yayasan hati gembira indonesia...hati gembira indonesia as of december 31, 2014 and their activities...

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA

LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2014 SERTA

TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT

DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ FINANCIAL STATEMENTS

AS OF DECEMBER 31, 2014 AND FOR THE YEAR THEN ENDED

AND INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA SURAT PERNYATAAN PENGURUS TENTANG

TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN

TANGGAL 31 DESEMBER 2014 SERTA TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL

TERSE BUT

Kami yang bertanggung jawab di bawah ini :

1. Nama Alamat kantor

Alamat domisili

Nom or telepon Jabatan

Menyatakan bahwa :

: Nur Salmi Ham ami : Graha lndramas Lt 4, Slipi

: Jl. Pulobangkeng, Kebayoran Baru

: (021) 536 4488 : Pengurus

1. Kami bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan Yayasan.

2. Laporan keuangan Yayasan telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik di Indonesia (SAK ETAP).

3. Semua informasi dalam laporan keuangan Yayasan telah dimuat secara lengkap dan benar.

4. Laporan keuangan Yayasan tidak mengandung informasi yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi atau fakta material.

5. Kami bertanggung jawab penuh alas sistem pengendalian internal dalam Yayasan.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

Happy Hearts Fund Indonesia

YAYASAN HAT/ GEMBIRA INDONESIA EXCECUTIVE BOARD STATEMENT REGARDING

THE RESPONSIBILITY FOR FINANCIAL STATEMENTS

INDEPENDENT AUDITORS' REPORT AS OF DECEMBER 31, 2014 AND

FOR THE YEAR THEN ENDED

We, the undersigned below:

1. Name : Nur Salmi Hamami Office Address : Graha lndramas Lt 4, Slipi

Home Address : Jl. Pulo Bangkeng, Kebayoran Baru

Telephone number : (021) 536 4488 Position : Excecutive Board

Declare that : 1. We are responsible for the preparation and presentation

of the Foundation 's financial statements. 2. The Foundation 's financial statements have been

prepared and presented in conformity with Financial Accounting Standards for Entities Without Public Accountability (SAK ETAP) .

3. All the information presented in the Foundation 's financial statements has been completely and properly disclosed.

4. The Foundation 's financial statements do not contain any improper material information or facts and do not eliminate any material information or facts.

5. We are responsible for the internal control system of the Foundation.

We certify that our statements are true.

Jakarta, 6 Juli 2015 I July 6, 2015

Atas nama dan mewakili Pengurus I For and on behalf of the Excecutive Board

Nur Salmi Ham ami Pengurus I Excecutive Board

Graha lndramas, Jl. AlP •I K S. Tubun Raya No. 77, 4th Floor, Jakarta 11410, Indonesia

Te : +6221 5364488 Fax· ':l36 73249, Email: i~"'fo@happyhearts ndonesia.org

www.happyf-Jearts naonesid o•g

The original financial statement included herein are in the Indonesian language.

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA LAPORAN KEUANGAN

TANGGAL 31 DESEMBER 2014 SERTA TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL

TERSEBUT DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN


FINANCIAL STATEMENTS INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

AS OF DECEMBER 31, 2014 AND FOR THE YEAR THEN ENDED

AND INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

Daftar Isi/Table of Contents Halaman/Pages

Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report Laporan Posisi Keuangan………………….…………………… 1 .……….....................Statement of Financial Position Laporan Aktivitas………………….………………………….. 2 ......…….…….………………...Statement of Activities Laporan Arus Kas…………….…………………………............ 3 ……….…….………………Statement of Cash Flows Catatan atas Laporan Keuangan............................................ 4 - 11 ..……..……..….….Notes to the Financial Statements

Crowe HorwathrM KOSASIH , NURDIYAMAN, TJAHJO & REKAN Registered Public Accountants No. 6301KM.112009 {Head Office) Member Crowe Horwath International

Cyber 2 Tower 21 st floor Unit F Jl. H.R. Rasuna Said Blok X-5 Jakarta 12950, Indonesia +62 (21) 2553 9299 +62 (21 ) 2553 9298 Fax www.crowehorwath.co.id

Laporan Auditor lndependen

Laporan No. KNT&R-06.07.2015101

Pembina, Pengurus dan Pengawas


Kami telah mengaudit laporan keuangan Yayasan Hati Gembira Indonesia terlampir, yang terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal 31 Desember 2014 serta laporan aktivitas dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.

