
82 Dokumen sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
83 Direktori klien tersertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
84 Acuan sertifikasi dan penggunaan tanda Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
85 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
9 PERSYARATAN PROSES
91 Kegiatan Pra Sertifikasi 911 Penetapan waktu audit SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 5 Determination ofAudit
77me of Quality and Enviromental Management Systems (menggunakan EMS untuk kategori low risk)
912 Penerapan SMAP tidak menerapkan sertifikasi multi lokasi
913 Pelaksanaan audit terintegrasi SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 11 The Applicaton ofISOlEe 17021 for Audit ofIntegrated Management Systems
92 Perencanaan Audit 921 LS SMAP menggunakan dokumen standar SNIISO 370012016 dan peraturan
perundangan terkait anti penyuapan (lihat lampiran 2) dalam melaksanakan kegiatan sertifikasi
93 Audit sertifikasi awal Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
94 Pelaksanaan audit Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
95 Keputusan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
96 Pemeliharaan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
97 Banding Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
98 Keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNl ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 6 dari 10
99 Rekaman klien Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
10 PERSYARATAN SISTEM MANAJEMEN
Manajemen LS SMAP mempunyai komitmen terhadap anti penyuapan di dalam melakukan jasa sertifikasi serta melakukan pengendalian risiko penyuapan Dalam pelaksanaan audit internal dan kaji ulang manajemen harus mencakup tentang penerapan pengendalian anti penyuapan
11 PENYAKSIAN ASESMEN (WITNESSING)
Untuk memperoleh akreditasi awal tidak diwajibkan ada penyaksian asesmen (witness) terhadap unjuk kerja auditor LS SMAP Penyaksian asesmen dapat dilakukan pada klien pertama setelah diberikan akreditasi awal
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUnconfrolled when Downloaded 7 dari 10
Lampiran 1
(Normatif)
Persyaratan kompetensi personel LS SMAP
Tabel Al memberikan gambaran tentang pengetahuan yang diperlukan untuk audit dan sertifikasi SMAP namun bersifat informatif karena hanya mengidentifikasi bidang pengetahuan untuk fungsi-fungsi sertifikasi tertentu Persyaratan kompetensi untuk setiap fungsi dinyatakan dalam Klausul 4 5 dan 6 dan Tabel Al memberikan referensi untuk
persyaratan spesifik
fik MTabel Al- Pengetahuan untuk audIt dan sertl I aSI S AP Fungsi Sertifikasi Pengetahuan
Tim Audit permohonan untuk
Meninjau laporan Melakukan tinjauan audit dan membuat
menentukan keputusan sertifikasi kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit 61 5161Umum
memahami persyaratan SNI ISO 37001 dan hubungan antara persyaratan serta pengetahuan SMAP yang dijelaskan dalam 52 samoai 58 Konsep Penyuapan 62 5262 - pengetahuan tentang
konsep penyuapan - Pengetahuan tentang
risiko penyuapan - Pengetahuan tentang skenario penyuapan
- pengetahuan tentang titik rawan penyuapan
- pengetahuan tentang kontrol yang digunakan untuk mencegah mendeteksi dan menanggapi penyuapan dan konsekuensi dari kontrol ya ng tida k memadai atau hila no
Konteks organisasi 63 63 53
Hukum regulasi dan 54N A N A persyaratan Lainnya Penilaian risiko 55NA NA penyuapan dan uji kelayakan Risiko penyuapan 56N A NA
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrotled when Downloaded 8 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
i1CAN Komlte Akreditasi Nulonll
Part DPLS 28 Revision 0 Date 24 Me 2017
APPROVAL PAGE
Reviewed by
Quality Manager Komite Akreditasi Nasional
Approved by
Director for Ac editation of Certification Body
Komite Akreditasi Nasional
Dokumen jnj tldak dlkendalikan jlka dlunduhlUnconlrotled when Downloaded
1
Persyaratan Khusus Untuk Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP)
RUANG L1NGKUP
11 Dokumen ini menetapkan persyaratan dan aturan khusus yang harus dipenuhi oleh Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP) yang menginginkan untuk diakreditasi oleh Komite Akreditasi Nasional (KAN) dalam melakukan kegiatan Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) selain mengacu ke persyaratan SNI ISOlEe 17021-12015
12 Skema akreditasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan tidak memiliki ruang lingkup untuk sektor tertentu
13 Sistem Manajemen Anti Penyuapan dapat berdiri sendiri danatau terintegrasi dengan
sistem manajemen yang lain (misal SNI ISO 9001 SNI ISO 14001 SNI ISOlEe 27001 dan ISO 19600) dan standar manajemen (misal SNI ISO 26000 dan SNI ISO 31000)
14 Sertifikasi SMAP merupakan kegiatan penilaian kesesuaian pihak ketiga Lembaga yang melaksanakan kegiatan ini selanjutnya disebut sebagai Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP)
2 ACUAN NORMATIF
- SNI ISO 170002009 Peniaian kesesuaian - Kosakata dan prinsip umum SNI ISOlEe 17021-12015 Peniaian kesesuaian - Persyaratan embaga penyeenggara audit dan sertifikasi sistem manajemen SNI ISO 370012016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan - Persyaratan dengan PanduanPenggunaan
- ISOlEe TS 17021-92016 Conformity Assessment - Requirement for bodies providing audit and audit certification of management systems part 9 Competence requirements for auditing and certification anti-bribery management systems
