struktur organisasi dana pensiun inti · struktur organisasi dana pensiun pendiri dewan pengawas...

Click here to load reader

Post on 18-Mar-2019

229 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

Lampiran 1 59

STRUKTUR ORGANISASI DANA PENSIUN

PENDIRI

DEWAN PENGAWAS

DIREKTUR UTAMA

BAGIAN

PENGEMBANGAN

DANA

SEKRETARIAT

BAGIAN ADM. SDM

& KEPESERTAAN

BAGIAN

KEUANGAN

BAGIAN

AKUNTANSI

DIREKTUR ADM. & KEUANGAN

INTERNAL AUDIT

BAGIAN

MANAJEMEN

RESIKO &

PELAPORAN

DIREKTUR INVESTASI

p

e

n

g

u

r

u

s

60

Lampiran 2 DANA PENSIUN I

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

LAPORAN AKTIVA BERSIH

PER 31 DESEMBER 2006 DAN 2005

AKTIVA CATATAN 31 DESEMBER 2006

(DALAM RUPIAH)

31 DESEMBER 2005

(DALAM RUPIAH)

INVESTASI (Nilai Wajar) 2c,5

Deposito on call - 600.000.000

Deposito Berjangka 51.905.000.000 49.505.000.000

Sertifikat eposito - -

Sertifikat Bank Indonesia (SBI) - -

Saham 1.227.750.000 974.375.000

Obligasi 47.608.251.000 45.908.476.000

Unit Penyertan Reksadana 490.960.835 1.347.466.465

Surat Berharga Pemerintah 24.484.608.000 20.094.980.000

Unit Penyertaan Investasi Kolektif - -

Penempatan Langsung 1.375.331.000 1.178.436.000

Surat Pengakuan Utang - -

Tanah - -

Bangunan - -

Tanah dan Bangunan - -

Investasi Lain yang Diperkenankan - -

Total Investasi 127.091.900.835 119.608.733.465

AKTIVA LANCAR DI LUAR INVESTASI

Kas dan Bank 2a,14 63.106.015 145.516.052

Piutang Iuran

Iuran Normal Pemberi Kerja - -

Iuran Normal Peserta - -

Iuran Tambahan - -

Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - -

Beban dibayar dimuka 15 59.738.825 53.669.109

Piutang Investasi 16 57.401.480 -

Piutang Hasil Investasi 17 1.748.919.320 1.811.470.191

Piutang Lain-lain - -

Total Aktiva Lancar di Luar Investasi 1.929.165.640 2.010.655.352

AKTIVA OPERASIONAL 2c,18

Tanah dan Bangunan (Nilai Buku) - -

Kendaraan (Nilai Buku) 172.275.031 39.141.695

Peralatan Komputer (Nilai Buku) 46.530.999 48.470.205

Peralatan Kantor (Nilai Buku) 9.118.323 11.588.923

Aktiva Operasional Lain (Nilai Buku) - -

Total Aktiva Operasional 227.924.353 99.200.823

AKTIVA LAIN-LAIN - -

AKTIVA TERSEDIA (dipindahkan) 129.248.990.828 121.718.589.640

61

CATATAN 31 DESEMBER 2006

(DALAM RUPIAH)

31 DESEMBER 2005

(DALAM RUPIAH)

AKTIVA TERSEDIA (pindahan) 121.718.589.640

KEWAJIBAN

KEWAJIBAN DI LUAR KWJBN. AKTUARIA 2f,22

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - -

Utang Investasi - -

Pendapatan Diterima Dimuka - -

Beban Yang Masih Harus Dibayar 40.685.035 7.167.939

Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria Lain 173.000.000 173.000.000

Total Kewajiban diluar Kwjbn. Aktuaria 213.685.035 180.167.939

AKTIVA BERSIH 129.035.305.739 121.538.421.701

62

Lampiran 3

DANA PENSIUN I

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

LAPORAN PERUBAHAN AKTIVA BERSIH

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR

PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005

CATATAN 31 DESEMBER 2006

(DALAM RUPIAH)

31 DESEMBER 2005

(DALAM RUPIAH)

PENAMBAHAN

Pendapatan Investasi 2h,23

Bunga 14.756.190.051 12.609.542.568

Deviden 144.856.070 68.642.777

Sewa - -

Laba (rugi) pelepasan Investasi 486.188.064 436.239.541

Pendapatan Investasi Lain - -

Total Pendapatan Investasi 15.387.234.185 13.114.406.886

Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi 13 6.584.564.377 (6.797.280.481)

Iuran Jatuh Tempo: 3c,27

Iuran Normal Pemberi Kerja 2.793.056.530 2.071.207.888

Iuran Normal Peserta 459.132.580 447.174.245

Iuran Tambahan - -

Pendapatan di Luar Investasi 2h,26 12.941.522 44.162.317

Pengalihan Dana Dari Dana Pensiun Lain - -

Jumlah Penambahan 25.236.929.194 8.879.670.855

PENGURANGAN

Beban Investasi 2h,24 252.903.975 80.601.028

Beban Operasional 2h,25 1.654.357.328 1.415.701.761

Beban di Luar Investasi dan Operasional 2h,26 14.282.700 9.697.300

Manfaat Pensiun 2f,28 12.328.320.201 5.588.611.888

Pajak Penghasilan 22 13.119.307 6.596.504

Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain 29 192.361.916 388.158.485