Tanggung jawab pengurus atas laporan keuangan

Pengurus bertanggung jawab alas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik di Indonesia, dan alas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh pengurus untuk memungkinkan penyusunan laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.

Tanggung jawab auditor

Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini alas laporan keuangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh lnstitut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari kesalahan penyajian material.

Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbangkan pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan untuk merancang prosedur audit yang tepa! sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu audit juga mencakup pengevaluasian alas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh pengurus, serta pengevaluasian alas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.

The original report included herein is in the Indonesian language

Independent Auditors' Report

Report No. KNT&R-06.07.2015101

The Board of Trustees, Executive Board and Advisory Board

YAYASAN HAT/ GEMBIRA INDONESIA

We have audited the accompanying financial statements of Yayasan Hati Gembira Indonesia, which comprise the statement of financial position as of December 31, 2014, and the statement of activities and statement of cash flows for the year then ended, and a summary of significant accounting policies and other explanatory information.

Executive Board's responsibility for the financial statements

Executive Board is responsible for the preparation and fair presentation of these financial statements in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards for Entities Without Public Accountability, and for such internal control as executive board determines is necessary to enable the preparation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.

Auditors' responsibility

Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with Standards on Auditing established by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants. Those standards require that we comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement.

An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditors' j udgment, including the assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditors consider internal control relevant to the entity's preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the entity's internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates made by executive board, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements.

Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami.

Opini

Menurut opini kami , laporan keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan Yayasan Hati Gembira Indonesia tanggal 31 Desember 2014 dan aktivitas serta arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik di Indonesia.

KOSASIH, NURDIYAMAN, T JAHJO & REKAN Registered Pui>'1c Accountants No. 630/KM.112009 (Head Offtee) Member Crowe Horwath lnlematlonal

We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our audit opinion.

Opinion

In our opinion, the accompanying financial statements present fairly, in all material respects, the financial position of Yayasan Hati Gembira Indonesia as of December 31, 2014 and their activities and cash flows for the year then ended, in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards for Entities without Public Accountability.

Drs. Ruchjat Kosa ih, MM., CPA. lzin Akuntan Publik No. I Public Accountant License No. AP.0271

6 Juli 2015 I July 6, 2015

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang

tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes form an integral part of these financial statements.

1

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA LAPORAN POSISI KEUANGAN

Tanggal 31 Desember 2014 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA STATEMENT OF FINANCIAL POSITION

As of December 31, 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ 2014 Notes 2013

ASET ASSETS ASET LANCAR CURRENT ASSETS Kas dan setara kas 6.970.334.323 2, 3 3.585.596.275 Cash and cash equivalent Piutang lain-lain 2.500.000 2, 4 31.100.000 Other receivables Biaya dibayar di muka 13.545.009 2, 5 10.969.658 Prepaid expenses

Total Aset Lancar 6.986.379.332 3.627.665.933 Total Current Assets

ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS Uang muka 1.493.865.778 6 225.000.000 Advances Aset tetap - bersih 109.047.917 2, 7 129.842.916 Fixed assets - net Aset lain-lain 3.000.000 3.000.000 Other assets

Total Aset Tidak Lancar 1.605.913.695 357.842.916 Total Non-Current Assets

TOTAL ASET 8.592.293.027 4.343.351.765 TOTAL ASSETS

LIABILITAS DAN ASET BERSIH LIABILITIES AND NET ASSETS

LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES Biaya masih harus dibayar 22.498.600 2, 8 22.543.560 Accrued expenses Utang pajak 9.601.997 2, 9 501.850 Taxes payable

Total Liabilitas Jangka Pendek 32.100.597 23.045.410 Total Current Liabilities

ASET BERSIH 8.560.192.430 3.962.463.439 NET ASSETS

TOTAL LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES ASET BERSIH 8.592.293.027 3.985.508.849 AND NET ASSETS





2

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA LAPORAN AKTIVITAS

Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2014

(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA STATEMENT OF ACTIVITIES

For The Year Ended December 31, 2014

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ 2014 Notes 2013

PENDAPATAN 2 REVENUE Hibah dan sumbangan 11.426.299.110 10 7.737.096.320 Grant and donation Laba selisih kurs - bersih 92.287.555 318.797.573 Foreign exchange gain - net Penghasilan bunga 84.991.754 7.198.703 Interest income

Total Pendapatan 11.603.578.419 8.063.092.596 Total Revenues

BEBAN 2 EXPENSES Program layanan 5.793.672.983 11 2.522.747.883 Program service Penggalangan dana dan pengembangan 18.500.000 12 1.001.569.649 Fundraising and development Administrasi dan umum 1.181.532.218 13 569.354.170 General and administrative Biaya keuangan 12.144.227 6.957.455 Finance cost