3 ISTILAH DAN DEFINISI
Istilah dan definisi yang digunakan dalam dokumen ini merujuk pada SNI ISO 170002009 Peniaian kesesuaian - Kosakata dan prinsip umum
SNI ISOIEe 17021-12015 Peniaian kesesuaian - Persyaratan embaga
penyeenggara audit dan sertifikasi sistem manajemen
SNI ISO 370012016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan - Persyaratan dengan Panduan Penggunaan
Dokumen Inl tJdak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 3 dar 10
4 PRINSIP
41 Umum Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
42 Ketidakberpihakan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
43 Kompetensi Kompetensi personel LS SMAP harus memiliki pemahaman SMAP dan juga memiliki
kompetensi teknis yang disyaratkan dan regulasi terkait
44 Tanggung jawab 441 Standar SMAP mensyaratkan organisasi harus memenuhi peraturan perundangshy
undangan terkait anti penyuapan maupun peraturan lainnya Konsistensi penerapan dan evaluasi pemenuhan peraturan perundangan merupakan tanggung jawab organisasi
442 LS SMAP harus memverifikasi bahwa organisasi telah mengevaluasi pemenuhan
terhadap peraturan perundangan terkait anti penyuapan
443 LS SMAP harus memenuhi kewajiban untuk melaporkanmemberikan setiap informasi jika dipersyaratkan oleh regulasi danatau diminta oleh otoritaspihak yang berwenang
45 Keterbukaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
46 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
47 Cepat tanggap terhadap keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
48 Pendekatan berbasis risiko Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
5 PERSYARATAN UMUM
51 Kontrak dan tanggung jawab hukum LS SMAP dan klien harus memiliki perjanjian untuk mematuhi semua regulasi
pemerintah yang berlaku sesuai dengan lingkup sertifikasi yang diajukan
52 Manajemen ketidakberpihakan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUnconrrolled when Downloaded 4 dari 10
53 Pertanggunggugatan dan keuangan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
6 PERSYARATAN STRUKTUR LS SMAP sebaiknya memiliki fungsi kepatuhan terkait anti penyuapan
7 PERSYARATAN SUMBER DAYA
71 Kompetensi personel 711 L5 SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel untuk seluruh fungsi
sertifikasi mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul4
712 LS SMAP harus memiliki proses untuk memastikan personel untuk seluruh fungsi sertifikasi memiliki kompetensi yang relevan berdasarkan lingkup yang dioperasikan serta memahami teknik audit dan sistem manajemen anti penyuapan
713 LS SMAP mensyaratkan personel untuk mematuhi kebijakan anti penyuapan dan mempunyai hak mendisiplinkan personel ketika ada ketidakpatuhan
72 Personel yang terlibat dalam sertifikasi 721 LS SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel yang terlibat dalam
sertifikasi seperti pengkaji permohonan tim audit pengkaji laporan audit dan pengambil keputusan mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul 5 dan 6
722 Tim audit yang terlibat untuk melakukan sertifikasi dapat terdiri dari Ketua dan anggota yang merupakan auditor atau tenaga ahli sesuai dengan lingkup dan kompleksitasnya Komposisi tim mencakup personel yang memiliki latar belakang kompetensi audit di bidang hukum dan keuangan
73 Penggunaan auditor eksternal dan tenaga ahli eksternal individual Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
74 Rekaman personel Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
75 Alih Daya Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
8 Persyaratan informasi
81 Informasi publik Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015 L5 SMAP perlu mempertimbangkan pemenuhan regulasi tentang Keterbukaan Informasi Publik
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 5 dari 10
82 Dokumen sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
83 Direktori klien tersertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
84 Acuan sertifikasi dan penggunaan tanda Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
85 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
9 PERSYARATAN PROSES
91 Kegiatan Pra Sertifikasi 911 Penetapan waktu audit SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 5 Determination ofAudit
77me of Quality and Enviromental Management Systems (menggunakan EMS untuk kategori low risk)
912 Penerapan SMAP tidak menerapkan sertifikasi multi lokasi
913 Pelaksanaan audit terintegrasi SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 11 The Applicaton ofISOlEe 17021 for Audit ofIntegrated Management Systems
92 Perencanaan Audit 921 LS SMAP menggunakan dokumen standar SNIISO 370012016 dan peraturan
perundangan terkait anti penyuapan (lihat lampiran 2) dalam melaksanakan kegiatan sertifikasi
93 Audit sertifikasi awal Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
94 Pelaksanaan audit Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
95 Keputusan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
96 Pemeliharaan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
97 Banding Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
98 Keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNl ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 6 dari 10
99 Rekaman klien Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
