oleh - eprints.perbanas.ac.ideprints.perbanas.ac.id/4054/1/cover.pdfsemoga ibu dan ayah mendapatkan...
Post on 19-Sep-2019
14 Views
Preview:
TRANSCRIPT
i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASSET, SENSITIVITAS
DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
oleh :
FARAH MELISAYANA
2014210149
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2018
ii
iii
iv
v
MOTTO
“ Maka sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan, maka apabila engkau
telah selesai ( dari suatu urusan ), Tetaplah bekerja keras ( untuk urusan yang lain
) dan hanya kepada tuhanmulah engkau berharap “ ( QS. Al-Insyirah , 6-8)
“ Memulai dengan penuh keyakinan, menjalankan dengan penuh keikhlasan,
kesabaran dan tanggung jawab, menyelesaikan dengan penuh kebahagiaan atas
apa yang telah dicapai “
vi
PERSEMBAHAN
Terimakasih kepada :
ALLAH SWT
Terimakasih yaallah telah mendengarkan do’a hambamu bahkan engkau
mengabulkan do’a hamba. Sehingga Skripsi ini telah selesai dengan baik
sampai sidang terakhir, jika bukan karena kehendakmu semua ini tidak akan
terselesaikan. Alhamdulillah.
Ibu dan Ayah
Terimakasih Ibu dan Ayah sudah membiayai kuliah farah dari awal masuk
kuliah sampai selesai, dan mendoakan di setiap sholatnya bahkan disetiap
farah sidang ibu dan ayah selalu berpuasa demi kelancaran sidang, dan selalu
memberikan dukungan, Ibu adalah wanita yang terhebat yang dalam keadaan
apapun selalu ada buat farah, selalu memberi kasih sayangnya dan ibu tempat
dimana farah menumpahkan keluh kesah tentang apa yang farah anggap
berat. Buat ayah terimakasih telah memberikan segalanya buat farah, apapun
yang farah minta selalu diturutin tanpa ada penolakan, dan yang terpernah
lelah bekerja dari pagi sampai malam demi memenuhi kebutuhan farah kuliah
dan demi agar farah mendapatkan gelar SARJANA. sekali lagi terimakasih
Ibu dan Ayah . Kasih sayangmu, Kesabaranmu, Perhatianmu dan Do’amu
selalu menyertai disetiap langkahku. Tanpa kalian farah bukan apa-apa,
Tanpa kalian farah tidak akan bisa merasakan bagaimana rasanya kuliah,
Kalian semangat saya dan tujuan hidup saya. Dan alhamdulillah kuliah farah
selesai tepat waktu.
Maaf jika selama kuliah banyak mengeluarkan biaya untuk ini dan itu.
Semoga ibu dan ayah mendapatkan perlindungan dari ALLAH SWT dan
diberi kesehatan, diberi umur yang panjang dan barokah. Amin. dan semoga
setelah ini farah bisa membalas semua jasa Ibu dan Ayah dan farah bisa
membahagiakan Ibu dan Ayah.
Bapak Emanuel kristijadi
vii
Terimakasih bapak telah menyempatkan waktunya untuk membimbing saya
dengan sabar selama satu semester ini sehingga dapat terselesaikan skripsi
ini. Semoga ilmu yang bapak berikan bermanfaat bagi saya untuk ke
depannya. Maaf jika skripsi ini belum sempurna.
Buat Kakak.ku dan suaminya
Terimakasih buat kakakku Nova Fajriatus salamah A.M.Keb dan Mas Arya
yang telah banyak membantu dari awal farah masuk kuliah sampai sekarang.
ketika saya mengalami kesulitan apapun itu, dalam hal pelajaran dan
sebagainya. Kakak selalu siap membantu meskipun rumahnya jauh ya kak,
Semoga Allah melancarkan rezekimu kak dan melindungi keluarga kakak.
Amin. Maaf jika farah selalu merepotkan.