Total Beban 7.005.849.428 4.100.629.157 Total Operating Expenses

KENAIKAN NET INCREASE IN ASET BERSIH 4.597.728.991 3.962.463.439 NET ASSETS ASET BERSIH NET ASSETS AT THE AWAL TAHUN 3.962.463.439 - BEGINNING OF THE YEAR

ASET BERSIH NET ASSETS AT THE END AKHIR TAHUN 8.560.192.430 3.962.463.439 OF THE YEAR





3

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA LAPORAN ARUS KAS

Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2014

(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA STATEMENT OF CASH FLOWS

For The Year Ended December 31, 2014

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ 2014 Notes 2013

ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERASI OPERATING ACTIVITIES Kenaikan aset bersih 4.597.728.991 3.962.463.439 Increase in net assets Penyesuaian aset bersih Adjustments to reconcile terhadap kas bersih increase in net assets to yang diperoleh dari net cash provided by aktivitas operasi: operating activities: Penyusutan aset tetap 20.794.999 7 13.337.084 Depreciation of fixed assets Kenaikan (penurunan) aset: Increase (decrease) in assets: Piutang lain-lain 28.600.000 (31.100.000) Other receivables Biaya dibayar di muka (2.575.350) (10.969.658) Prepaid expenses Uang muka (1.275.259.279) (225.000.000) Advances Aset lain-lain - (3.000.000) Other assets Kenaikan liabilitas: Increase in liabilities: Biaya masih harus dibayar 6.348.540 22.543.560 Accrued expenses Utang pajak 9.100.147 501.850 Taxes payable

Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Provided by Aktivitas Operasi 3.384.738.048 3.728.776.275 Operating Activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTASI INVESTING ACTIVITY Perolehan aset tetap - 7 (143.180.000) Acquisition of fixed assets

KENAIKAN BERSIH NET INCREASE IN CASH AND KAS DAN SETARA KAS 3.384.738.048 3.585.596.275 CASH EQUIVALENT CASH AND CASH KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENT AT THE AWAL TAHUN 3.585.596.275 3 - BEGINNING OF THE YEAR

CASH AND CASH KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENT AT THE AKHIR TAHUN 6.970.334.323 3 3.585.596.275 END OF THE YEAR



CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2014 Serta

Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

YAYASAN HATI GEMBIRA INDONESIA NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

As of December 31, 2014 and For The Year Then Ended

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

4

1. UMUM 1. GENERAL INFORMATION

Pendirian Yayasan The Foundation’s Establishment

Yayasan Hati Gembira Indonesia (Yayasan) didirikan berdasarkan akta notaris No 1 tanggal 4 Januari 2013 oleh notaris Frans Fadillah Jachja, SH. Akta pendirian tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. AHU-4332.AH.01.04 Tahun 2013 tanggal 1 Agustus 2013 dan belum mendapatkan lembar berita negara.

Yayasan Hati Gembira Indonesia (the “Foundation”) was established based on Notarial Deed No. 1 of Frans Fadillah Jachja, SH dated January 4, 2013. The Deed of Establishment was approved by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU-4332.AH.01.04 dated August 1, 2013 and has not yet been published in the State Gazette.

Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Yayasan, ruang lingkup aktivitas Yayasan meliputi jasa sosial dan kemanusiaan, yang meliputi antara lain sebagai berikut:

Based on the Article 3 of the Foundation’s Articles of Association, the scope of its activities comprises social and humanitarian services, which includes among others the following:

a. Di bidang jasa, Yayasan menyelenggarakan

kegiatan antara lain: mendirikan rumah yatim piatu, panti asuhan, rumah sakit, poliklinik, laboratorium, rumah untuk perawatan orang lanjut usia, sekolah untuk orang-orang lemah mental, pendidikan non-formal seperti kursus-kursus, keterampilan, pendidikan formal seperti pendidikan dari tingkat kelompok bermain sampai tingkat perguruan tinggi, kesenian, pembinaan olahraga, penelitian di bidang ilmu pengetahuan dan studi banding.

a. In the field of social services, the Foundation organizes activities including: building foster homes, orphanages, hospitals, clinics, laboratories, nursing homes for the elderly, schools for the mentally weak, non-formal education courses, skills, formal education such as education from playgroup level to college level, the arts, sports coaching, research in the field of science and comparative studies.