10 PERSYARATAN SISTEM MANAJEMEN
Manajemen LS SMAP mempunyai komitmen terhadap anti penyuapan di dalam melakukan jasa sertifikasi serta melakukan pengendalian risiko penyuapan Dalam pelaksanaan audit internal dan kaji ulang manajemen harus mencakup tentang penerapan pengendalian anti penyuapan
11 PENYAKSIAN ASESMEN (WITNESSING)
Untuk memperoleh akreditasi awal tidak diwajibkan ada penyaksian asesmen (witness) terhadap unjuk kerja auditor LS SMAP Penyaksian asesmen dapat dilakukan pada klien pertama setelah diberikan akreditasi awal
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUnconfrolled when Downloaded 7 dari 10
Lampiran 1
(Normatif)
Persyaratan kompetensi personel LS SMAP
Tabel Al memberikan gambaran tentang pengetahuan yang diperlukan untuk audit dan sertifikasi SMAP namun bersifat informatif karena hanya mengidentifikasi bidang pengetahuan untuk fungsi-fungsi sertifikasi tertentu Persyaratan kompetensi untuk setiap fungsi dinyatakan dalam Klausul 4 5 dan 6 dan Tabel Al memberikan referensi untuk
persyaratan spesifik
fik MTabel Al- Pengetahuan untuk audIt dan sertl I aSI S AP Fungsi Sertifikasi Pengetahuan
Tim Audit permohonan untuk
Meninjau laporan Melakukan tinjauan audit dan membuat
menentukan keputusan sertifikasi kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit 61 5161Umum
memahami persyaratan SNI ISO 37001 dan hubungan antara persyaratan serta pengetahuan SMAP yang dijelaskan dalam 52 samoai 58 Konsep Penyuapan 62 5262 - pengetahuan tentang
konsep penyuapan - Pengetahuan tentang
risiko penyuapan - Pengetahuan tentang skenario penyuapan
- pengetahuan tentang titik rawan penyuapan
- pengetahuan tentang kontrol yang digunakan untuk mencegah mendeteksi dan menanggapi penyuapan dan konsekuensi dari kontrol ya ng tida k memadai atau hila no
Konteks organisasi 63 63 53
Hukum regulasi dan 54N A N A persyaratan Lainnya Penilaian risiko 55NA NA penyuapan dan uji kelayakan Risiko penyuapan 56N A NA
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrotled when Downloaded 8 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
1
Persyaratan Khusus Untuk Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP)
RUANG L1NGKUP
11 Dokumen ini menetapkan persyaratan dan aturan khusus yang harus dipenuhi oleh Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP) yang menginginkan untuk diakreditasi oleh Komite Akreditasi Nasional (KAN) dalam melakukan kegiatan Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) selain mengacu ke persyaratan SNI ISOlEe 17021-12015
12 Skema akreditasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan tidak memiliki ruang lingkup untuk sektor tertentu
13 Sistem Manajemen Anti Penyuapan dapat berdiri sendiri danatau terintegrasi dengan
sistem manajemen yang lain (misal SNI ISO 9001 SNI ISO 14001 SNI ISOlEe 27001 dan ISO 19600) dan standar manajemen (misal SNI ISO 26000 dan SNI ISO 31000)
14 Sertifikasi SMAP merupakan kegiatan penilaian kesesuaian pihak ketiga Lembaga yang melaksanakan kegiatan ini selanjutnya disebut sebagai Lembaga Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (LS SMAP)
2 ACUAN NORMATIF
- SNI ISO 170002009 Peniaian kesesuaian - Kosakata dan prinsip umum SNI ISOlEe 17021-12015 Peniaian kesesuaian - Persyaratan embaga penyeenggara audit dan sertifikasi sistem manajemen SNI ISO 370012016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan - Persyaratan dengan PanduanPenggunaan
- ISOlEe TS 17021-92016 Conformity Assessment - Requirement for bodies providing audit and audit certification of management systems part 9 Competence requirements for auditing and certification anti-bribery management systems
3 ISTILAH DAN DEFINISI
Istilah dan definisi yang digunakan dalam dokumen ini merujuk pada SNI ISO 170002009 Peniaian kesesuaian - Kosakata dan prinsip umum
SNI ISOIEe 17021-12015 Peniaian kesesuaian - Persyaratan embaga
penyeenggara audit dan sertifikasi sistem manajemen
SNI ISO 370012016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan - Persyaratan dengan Panduan Penggunaan
Dokumen Inl tJdak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 3 dar 10
4 PRINSIP
41 Umum Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
42 Ketidakberpihakan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
43 Kompetensi Kompetensi personel LS SMAP harus memiliki pemahaman SMAP dan juga memiliki
kompetensi teknis yang disyaratkan dan regulasi terkait
44 Tanggung jawab 441 Standar SMAP mensyaratkan organisasi harus memenuhi peraturan perundangshy
undangan terkait anti penyuapan maupun peraturan lainnya Konsistensi penerapan dan evaluasi pemenuhan peraturan perundangan merupakan tanggung jawab organisasi
442 LS SMAP harus memverifikasi bahwa organisasi telah mengevaluasi pemenuhan
terhadap peraturan perundangan terkait anti penyuapan
443 LS SMAP harus memenuhi kewajiban untuk melaporkanmemberikan setiap informasi jika dipersyaratkan oleh regulasi danatau diminta oleh otoritaspihak yang berwenang
45 Keterbukaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
46 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
47 Cepat tanggap terhadap keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
48 Pendekatan berbasis risiko Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
5 PERSYARATAN UMUM
51 Kontrak dan tanggung jawab hukum LS SMAP dan klien harus memiliki perjanjian untuk mematuhi semua regulasi
