pelatihan "credit analysis" bagi para karyawan pt asuransi asei indonesia & bpr lpm...

Kanaidi, SE., M.Si., cSAP (sebagai Pemateri) Photo Bersama para Peserta “Pelatihan CREDIT ANALYSIS”

bagi karyawan PT Asuransi ASEI Indonesia & BPR LPM Bandungdi Hotel SERELA - Bandung, 20 – 21 Januari 2016

Click to edit Master subtitle styleD. M. Gabrielle, Ph.D.

“Gabrielle”By : Kanaidi, SE., M.Si , cSAP kanaidi963@gmail.com ..08122353284

Credit Analysis

CREDIT ANALYSIS Training

3 3Ken_MBT, Sept 2011 3

Prinsip-Prinsip http://www.slideshare.net/KenKanaidi/kumpulan-materi-credit-analysis-kanaidi-se-msi-csap-sebagai-pemateri

Arti Kredit

• Umum (populer) :– Credire (yunani) > Kepercayaan– Creditum (latin ) > Kepercayaan akan kebenaran.

• Sisi Bank/Lembaga Keuangan :– kredit adalah kekayaan bank yang dikelola pihak

lain.– Pihak lain = Peminjam, bukan pemilik.– Merupakan karateristik bank dibanding bisnis-

bisnis lainya.

1. Adanya Dua Pihak2. Adanya Kepercayaan3. Uang atau Tagihan Tunai, BG, L/C, Kartu Kredit4. Adanya Persetujuan5. Wajib lunas6. Jangka waktu tertentu7. Bunga dan imbalan8. Kekayaan Bank9. Keyakinan (unsur penting !!!)

Unsur-unsur Kredit

FUNGSI Kredit

1. Menjadi motivator dan dinamisator peningkatan kegiatan perdagangan dan perekonomian.

2. Memperluas lapangan kerja bagi masyarakat.3. Memperlancar arus barang dan arus uang.4. Meningkatkan hubungan internasional.5. Meningkatkan produktifitas dana yang ada.6. Meningkatkan daya guna barang.7. Meningkatkan kegairahan berusaha masyarakat.8. Memperbesar modal kerja perusahaan.9. Meningkatkan “Income Percapita” masyarakat.10. Mengubah cara berfikir atau cara bertindak

masyarakat untuk lebih ekonomis.

Dasar-dasar Analisa Kredit

Sebagai seorang Analis Kredit suatu instansi (Bank/Lembaga Keuangan Non Bank) biasanya dihadapkan pada beberapa prinsip untuk menilai kredit seseorang atau suatu instansi.

Sebagai seorang Analis Kredit harus mempunyai sifat independensi dan tidak boleh terpengaruh oleh berbagai hal secara subyektif.

Analisis Kredit

Analisis kredit mengandung pengertian penilaian kredit dalam segala aspek, baik keuangan maupun non-keuangan.

Analisis kredit adalah suatu proses analisis kredit dengan menggunakan pendekatan-pendekatan dan rasio-rasio keuangan untuk menentukan kebutuhan kredit yang wajar.

• Tujuan utama analisis permohonan kredit adalah untuk memperoleh keyakinan apakah nasabah mempunyai kemauan dan kemampuan memenuhi kewajibannya kepada bank secara tertib, baik pembayaran pokok pinjaman maupun bunganya, sesuai dengan kesepakatan dengan bank.

• Kredit berdasarkan tujuan penggunaannya, kita bagi dalam 2 kategori, yaitu :

1. Kredit Produktif. 2. Kredit Konsumtif.

Analisis Kredit

TIPE-TIPE Kredit

Ada 4 macam klasifikasi kredit/ pinjaman yang disalurkan oleh bank-bank komersial: 1. Real estate, 2. Individual, 3. Komersial & Industri (C&I), 4. Kredit lainnya.

D. M. Gabrielle, Ph.D.

“Gabrielle” By : Kanaidi, SE., M.Si , cSAP kanaidi963@gmail.com ..08122353284

Credit Analysis

Credit Analysis Training

11 11Ken_MBT, Sept 2011 11

PERSIAPAN

PERSIAPAN Analisa Kredit

• Persiapan analisa kredit, segala aktivitas yang di lakukan mengumpulkan informasi dan data yang diperlukan untuk bahan analisa sehingga akan memperlancar proses analisa kredit.

• Beberapa faktor yang perlu di perhatikan dalam analisis Kredit.A. Faktor sumber daya manusia (SDM).B. Faktor data analisis.C. Faktor teknis analisis.