b. Dibidang kemanusiaan, Yayasan menyelengarakan

kegiatan antara lain: memberikan bantuan korban bencana alam berupa membangun dan merenovasi atau membangun kembali sekolah-sekolah dan rumah-rumah yang mengalami kerusakan, membangun dan merenovasi rumah-rumah dan sekolah didaerah yang masih terbelakang, memberikan bantuan kepada pengungsi akibat perang, memberikan bantuan kepada tuna wisma, fakir miskin, gelandangan, mendirikan dan menyelengarakan rumah singgah dan rumah duka, memberikan perlindungan konsumen dan melestarikan lingkungan hidup.

b. In the field of humanitarian services, the Foundation organizes activities such as: providing assistance to the natural disaster victims such as building and renovating or rebuilding damaged schools and homes, building and renovating homes and schools in the underdeveloped areas, providing assistance to refugees of war, giving aid to the homeless, the poor, establish and organize shelter house and funeral homes, provide consumer protection and preservation of the environment.

Yayasan berkedudukan di Jalan KS Tubun Raya, Graha Indramas Lt.4, Slipi, Palmerah, Jakarta Barat.

The Foundation is domiciled at Jalan KS Tubun Raya, Graha Indramas Lt.4, Slipi, Palmerah, Jakarta Barat.

Pembina, Pengurus dan Pengawas The Board of Trustees, Executive Board and

Advisory Board Susunan Pembina, Pengurus dan Pengawas per 31 Desember 2014 dan 2013 adalah berdasarkan Akta No. 08 tanggal 23 Oktober 2014 dari Achmad Fachruddin, SH, SpN., Notaris di Tangerang Selatan adalah sebagai berikut:

The composition of the Foundation’s Board of Trustees, Executive Board and Advisory Board at December 31, 2014 and 2013 as stated in Deed No. 08 dated October 23, 2014 of Achmad Fachruddin, SH, SpN., Notary in South Tangerang is as follows:

2014 2013

Pembina Board of Trustees Ketua Petra Nemcova Petra Nemcova Chairperson Anggota Tan Pei Ling Tan Pei Ling Members Jhon Michael Andrews Jhon Michael Andrews Indrawan Masrin Indrawan Masrin Pengurus Executive Board Ketua Nur Salmi Hamami Jimmy Masrin Chairperson Sekertaris Jimmy Masrin Husodo Angkosubroto Secretary

Bendahara Ronald Liem Rachmat Mulyana Hamami Treasurer








5

1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)

Pembina, Pengurus dan Pengawas (lanjutan) The Board of Trustees, Executive Board and Advisory Board (continued)

2014 2013

Pengawas Advisory Board Ketua Timur Sukirno - Chairperson Anggota Nik Faisal Ariff Kamil Timur Sukirno Member

Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Yayasan memiliki masing-masing 3 dan 2 karyawan tetap (tidak diaudit).

As of December 31, 2014 and 2013, the Foundation had 3 and 2 permanent employees, respectively (unaudited).

Penyelesaian Laporan Keuangan Completion of the Financial Statements

Pengurus Yayasan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan yang telah diselesaikan dan diotorisasi untuk diterbitkan pada tanggal 6 Juli 2015.

The Foundation’s Executive Board is responsible for the preparation of the accompanying financial statements that were completed and authorized to be issuance on July 6, 2015

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

Dasar Penyajian Laporan Keuangan Basis of Preparation of the Financial Statements

Laporan Keuangan telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik (“SAK ETAP”).

The financial statements have been prepared in accordance with the Financial Accounting Standards for Entity Without Public Accountability (“SAK ETAP”).

Laporan keuangan kecuali laporan arus kas disusun berdasarkan dasar akrual dengan menggunakan konsep biaya perolehan kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut.

The financial statements, except for statements of cash flow, have been prepared on the accrual basis using the historical cost concept of accounting except for certain accounts which are measured on the bases described in the related accounting policies of each account.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode tidak langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

The statement of cash flows is prepared using the indirect method with classifications of cash flows into operating, investing and financing activities.

Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan adalah Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Yayasan.

The presentation currency used in the preparation of the financial statements is the Indonesian Rupiah, which is the Foundation’s functional currency.

Kas dan setara kas a. Cash and cash equivalent

Untuk tujuan penyajian arus kas, kas dan setara kas terdiri dari kas, bank dan deposito berjangka yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya dan tidak dijaminkan serta tidak dibatasi penggunaannya.