Pengurangan Aktiva Bersih Lainnya 21 3.284.699.675 2.358.550.255

Jumlah Pengurang 17.740.045.102 9.847.917.194

KENAIKAN (PENURUNAN) AKTV. BERSIH 7.496.884.092 (968.246.339)

AKTIVA BERSIH AWAL TAHUN 121.538.421.701 122.506.668.040

AKTIVA BERSIH AKHIR TAHUN 129.035.305.793 121.538.421.701

63

Lampiran 4

DANA PENSIUN I

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

NERACA

PER 31 DESEMBER 2006 DAN 2005

AKTIVA CATATAN 31 DESEMBER 2006

(DALAM RUPIAH)

31 DESEMBER 2005

(DALAM RUPIAH)

INVESTASI (Harga Perolehan)

Deposito on call 2b,6 - 600.000.000

Deposito Berjangka 2b,7 51.905.000.000 49.505.000.000

Sertifikat eposito - -

Sertifikat Bank Indonesia (SBI) - -

Saham 2b,8 963.837.023 775.252.268

Obligasi 2b,9 48.101.000.000 48.141.000.000

Unit Penyertan Reksadana 2b,10 462.272.942 1.417.254.704

Surat Berharga Pemerintah 2b,11 23.714.796.024 23.714.796.024

Unit Penyertaan Investasi Kolektif - -

Penempatan Langsung 2b,12 745.000.000 840.000.000

Surat Pengakuan Utang - -

Tanah - -

Bangunan - -

Tanah dan Bangunan - -

Akumulasi Penyusutan Bangunan - -

Investasi Lain yang Diperkenankan - -

Investasi Lain yang Diperkenankan - -

Total Investasi 125.891.905.989 124.993.302.996

SELISIH PENILAIAN INVESTASI 2b,13 1.199.994.846 (5.384.569.531)

AKTIVA LANCAR DILUAR INVESTASI

Kas dan Bank 2a,14 63.106.015 145.516.052

Piutang Iuran

Iuran Normal Pemberi Kerja - -

Iuran Normal Peserta - -

Iuran Tambahan - -

Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - -

Beban dibayar dimuka 15 59.738.825 53.669.109

Piutang Investasi 16 57.401.480 -

Piutang Hasil Investasi 17 1.748.919.320 1.811.470.191

Piutang Lain-lain - -

Total Aktiva Lancar di Luar Investasi 1.929.165.640 2.010.655.352

AKTIVA OPERASIONAL 2c,18

Tanah dan Bangunan -

Kendaraan 333.250.000 154.000.000

Peralatan Komputer 142.465.200 124.920.200

64

Peralatan Kantor 24.291.100 23.566.100

Aktiva Operasional Lain - -

Akumulasi Penyusutan (272.081.947) (203.258.477)

Total Aktiva Operasional 227.924.353 99.200.823

AKTIVA LAIN-LAIN 19 - -

TOTAL AKTIVA 129.248.990.828 121.718.589.640

KEWAJIBAN

KEWAJIBAN AKTUARIA 2d, 3f, 20 100.294.298.273 103.169.246.570

SELISIH KEWAJIBAN AKTUARIA 2e, 21

- -

KEWAJIBAN DILUAR KWJBN.AKTUARIA 2f, 22 28.741.007.520 18.369.175.131

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - -

Utang Investasi - -

Pendapatan Diterima Dimuka - -

Beban Yang Masih Harus Dibayar 40.685.035 7.167.937

Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria Lain 173.000.000 173.000.000

Total Kewajiban diluar Kwjbn. Aktuaria 213.685.035 180.167.939

TOTAL KEWAJIBAN 129.248.990.828 121.718.589.640

65

Lampiran 5

DANA PENSIUN I

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

PERHITUNGAN HASIL USAHA

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR

PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005

CATATAN 31 DESEMBER 2006

(DALAM RUPIAH)

31 DESEMBER 2005

(DALAM RUPIAH)

