spt tahunan badan 2010

7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010

1/41

PENJUALAN 10,000,000,000

HARGA POKOK PENJUALAN:

Persediaan Bahan Baku Awal 360,000,000

Pembelian Bahan Baku 7,000,000,000

Persediaan Bahan Baku Akhir (300,000,000)

7,060,000,000

Biaya Upah Tenaga Kerja Langsung 500,000,000Biaya Penyusutan 80,000,000

Biaya Produksi Lainnya 300,000,000

Harga Pokok Produksi 7,940,000,000

Persediaan Awal Barang Jadi 250,000,000

Persediaan Akhir Barang Jadi (350,000,000)

Jumlah Harga Pokok Penjualan 7,840,000,000

LABA KOTOR 2,160,000,000

BIAYA USAHA:

Gaji dan Tunjangan 800,000,000

Premi Asuransi Karyawan 20,000,000

HONOR Tenaga Ahli 50,000,000

Perjalanan Dinas 35,000,000Pemeliharaan Vila Perusahaan 15,000,000

Biaya Telepon 30,000,000

Cadangan Kerugian Piutang 120,000,000

Pemeliharaan Kendaraan Dinas (dikuasai Direksi) 10,000,000

Makan Minum seluruh pegawai 80,000,000

SUMBANGAN 40,000,000

PENYUSUTAN 60,000,000

LAIN-LAIN 90,000,000

JUMLAH BIAYA USAHA 1,350,000,000

LABA USAHA: 810,000,000

PENGHASILAN (BIAYA) LUAR USAHA:

Penghasilan Bunga Tabungan dari Bank Mandiri 10,000,000Laba Penjualan Mesin 5,000,000

Penghasilan Sewa Mobil dari PT ANDES 10,000,000

Penghasilan DEVIDEN dari PT AKUR 90,000,000

Kerugian pencurian mobil dinas yang dibawa direksi (80,000,000)

Rugi Selisih Kurs (250,000,000)

Laba Penjualan Tanah (harga jual Rp 100 juta) 25,000,000

JUMLAH PENGHSL.(BIAYA) LUAR USAHA (190,000,000)

LABA BERSIH 620,000,000

INFORMASI TAMBAHAN:

1. Di dalam unsur Gaji dan Tunjangan di dalamnya terdapat pemberian beras dan gula sebesar Rp 40 juta

2. Honor tenaga ahli diberikan untuk pengacara yang mengurus tuntutan perusahaan terhadap pembeli yang na

Sebagai pengacara kondang, Herman menangani sendiri kasusnya dan ia dibayar Rp 50 juta. Harga wajar

tarif seorang pengacara untuk kasus yang sama adalah Rp 30 juta.

3. Dalam biaya perjalanan dinas terdapat pembayaran pengobatan istri pemegang saham ke luar negeri sebesa

4. Makan minum dilakukan di lingkungan perusahaan, kecuali direksi harus makan di RM Wong Solo sebesar R

5. Sumbangan diberikan kepada pegawai yang menikah, melahirkan, dan kepada pejabat pemerintah

6. Dalam Biaya Telepon terdapat pemberian voucher HP kepada seluruh pegawai senilai Rp 12 juta.

7. Penyusutan yang dihitung secara Fiskal menghasilkan angka Rp 75 juta.

8. Dalam biaya lain-lain terdapat sanksi terlambat bayar pajak sebesar Rp 16 juta.

9. Berikut adalah data pajak yang telah dibayar:

PPh Pasal 25 23,000,000

STP PPh Pasal 25 (pokok pajak:Rp 2 juta, denda: Rp 300 ribu) 2,300,000

PPh Pasal 23 atas deviden dari PT AKUR 13,500,000

PPh atas Pengalihan/Penjualan Tanah 5,000,000

PPh Pasal 23 atas sewa mobil dari PT ANDES 200,000Fiskal Luar Negeri (istri direksi ikut 2 x) 15,000,000

DATA LAINNYA

Nama WP : PT Ruwet Sejatos

Alamat : Jl. Tegalsari 24 Yogyakarta

NPWP: 01.232.456.7-541.000

Pemegang Saham : NPWP Penyertaan

Herman SH, Jl. Wijaya 20 Yogyakarta 06.777.898.7-541.000 300,000,000

Doni, Jl. Gejayan 3 Sleman 07.876.543.9-542.000 200,000,000

Anak Perusahaan:

PT AKUR, Jl. Banyu 20 Bantul 01.555.666.7-541.000 435,000,000

PT RUWET SEJATOS

LAPORAN RUGILABA tahun 2010


2/41

al.

r Rp 15 juta..

p 10 juta

Direktur

Komisaris

24.99%


3/41

AKTIVA PASIVA

AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN:

KAS 4,567,200 HUTANG DAGANG 568,298,764

BANK 171,585,064 HUTANG PAJAK 170,430,000PIUTANG DAGANG 134,500,600 HUTANG PEMEGANG SAHAM 500,000,000PERSEDIAAN BARANG 650,000,000

JUMLAH HUTANG 1,238,728,764

JUMLAH AKTIVA LANCAR 960,652,864 MODAL DISETOR 700,000,000

LABA (RUGI) DITAHAN (120,000,000)

LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 620,000,000AKTIVA TETAP

TANAH DAN BANGUNAN 1,260,000,000

INVENTARIS 450,000,000 JUMLAH EKUITAS 1,200,000,000

AKUMULASI PENYUSUTAN (211,472,500)

NILAI BUKU AKTIVA TETAP 1,498,527,500

TOTAL A KTIVA 2,459,180,364 TOTAL PASIVA 2,438,728,764

Direktur Utama,

HERMAN

PT RUWET SEJATOS

NERACA

PER 31 DESEMBER 2010

Yogyakarta, 31 Desember 2010


4/41

PENJUALAN 10,000,000,000 - 10,000,000,000

HARGA POKOK PENJUALAN:

Persediaan Bahan Baku Awal 360,000,000 - 360,000,000

Pembelian Bahan Baku 7,000,000,000 - 7,000,000,000

Persediaan Bahan Baku Akhir (300,000,000) - (300,000,000)

7,060,000,000 7,060,000,000Biaya Upah Tenaga Kerja Langsung 500,000,000 - 500,000,000

Penyusutan 80,000,000 - 80,000,000

Biaya Produksi 300,000,000 - 300,000,000

Harga Pokok Produksi 7,940,000,000 7,940,000,000

Persediaan Awal Barang Jadi 250,000,000 - 250,000,000

Persediaan Akhir Barang Jadi (350,000,000) - (350,000,000)

Jumlah Harga Pokok Penjualan 7,840,000,000 7,840,000,000

LABA KOTOR 2,160,000,000 2,160,000,000

BIAYA USAHA:

Gaji dan Tunjangan 800,000,000 40,000,000 760,000,000

Premi Asuransi Karyawan 20,000,000 - 20,000,000

HONOR Tenaga Ahli 50,000,000 20,000,000 30,000,000

Perjalanan Dinas 35,000,000 15,000,000 20,000,000

Pemeliharaan Vila Perusahaan 15,000,000 15,000,000 -

Biaya Telepon 30,000,000 6,000,000 24,000,000

Cadangan Kerugian Piutang 120,000,000 120,000,000 -

Pemeliharaan Kendaraan Dinas (dikuasai Direksi) 10,000,000 5,000,000 5,000,000

Makan Minum seluruh pegawai 80,000,000 10,000,000 70,000,000

SUMBANGAN 40,000,000 40,000,000 -

PENYUSUTAN 60,000,000 (15,000,000) 75,000,000

LAIN-LAIN 90,000,000 16,000,000 74,000,000

JUMLAH BIAYA USAHA 1,350,000,000 1,078,000,000

LABA USAHA: 810,000,000 1,082,000,000

PENGHASILAN (BIAYA) LUAR USAHA:

Bunga Tabungan dari Bank Mandiri 10,000,000 (10,000,000) -Laba Penjualan Mesin 5,000,000 5,000,000

Sewa Mobil dari PT ANDES 10,000,000 10,000,000

DEVIDEN 90,000,000 - 90,000,000

Kerugian pencurian mobil dinas yang dibawa direksi (80,000,000) 40,000,000 (40,000,000)

Rugi Selisih Kurs (250,000,000) - (250,000,000)

Laba Penjualan Tanah 25,000,000 (25,000,000) -

JUMLAH PENGHSL.(BIAYA) LUAR USAHA (190,000,000) (185,000,000)