For the purposes of cash flow presentation, cash and cash equivalent consists of cash on hand and in banks and time deposits with maturities of three months or less from the date of placement and are not used as collateral and are not restricted.

Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing b. Foreign Currency Transactions and Balances

Item-item yang disertakan dalam laporan keuangan Yayasan diukur menggunakan mata uang yang sesuai dengan lingkungan ekonomi utama di mana entitas beroperasi (“mata uang fungsional”).

Items included in the financial statements of the Foundation are measured using the currency of the primary economic environment in which the entity operates (the ”functional currency”).

Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada akhir periode pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs tengah yang ditetapkan oleh Bank Indonesia pada tanggal tersebut. Laba atau rugi dari selisih kurs mata uang asing dan penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang Rupiah diakui dalam laba rugi periode berjalan.

Transactions denominated in foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rates prevailing at the dates of the transactions. At the end of the reporting period, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah using the middle rates of exchange quoted by Bank Indonesia at such dates. Exchange gains and losses arising on foreign currency transactions and on the translation of foreign currency monetary assets and liabilities into Rupiah are recognized in the current period’s profit or loss.








6

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued)

Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing (lanjutan)

c. Foreign Currency Transactions and Balances (continued)

Kurs yang digunakan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

The exchange rates used for translation into Rupiah as of December 31, 2014 and 2013 are as follows:

2014 2013

Dolar Amerika Serikat 12.440,00 12.189,00 United States Dollar

Pendapatan dan beban Revenue and expense Semua sumbangan diterima dari donor diakui sebagai pendapatan pada saat dana diterima.

All contributions are recognized when the money are received.

Beban diakui pada saat terjadinya (accrual basis). Expenses are recognized when incurred (accrual basis).

Biaya Dibayar Di muka d. Prepaid Expenses Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus.

Prepaid expenses are amortized and charged to operations over the periods benefited using the straight-line method.

Aset Tetap e. Fixed Assets

Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Selanjutnya, pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya inspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat (“carrying amount”) aset tetap sebagai suatu penggantian jika memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya perbaikan dan pemeliharaan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi pada saat terjadinya.

Fixed assets are stated at cost less accumulated depreciation and any impairment loss. Such cost includes the cost of replacing part of the fixed assets when the cost is incurred, if the recognition criteria are met. Likewise, when a major inspection is performed, its cost is recognized in the carrying amount of the assets as a replacement if the recognition criteria are met. All other repairs and maintenance costs that do not meet the recognition criteria are recognized in profit or loss as incurred.

Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap, sebagai berikut:

Depreciation is computed, using the straight-line method over the estimated useful lives of the assets as follows:

Tahun/Years

Perlengkapan kantor 4 Office equipment Kendaraan 4 Vehicle

Nilai tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset diakui dalam laporan laba rugi pada tahun aset tersebut dihentikan pengakuannya.

The carrying value of fixed assets is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use. Any gain or loss arising on derecognition of the assets is charged to profit or loss in the year the assets is derecognized.

Nilai residu, estimasi masa manfaat dan metode penyusustan direviu dan disesuaikan, setiap akhir tahun, bila diperlukan.

The residual values, estimated useful lives, and depreciation method are reviewed and adjusted, at year end, if necessary.








7

3. KAS DAN SETARA KAS 3. CASH AND CASH EQUIVALENT

Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2014 2013

Kas 1.000.000 1.000.000 Cash on hand Bank Cash in bank Rupiah Rupiah

PT Bank Central Asia Tbk 1.212.887.406 1.889.987.152 PT Bank Central Asia Tbk Dolar Amerika Serikat US Dollar PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk Dolar AS$ 60.807,63 dan USD 60,807.63 and AS$ 139.027,74 USD 139,027.74 pada tahun 2014 dan 2013 756.446.917 1.694.609.123 in 2014 and 2013 Setara Kas Cash equivalent Deposito Berjangka Time Deposit PT Bank QNB Kesawan Tbk 5.000.000.000 - PT Bank QNB Kesawan Tbk

Total 6.970.334.323 3.584.596.275 Total

Suku bunga deposito berjangka yang berlaku pada tahun 2014 adalah sebesar 10%.

The annual interest rate of the time deposit in 2014 is 10%.