PENDAPATAN INVESTASI 2h, 23

Bunga 14.756.190.051 12.609.542.568

Deviden 144.856.070 68.624.777

Sewa - -

Laba (rugi) pelepasan investasi 486.188.064 436.239.541

Pendapatan investasi lain - -

Total Pendapatan Investasi 15.387.234.185 13.114.406.886

BEBAN INVESTASI 2h, 24

Beban Transaksi 8.543.985 4.428.560

Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan - -

Beban Penyusutan Bangunan - -

Beban Manajer investasi - -

Beban Investasi Lain 244.359.990 76.172.468

Total Beban Investasi 252.903.975 80.601.028

HASIL USAHA INVESTASI 15.134.330.210 13.033.805.858

BEBAN OPERASIONAL 2h, 25

Gaji Krywn, Pengurus & Dewan Pgws 1.025.110.839 861.074.854

Beban Kantor 481.236.217 470.526.905

Beban Pemeliharaan 30.236.802 17.791.600

Beban Penyusutan 68.796.470 48.708.402

Beban Jasa Pihak Ketiga 48.950.000 17.600.000

Beban Operasional Lain - -

Total Beban Operasional 1.654.357.328 1.415.701.761

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 2h,26

Bunga Keterlambatan Iuran - -

Laba (rugi) Penjualan Aktiva Operasional - -

Laba (rugi) Penjualan Aktiva Lain-lain - -

Pendapatan Lain di Luar Investasi 12.941.522) 44.162.317

Beban Lain di Luar Investasi dan Oprsl. (14.282.700) (9.697.300)

Total Pendapatan (Beban) Lain-lain (1.341.178) 34.465.017

HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 13.478.631.704 11.652.569.114

PAJAK PENGHASILAN 22 (13.119.307) (6.596.504)

HASIL USAHA SETELAH PAJAK 13.465.512.397 11.645.972.610

66

Lampiran 6

DANA PENSIUN I

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

LAPORAN ARUS KAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR

PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005

31 DESEMBER 2006

(DALAM RUPIAH)

31 DESEMBER 2005

(DALAM RUPIAH)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Penerimaan bunga 14.818.740.922 11.415.983.918

Penerimaan deviden 144.856.070 68.624.777

Penerimaan sewa - -

Pendapatan investasi lain 486.188.064 -

Pelepasan investasi 42.051.567.038 144.976.078.980

Penanaman investasi (42.950.170.031) (149.539.381.976)

Pembayaran beban investasi (77.903.975) (80.601.028)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi 14.473.278.088 6.840.704.671

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

Pembayaran beban operasional (1.934.942.658) (1.366.993.359)

Penjualan aktiva operasional - -

Pembelian aktiva operasional (197.520.000) (22.559.000)

Penjualan aktiva lain-lain - -

Pembelian aktiva lain-lain - -

Pendapatan lain di luar investasi 12.941.522 44.162.317

Beban lain di luar investasi dan operasional (14.282.700) (9.697.300)

Pajak penghasilan (360.334.752) 103.792.377

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operaional (2.494.138.588) (1.251.294.965)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan iuran normal pemberi kerja - -

Penerimaan iuran normal peserta 459.132.580 447.174.245

Penerimaan iuran tambahan - -

Penerimaan bunga keterlambatan iuran - -

Penerimaan pengalihan dana dari DP lain - -

Pembayaran pengalihan dna ke DP lain (192.361.916) (388.158.458)

Pembayaran manfaat pensiun (12.328.320.201) (5.529.596.101)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan (12.061.549.537) (5.529.596.101)

KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH (82.410.037 59.813.605

KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE 145.516.052 85.702.447

KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE 63.106.051 145.516.052

67

Lampiran 7

DAN PENSIUN I

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

LAPORAN POSISI PORTOFOLIO INVESTASI

PER 31 DESEMBER 2006

TOTAL INVESTASI No Jenis Investasi

Rp %

1 Deposito On Call dan Berjangka 51.905.000.000 40,84

2 Saham 1.227.750.000 0,97

3 Obligasi 47.608.251.000 37,46

4 Unit Penyertaan Reksadana 490.960.835 0,39

5 Surat berharga pemerintah 24.484.608.000 19,27

6 Penempatan Langsung Pada Saham 1.375.331.000 1,08

TOTAL INVESTASI 127.091.900.835 100,00

68

Lampiran 8

DANA PENSIUN I

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

LAPORAN HASIL INVESTASI

TINGKAT PENGEMBALIAN INVESTASI DAN ASSET

PERIODE 1 JANUARI 2006 s/d 31 DESEMBER 2006

No Jenis Investasi

HASIL

INVESTASI

(Rp.)

RETURN ON

INVESTMENT

(ROI)

1 Deposito On Call 7.118.539 0.39%

2 Deposito Berjangka 6.233.217.642 12,36%

3 Saham 507.242.394 41,10%

4 Obligasi 7.707.953.215 17,21%

5 Unit Penyertaan Reksadana 172.109.332 21,87%

6 Surat berharga pemerintah 6.860.815.440 31,34%

7 Penempatan Langsung Pada Saham 230.438.070 18,15%

TOTAL HASIL INVESTASI 21.718.894.070

Rata-rata Investasi 122.218.947.568

Return On Invesment (ROI) 17,77%

Rata-rata Aktia Bersih 121.952.314.705

Return On Assets (ROA) 17,81%

69

Lampiran 9

70

I

71

I

72

73

I

74

75

I

76

I

77

I

78

I

79

80

I

81

82

I

83

I

84

I

85

86

I