LABA BERSIH 620,000,000 897,000,000

PAJAK PENGHASILAN:

13% 430,560,000 53,820,000

25% 466,440,000 116,610,000

170,430,000KREDIT PAJAK:

- PPH 23 SEWA 200,000

- PPH 23 DEVIDEN 13,500,000

- PPH 25 23,000,000

- STP PPh 25 2,000,000

- FISKAL LN 10,000,000

48,700,000

PPH YMH DIBAYAR 121,730,000

Data bukti pemotongan pajak:

- PT Andes (01.855.866.7-542.000) PPh 23 = Rp 200.000, no. bukti 03/and-23/09 tgl 20-08-2009

- PT Akur (01.555.666.7-541.000) PPh 23 = Rp 13.500.000, no. bukti 15/BP-23/09 tgl 31-05-2009

PT RUWET SEJATOS

LAPORAN RUGILABA

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010


5/41

nat.kenikmatan

melebihi kewajaran

pribadi pem.saham

lain

nat.kenikmatan

cadangan

nat.kenikmatan

nat.kenikmatan

sumbangan

sanksi adm

nat.kenikmatan


6/41

PERHATIAN: SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN

ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETU

BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-

N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T R U W E T S E J A T O S

JENIS USAHA : I N D U S T R I S E P A T U KLU :

NO. TELEPON : 0 2 7 4 - 8 8 1 1 1 8 0 2 7 4 - 8 8 1 1 1 7

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN X TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

N P W P KONSULTAN PAJAK :

1. PENGHASILAN NETO FISKAL

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ..

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2)

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 Ayat (1) Huruf b X Angka 3

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ..

c. x Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) ..

7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ..

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5)

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 7)

c. JUMLAH ( 8a + 8b )

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

a. PPh Ps. 25 BULANAN

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak)

c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI

e. JUMLAH (10a + 10b + 10c )

11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL .. 3 0 0 4 2 0 1 0

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

13,

13,

10,

11

10d

BLN

35,

(6 7 8c)

C.KREDITPAJAK

17

89

170,

121,(9 10d)

THN

DEPARTEMEN KEUANGAN RI

TAHUN PA

2,

23,

3

4

8c

8b

10b

21771 0PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANSPT TAHUNAN

TGL

10c

D.PPhKU

RANG/LEBIHBAYAR

8a

(1)

NO. FAKS :

9

7

156,

2

IDENTITAS

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

B.PPhTERUTANG

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)

5

6

(2)

A

.PENGHASILAN

KENAPAJAK

10a

FORMULIR

RUPIAH *)

(3)

891

Lampiran IPeraturan Direktur Jenderal PajakNomor: PER-39/PJ/2009Tanggal 2 Juli 2009


7/41

F.1.1.32.14


8/41

Formulir 1771 Ha

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

PENGHITUNGAN ANGSURAN ..

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a 14b) ..

d. PPh YANG TERUTANG

(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a

YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ....

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d 14e)

g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ...

15 a. PPh FINAL :

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ....

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) ....

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

b. X Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven

Country.

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

a. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. X LAPORAN KEUANGAN

c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6)*

d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

f. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l.

m.

n.

* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP

terdekat.

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,

saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. Yogayakarta, d. 3 0 0 4 2 0 1 0

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP

PENGURUS / KUASA : e. W I J A Y A K A R Y A

N P W P : f. 0 6 4 4 4 4 4 4 4 5 4 2 0 0 0

(1)

PENGHASILANBUKAN

89

17

TRANSAKS

IDALAM

15

14c

14b

HUBUNGAN

ISTIMEWA

OBJEKPAJAK

14e

14a

F.PPhFINALDAN

89

15a

thn

PERNYATAAN

15b

tgl

14d

bln

G.PERNY

ATAAN

(Tempat)

H.LAMPIRAN

E.ANGSURANPPhPASAL25TAHUNBERJALAN

14g

14f

(3)(2)

RUPIAH


9/41

F.1.1.32.14


10/41

LAN

,700,000

,700,000

,000,000

,000,000

,430,000

,000,000

,430,000

,730,000

AK

,000,000

,000,000

-

0

-

,730,000

-

-

,000,000


11/41


12/41

man 2

-

,000,000

,430,000

,060,833

,730,000

,700,000

,000,000

,500,000

0


13/41


14/41

N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0


PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 1 2 0 9

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA ........

b. HARGA POKOK PENJUALAN ............

c. BIAYA USAHA LAINNYA ...............

d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..........

e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ...........

f. BIAYA DARI LUAR USAHA ...............

g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )........

h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : ...............