4. PIUTANG LAIN-LAIN 4. OTHER RECEIVABLES

Akun ini tediri dari : This account consist of : 2014 2013

Piutang karyawan 2.500.000 4.100.000 Employee receivabe Yayasan MUM Bali Foundation - 27.000.000 Yayasan MUM Bali Foundation

Total 2.500.000 31.100.000 Total

5. BIAYA DIBAYAR DI MUKA

5. PREPAID EXPENSES

Akun ini terdiri dari: This account consist of: 2014 2013

Asuransi kesehatan 13.306.922 10.969.658 Health insurance Asuransi kendaraan bermotor 238.087 - Motor vehicle insurance

Total 13.545.009 10.969.658 Total

6. UANG MUKA 6. ADVANCES

Akun ini terdiri dari: This account consist of: 2014 2013

Pembangunan sekolah: School construction: Sekolah Tugu Bakti Jakut 332.306.200 - Sekolah Tugu Bakti Jakut PAUD Hidayatul Murtafiah 263.500.000 - PAUD Hidayatul Murtafiah TK AL Fani 260.736.358 - TK AL Fani TK Cahaya Insani 211.980.600 - TK Cahaya Insani PAUD Cahaya Anak Bangsa 197.567.520 - PAUD Cahaya Anak Bangsa TK Victory Balling Sulut 143.893.400 - TK Victory Balling Sulut Meja kursi PAUD Hidayatul Murtafiah 41.623.400 - Furniture PAUD Hidayatul Murtafiah








8

6. UANG MUKA (lanjutan) 6. ADVANCES (continued) 2014 2013

Meja kursi PAUD Cahaya Insani 33.651.800 - Furniture PAUD Cahaya Insani Peresmian PAUD Inauguration fees for PAUD Dharma Pertiwi 8.606.500 - Dharma Pertiwi Servis kendaraan 3.000.000 - Vehicle servicing Yayasan Habitat Kemanusiaan - 225.000.000 Yayasan Habitat Kemanusiaan

Total 1.496.865.778 225.000.000 Total

7. ASET TETAP 7. FIXED ASSETS

Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consists of: 2014

Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/ Beginning balance Additions Disposals Ending balance

Biaya Perolehan Cost Peralatan kantor 23.180.000 - - 23.180.000 Office equipment Kendaraan 120.000.000 - - 120.000.000 Vehicles

143.180.000 - - 143.180.000

Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Peralatan kantor 3.337.084 5.794.999 - 9.132.083 Office equipment Kendaraan 10.000.000 15.000.000 - 25.000.000 Vehicles

13.337.084 20.794.999 - 34.132.083

Nilai buku 129.842.916 109.047.917 Net Book Value

2013

Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/ Beginning balance Additions Disposals Ending balance

Biaya Perolehan Cost Peralatan kantor - 23.180.000 - 23.180.000 Office equipment Kendaraan - 120.000.000 - 120.000.000 Vehicles

- 143.180.000 - 143.180.000

Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Peralatan kantor - 3.337.084 - 3.337.084 Office equipment Kendaraan - 10.000.000 - 10.000.000 Vehicles

- 13.337.084 - 13.337.084

Nilai buku - 129.842.916 Net Book Value

Biaya penyusutan aset tetap dibebankan ke beban umum dan admistrasi sebesar Rp 20.794.999 dan Rp 13.337.084 masing-masing pada tahun 2014 dan 2013 (Catatan 13).

Depreciation charged to general and administrative expense amounted to Rp 20,794,999 and Rp 13,337,084 for the years ended in 2014 and 2013, respectively (Note 13).

8. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 8. ACCRUED EXPENSES Akun ini tediri dari : This account consist of :

2014 2013

Jasa audit 20.000.000 17.500.000 Audit fee Klaim transportasi 1.825.000 - Claims transport Jamsostek 15.600 1.543.560 Jamsostek Sewa rumah - 3.500.000 House rent Lain-lain 658.000 - Others

Total 22.498.600 22.543.560 Total








9

9. PERPAJAKAN 9. TAXATION Akun ini tediri dari : This account consist of :

Utang pajak Taxes payable 2014 2013

Pajak penghasilan Income taxes Pasal 21 2.997.135 451.850 Article 21 Pasal 23 2.610.713 50.000 Article 23 Pasal 4 (2) 3.994.149 - Article 4 (2)