Buat teman yang lebih dari teman
Terimakasih selama ini buat dukungan, do’a, kesabaran dan kesetiannya.
Kamu selalu punya cara membuat aku semangat. Terimakasih sudah
meluangkan waktu untuk menemani aku dalam penyelesaian skripsi ini ya
meskipun cuma sebentar, karena jarak ya. tapi terimakasih meskipun capek
baru datang kerja kamu tetap meyempatkan datang ya meskipun lebih banyak
marah-marahnya. hahahaha...... Semoga apa yang menjadi niat baik kita
untuk kedepannya dilancarkan oleh ALLAH SWT ya. Amin ..........
Buat teman seperjuangan skripsi
Terimakasih nikmah, lisa dan mita yang sudah menemani dalam penyelesaian
skripsi ini, ngerjain bareng-bareng di perpustakaan, di kos tidak lepas dari
dua tempat ini ya. Mungkin tanpa kalian aku tidak akan secepat ini
menyelesaikannya. buat lisa terimakasih selalu ada buat aku di saat aku butuh
bantuan terkait skripsi, buat nikma terimakasih sudah membantu aku di saat
aku tidak faham sampai akhirnya faham, dan buat mita terimakasih telah
menjadi teman pada saat revisian, minta acc dan masih banyak lagi lainnya
baik banget pokoknya teman sebimbingan yang satu ini. hehehe .........
Buat sahabat saya
viii
Terimakasih buat fatimah teman sekalian teman tidur, yang setiap hari
otomatis ketemu dia terusya. yang selalu jadi pelampiasan saat aku pusing
ngerjain skripsi tapi meskipun gitu dia gak pernah marah. hehehe .....
yang selalu nemenin, dia jadi korban pas saat aku lagi pusing garap skripsi
sampai-sampai tidur malamnya terganggu. hahaha
Semoga untuk kedepannya sukses dan kita bisa sama-sama lagi ya .... Amin.
Teman saya
Terimakasih teman-teman sebimbingan yang tiada habisnya saling
mendoakan dan memberi semangat agar skripsi kita lancar dan sukses.
Akhirnya kita lulus semua ya .... Alhamdulillah . Semoga kalian sukses untuk
kedepannya. Amin.
Kampus Stie Perbanas Surabaya
Alhamdulillah saya bangga menjadi bagian dari mahasiswa di kampus yang
sangat bagus. Terimakasih telah menjadi kampus yang telah mendidik saya
dari awalnya tidak mengerti apa-apa hingga menjadi mengerti. Kampus
perbanas merupakan pintu pertama saya menuju kesuksesan ke depannya.
Semoga menjadi kampus yang favorit dan unggul diantara kampus yang lain
untuk kedepannya.
ix
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah
memberikan limpahan rahmat dan karunia-nya, sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi yang berjudul “ Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset,
Sensitivitas dan Efisiensi terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa “
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program pendidikan sarjana program studi manajemen konsentrasi
perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak lepas dari
dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini pada
kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada :
1. Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M selaku dosen pembimbing yang telah
berjasa meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan,
masukan dan arahan kepada penulis dari awal penulisan skripsi sampai
terselesainya skripsi ini.
2. Ibu Dr.Muazaroh, SE, MT selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan petunjuk dalam penyusunan skripsi ini.
3. Bapak Lutfi, SE., M.Fin., Selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati M.M selaku dosen wali yang dari awal masa
kuliah hingga akhir masa kuliah telah memberikan semangat dan motivasinya
x
untuk terus memberikan kinerja terbaik semasa kuliah sehingga penulisan
skripsi ini dapat terselesaikan dan agar mendapatkan hasil terbaik.
5. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan
banyak pengetahuan yang menjadi bekal untuk penulis.
6. Staf akademik dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah
membantu penyusunan skripsi ini.
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat bermanfaat bagi semua
pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti objek yang
sama pada khususnya.