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI

(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) ...........

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) ...

PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ............

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN

PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..........

b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN .....

c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAUJASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..........

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN .............

e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN .....

f. PAJAK PENGHASILAN ..................

g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA

ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM .....

h. SANKSI ADMINISTRASI ..................

i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..

j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..

k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..........

l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ............

m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..................

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..

b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..

c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA .....

d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..........

e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..................

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) .....

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

330,000,0

7,840,000,0

1,350,000,0

10,000,000,01a

1f

140,000,0

1b

1c

1 0LAMPIRAN - I

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKALTAHUNPAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

1d

1e

810,000,0

(190,000,0

620,000,0

620,000,0

35,000,0

1h

1g

4

3

2

5.

2.

3.

4.

8.

5f

7.

6.6a

6d

6e

6b

PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ............ 8

5c

5d

5i

7b

5e

5g

5k

5h

5a

6c

20,000,0

5b 120,000,0

101,000,0

15,000,0

5l

5m

5j

15,000,0

327,000,0

40,000,0

16,000,0

897,000,0

15,000,0

15,000,0

1.

URAIAN

s.d.

(1)

IDENTITAS

RUPIAH(2)



NO(3)

FORMULIR

1771 - I2 0


15/41

0

0

0

0

0

0

0)

0

-

0

00

0

0

0

0

0

0

0

-

-

0

-

-

-

0

0

-

-

-

0

-


16/41

N P W P :0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK :P T R U


(1)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

5. BIAYA SEWA

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

11. BIAYA LAINNYA

12. PERSEDIAAN AWAL

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

14

Catatan : Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya. Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan

awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54

FORMULIR


LAMPIRAN - II

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADA

PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USA

1771 - IIDEPARTEMEN KEUANGAN RI

JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13

BIAYA USAHA LAINNYAHARGA POKOK PENJUALAN

(3)

PERINCIAN

7,000,000,000

500,000,000

35,000,000

(Rupiah)

-

80,000,000 60,000,000

ID

ENTITAS

(Rupiah)

(4)

NO.

(2)

s.d

B

1,350,000,000

50,000,000

120,000,000

820,000,000

610,000,000

650,000,000

300,000,000

7,840,000,000

265,000,000

-


17/41

N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0

PERIODE PEMBUKUA : 0 1 0 9 1 2 0 9

NO.

(1)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

dst

Catatan :

Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.

Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

D.1.1.32.32

FORMULIR 1771 - III

KREDIT P

s.dIDENTITA

S



L

SPT TAHUNAN PAJAK

NAMA DAN NPWP

PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN

TRANSAKSI

JENIS PENGHASILAN /

NAMA WAJIB

(Rupiah

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

JMLJUMLAH 100,000,

Sewa Mobil

Deviden01.555.666.7-541.000

(2)

PT ANDES01.855.866.7-542.000

PT AKUR 90,000,

(3) (4)

10,000,


18/41

N P W P :0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK :P T R U W E T S E J A T O S

PERIODE PEMBUKUAN :0 1 0 9 1 2 0 9

BAGIAN A : PPh FINAL

BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,

DAN DISKONTO SBI / SBN

BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN

PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

a. PELAKSANA KONSTRUKSI

b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

PERWAKILAN DAGANG ASING

PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

PELAYARAN DALAM NEGERI

PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

BANTUAN / SUMBANGAN

HIBAH

DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU

BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR

PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI

DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/

5%

PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

2.

5.

JBA

7.

6.

12.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A

100,000,000

13.

(3)

LAMPIRAN - IV

dst

6.

JENIS PENGHASILAN

(2)

Pindahkan ke Formulir 1771

12,500,000

TARIF

(%)

DASAR PENGENAAN PAJAK

(Rupiah)

4.

1.

5.

20%

8.

14.

IDENTITAS

NO.

2.

3.

2

NO

4.

3.

(1)

1.