Total 9.601.997 501.850 Total

10. HIBAH DAN SUMBANGAN 10. GRANTS AND DONATIONS 2014 2013

Happy Hearts Fund 3.399.766.315 485.994.320 Happy Hearts Fund PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk 1.996.671.523 - PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk Husodo Angkosubroto 633.900.000 - Husodo Angkosubroto Tokio Marine Life 562.801.449 - Tokio Marine Life PT Lautan Luas Tbk 530.000.000 457.000.000 PT Lautan Luas Tbk PT Bank DBS Indonesia Tbk 448.575.424 - PT Bank DBS Indonesia Tbk Edward Soeryajaya 396.970.000 - Eward Soeryajaya Michael Kurniawan 370.000.000 - Michael Kurniawan PT Swisstime Perkasa International 348.488.200 250.000.000 PT Swisstime Perkasa International Indrawan Masrin 300.000.000 193.000.000 Indrawan Masrin PT Binasawit Abadi 300.000.000 - PT Binasawit Abadi Lucy Suyanto 250.000.000 - Lucy Suyanto Lucetta Investment 244.520.000 1.135.300.000 Lucetta Investment PT Bank Permata Tbk 213.000.000 - PT Bank Permata Tbk PT Buana Wiralestari 210.000.000 - PT Buana Wiralestari Charmie Harmami 200.000.000 - Charmie Hamami Time International 145.837.500 - Time International Lucyana Kaschull 106.515.000 50.000.000 Lucyana Kaschull Dina Lestari 100.000.000 - Dina Lestari PT Plaza Indonesia Realty Tbk 74.768.000 - PT Plaza Indonesia Realty Tbk PT Nusa Selaras Indonesia 51.370.000 - PT Nusa Selaras Indonesia Eka Tjandra 50.000.000 - Eka Tjandra John Aryananda 50.000.000 - John Aryananda Citibank Indonesia 50.000.000 - Citibank Indonesia Maria Rosario 31.000.000 - Maria Rosario Timur Sukirno 30.000.000 195.060.000 Timur Sukirno PT Cipta Mapan Logistik 30.000.000 - PT Cipta Mapan Logistik PT Djarum Tbk 30.000.000 - PT Djarum Indonesia Margaretha 25.000.000 - Margaretha Bee Maura Roki 25.000.000 - Bee Maura Roki Carmen Yap 20.000.000 - Carmen Yap PT Petro Energy 20.000.000 35.000.000 PT Petro Energy Tricia Barki 20.000.000 - Tricia Barki Genze Nico 10.000.000 - Genze Nico Debby Riauma Sari 10.000.000 - Debby Riauma Sari Dave Deepak 10.000.000 - Dave Deepak Saga Trade Murni 10.000.000 - Saga Trade Murni Fransisca Liem 10.000.000 - Fransisca Liem Lifestyle Trading Co., Ltd 10.000.000 - Lifestyle Trading Co., Ltd Sun Treasure Investment Limited - 623.000.000 Sun Treasure Investmen Limitedt Rosiko Setiawati - 603.750.000 Rosiko Setiawati PT Tumbakmas Niaga Sakti - 573.750.000 PT Tumbakmas Niaga sakti Rachmat Sobari Ham - 549.150.000 Rachmat Sobari Ham Rexon / Santhi - 500.000.000 Rexon / Santhi Rachmat Mulyana Hamami - 475.250.000 Rachmat Mulyana Hamami Jimmy Masrin - 199.000.000 Jimmy Masrin PT Esti Pura Kencana - 194.320.000 PT Esti Pura Kencana Jhon Michael Andrews - 193.000.000 Jhon Michael Andrews








10

10. HIBAH DAN SUMBANGAN (lanjutan) 10. GRANTS AND DONATIONS (continued) 2014 2013

PT Sasa Inti - 120.000.000 PT Sasa Inti Nik Faisal Kamil - 119.192.000 Nik Faisal Kamil Barclays Bank PLC - 115.380.000 Barclays Bank PLC Meggie Melanie - 100.000.000 Meggie Melanie Lana Kadarachman - 50.000.000 Lana Kadarachman PT Rodamas - 40.000.000 PT Rodamas PT Gaya Favorit Press - 40.000.000 PT Gaya Favorit Press Bambang Sulistyo - 25.000.000 Bambang Sulistyo PT Luvitasindo - 25.000.000 PT Luvitasindo PT Syailendra Asia - 25.000.000 PT Syailendra Asia Surya Harianto - 25.000.000 Surya Harianto PT Bintang Baja Sinar - 25.000.000 PT Bintang Baja Sinar Sukirno Timur - 25.000.000 Sukirno Timur I Wong Yee Wah Eva - 15.000.000 I Wong Yee Wah Eva Niniek Purnomo - 12.000.000 Niniek Purnomo Michelle Elizabeth - 10.000.000 Michelle Elizabeth Ira Augustine Kotjo - 10.000.000 Ira Augustine Kotjo Patty Abidin - 10.000.000 Patty Abidin Nick Carpenter - 10.000.000 Nick Carpenter Lain-lain (masing-masing tidak bernama) - 121.450.000 Others (each account with no name) Lain-lain (masing-masing dibawah Others (each account below Rp 10.000.000) 102.115.699 101.500.000 Rp 10,000,000)