pemerintah yang berlaku sesuai dengan lingkup sertifikasi yang diajukan
52 Manajemen ketidakberpihakan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUnconrrolled when Downloaded 4 dari 10
53 Pertanggunggugatan dan keuangan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
6 PERSYARATAN STRUKTUR LS SMAP sebaiknya memiliki fungsi kepatuhan terkait anti penyuapan
7 PERSYARATAN SUMBER DAYA
71 Kompetensi personel 711 L5 SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel untuk seluruh fungsi
sertifikasi mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul4
712 LS SMAP harus memiliki proses untuk memastikan personel untuk seluruh fungsi sertifikasi memiliki kompetensi yang relevan berdasarkan lingkup yang dioperasikan serta memahami teknik audit dan sistem manajemen anti penyuapan
713 LS SMAP mensyaratkan personel untuk mematuhi kebijakan anti penyuapan dan mempunyai hak mendisiplinkan personel ketika ada ketidakpatuhan
72 Personel yang terlibat dalam sertifikasi 721 LS SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel yang terlibat dalam
sertifikasi seperti pengkaji permohonan tim audit pengkaji laporan audit dan pengambil keputusan mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul 5 dan 6
722 Tim audit yang terlibat untuk melakukan sertifikasi dapat terdiri dari Ketua dan anggota yang merupakan auditor atau tenaga ahli sesuai dengan lingkup dan kompleksitasnya Komposisi tim mencakup personel yang memiliki latar belakang kompetensi audit di bidang hukum dan keuangan
73 Penggunaan auditor eksternal dan tenaga ahli eksternal individual Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
74 Rekaman personel Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
75 Alih Daya Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
8 Persyaratan informasi
81 Informasi publik Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015 L5 SMAP perlu mempertimbangkan pemenuhan regulasi tentang Keterbukaan Informasi Publik
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 5 dari 10
82 Dokumen sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
83 Direktori klien tersertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
84 Acuan sertifikasi dan penggunaan tanda Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
85 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
9 PERSYARATAN PROSES
91 Kegiatan Pra Sertifikasi 911 Penetapan waktu audit SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 5 Determination ofAudit
77me of Quality and Enviromental Management Systems (menggunakan EMS untuk kategori low risk)
912 Penerapan SMAP tidak menerapkan sertifikasi multi lokasi
913 Pelaksanaan audit terintegrasi SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 11 The Applicaton ofISOlEe 17021 for Audit ofIntegrated Management Systems
92 Perencanaan Audit 921 LS SMAP menggunakan dokumen standar SNIISO 370012016 dan peraturan
perundangan terkait anti penyuapan (lihat lampiran 2) dalam melaksanakan kegiatan sertifikasi
93 Audit sertifikasi awal Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
94 Pelaksanaan audit Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
95 Keputusan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
96 Pemeliharaan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
97 Banding Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
98 Keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNl ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 6 dari 10
99 Rekaman klien Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
10 PERSYARATAN SISTEM MANAJEMEN
Manajemen LS SMAP mempunyai komitmen terhadap anti penyuapan di dalam melakukan jasa sertifikasi serta melakukan pengendalian risiko penyuapan Dalam pelaksanaan audit internal dan kaji ulang manajemen harus mencakup tentang penerapan pengendalian anti penyuapan
11 PENYAKSIAN ASESMEN (WITNESSING)
Untuk memperoleh akreditasi awal tidak diwajibkan ada penyaksian asesmen (witness) terhadap unjuk kerja auditor LS SMAP Penyaksian asesmen dapat dilakukan pada klien pertama setelah diberikan akreditasi awal
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUnconfrolled when Downloaded 7 dari 10
Lampiran 1
(Normatif)
Persyaratan kompetensi personel LS SMAP
Tabel Al memberikan gambaran tentang pengetahuan yang diperlukan untuk audit dan sertifikasi SMAP namun bersifat informatif karena hanya mengidentifikasi bidang pengetahuan untuk fungsi-fungsi sertifikasi tertentu Persyaratan kompetensi untuk setiap fungsi dinyatakan dalam Klausul 4 5 dan 6 dan Tabel Al memberikan referensi untuk
persyaratan spesifik
fik MTabel Al- Pengetahuan untuk audIt dan sertl I aSI S AP Fungsi Sertifikasi Pengetahuan
Tim Audit permohonan untuk
Meninjau laporan Melakukan tinjauan audit dan membuat
menentukan keputusan sertifikasi kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit 61 5161Umum
memahami persyaratan SNI ISO 37001 dan hubungan antara persyaratan serta pengetahuan SMAP yang dijelaskan dalam 52 samoai 58 Konsep Penyuapan 62 5262 - pengetahuan tentang
konsep penyuapan - Pengetahuan tentang
risiko penyuapan - Pengetahuan tentang skenario penyuapan
- pengetahuan tentang titik rawan penyuapan
- pengetahuan tentang kontrol yang digunakan untuk mencegah mendeteksi dan menanggapi penyuapan dan konsekuensi dari kontrol ya ng tida k memadai atau hila no
