analisis penerapan manajemen risiko dan … · analisis penerapan manajemen risiko dan pengaruhnya...
Post on 04-Mar-2019
243 Views
Preview:
TRANSCRIPT
ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN
PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA
PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
PERIODE 2008-2012
SKRIPSI
O l e h
WILDAH ELHAFIZAH
NIM : 10510099
JURUSAN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI (UIN)
MAULANA MALIK IBRAHIM
MALANG
2014
ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN
PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA
PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
PERIODE 2008-2012
SKRIPSI
Diajukan Kepada:
Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang
untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan
dalam Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)
O l e h
WILDAH ELHAFIZAH
NIM : 10510099
JURUSAN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI
MAULANA MALIK IBRAHIM
MALANG
2014
LEMBAR PERSETUJUAN
ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN
PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA
PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
PERIODE 2008-2012
SKRIPSI
O l e h
WILDAH ELHAFIZAH
NIM : 10510099
Telah Disetujui 02 Juli 2014
Dosen Pembimbing,
Muhammad Sulhan, SE., MM NIP 19740604 200604 1 002
Mengetahui :
Ketua Jurusan,
Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.EI
NIP. 19750707 200501 1 005
LEMBAR PENGESAHAN
ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN
PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA
PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
PERIODE 2008-2012
SKRIPSI
O l e h
WILDAH ELHAFIZAH NIM : 10510099
Telah Dipertahankan di Depan Dewan Penguji
Dan Dinyatakan Diterima Sebagai Salah Satu Persyaratan
Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)
Pada 27 Januari 2014
Susunan Dewan Penguji Tanda Tangan
1. Penguji Utama
Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.EI
NIP 19750707 200501 1 005 ( )
2. Ketua
Ulfi Kartika Oktaviana, SE., M.Ec., Ak
NIP 19761019 200801 2 011 ( )
3. Sekretaris
Muhammad Sulhan, SE., MM NIP 19740604 200604 1 002 ( )
Mengetahui :
Ketua Jurusan,
Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.EI
NIP. 19750707 200501 1 005
SURAT PERNYATAAN
Yang bertandatangan di bawah ini saya:
Nama : Wildah Elhafizah
NIM : 10510099
Fakultas/Jurusan : Ekonomi/Manajemen
Menyatakan bahwa “Skripsi” yang saya buat untuk memenuhi persyaratan
kelulusan pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri
(UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang, dengan judul :
ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN
PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA PADA BANK
PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA PERIODE 2008-2012
Adalah hasil karya saya sendiri, bukan “duplikasi” dari karya orang lain.
Selanjutnya apabila di kemudian hari ada “klaim” dari pihak lain, bukan
menjadi tanggungjawab Dosen Pembimbing dan atau pihak Fakultas Ekonomi,
tetapi menjadi tanggung jawab saya sendiri.
Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya dan tanpa
paksaan dari siapapun.
Malang, 02 Juli 2014
Hormat saya,
Wildah Elhafizah
NIM : 10510099
MOTTO
“Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan”.
“Dan bahwasanya seorang manusia tiada memperoleh
selain apa yang telah diusahakannya,”
HALAMAN PERSEMBAHAN
Segenap kemurnian cinta kasih serta ketulusan hati, Ku persembahkan skripsi ini untuk :
Kedua orang tua tercinta
Ayah Slamet Sugianto dan Ibunda Istianah terimakasih atas cinta, kasih sayang, perhatian dan
kesabarannya dalam mendidik penulis mulai kecil hingga dewasa serta memotivasi dalam setiap
kejenuhan dan keputus asaan dan semua bantuan yang telah beliau berikan baik bantuan moril maupun spiritual serta do’a yang
tulus & ikhlas yang selalu mengiringi disetiap langkah penulis.
Saudara-saudara penulis yang tersayang Hafiz, Hiema dan Difa yang selalu memberikan motivasi kepada penulis.
Bapak, Emak, Lek Yin, Lek Luk, Mbok Yuk, Mbah Iwik
Terimakasih telah memberikan bantuan baik materiil maupun spiritual dan yang selalu memberikan semangat dengan penuh kasih
sayang sehingga memotivasi penulis untuk dapat segera menyelesaikan skripsi ini.