PPh TERU

(Rupi

(5)(4)(3)

TAHUNPAJAK


(1)

JENIS PENGHASILAN

(2)

FORMULIR


11.

1771 - IV

PENGHASILAN BRUTO

(Rupiah)

s.d.


19/41

0

0

0


20/41

DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

N P W P :0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0



BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

Halaman ke- 1 ha

D.1.1.32.35

DIREKTUR

100%500,000,000

(4)

KOMISARIS UTAMA

N P W P

(3)

JBA

NAMA DAN ALAMAT

(2)

JUMLAH BAGIAN A

8.

6.

7.

10.

dst

9.

4.

06.444.444.4-542.0003.

1.

(1)

JL. ASPAL NO. 10, SLEMAN

NO

5.

07.656.766.3-541.000

2. 07.656.766.3-541.000

JL. SOLO KM 3 NO. 1, YK

WIJAYANTI

JL. SOLO KM 3 NO. 1, YK

IR. WIJAYA KARYA

BAMBANG SUSILO

Herman SH, Jl. Wijaya 20 Yogyakarta

200,000,000

06.777.898.7-541.000 300,000,000

07.876.543.9-542.000

6.

5.

2.

3.

Doni, Jl. Gejayan 3 Sleman

(2)

NAMA DAN ALAMAT N P W P%


7.

4.

9.

8.

TAHUNPAJAK

(1)

LAMPIRAN - V



1771 - VFORMULIR


IDENTITAS

NO(Rupiah)

1.

s.d.

JUMLAH MODAL DISETOR

(3) (4) (5)

D

dari 1

2 0

KOMISARIS UTAMA

J A B A T A N

60%

40%


21/41


22/41

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0



BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

(1)

5.

dst

BAGIAN B : DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

(1)

dst

BAGIAN C : DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

(1)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9

10.

11.

(Rupiah)

(2) (3) (4)

JBA

2.

3.

JUMLAH BAGIAN A

N P W P

435,000,00

JUMLAH PINJAMAN

(Rupiah)

(4)

NAMA

JUMLAH PINJAMAN

(3)

NO N P W P

4.

NO

HERMAN

(2)

(2) (3)

PT AKUR, Jl. Banyu 20 Bantul

NAMA

(4)

LAMPIRAN - VI

TAHUNPAJAK

JUMLAH PENYER

(Rupiah)

s.d.

NO NAMA DAN ALAMAT N P W P

IDENTITAS

FORMULIR 1771 - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN



1. 01.555.666.7-541.000 435,000,00

2.

6.

06.777.898.9-541.000

5.

4.

3.

1.


23/41

(6)

(6)

GA/TH

%

GA/TH

(5)

%

,99

%


24/41

DAFTAR NOMINATIF BIAYA ENTERTAINMENT/REPRESENTASI

TAHUN : 2010

Tanggal Tempat Alamat Jenis Jumlah(Rp) Nama Posisi Perusahaan

1 05-02-09 Gajah Wong Resto Jl. Gejayan, Yk Makan Malam 350,000 Mamat RnD Manager PT THINNER IND

2 05-02-09 Sheraton Hotel Jl. Laksda Adisucipto, Yk Penginapan 2,500,000 Memet Direktur FURNILAND, COR

173,900,000

Yogyakarta, 31 De

No.

JUMLAH

Direktu

WIJAYA

Pemberian Entertainment / sejenisnya Relasi Usaha yang diberi entertainm


25/41

TAHUN PAJAK 2 0 1 0

NPWP : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T

HARTA BERWUJUD

Kelompok 1 :

- Komputer- Printer- Televisi- Meja Kursi Kayu

- Sepeda Motor

Kelompok 2 :

- Kijang Kapsul 2000

- Minibus Carry 2000

- Truk FUSO 2000

- Carry Pick Up 2000- Mesin A- Mesin B- Mesin C

Kelompok 3 :

.

Kelompok 4 :

.

KELOMPOK BANGUNAN

Permanen

- Bangunan Pabrik- Bangunan Kantor

Tidak Permanen :

.

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ........................

JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ......................

SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) .........

HARTA TAK BERWUJUD

Kelompok 1 :

.