Konteks organisasi 63 63 53
Hukum regulasi dan 54N A N A persyaratan Lainnya Penilaian risiko 55NA NA penyuapan dan uji kelayakan Risiko penyuapan 56N A NA
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrotled when Downloaded 8 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
4 PRINSIP
41 Umum Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
42 Ketidakberpihakan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
43 Kompetensi Kompetensi personel LS SMAP harus memiliki pemahaman SMAP dan juga memiliki
kompetensi teknis yang disyaratkan dan regulasi terkait
44 Tanggung jawab 441 Standar SMAP mensyaratkan organisasi harus memenuhi peraturan perundangshy
undangan terkait anti penyuapan maupun peraturan lainnya Konsistensi penerapan dan evaluasi pemenuhan peraturan perundangan merupakan tanggung jawab organisasi
442 LS SMAP harus memverifikasi bahwa organisasi telah mengevaluasi pemenuhan
terhadap peraturan perundangan terkait anti penyuapan
443 LS SMAP harus memenuhi kewajiban untuk melaporkanmemberikan setiap informasi jika dipersyaratkan oleh regulasi danatau diminta oleh otoritaspihak yang berwenang
45 Keterbukaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
46 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
47 Cepat tanggap terhadap keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
48 Pendekatan berbasis risiko Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
5 PERSYARATAN UMUM
51 Kontrak dan tanggung jawab hukum LS SMAP dan klien harus memiliki perjanjian untuk mematuhi semua regulasi
pemerintah yang berlaku sesuai dengan lingkup sertifikasi yang diajukan
52 Manajemen ketidakberpihakan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUnconrrolled when Downloaded 4 dari 10
53 Pertanggunggugatan dan keuangan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
6 PERSYARATAN STRUKTUR LS SMAP sebaiknya memiliki fungsi kepatuhan terkait anti penyuapan
7 PERSYARATAN SUMBER DAYA
71 Kompetensi personel 711 L5 SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel untuk seluruh fungsi
sertifikasi mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul4
712 LS SMAP harus memiliki proses untuk memastikan personel untuk seluruh fungsi sertifikasi memiliki kompetensi yang relevan berdasarkan lingkup yang dioperasikan serta memahami teknik audit dan sistem manajemen anti penyuapan
713 LS SMAP mensyaratkan personel untuk mematuhi kebijakan anti penyuapan dan mempunyai hak mendisiplinkan personel ketika ada ketidakpatuhan
72 Personel yang terlibat dalam sertifikasi 721 LS SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel yang terlibat dalam
sertifikasi seperti pengkaji permohonan tim audit pengkaji laporan audit dan pengambil keputusan mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul 5 dan 6
722 Tim audit yang terlibat untuk melakukan sertifikasi dapat terdiri dari Ketua dan anggota yang merupakan auditor atau tenaga ahli sesuai dengan lingkup dan kompleksitasnya Komposisi tim mencakup personel yang memiliki latar belakang kompetensi audit di bidang hukum dan keuangan
73 Penggunaan auditor eksternal dan tenaga ahli eksternal individual Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
74 Rekaman personel Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
75 Alih Daya Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
8 Persyaratan informasi
81 Informasi publik Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015 L5 SMAP perlu mempertimbangkan pemenuhan regulasi tentang Keterbukaan Informasi Publik
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 5 dari 10
82 Dokumen sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
83 Direktori klien tersertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
84 Acuan sertifikasi dan penggunaan tanda Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
85 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
9 PERSYARATAN PROSES
91 Kegiatan Pra Sertifikasi 911 Penetapan waktu audit SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 5 Determination ofAudit
77me of Quality and Enviromental Management Systems (menggunakan EMS untuk kategori low risk)
912 Penerapan SMAP tidak menerapkan sertifikasi multi lokasi
913 Pelaksanaan audit terintegrasi SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 11 The Applicaton ofISOlEe 17021 for Audit ofIntegrated Management Systems
92 Perencanaan Audit 921 LS SMAP menggunakan dokumen standar SNIISO 370012016 dan peraturan
perundangan terkait anti penyuapan (lihat lampiran 2) dalam melaksanakan kegiatan sertifikasi
93 Audit sertifikasi awal Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
94 Pelaksanaan audit Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
95 Keputusan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
96 Pemeliharaan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
97 Banding Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
98 Keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNl ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 6 dari 10
99 Rekaman klien Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
10 PERSYARATAN SISTEM MANAJEMEN
Manajemen LS SMAP mempunyai komitmen terhadap anti penyuapan di dalam melakukan jasa sertifikasi serta melakukan pengendalian risiko penyuapan Dalam pelaksanaan audit internal dan kaji ulang manajemen harus mencakup tentang penerapan pengendalian anti penyuapan
