lembaga keuangan syariah -...

STIE DEWANTARA

Lembaga Keuangan Syariah

Manajemen Lembaga Keuangan, Sesi 8

STIE DEWANTARA

Latar Belakang

Perkembangan lembaga keuangan syariah di Indonesia

utamanya dipelopori dan digerakkan oleh industri perbankan

syariah

Bank syariah seperti lokomotif yang menarik gerbong-gerbong

berisikan lembaga keuangan syariah lain di belakangnya untuk

tumbuh berkembang

Akseptasi negara terhadap kehadiran industri perbankan

syariah sebagai representatif utama dari bisnis syariah

semakin jelas dan tegas dengan terbitnya UU khusus yang

mengaturnya (No.21 tahun 2008) → tidak lagi sebatas sisipan

dalam UU perbankan secara umum

STIE DEWANTARA

Lokomotif Sistem Keuangan Syariah

Bank

Syariah

Lembaga Peradilan

Syariah

(Basyarnas, Pengadilan

Agama)

Lembaga Pendidikan

Syariah

(Ekonomi, keuangan,

hukum)

Instrumen Keuangan

Syariah

(Sukuk, reksadana,

saham)

Lembaga Keuangan

Syariah Non Bank

(Asuransi, BMT, Pasar

Modal, Pegadaian)

Organ Perusahaan

Pengawas Syariah

(DPS)

Organisasi/Forum

Syariah (MES,

Asbisindo)

Perbankan syariah memicu pertumbuhan lembaga/penunjang sistem keuangan syariah lainnya

STIE DEWANTARA

Azas Bank Syariah

Bank Syariah

Vide pasal 2 UU No.21 tahun 2008

Azas

Prinsip Syariah

Demokrasi Ekonomi

Prinsip Kehati-hatian

STIE DEWANTARA

Prinsip Syariah

“Prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan berdasarkan fatwa

yang dikeluarkan oleh lembaga yang memiliki kewenangan dalam

penetapan fatwa di bidang syariah” (vide pasal 1 angka 12 UU No.21

tahun 2008)

Bank Syariah Prinsip

Syariah

Fatwa

MUI

Al-Quran

&

Hadist

STIE DEWANTARA

Keberadaan DPS

RUPS

Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah

Dewan Direksi

Three tier board model

STIE DEWANTARA

Tugas DPS

Mengawasi kegiatan usaha lembaga

keuangan syariah agar tidak

menyimpang dari ketentuan dan

prinsip syariah yang telah difatwakan

STIE DEWANTARA

Fungsi DPS

• Sebagai penasehat dan pemberi saran – kepada direksi/pengurus mengenai hal-hal yang

berkaitan dengan syariah

• Sebagai mediator antara lembaga keuangan dan DSN – dalam mengkomunikasikan usul dan saran

pengembangan lembaga keuangan syariah yang diawasinya kpd DSN sekurang-2nya setahun sekali

• Sebagai perwakilan DSN – yang ditempatkan pada lembaga keuangan => wajib

melaporkan kegiatan usaha serta perkembangan lembaga keuangan yang diawasi ke DSN sekurang-kurangnya setahun sekali

STIE DEWANTARA

Fungsi Lembaga Keuangan Syariah

Bank

Syarih MANAGER INVESTASI

INVESTOR

JASA LAYANAN

FUNGSI SOSIAL

TA

MW

IL

MA

AL

Agent of

development

Agent of trust

FUNGSI

BISNIS

Dana kebajikan

STIE DEWANTARA

Mekanisme Fungsi Sosial

Fungsi

sosial

Zakat

Infak

Sedekah

Hibah

Ta’zir Berbentuk

baitul mal

organisasi

pengelola

zakat

wakaf Pengelola

wakaf

STIE DEWANTARA

Ruang Lingkup

1. Perdagangan, baik tunai atau tangguh (al bai’)

2. Sewa dan sewa beli (al ijarah)

3. Investasi/penyertaan (syirkah), baik untuk

keuntungan sendiri (investment banking)

maupun untuk kepentingan dan atas perintah

nasabah (investment management)

STIE DEWANTARA

Ruang Lingkup (Cont …)

4. Jasa-jasa titipan (al wadi’ah): custodian dan

trusteeship

5. Jasa-jasa (ju’alah)dalam lalu-lintas pembayaran,

seperti pengiriman uang (transfers), penerbitan

L/C, collections (wakalah), garansi bank

(kafalah), dll.

STIE DEWANTARA

Sistem Operasional Bank Syariah

Simpanan

Equity

Financing

•Mudharabah

•Musyarakah

Nasabah Deposan

- Giro wadiah -

Tabungan

mudharabah

Bank Syariah

Pemilik Bank

•Murabahah

•Salam

•Isthisna

•Ijarah

Pinjaman kebajikan

bagi

hasil &

bonus

bagi

hasil

Modal

Debt

Financing

(Jual beli)

bagi

hasil profit

margin

Zakat

Qardhul

Hasan

Fee

Lingkup usaha Bank Syariah bersifat universal banking → commercial banking and investment banking

STIE DEWANTARA

Lembaga Keuangan Syariah Vs Konvensional

Perbedaan Syariah Konvensional

Mekanisme dan obyek usaha

Maghrib

dilarang

Maghrib

Tidak ada larangan

Fungsi dan kegiatan

Manager Investasi, Investor, Sosial, Jasa keuangan

Intermediary unit, Jasa keuangan

Model badan usaha

Three tier board Two tier board

STIE DEWANTARA

SKB

TERIMA

KASIH