Orang-orang yang menyayangiku
Rudi, Rahma, Anier, Mbak dina, Syifa, Rizky, Mbak Naila, Pim, Leli, Rizal, Mawan,
Terima kasih atas motivasi yang kalian berikan ketika rasa malas itu datang & selalu mengingatkan agar cepat
menyelesaikan skripsi ini.
Terima kasih banyak semuanya
Kalianlah penyemangat dalam hidupku
viii
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah Puji Syukur Peneliti panjatkan kehadirat Allah SWT atas
segala limpahan rahmat dan hidayah-Nya, Sehingga penulis dapat menyelesaikan
skripsi yang berjudul “Analisis Penerapan Manajemen Risiko dan
Pengaruhnya Terhadap Kinerja Laba Pada Bank Pembangunan Daerah di
Indonesia Periode 2008-2012” tepat pada waktunya.
Shalawat dan salam semoga senantiasa tercurah kepada junjungan kita,
Rasulullah SAW, Keluarga, Sahabat, dan orang-orang yang berpegang teguh
dijalan-Nya sampai hari akhir. Penyelesaian skripsi ini tidak terlepas dari bantuan
dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis
ingin menyampaikan rasa terima kasih dan penghargaan kepada :
1. Bapak Prof. Dr. H. Mudjia Rahardjo, M.Si selaku Rektor Universitas
Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.
2. Bapak Dr.H. Salim Al Idrus, MM., M.Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.
3. Bapak Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.Ei selaku Ketua Jurusan
Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik
Ibrahim Malang.
4. Bapak M. Sulhan, S.E., MM selaku dosen pembimbing yang telah banyak
mencurahkan tenaga dan pikirannya dalam penyelesaian proposal.
5. Ayah Slamet Sugianto dan Ibunda Istianah yang tidak pernah lupa akan
merawat dan mencurahkan tenaga maupun waktunya dengan kasih sayang
ix
kepada penulis serta dengan penuh kesabaran memberikan motivasi,
dukungan, dan nasihat kepada penulis.
6. Adikku Hafiz, Hiema, dan Difa yang selalu memberi semangat dan
dukungan sampai saat ini.
7. Segenap Dosen dan Civitas Akademika Fakultas Ekonomi Universitas
Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.
8. Keluarga Kecil yang setia menemani selama di Malang.
9. Keluarga besar FE UIN Maulana Malik Ibrahim Malang angkatan 2010
kelas A, B, C dan D.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini jauh dari kesempurnaan, Sehingga
saran dan perbaikan yang ditujukan untuk penyempurnaan skripsi ini sangat
penulis harapkan. Akan tetapi dengan segala kemampuan yang ada, penulis
mencoba menyusun Proposal Penelitian ini sebaik mungkin. Semoga skripsi ini
dapat bermanfaat dan semoga Allah SWT memberikan hikmah yang berlimpah
kepada kita semua. Amin
Malang, Juli 2014
Penulis
x
DAFTAR ISI
HALAMAN SAMPUL DEPAN
HALAMAN JUDUL
LEMBAR PERSETUJUAN
LEMBAR PENGESAHAN
SURAT PERNYATAAN
HALAMAN MOTTO
HALAMAN PERSEMBAHAN
KATA PENGANTAR ...................................................................................... viii
DAFTAR ISI ....................................................................................................... x
DAFTAR TABEL ............................................................................................. xii
DAFTAR GAMBAR ......................................................................................... xiii
DAFTAR LAMPIRAN ...................................................................................... xiv
ABSTRAK ........................................................................................................... xv
ABSTRACT ....................................................................................................... xvi
xvii ................................................................................................................. ملخص
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ..................................................................................... 1
1.2 Rumusan Masalah ................................................................................ 8
1.3 Tujuan................................................................................................... 8
1.4 Manfaat Penelitian................................................................................ 9
1.5 Batasan Masalah ................................................................................... 9
BAB II KAJIAN PUSTAKA
2.1 Hasil-hasil Penelitian Terdahulu ........................................................ 10
2.2 Kajian Teori........................................................................................ 16
2.3 Kerangka Berpikir .............................................................................. 45
2.4 Hipotesis ............................................................................................. 48
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Lokasi Penelitian ................................................................................ 50
3.2 Jenis dan Pendekatan Penelitian ......................................................... 50
3.3 Populasi dan Sampel .......................................................................... 51
3.4 Data dan Jenis Data ............................................................................ 52