11 PENYAKSIAN ASESMEN (WITNESSING)
Untuk memperoleh akreditasi awal tidak diwajibkan ada penyaksian asesmen (witness) terhadap unjuk kerja auditor LS SMAP Penyaksian asesmen dapat dilakukan pada klien pertama setelah diberikan akreditasi awal
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUnconfrolled when Downloaded 7 dari 10
Lampiran 1
(Normatif)
Persyaratan kompetensi personel LS SMAP
Tabel Al memberikan gambaran tentang pengetahuan yang diperlukan untuk audit dan sertifikasi SMAP namun bersifat informatif karena hanya mengidentifikasi bidang pengetahuan untuk fungsi-fungsi sertifikasi tertentu Persyaratan kompetensi untuk setiap fungsi dinyatakan dalam Klausul 4 5 dan 6 dan Tabel Al memberikan referensi untuk
persyaratan spesifik
fik MTabel Al- Pengetahuan untuk audIt dan sertl I aSI S AP Fungsi Sertifikasi Pengetahuan
Tim Audit permohonan untuk
Meninjau laporan Melakukan tinjauan audit dan membuat
menentukan keputusan sertifikasi kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit 61 5161Umum
memahami persyaratan SNI ISO 37001 dan hubungan antara persyaratan serta pengetahuan SMAP yang dijelaskan dalam 52 samoai 58 Konsep Penyuapan 62 5262 - pengetahuan tentang
konsep penyuapan - Pengetahuan tentang
risiko penyuapan - Pengetahuan tentang skenario penyuapan
- pengetahuan tentang titik rawan penyuapan
- pengetahuan tentang kontrol yang digunakan untuk mencegah mendeteksi dan menanggapi penyuapan dan konsekuensi dari kontrol ya ng tida k memadai atau hila no
Konteks organisasi 63 63 53
Hukum regulasi dan 54N A N A persyaratan Lainnya Penilaian risiko 55NA NA penyuapan dan uji kelayakan Risiko penyuapan 56N A NA
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrotled when Downloaded 8 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
53 Pertanggunggugatan dan keuangan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
6 PERSYARATAN STRUKTUR LS SMAP sebaiknya memiliki fungsi kepatuhan terkait anti penyuapan
7 PERSYARATAN SUMBER DAYA
71 Kompetensi personel 711 L5 SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel untuk seluruh fungsi
sertifikasi mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul4
712 LS SMAP harus memiliki proses untuk memastikan personel untuk seluruh fungsi sertifikasi memiliki kompetensi yang relevan berdasarkan lingkup yang dioperasikan serta memahami teknik audit dan sistem manajemen anti penyuapan
713 LS SMAP mensyaratkan personel untuk mematuhi kebijakan anti penyuapan dan mempunyai hak mendisiplinkan personel ketika ada ketidakpatuhan
72 Personel yang terlibat dalam sertifikasi 721 LS SMAP harus menetapkan kriteria kompetensi personel yang terlibat dalam
sertifikasi seperti pengkaji permohonan tim audit pengkaji laporan audit dan pengambil keputusan mengacu kepada SNI ISOlEe 17021-12015 Annex A dan ISOlEe TS 17021-92016 klausul 5 dan 6
722 Tim audit yang terlibat untuk melakukan sertifikasi dapat terdiri dari Ketua dan anggota yang merupakan auditor atau tenaga ahli sesuai dengan lingkup dan kompleksitasnya Komposisi tim mencakup personel yang memiliki latar belakang kompetensi audit di bidang hukum dan keuangan
73 Penggunaan auditor eksternal dan tenaga ahli eksternal individual Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
74 Rekaman personel Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
75 Alih Daya Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
8 Persyaratan informasi
81 Informasi publik Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015 L5 SMAP perlu mempertimbangkan pemenuhan regulasi tentang Keterbukaan Informasi Publik
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 5 dari 10
82 Dokumen sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
83 Direktori klien tersertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
84 Acuan sertifikasi dan penggunaan tanda Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
85 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
9 PERSYARATAN PROSES
91 Kegiatan Pra Sertifikasi 911 Penetapan waktu audit SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 5 Determination ofAudit
77me of Quality and Enviromental Management Systems (menggunakan EMS untuk kategori low risk)
912 Penerapan SMAP tidak menerapkan sertifikasi multi lokasi
913 Pelaksanaan audit terintegrasi SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 11 The Applicaton ofISOlEe 17021 for Audit ofIntegrated Management Systems
92 Perencanaan Audit 921 LS SMAP menggunakan dokumen standar SNIISO 370012016 dan peraturan
perundangan terkait anti penyuapan (lihat lampiran 2) dalam melaksanakan kegiatan sertifikasi
93 Audit sertifikasi awal Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
94 Pelaksanaan audit Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
95 Keputusan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
96 Pemeliharaan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
97 Banding Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
98 Keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNl ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 6 dari 10
99 Rekaman klien Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
10 PERSYARATAN SISTEM MANAJEMEN