Kelompok 2 :

Jul-08 850,000,000 416,250,000 Garis Lurus Garis Lurus Jan-08 800,000,000 720,000,000 Garis Lurus Garis Lurus

Jul-09 50,000,000 46,875,000 Garis Lurus Garis Lurus May-08 30,000,000 23,750,000 Garis Lurus Garis Lurus Apr-08 70,000,000 54,687,500 Garis Lurus Garis Lurus May-09 75,000,000 68,750,000 Garis Lurus Garis Lurus

Peb-2008 150,000,000 114,062,500 Garis Lurus Garis Lurus

Aug-2009 60,000,000 56,875,000 Garis Lurus Garis Lurus

6/1/2008 90,000,000 72,187,500 Garis Lurus Garis Lurus

Oct-09 12,000,000 11,250,000 Garis Lurus Garis Lurus

Mar 2008 1,200,000 650,000 Garis Lurus Garis Lurus Peb-2009 6,000,000 4,625,000 Garis Lurus Garis Lurus 10/1/2008 1,400,000 962,500 Garis Lurus Garis Lurus Aug-2008 6,900,000 4,456,250 Garis Lurus Garis Lurus

TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI

PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH)

LAMPIRAN KHUSUS


DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

KELOMPOK / JENIS HARTABULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE

KOMERSIAL FISKAL


26/41

.

Kelompok 3 :

.

Kelompok 4 :

.

Kelompok Lain-lain

.

JUMLAH AMORTISASI FISKAL ................

JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ................

SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) ....


27/41

TAHUN PAJAK 2

UNTUK TAHUN PAJAK 2 0 1 0 DA

N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T

TH. TH. TH.

(1)

1

2

3

4

5

dst

J U M L A H

CATATAN :

*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2

**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASIL

LAMPIRAN KH

KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL

PERHITUNGAN KOMPENSASI

(RUPIAH) (RUPIAH)

(4) (5)

JML

NO

TAHUN RUPIAH

(2) (3)

0 0 --


28/41


29/41

TAHUN PAJA

NPWP:

Nama :

I DAFTAR PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

II RINCIAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

a b c d e f g

a b c d e f g

a b c d e f g

a b c d e f g

a b c d e f g


4

2

5

No Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi

3

PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIH

LAMPIRA

SPT TAHUNAN PAJAK PENGH

No Nama Alamat

1

2

3

4

1

5


30/41

TAHUN PAJAK

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT :

I DOKUMENTASI PENETAPAN HARGA WAJAR TRANSAKSI

Berikut catatan-catatan khusus yang kami buat untuk mendukung bahwa transaksi yang dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa te

prinsip kewajaran (arms length principle ) dan kelaziman.

1 Mengenai Gambaran Perusahaan Secara Rinci

Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :

Ya Tidak

Struktur kepemilikan yang menunjukkan keterkaitan antara semua perusahaan dalam satu kelompok perusahaan multinasional.

Struktur organisasi perusahaan Wajib Pajak.

Aspek-aspek operasional kegiatan usaha Wajib Pajak termasuk rincian fungsi-fungsi yang diselenggarakan oleh unit-unit yang berada da

perusahaan Wajib Pajak.

Gambaran Lingkungan Usaha Secara Rinci.

2 Mengenai Transaksi


Ya Tidak

Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan istimewa.

Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang tidak dipengaruhi oleh hubungan istimewa atau informasi mengenai transaksi pembandin

Dalam hal Wajib Pajak bertindak sebagai pihak yang menjual, menyerahkan atau meminjamkan dalam transaksi-transaksi sebagaimana d

di atas, kami telah menyelenggarakan catatan sebagai berikut:

- Kebijakan penentuan harga dan daftar harga selama 5 (lima) tahun terakhir

- Rincian biaya pabrikasi atau harga perolehan atau biaya penyiapan jasa.

3 Mengenai Catatan Hasil Analisis Kesebandingan


Ya Tidak

Karakteristik dari produk (barang, jasa, pinjaman, instrumen keuangan, dan lain-lain) yang ditransaksikan.

Analisis fungsional yang menjadi dasar pertimbangan dilakukannya transaksi antara Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hu

semua risiko-risiko diasumsikan dan aktiva-aktiva digunakan dalam transaksi tersebut.

Kondisi-kondisi ekonomi pada saat terjadinya transaksi.

Syarat-syarat transaksi-transaksi (terms of transactions ), termasuk juga perjanjian sesuai kontrak antara Wajib Pajak dengan pihak-pihak

mempunyai hubungan istimewa di luar negeri.