3.5 Teknik Pengumpulan Data ................................................................. 52
3.6 Definisi Operasional Variabel ............................................................ 53
3.7 Model Analisis Data ........................................................................... 56
3.7.1 Analisis Regresi Linier Berganda ........................................... 56
3.7.2 Uji Asumsi Klasik ................................................................... 58
3.7.3 Pengujian Hipotesis ................................................................. 62
xi
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
4.1 Analisis Data Hasil Penelitian .............................................................. 63
4.1.1 Gambaran Umum Obyek Penelitian ........................................ 63
4.1.2 Deskripsi Data .......................................................................... .65
4.1.3 Hasil Uji Asumsi Klasik ........................................................... 69
4.1.4 Hasil Uji Regresi Berganda ...................................................... 73
4.1.5 Pengujian Hipotesis .................................................................. 76
4.2 Pembahasan Data Hasil Penelitian ....................................................... 79
BAB V PENUTUP
5.1. Kesimpulan ......................................................................................... 85
5.2 Saran ................................................................................................... 86
DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................................... 71
LAMPIRAN-LAMPIRAN
xii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Jumlah Aktiva Pada BPD di Indonesia ............................................... 4
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................................... 9
Tabel 2.2 Perbedaan dan Persamaan dengan Penelitian Terdahulu .................... 11
Tabel 2.3 Predikat Kesehatan Bank Berdasarkan Car ........................................ 33
Tabel 2.4 Predikat Kesehatan Bank Berdasarkan Roa ........................................ 36
Tabel 3.1 Daftar Sampel ..................................................................................... 51
Tabel 3.2 Durbin dan Watson ............................................................................. 59
xiii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1. Siklus Menejemen Resiko ................................................................ 21
Gambar 2.4. Kerangka Berfikir ............................................................................. 47
xiv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran I : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2008
Lampiran II : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2009
Lampiran III : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2010
Lampiran IV : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2011
Lampiran V : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2012
Lampiran VI : Data earning Growth BPD tahun 2008-2012
Lampiran VII : Hasil Output SPSS
xv
ABSTRAK
Elhafizah, Wildah, 2014 SKRIPSI. Judul: “Analisis Penerapan Manajemen Risiko
Dan Pengaruhnya Terhadap Kinerja Laba Pada Bank
Pembangunan Daerah Di Indonesia Periode 2008-2012”.
Pembimbing : Muhammad Sulhan, S.E., MM
Kata kunci : Manajemen Risiko, Kinerja Laba
Lembaga perbankan merupakan salah satu tulang punggung perekonomian
suatu negara baik secara mikro maupun secara makro, karena memiliki fungsi
intermediasi atau sebagai perantara antara pemilik modal (fund supplier) dengan
penguna dana (fund user). Salah satu kelompok bank yang turut berperan dalam
menggerakkan perekonomian adalah Bank Pembangunan Daerah (BPD). Saat ini
situasi lingkungan eksternal dan internal perbankan mengalami perkembangan
pesat yang diikuti dengan semakin kompleksnya risiko kegiatan usaha perbankan
sehingga dibutuhkan penerapan manajemen risiko. Tujuan penelitian ini yaitu
untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh penerapan manajemen risiko secara
kuantitatif terhadap kinerja laba.
Dalam penelitian ini menggunakan metode penelitian kuantitatif. Populasi
dalam penelitian ini adalah Bank Pembangunan Daerah (BPD) yang terdaftar di
Bank Indonesia periode tahun 2008-2012. Sampel yang digunakan sebanyak 26
BPD yang ada di Indonesia. Metode analisis data dengan menggunakan Regresi
linier berganda, dimana variabel bebas terdiri dari CAR (X1), ROA (X2), NPL
(X3), BOPO (X4), dan LDR (X5). Sedangkan variabel terikat adalah kinerja laba.
Hasil analisis secara simultan dengan level of signifikansi 5% variabel
CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), BOPO (X4), dan LDR (X5) berpengaruh
terhadap kinerja laba. Secara parsial variabel CAR berpengaruh positif dan
signifikan. Variabel ROA tidak berpengaruh terhadap kinerja laba. Hal tersebut
dikarenakan walaupun ROA meningkat, tetapi apabila kenaikan tersebut bukan
karena kenaikan return tetapi karena penurunan aset maka laba akan turun.