Manajemen LS SMAP mempunyai komitmen terhadap anti penyuapan di dalam melakukan jasa sertifikasi serta melakukan pengendalian risiko penyuapan Dalam pelaksanaan audit internal dan kaji ulang manajemen harus mencakup tentang penerapan pengendalian anti penyuapan
11 PENYAKSIAN ASESMEN (WITNESSING)
Untuk memperoleh akreditasi awal tidak diwajibkan ada penyaksian asesmen (witness) terhadap unjuk kerja auditor LS SMAP Penyaksian asesmen dapat dilakukan pada klien pertama setelah diberikan akreditasi awal
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUnconfrolled when Downloaded 7 dari 10
Lampiran 1
(Normatif)
Persyaratan kompetensi personel LS SMAP
Tabel Al memberikan gambaran tentang pengetahuan yang diperlukan untuk audit dan sertifikasi SMAP namun bersifat informatif karena hanya mengidentifikasi bidang pengetahuan untuk fungsi-fungsi sertifikasi tertentu Persyaratan kompetensi untuk setiap fungsi dinyatakan dalam Klausul 4 5 dan 6 dan Tabel Al memberikan referensi untuk
persyaratan spesifik
fik MTabel Al- Pengetahuan untuk audIt dan sertl I aSI S AP Fungsi Sertifikasi Pengetahuan
Tim Audit permohonan untuk
Meninjau laporan Melakukan tinjauan audit dan membuat
menentukan keputusan sertifikasi kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit 61 5161Umum
memahami persyaratan SNI ISO 37001 dan hubungan antara persyaratan serta pengetahuan SMAP yang dijelaskan dalam 52 samoai 58 Konsep Penyuapan 62 5262 - pengetahuan tentang
konsep penyuapan - Pengetahuan tentang
risiko penyuapan - Pengetahuan tentang skenario penyuapan
- pengetahuan tentang titik rawan penyuapan
- pengetahuan tentang kontrol yang digunakan untuk mencegah mendeteksi dan menanggapi penyuapan dan konsekuensi dari kontrol ya ng tida k memadai atau hila no
Konteks organisasi 63 63 53
Hukum regulasi dan 54N A N A persyaratan Lainnya Penilaian risiko 55NA NA penyuapan dan uji kelayakan Risiko penyuapan 56N A NA
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrotled when Downloaded 8 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
82 Dokumen sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
83 Direktori klien tersertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
84 Acuan sertifikasi dan penggunaan tanda Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
85 Kerahasiaan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
9 PERSYARATAN PROSES
91 Kegiatan Pra Sertifikasi 911 Penetapan waktu audit SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 5 Determination ofAudit
77me of Quality and Enviromental Management Systems (menggunakan EMS untuk kategori low risk)
912 Penerapan SMAP tidak menerapkan sertifikasi multi lokasi
913 Pelaksanaan audit terintegrasi SMAP dilakukan berdasarkan IAF MD 11 The Applicaton ofISOlEe 17021 for Audit ofIntegrated Management Systems
92 Perencanaan Audit 921 LS SMAP menggunakan dokumen standar SNIISO 370012016 dan peraturan
perundangan terkait anti penyuapan (lihat lampiran 2) dalam melaksanakan kegiatan sertifikasi
93 Audit sertifikasi awal Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
94 Pelaksanaan audit Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
95 Keputusan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
96 Pemeliharaan sertifikasi Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
97 Banding Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-12015
98 Keluhan Tidak ada persyaratan tambahan dari SNl ISOlEe 17021-12015
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontroled when Downloaded 6 dari 10
99 Rekaman klien Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
10 PERSYARATAN SISTEM MANAJEMEN
Manajemen LS SMAP mempunyai komitmen terhadap anti penyuapan di dalam melakukan jasa sertifikasi serta melakukan pengendalian risiko penyuapan Dalam pelaksanaan audit internal dan kaji ulang manajemen harus mencakup tentang penerapan pengendalian anti penyuapan
11 PENYAKSIAN ASESMEN (WITNESSING)
Untuk memperoleh akreditasi awal tidak diwajibkan ada penyaksian asesmen (witness) terhadap unjuk kerja auditor LS SMAP Penyaksian asesmen dapat dilakukan pada klien pertama setelah diberikan akreditasi awal
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUnconfrolled when Downloaded 7 dari 10
Lampiran 1
(Normatif)
Persyaratan kompetensi personel LS SMAP
Tabel Al memberikan gambaran tentang pengetahuan yang diperlukan untuk audit dan sertifikasi SMAP namun bersifat informatif karena hanya mengidentifikasi bidang pengetahuan untuk fungsi-fungsi sertifikasi tertentu Persyaratan kompetensi untuk setiap fungsi dinyatakan dalam Klausul 4 5 dan 6 dan Tabel Al memberikan referensi untuk
persyaratan spesifik
fik MTabel Al- Pengetahuan untuk audIt dan sertl I aSI S AP Fungsi Sertifikasi Pengetahuan
Tim Audit permohonan untuk
Meninjau laporan Melakukan tinjauan audit dan membuat
menentukan keputusan sertifikasi kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit 61 5161Umum
memahami persyaratan SNI ISO 37001 dan hubungan antara persyaratan serta pengetahuan SMAP yang dijelaskan dalam 52 samoai 58 Konsep Penyuapan 62 5262 - pengetahuan tentang
konsep penyuapan - Pengetahuan tentang
risiko penyuapan - Pengetahuan tentang skenario penyuapan
- pengetahuan tentang titik rawan penyuapan
- pengetahuan tentang kontrol yang digunakan untuk mencegah mendeteksi dan menanggapi penyuapan dan konsekuensi dari kontrol ya ng tida k memadai atau hila no
Konteks organisasi 63 63 53