Surabaya, juli 2018
Penulis
xi
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ............................................................................................ i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ..................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ............................................................ iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ........................................................... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ............................................... v
KATA PENGANTAR ........................................................................................ ix
DAFTAR ISI ....................................................................................................... xi
DAFTAR TABEL ............................................................................................ xiii
DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xiv
DAFTAR LAMPIRAN ..................................................................................... xv
ABSTRACT ....................................................................................................... xvi
BAB I PENDAHULUAN .................................................................................... 1
1.1 Latar Belakang Masalah ...................................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah ............................................................................ 9
1.3 Tujuan Penelitian .............................................................................. 10
1.4 Manfaat Penelitian ............................................................................ 11
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ........................................................... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ....................................................................... 14
2.1 Penelitian Terdahulu ......................................................................... 14
2.2 Landasan Teori .................................................................................. 19
2.3 Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Tergantung ................ 33
2.4 Kerangka Pemikiran .......................................................................... 37
2.5 Hipotesis Penelitian ........................................................................... 38
BAB III METODE PENELITIAN .................................................................. 40
3.1 Rancangan Penelitian ........................................................................ 40
3.2 Batasan Penelitian ............................................................................. 41
3.3 Identivikasi Variabel ......................................................................... 41
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................................ 41
3.5 Populasi, Sampel Dan Teknik Pengambilan Sampel ........................ 44
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................................ 46
3.7 Teknik Analisis Data ......................................................................... 46
BAB IV GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISA DATA ... 56
4.1 Gambaran Subjek Penelitian ............................................................. 56
4.2 Analisa Data ...................................................................................... 68
xii
BAB V PENUTUP ........................................................................................... 110
5.1 Kesimpulan ..................................................................................... 110
5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................... 113
5.3 Saran ................................................................................................ 114
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xiii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi ROA BUSN Devisa Periode Tahun 2013-2017 3
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Dengan Para Peneliti Terdahulu 20
Tabel 3.1 : Daftar Bank Umum Swasta nasional Devisa Berdasarkan Total
Asset Per Desember 2017 45
Tabel 3.2 : Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Total Asset
100 Triliun-300 Triliun Rupiah Triwulan IV 2017 46
Tabel 4.1 : Posisi LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 69
Tabel 4.2 : Posisi IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 71
Tabel 4.3 : Posisi APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa 72
Tabel 4.4 : Posisi NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa 74
Tabel 4.5 : Posisi IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 76
Tabel 4.6 : Posisi PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa 77
Tabel 4.7 : Posisi BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa 79
Tabel 4.8 : Posisi FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 81
Tabel 4.9 : Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa 82
Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Persamaan Regresi Linier Berganda 84
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F 87
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji t) 89
Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori 95
xiv
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 38