Prinsip Kehati-hatian (Prudential)

• Beberapa indikator mengenai prinsip kehati-hatian yang perlu diperhatikan oleh Analis Kredit:– Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).– Capital Adequacy Ratio (CAR)– Net Open Position (NOP atau PDN) – Loan to Deposit Rasio (LDR)– Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK).

Penyediaan dana yang diperkenankan bank kepada peminjam.

D. M. Gabrielle, Ph.D.

“Gabrielle”By : Kanaidi, SE., M.Si , cSAP kanaidi963@gmail.com ..08122353284

Credit Analysis

Credit Analysis Training

14 14Ken_MBT, Sept 2011 14

Penilaian &

Siklus Proses Kredit

2

1

5

4

3

7b

7

7a

7c

PermohonanPemrakarsaKredit

Analisa & Evaluasikredit

Negosiasi Kredit

Penetapan Struktur &Tipe Kredit

RekomendasiPutusan Kredit

MonitoringPengawasan kredit

Pelunasan

Tambahan kredit

Kredit bermasalah

6Putusan,PerjanjianPencairankredit

Pedoman Analisa Kredit

• Pasal 8 UU No.10 tahun 1998 (penjelasan):“…. Sebelum memberikam kredit, bank harus melakukan penilaian yang seksama terhadap Watak (Character), Kemampuan (Capacity), Modal (Capital), Agunan (Collerateral), dan prospek usaha (Condition) dari debitur”.

Aspek-aspek Analisa Kredit

1. Aspek Yuridis/Hukum2. Aspek Pemasaran;3. Aspek manajemen dan organisasi;4. Aspek Teknis;5. Aspek Keuangan;

D. M. Gabrielle, Ph.D.

“Gabrielle” By : Kanaidi, SE., M.Si , cSAP kanaidi963@gmail.com ..08122353284

Credit Analysis

Credit Analysis Training

18 18Ken_MBT, Sept 2011 18

Identifikasi Resiko Kredit (Resiko Kualitatif 6C )

Hal – hal yang menjadi Pokok Penilaian (6C)

• Watak/karakter (Character).– Kemauan untuk melunasi.

• Kemampuan (Capacity). – Manajemen– Membayar.

• Modal (Capital)– Kesanggupan menyediakan modal sendiri.

• Agunan (Collateral).– Sumber dari usaha yang dibiayai– Salah satu unsur jaminan.

• Kondisi Ekonomi & prospek usaha (Condition).– Faktor external

– Batasan dan hambatan (Constraint)

Prinsip 7P & 3R dlm Analisa Kredit

Credit Analysis Training

By : Dini Wahyu Hapsari, SE., M.M.Akt diniwahyu_2@yahoo.com

20 20Ken_MBT, Sept 2011 20

Prinsip 7P

• Selain analisa 5C atau 6C, umumnya analis bank juga menerapkan prinsip 7P untuk penyaluran kredit yang tepat guna.

• Prinsip 7P ini mencakup :1. Personality atau Kepribadian2. Purpose atau Tujuan 3. Prospect atau Potensi4. Payment atau Pembayaran5. Party atau Golongan6. Profitability atau Kemampuan laba7. Protection atau Perlindungan

Prinsip 3R1.   Return (hasil yang dicapai)Return disini dimaksudkan penilaian atas hasil yang akan dicapai oleh perusahaan debitur setelah dibantu dengan kredit oleh bank. Dapat pula diartikan keuntungan yang akan diperoleh bank apabila memberikan kredit kepada pemohon.

2.   Repayment (pembayaran kembali)Dalam hal ini bank harus menilai berapa lama perusahaan pemohon kredit dapat membayar kembali pinjamannya sesuai dengan kemampuan membayar kembali (repayment capacity), dan apakah kredit harus diangsur/ dicicil/ atau dilunasi sekaligus diakhir periode.

3.    Risk bearing ability (kemampuan untuk menanggung resiko)

Dalam hal ini bank harus mengetahui dan menilai sampai sejauh mana perusahaan pemohon kredit mampu menanggung resiko kegagalan andai kata terjadi sesuatu yang tak diinginkan. 