Strategi bisnis Wajib Pajak pada saat melakukan transaksi affiliasi.

4 Mengenai Catatan Mengenai Penentuan Harga Wajar


Ya Tidak

Metodologi penentuan harga yang diterapkan oleh Wajib Pajak, yang menunjukkan bagaimana harga yang wajar diperoleh, dan alasan m

dibandingkan dengan metode-metode lainnya.

Data pembanding yang digunakan oleh Wajib Pajak untuk menentukan harga transfer.

Aplikasi metodologi penentuan harga transfer dan penggunaan data pembanding dalam penentuan harga transfer.

..,

WAJIB PAJAK/KUASA

______________________________________

LAMPIRAN KHUSUS

PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA



31/41

3A-1

h sesuai dengan

organisasi

.

ebutkan

ngan istimewa,

ang masih

de tersebut dipilih


32/41

TAHUN PAJAK

NPWP:

Nama :

I DALAM HAL WAJIB PAJAK DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NE

a b c d e f g

a b c d e f g

a b c d e f g

a b c d e f g

a b c d e f g

II PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS, DITETAPKAN DENGAN MENGGUNAKAN PRINSIP KEWAJARAN DAN KELAZIMAN USAHA

Ya Tidak

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJ

LAMPIRAN KHUSUS


5

1

4

PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN P

No Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi

2

3


33/41

TAHUN PAJAK

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL, JELASKAN :

a. SURAT PERSETUJUAN KETUA BKPM b. SURAT KEPUTUSAN MENTERI KEUANGAN

1 NOMOR : 1 NOMOR :

2 TANGGAL : 2 TANGGAL :

a. JUMLAH PENANAMAN MODAL YANG DISETUJUI : 1. DALAM VALAS

2. EQUIVALEN Rp.

3. DALAM Rp.

4. JUMLAH Rp.

b. PENANAMAN MODAL : 1 BARU 2 PERLUASAN

c. DI BIDANG DAN/ ATAU DAERAH :

d. FASILITAS YANG DIBERIKAN : 1 PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

2 PENYUSUTAN / AMORTISASI DIPERCEPAT

3 KOMPENSASI KERUGIAN 4 TAHUN

5 PENGURANGAN 50 % TARIF PPh ATAS DIVIDEN YANG DIBAYARKANKEPADA PEMEGANG SAHAM LUAR NEGERI

REALISASI PENANAMAN MODAL

a. TAHUN INI : Rp. a

b. S.D TAHUN INI : Rp. b

SAAT MULAI BERPRODUKSI KOMERSIAL (SMBK) TANGGAL :

FASILITAS PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : TAHUN KE a b Rp.

(5% X REALISASI PENANAMAN MODAL S.D. SMBK)

CATATAN :

*) DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA .,

SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN

**) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA 5 b KE FORMULIR 1771-I

ANGKA 7 KOLOM (3)

LAMPIRAN KHUSUS


02DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL

1.

2.

5.

4.

3.

2a4

2a1

2a3

2a2

( ..

WAJIB PAJAK / KUASA


34/41

*)

**)


35/41

TAHUN PAJAK

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

CATATAN : .,

APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN

NO ALAMAT CABANG UTAMA NPWP LOKASI

JUMLAH

CABANG

PEMBANTU

2

3

1

(1) (2)

4

5

(4)

8

7

6

11

10

14

9

12

13

25

24

dst.

15

21

22

19

20

18

16

23

17

( .... )

WAJIB PAJAK / KUASA

02

DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN

LAMPIRAN KHUSUS

(3)


5A


36/41


37/41

6A

TAHUN PAJAK

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT :

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL :

(BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)

PENYESUAIAN FISKAL :

a. POSITIF : Rp.

b. NEGATIF : Rp.

c. JUMLAH (a b) :

PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 +/- 2c)

PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG : .

DASAR PENGENAAN PPh PASAL 26 AYAT (4) : (3 - 4)

PPh PASAL 26 AYAT (4) :

a TERUTANG : *) % X JUMLAH ANGKA 5

b TIDAK TERUTANG, KARENA :

c KETENTUAN P3B INDONESIA -

d DITANAMKAN KEMBALI SELURUHNYA DI INDONESIA

PADA PERSEROAN TERBATAS (PT) BARU : **)

NPWP : e

ALAMAT : f

g KOTA : KODE POS : h

CATATAN : ..,

TARIF 20% ATAU TARIF P3B

LAMPIRAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI

PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4)

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

LAMPIRAN KHUSUS

02

RUPIAH PENUH

*)

**)

6.

( .. )

WAJIB PAJAK / KUASA

1.

2.

5.

3.

4.


38/41


39/41

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :

CATATAN :

l DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.

l KOLOM (5) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (6) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YA

BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.

l KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (7) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUN

l PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (7) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.

l PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (4) KE FORMULIR 1771-I Nomor 2.

l JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN,

4

3

2

(1) (2) (3)

NO JENIS PENGHASILAN

(4)

6

LAMPIRAN KHUSUS

NAMA DAN ALAMAT PEMOTONG PAJAK

JUMLAH NETO

(RUPIAH)

KREDIT PAJAK LUAR NEGE

2 0

9

dst.

JMLJUMLAH

TAHUN PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN

8

10

1

7

5


40/41

PERUSAHAAN INDUSTRI

MANUFAKTUR

NPWP : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0


I. ELEMEN DARI NERACA

NO. NO

1. 1.

3. 3.

5. 5.

6.

7. 7.

9. 9.

10. 10.

11. 11.

12. 12.

13.

14. 14.

15. 15.

16. 16.

17. 17.

18. 18.

19. 19.

20. 20.

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO.

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang tel

saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

PERNYATAAN

NILAI TRANSAPIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI

LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (15 + 16 + 17)

BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN

LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (18 - 19)

POS LUAR BIASA

LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (20 + 21)

HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN

LABA BERSIH (22 - 23)

HARGA POKOK PENJUALAN (8 + 9 - 10)

LABA KOTOR (1 - 11

250,000,000

350,000,000

BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

LABA USAHA (12 - 13 - 14)

BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI

PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN

BIAYA PABRIKASI

7,060,000,000

BEBAN PENJUALAN

HARGA POKOK PRODUKSI (5 + 6 - 7)

SALDO BARANG JADI - AWAL

SALDO BARANG JADI - AKHIR

--

JUMLAH BIAYA PRODUKSI (2 + 3 + 4)

SALDO BARANG DALAM PROSES - AWAL

380,000,000

DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN

INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI

(211,472,500)

MODAL SAHAM

SALDO BARANG DALAM PROSES - AKHIR

LABA DITAHAN TAHUN INI

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

AKTIVA PAJAK TANGGUHAN

AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA

URAIAN

PENJUALAN BERSIH

JUMLAH AKTIVA 2,459,180,364

BAHAN BAKU YANG DIGUNAKAN

UPAH BURUH LANGSUNG

KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA

500,000,000

LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA

EKUITAS LAIN-LAIN

NILAI (R

1,260,000,000TANAH DAN BANGUNANHUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG

MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

1

AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)

AKTIVA TETAP LAINNYA 450,000,000

INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA

HARTA TIDAK BERWUJUD

KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

HUTANG BANK JANGKA PANJANG

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN

UANG MUKA PELANGGAN

TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN8.

ISTIMEWA

HUTANG BANKPENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU

PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

8A-1LAMPIRAN KHUSUS

URAIAN


TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH

HUTANG USAHA PIHAK KETIGA

4. HUTANG PAJAK

DARI LAPORAN KEUANGAN

PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA -

PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

ISTIMEWA

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI

PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA

KAS DAN SETARA KAS

02

NILANILAI (RUPIAH)

176,152,264

URAIAN

13.

8. PERSEDIAAN 650,000,000

PIUTANG JANGKA PANJANG

BEBAN DIBAYAR DI MUKA

UANG MUKA PEMBELIAN

UANG MUKA PEMBELIAN

-

2. -HUBUNGAN ISTIMEWA

HUTANG BUNGA

INVESTASI SEMENTARA 2.

134,500,600

-

-

HUTANG DIVIDEN

4.-

-

-

6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA


41/41

A-1

AK

0-

0

-

0

-

0

0

0

-0

0

-

0)

0

0

00

-

0)

00

64

0

0

0

64

00

00

spt tahunan badan 2010

Documents