Total 11.426.299.110 7.737.096.320 Total

11. PROGRAM LAYANAN 11. PROGRAM SERVICE 2014 2013

Pembangunan sekolah: School construction: TK Thohiriyah 546.257.057 - TK Thohiriyah TK Nanas VII Bandung 538.670.396 - TK Nanas VII Bandung TK Al Furqon Bandung 528.227.724 - TK Al Furqon Bandung PAUD Al Taqwa Bandung 512.614.238 - PAUD Al Taqwa Bandung Nurul Hayat Bandung 501.120.590 - Nurul Hayat Bandung TK Babussalam 498.471.630 - TK Babussalam TK Citra Lestari Bandung 490.482.909 - TK Citra Lestari Bandung MI Nurul Ikhsan 450.000.000 - MI Nurul Ikhsan SDI Ummul Khoir 424.527.000 - SDI Ummul Khoir PAUD Bina Mulya 370.655.000 - PAUD Bina Mulya PAUD Al Idrus 289.309.500 - PAUD Al Idrus PAUD Dharma Pertiwi 273.852.905 - PAUD Dharma Pertiwi Al Amalyiah Bandung - 530.518.597 Al Amalyiah Bandung TK Mifdahul Umum - 522.466.348 TK Mifdahul Umum TK Barokah - 502.220.306 TK Barokah TK Bina Putra - 468.447.597 TK Bina Putra TK Masyitoh Kembang - 451.089.725 TK Masyitoh Kembang Pembagian perabotan TK 179.006.072 27.000.000 Granting TK Furnitures Persediaan material 69.176.600 1.490.850 Material supplies Perjalanan dinas 53.996.478 16.472.310 Travelling on duty Gaji dan upah 34.800.000 - Salaries and wages Jamuan 13.310.290 1.542.150 Entertainment

Lain-lain (masing-masing dibawah Others (each account below Rp 1.000.000) 19.194.594 1.500.000 Rp 1,000,000)

Total 5.793.672.983 2.522.747.883 Total








11

12. PENGGALANGAN DANA DAN PENGEMBANGAN 12. FUNDRAISING AND DEVELOPMENT 2014 2013

Produksi dan presentasi 18.500.000 527.913.816 Production and presentations Makanan dan minuman - 473.655.833 Food and beverages

Total 18.500.000 1.001.569.649 Total

13. ADMINISTRASI DAN UMUM 13. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES 2014 2013

Jasa manajemen 633.709.179 26.767.677 Management fee Gaji, upah dan bonus 185.900.000 335.077.866 Salaries, wages and bonus Tunjangan kerja 97.757.958 59.273.372 Employment allowances Perjalanan dinas 56.362.738 22.446.811 Travelling on duty Jasa profesional dan konsultan 51.500.000 37.275.641 Professional fee Perijinan pekerjaan 42.487.093 18.000.000 Work permits Penyusutan (Catatan 7) 20.794.999 13.337.084 Depreciation (Note 7) Percetakan 16.197.837 25.634.541 Printing Bahan bakar 13.565.584 7.618.875 Fuel Perbaikan dan pemeliharaan 10.575.000 5.343.750 Repair and maintenance Tol dan parkir 6.141.000 3.163.000 Toll and parking Telepon dan fax 3.226.595 1.573.874 Telephone and fax Jamuan 3.171.770 1.524.580 Entertainment Asuransi kendaraan 2.618.913 - Vehicle insurance Alat tulis dan fotocopy 2.526.950 2.902.950 Stationeries and photocopy Perijinan dan lisensi 2.500.000 - Permit and license Retribusi dan sumbangan 1.800.000 - Retribution and donation Perijinan kendaraan 1.738.800 3.270.000 Vehicle license Internet 1.200.600 3.203.750 Internet Keanggotaan 1.180.000 - Membership Transportasi 914.235 2.230.000 Transportation Iklan 688.792 - Advertisement Lain-lain (masing-masing dibawah Others (each account below Rp 1.000.000) 24.974.175 710.399 Rp 1,000,000)

Total 1.181.532.218 569.354.170 Total

yayasan hati gembira indonesia...hati gembira indonesia as of december 31, 2014 and their activities...

Documents