D. M. Gabrielle, Ph.D.

“Gabrielle” By : Kanaidi, SE., M.Si , cSAP kanaidi963@gmail.com ..08122353284

Credit Analysis

Credit Analysis Training

23 23Ken_MBT, Sept 2011 23

Analisis Laporan Keuangan(Analisis Rasio)

24

JENIS RATIO KEUANGAN

RATIO KEUANGAN YANG POKOK :

Ratio PROFITABILITAS

Ratio PERPUTARAN (aktivitas)

Ratio LIKUIDITAS

Ratio LEVERAGE (solvabilitas)

D. M. Gabrielle, Ph.D.

“Gabrielle” By : Dini Wahyu Hapsari, SE., M.M.Akt diniwahyu_2@yahoo.com

Credit Analysis Training

25 25Ken_MBT, Sept 2011 25

Analisis Kebutuhan Kredit & Kemampuan Bayar

26

ANALISA KEBUTUHAN KREDIT

1. KREDIT MODAL KERJA LOKAL - Working Capital Turn Over (WCTO) - Spread sheet ( cash flow ) - Net Trading Asset ( NTA )2. KREDIT MODAL KERJA EKSPOR3. KREDIT MODAL KERJA IMPOR4. KREDIT MODAL KERJA KONSTRUKSI5. KREDIT INVESTASI6. PENANGGUHAN JAMINAN IMPOR7. KREDIT DENGAN CASH COLLATERAL

Waktu Perputaran Total Aktiva;Waktu yang dibuthkan untuk perputaran total aktiva.

Semakin pendek waktu perputaran total aktiva maka semakin baik.Perputaran total aktiva = 365 Perputaran total Aktiva

ANALISIS KEMAMPUAN BAYAR KREDIT

Rasio Solvensi

Digunakan untuk mengetahui sejauh mana perusahaan menggunakan hutang untuk pembiyaaan dan juga kemampuanperusahaan untuk membayar hutang.- Rasio Hutang-Modal- Rasio Hutang- Kelipatan Pembayaran Bunga

Rasio Hutang – Modal

Rasio ini digunakan untuk mengukur proporsi total hutang dan total modal pemilik serta kemampuan pembayaran hutang.

Rasio Utang –Modal = Total Hutang Total modal Pemilik

Angka yang dihasilkan kurang dari 1 ataulebih kecil semakin baik.

Rasio Hutang

Mengukur proporsi pendanaan Perusahaan.Semakin kecil nilainya semakin baik.

Rasio Hutang = Hutang Jangka Panjang Total Hutang + Modal

Kelipatan Pembayaran Bunga

Kemampuan perusaaan untuk membayarbunga dari hutang yang digunakan dalampembiayaan operasi.

Kelipatan Pembayaran Bunga = Penghasilan Operasi Bunga

Bila rasio mencapai 4 atau lebih maka dianggap baik.

Analisa dengan Credit Scoring

Credit Analysis Training

By : Dini Wahyu Hapsari, SE., M.M.Akt diniwahyu_2@yahoo.com

32 32Ken_MBT, Sept 2011 32

Credit Scoring

• Credit scoring adalah metode yang digunakan untuk mengevaluasi resiko

• kredit dalam hal permohonan pinjaman dari konsumen

• Metode ini digunakan untuk mengklasifikasikan konsumen yang mengajukan kredit termasuk ke dalam kelompok baik atau buruk.

Kriteria dan Sub Kriteria

Kriteria - Kriteria

Sub-sub Kriteria

Hasil perhitungan matrik banding berpasangan antara kriteria dan sub kriteria, yang akan menghasilkan “Inconsistency Ratio”.

Jika diperoleh hasil Inconsistency Ratio < 10%, berarti perhitungan sudah konsisten

Penentuan Inconsistency Ratio

Scoring System ModelLangkah perhitungan:• Tiap sub kriteria dari masing-masing kriteria diberi alternatif-

alternatif yang didapat dari hasil pengamatan pada calon debitur.

• Nilai pada masing-masing alternatif diberikan angka 0 – 100

Kemudian :

Strategi Analisa Pinjaman

secara Cepat & Akurat

Dini Wahyu Hapsari By : Dini Wahyu Hapsari, SE., M.M.Akt diniwahyu_2@yahoo.com

Prinsip Penilaian Kredit (6C)

Analisis Ratio

AnalisaKebutuhan

Kredit

ALUR PINJAMAN

Penelitian berkas oleh bank

Analisis kredit

Laporan keuangan debitur

Tolok ukur 6C Rasio keuangan

Pengambilan keputusan

TidakLayak

Pemohon kredit

ALUR PROSES KREDIT

• Saat ini sangat dibutuhkan proses kredit yang cepat dan akurat.

• Namun tidak melupakan alur proses kredit yang baku dan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian agar menghasilkan keputusan kredit yang sehat

Tips & Trik pengajuan kredit

• Lengkapi persyaratan dokumen• Persiapkan Proposal• Persiapkan agunan (apabila diminta)• Bebas dari pinjaman lembaga

keuangan lain• Personal Approach