Variabel NPL, BOPO dan LDR berpengaruh positif dan signifikan.
xvi
ABSTRACT
Elhafizah, Wildah, 2014 Thesis. Title: "The Analysis of Risk Management and Its
Effect on Performance Gain On Regional Development Bank in
Indonesia Period 2008-2012".
Lector: Muhammad Sulhan, S.E., MM
Keywords: Risk Management, Profit Performance
Banking institutions is one of the backbone of the economy of a country
both micro and macro, because it has the function of the intermediary or as an
intermediary between the owners of capital (funds suppliers) with user funds
(fund users). One of a group of banks that played a role in moving the economy is
the Regional Development Bank (BPD). Currently the external environment and
internal situation of banks experiencing rapid development followed by the
increasing complexity of risk banking activities that required the application of
risk management. The purpose of this study is to determine and analyze the effect
of the application of quantitative risk management to profit performance.
In this study using quantitative research methods. The population in this
study is the Regional Development Bank (BPD) are listed in Bank Indonesia
during 2008-2012. The samples used were 26 BPD in Indonesia. Methods of data
analysis using multiple linear regression, where the independent variables
consisted of CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), ROA (X4), and LDR (X5). The
dependent variable is the profit performance.
The results of simultaneous analysis with a significance level of 5% variable
CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), ROA (X4), and LDR (X5) effect on profit
performance. In partial CAR positive and significant effect. ROA variable has no
effect on profit performance. That is because although ROA increased, but if the
increase is not due to an increase in return but because of a decrease in assets, the
profit will go down. Variable NPL, ROA and LDR positive and significant
impact.
xvii
ملخص
اإلقلظمي بنك التنمظ أرباح يف األداءأثرها على و إدارة املخاطر حتلظل": عنوان. الرسال .4102 .ولدة، يفظة احل ". 4104-4112 اليفرتة يف إندونظسظا
.املاجستري ،صلحان حممد: املشرف
املخاطر، واألداء حالرب الكلمات الرئظسظ : إ دارة
لديه وظظيف ألن، اجلزئي والكلي حد سواء علىقتصاد بلد العمود اليفقري لال هي واحدة من املؤسسات املصرفظ املستخدمني )املستخدم صناديق مع( املوردينأموال ) أصحاب رؤوس األموال بني كوسظط أو وسظط من
برمظل ) التنمظ اإلقلظمظ بنك هو االقتصاد يف حتريك اليت لعبت دورا جمموع من البنوك واحدة من(. صندوقنشط التعقظد املتزايد لأل تاله التطور السريع اليت تعاين من للبنوكاألوضاع الداخلظ البظئ اخلارجظ و حالظا(. يومظا
إدارة تطبظق أثر وحتلظل حتديد الدراس هو هذه الغرض من .إدارة املخاطر تطبظق اليت تتطلب املخاطر املصرفظ .الربحداء أل الكمي املخاطر
السكان يف هذه الدراس هو يتم سرد بنك التنمظ اإلقلظمظ . يف هذه الدراس باستخدام أسالظب البحث الكميألف برمظل يومظا يف 42وكانت العظنات املستخدم . 4104-4112يف بنك إندونظسظا خالل ( برمظل يومظا)
، حظث تتكون من املتغريات املستقل أسالظب حتلظل البظانات باستخدام االحندار اخلطي املتعدد. اندونظسظاCAR (X1) العائد على األصول ،(X2) القروض املتعثرة ،(X3) العائد على األصول ،(X4)و ،LDR
(X5 .)املتغري التابع هو أداء الربح.
، (X2)، العائد على األصول (X1)املتغري CAR٪ 5نتائج التحلظل يف وقت واحد مع مستوى األمهظ يف مجهوري أفريقظا . تأثري على أداء الربحLDR (X5 )، و(X4)، العائد على األصول (X3)ثرة القروض املتع
ذلك ألن على الرغم من . العائد على األصول متغري له أي تأثري على أداء الربح. الوسطى أثر إجيايب وهام جزئظ يف العودة ولكن وبسبب النقص يف زيادة العائد على األصول، ولكن إذا كانت الزيادة من ال يرجع إىل زيادة
.إجيابظ وهام LDRتأثري متغري القروض املتعثرة، والعائد على األصول . األصول، فإن األرباح تنخيفض
top related