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji F 49
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji Sisi Kanan 51
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji Sisi Kiri 52
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji Dua Sisi 54
Gambar 4.1 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji F 88
Gambar 4.2 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji t (LDR) 90
Gambar 4.3 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji t (IPR) 90
Gambar 4.4 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji t (APB) 91
Gambar 4.5 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji t (NPL) 92
Gambar 4.6 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji t (IRR) 92
Gambar 4.7 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji t (PDN) 93
Gambar 4.8 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji t (BOPO) 94
Gambar 4.9 : Daerah hasil Penerimaan dan Penolakan Uji t (FBIR) 94
xv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : PERHITUNGAN LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR)
Lampiran 2 : PERHITUNGAN INVESTING POLICY RATIO (IPR)
Lampiran 3 : PERHITUNGAN AKTIVA PRODUKTIF BERMASALAH
(APB)
Lampiran 4 : PERHITUNGAN NON PERFORMING LOAN (NPL)
Lampiran 5 : PERHITUNGAN INTEREST RATE RISK (IRR)
Lampiran 6 : PERHITUNGAN POSISI DEVISA NETTO (PDN)
Lampiran 7 : PERHITUNGAN BIAYA OPERASIONAL DAN
PENDAPATAN OPERASIONAL
Lampiran 8 : PERHITUNGAN FEE BASED INCOME RATIO (FBIR)
Lampiran 9 : PERHITUNGAN RETURN ON ASSET (ROA)
Lampiran 10 : PERHITUNGAN SPSS
Lampiran 11 : TABEL F
Lampiran 12 : TABEL UJI t
Lampiran 13 : PERHITUNGAN SUKU BUNGA
Lampiran 14 : DAFTAR TREND NILAI TUKAR
xvi
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY,SENSITIVITY, AND
EFFICIENCY TOWARD ROA OF FOREIGN EXCHANGE NATIONAL
PRIVATE GENERAL BANKS
Farah Melisayana
STIE Pebanas Surabaya
Email : 2014210149@students.perbanas.ac.id
ABSTRACT
The purpose of this research is to know the influence of liquidity, asset
quality, sensitivity and efficiency to ROA in the National private Bank of foreign
exchange by using free variable of LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and
FBIR and analyze independent variable simultaneously and partial effect
significantly on ROA
This study explains how independent variables affect the dependent
variable. independent variables are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and
FBIR while the dependent variable is ROA. The technique used in sampling using
porposive sampling, where there are four Public Foreign Private Banks selected
as research sample are PT Bank Bukopin Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank
PAN Indonesia and Bank CIMB Niaga. The data used is secondary data and
multiple linear regression analysis techniques using F test and t test.
This study uses the research period from the first quarter of 2013 to the quarter of
IV in 2017.
The results of this study are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO
and FBIR simultaneously having a significant influence on ROA National Private
Bank Foreign Exchange. LDR, IPR, APB, IRR and PDN partially have
insignificant negative effects. NPL partially has an insignificant positive effect.
BOPO partially has a significant negative effect. FBIR partially has a significant
positive influence, and the most dominant influence on ROA is the BOPO
variable.
Keywords : Liquidity, Asset qualitiy, Sensitivity, Efficiency and ROA.
xvii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS
DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
Farah Melisayana
STIE Perbanas Surabaya
Email : 2014210149@students.perbanas.ac.id
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh
likuiditas, kualitas aset, sensitivitas dan efisiensi terhadap ROA pada Bank Umum
Swasta Nasional devisa dengan menggunakan variabel bebas LDR, IPR, APB,
NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR dan menganalisis variabel bebas secara
simultan dan parsial berpengaruh signifikan terhadap ROA.
Penelitian ini menjelaskan bagaimana variabel independent
mempengaruhi variabel dependen. variabel independen LDR, IPR, APB, NPL,
IRR, PDN, BOPO dan FBIR sedangkan variabel dependen ROA. Teknik yang
digunakan dalam pengambilan sampel menggunakan porposive sampling, dimana
ada empat Bank Umum Swasta Nasional Devisa yang terpilih menjadi sampel
penelitian adalah PT Bank Bukopin Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank PAN
Indonesia dan Bank CIMB Niaga. Data yang digunakan adalah data sekunder dan
teknik analisis regresi linier berganda dengan menggunakan uji F dan uji t.
penelitian ini menggunakan periode penelitian dari triwulan I tahun 2013 sampai
triwulan IV tahun 2017.
Hasil dari penelitian ini adalah LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN,
BOPO dan FBIR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap
ROA pada bank Umum Swasta Nasional Devisa. LDR, IPR, APB, IRR dan PDN
secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan .NPL secara parsial
memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan. BOPO secara parsial memiliki
pengaruh negatif yang signifikan. FBIR secara parsial memiliki pengaruh positif
yang signifikan, dan yang memiliki pengaruh yang paling dominan terhadap ROA
adalah variabel BOPO.
Kata Kunci : Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas, Efisiensi dan ROA
top related