Hukum regulasi dan 54N A N A persyaratan Lainnya Penilaian risiko 55NA NA penyuapan dan uji kelayakan Risiko penyuapan 56N A NA
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrotled when Downloaded 8 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
99 Rekaman klien Tidak ada persyaratan tambahan dari SNI ISOlEe 17021-1 2015
10 PERSYARATAN SISTEM MANAJEMEN
Manajemen LS SMAP mempunyai komitmen terhadap anti penyuapan di dalam melakukan jasa sertifikasi serta melakukan pengendalian risiko penyuapan Dalam pelaksanaan audit internal dan kaji ulang manajemen harus mencakup tentang penerapan pengendalian anti penyuapan
11 PENYAKSIAN ASESMEN (WITNESSING)
Untuk memperoleh akreditasi awal tidak diwajibkan ada penyaksian asesmen (witness) terhadap unjuk kerja auditor LS SMAP Penyaksian asesmen dapat dilakukan pada klien pertama setelah diberikan akreditasi awal
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUnconfrolled when Downloaded 7 dari 10
Lampiran 1
(Normatif)
Persyaratan kompetensi personel LS SMAP
Tabel Al memberikan gambaran tentang pengetahuan yang diperlukan untuk audit dan sertifikasi SMAP namun bersifat informatif karena hanya mengidentifikasi bidang pengetahuan untuk fungsi-fungsi sertifikasi tertentu Persyaratan kompetensi untuk setiap fungsi dinyatakan dalam Klausul 4 5 dan 6 dan Tabel Al memberikan referensi untuk
persyaratan spesifik
fik MTabel Al- Pengetahuan untuk audIt dan sertl I aSI S AP Fungsi Sertifikasi Pengetahuan
Tim Audit permohonan untuk
Meninjau laporan Melakukan tinjauan audit dan membuat
menentukan keputusan sertifikasi kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit 61 5161Umum
memahami persyaratan SNI ISO 37001 dan hubungan antara persyaratan serta pengetahuan SMAP yang dijelaskan dalam 52 samoai 58 Konsep Penyuapan 62 5262 - pengetahuan tentang
konsep penyuapan - Pengetahuan tentang
risiko penyuapan - Pengetahuan tentang skenario penyuapan
- pengetahuan tentang titik rawan penyuapan
- pengetahuan tentang kontrol yang digunakan untuk mencegah mendeteksi dan menanggapi penyuapan dan konsekuensi dari kontrol ya ng tida k memadai atau hila no
Konteks organisasi 63 63 53
Hukum regulasi dan 54N A N A persyaratan Lainnya Penilaian risiko 55NA NA penyuapan dan uji kelayakan Risiko penyuapan 56N A NA
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrotled when Downloaded 8 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
Lampiran 1
(Normatif)
Persyaratan kompetensi personel LS SMAP
Tabel Al memberikan gambaran tentang pengetahuan yang diperlukan untuk audit dan sertifikasi SMAP namun bersifat informatif karena hanya mengidentifikasi bidang pengetahuan untuk fungsi-fungsi sertifikasi tertentu Persyaratan kompetensi untuk setiap fungsi dinyatakan dalam Klausul 4 5 dan 6 dan Tabel Al memberikan referensi untuk
persyaratan spesifik
fik MTabel Al- Pengetahuan untuk audIt dan sertl I aSI S AP Fungsi Sertifikasi Pengetahuan
Tim Audit permohonan untuk
Meninjau laporan Melakukan tinjauan audit dan membuat
menentukan keputusan sertifikasi kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit 61 5161Umum
memahami persyaratan SNI ISO 37001 dan hubungan antara persyaratan serta pengetahuan SMAP yang dijelaskan dalam 52 samoai 58 Konsep Penyuapan 62 5262 - pengetahuan tentang
konsep penyuapan - Pengetahuan tentang
risiko penyuapan - Pengetahuan tentang skenario penyuapan
- pengetahuan tentang titik rawan penyuapan
- pengetahuan tentang kontrol yang digunakan untuk mencegah mendeteksi dan menanggapi penyuapan dan konsekuensi dari kontrol ya ng tida k memadai atau hila no
Konteks organisasi 63 63 53
Hukum regulasi dan 54N A N A persyaratan Lainnya Penilaian risiko 55NA NA penyuapan dan uji kelayakan Risiko penyuapan 56N A NA
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrotled when Downloaded 8 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
Pengetahuan Fungsi Sertifikasi
Melakukan tinjauan permohonan untuk
menentukan kompetensi tim audit
yang diperlukan memilih anggota tim
audit dan menentukan waktu
audit
Meninjau laporan audit dan membuat
keputusan sertifikasi
Tim Audit
Pengendalian Antishypenyuapan
NA NA 57
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP)
NA NA 58
Dokumen Inl tldak dlkendallkan jlka dlunduhUnconfrolled when Downloaded 9 dar 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
Lampiran 2 (Informatif)
Regulasi dan standar acuan lainnya
No Peraturan terkait Keteranqan 1 Undang-Undang No3 Tahun
1971 Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
2 Undang-Undang No 28 Tahun 1999
Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi Kolusi dan N~tisme
3 Undang-Undang No 31 Tahun 1999
Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
4 PP No 71 Tahun 2000 Tata Cara Pelaksanaan Peran Serta Masyarakat dan Pemberian Penghargaan dalam Pencegahan dan Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
5 Undang-Undang No20 Tahun 2001
Perubahan Atas Undang-Undnag Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
6 Undang-Undang No 15 Tahun 2002
l1ndak Pidana Pencucian Uang
7 Undang-Undang No 30 Tahun 2002
Komisi Pemberantasan l1ndak Pidana Korupsi
8 Peraturan Mahkamah Agung No 13 Tahun 2016
Tata cara Penanganan Perkara l1ndak Pidana oleh Koorporasi
9 Undang-Undang NO8 Tahun 1981
Hukum Acara Pidana
Dokumen Inl tldak dlkendallkan Jlka dlunduhlUncontrolled when Downloaded 0 dari 10
top related