PMK NO.244/PMK.06/2012 TENTANGTATA CARA PELAKSANAAN PENGAWASAN DAN PENGENDALIAN BMNDIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARAKANWIL DJKN DKI JAKARTA

Ruang Lingkup Wasdal

Objek Wasdal

Wewenang/tanggung jawabPengguna BarangMembuat prosedur kerja wasdal di lingkungannya.Memberikan penjelasan tertulis atas permintaan Pengelola Barang;Menindaklanjuti hasil audit sesuai ketentuan perundang-undangan;Dapat meminta aparat pengawasan intern Pemerintah untuk melakukan audit;Melakukan pemantauan dan penertiban;

Menyampaikan hasil audit kepada Pengguna Barang/KPB untuk ditindaklanjuti.Dapat meminta aparat pengawasan intern Pemerintahuntuk melakukan audit;Meminta penjelasan tertulis berkenaan dengan hasil pemantauan dan investigasi kepada Pengguna Barang/Kuasa Pengguna Barang;Melakukan pemantauan dan investigasi;Wewenang/tanggung jawabPengelola Barang

PenggunaBarangKanwil DJKNKPNKLKantor Pusat DJKNObjekWasdalKuasa Pengguna BarangSISTEMATIKA WASDALLaporan Wasdal PengelolaBarangKet:Data/informasi bahan wasdalPemantauan & penertibanLaporan wasdalPemantauan & investigasiPemantauan insidentil & Penertiban dan monitoring

Wasdal olehPengguna Barang/KPBPengguna Barang/KPB

*Alur Wasdal oleh PB/KPBApa pelaksanaannya sesuai ketentuan?Pemantauan :Periodik (tahunan)Insidentil (sewaktu-waktu)TidakYaPenertibanPengguna Barang mengusulkan kepada Pengelola BarangPengguna Barang/KPB menyelesaikan sesuai ketentuanTidakYaselesaiKewenangan Pengguna Barang/KPBPengguna Barang/KPB

Prinsip Umum PemantauanPengguna Barang/KPB

PemantauanPengguna Barang/KPBPenelitian administrasi

dilakukan dengan tahapan:Menghimpun informasi dari berbagai sumber;Mengumpulkan dokumen; danMeneliti dokumenPenelitian LapanganDalam hal hasil penelitian administrasi belum mencukupi, dapat dilakukan penelitian lapangan dengan cara meliputi tetapi tidak terbatas pada:meninjau objek BMN secara langsung;meminta konfirmasi dengan pihak terkait; danmengumpulkan data tambahan.

Pemantauan dilakukan Dengan cara:

PenertibanPengguna Barang/Kuasa Pengguna Barang melaksanakan penertiban yang diselesaikan paling lama 15 (lima belas) hari kerja sejak:Laporan hasil pemantauan; atauSurat permintaan penertiban BMN dari Pengelola Barang diterima.Jangka waktu dihitung sebagai berikut :Kewenangan Pengguna Barang/Kuasa Pengguna Barang, maka penertiban dilakukan paling lama 15 (lima belas) hari kerja sejak laporan hasil pemantauan atau surat permintaan penertiban BMN dari Pengelola Barang diterima;Kewenangan Pengguna Barang, maka Kuasa Pengguna Barang mengusulkan kepada Pengguna Barang paling lama 7 (tujuh) hari kerja sejak laporan hasil pemantauan atau surat permintaan penertiban BMN dari Pengelola Barang diterima, dan Pengguna Barang melakukan penertiban paling lama 15 (lima belas) hari kerja sejak usulan dari Kuasa Pengguna Barang diterima;Kewenangan Pengelola Barang, maka Pengguna Barang/Kuasa Pengguna Barang mengusulkan kepada Pengelola Barang paling lama 15 (lima belas) hari kerja sejak laporan hasil pemantauan atau surat permintaan penertiban BMN dari Pengelola Barang diterima.

PelaporanPengguna Barang/KPBMaksimal diterima akhir bulan Maret.

Wasdal olehPengelola BarangPengelola Barang

Pengelola Barang

Wasdal BMN oleh Pengelola Barang dilaksanakan oleh:Kantor Pusat DJKN;Kanwil DJKN; dan KPKNL.Pelaksana Wasdal

*Alur Wasdal oleh Pengelola BarangPerlu keterangan tambahanPemantauan :Periodik (tahunan)Insidentil (sewaktu-waktu)TidakYaPengelola meminta keterangan tambahan dari Pengguna Barang/KPBApakah ada indikasi kerugian negara?InvestigasiTidakYaSelesaiSurat permintaan penertiban ke Pengguna Barang/KPBAda indikasi penyimpanganTidakYaPengelola Barang meminta aparat pengawasan intern pemerintah untuk melakukan auditPengelola Barang meminta Pengguna Barang/KPB menindaklanjuti hasil audit

PemantauanPemantauan oleh PengelolaBarang:Pemantauan periodik: a. KPKNL selesai paling lama akhir April; b. Kanwil selesai paling lama akhir Mei; c. Ktr. Pusat selesai paling lama akhir Juni.Pemantauan insidentil (sewaktu-waktu).

Pengelola Barang

ALUR LAPORAN WASDAL DARI KUASA PENGGUNA BARANGKPBKPKNLKANWIL DJKNKANTOR PUSAT DJKNPengiriman data (SK Kanwil dan Pusat), minggu II AprilPengiriman data (SK Pusat), akhir AprilLaporan Wasdal Tahunan (akhir Maret)

Pemantauan periodik dilakukan dengan cara :Pengelola Barang

PemantauanPengelola BarangPENELITIAN ADMINISTRASI; PEMANTAUAN INSIDENTIL DILAKUKAN DENGAN CARA :PENELITIAN LAPANGAN.+DAN/ATAU

InvestigasiPengelola BarangInvestigasi dilakukan untuk mengumpulkan barang buktiyang dengan barang bukti itu membuat terang dan jelas tentang suatu permasalahan guna dilakukan penyelesaian/ penertiban;Pengelola Barang dapat melakukan investigasi apabila Dari hasil pemantauan terdapat indikasi adanya penyimpangan;

InvestigasiPengelola Barangmelakukan peninjauan lapangan.mencatat atau merekam fakta-fakta dengan cara audiensi, korespondensi, atau wawancara dengan pihak-pihak terkait; dan/atauMelakukan koordinasi dengan instansi terkait seperti K/L;Pemerintah Daerah, atau pihak lain;Mengumpulkan dokumen dan informasi terkait;Meminta penjelasan tertulis kepada Pengguna Barang/Kuasa Pengguna Barang;

AuditPengelola Barang

Tindak lanjut Pemantauan/investigasi/auditPengelola Barang

Laporan Tahunan WasdalPengelola Barang

SanksiPengelola Barang

Selesai