spi sekretariat jendral

Upload: wisokresno

Post on 03-Apr-2018

242 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    1/69

    PEDOMAN

    SISTEM PENGENDALIAN INTERN (SPI)

    SEKRETARIAT JENDERAL KEMENTERIAN PERTANIAN

    SEKRETARIAT JENDERAL

    KEMENTERIAN PERTANIAN

    JUNI, 2012

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    2/69

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    3/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian ii

    DAFTAR ISI

    KATA PENGANTAR ............................................................................. i

    DAFTAR ISI ............................................................................ ii

    DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................... iii

    DAFTAR GAMBAR ........................................................................... iv

    BAB I PENDAHULUAN ............................................................................. 1

    1.1. Latar Belakang ............................................................................. 1

    1.2. Dasar Hukum ............................................................................. 2

    1.3. Maksud dan Tujuan ....................................................................... 2

    1.4. Ruang Lingkup ............................................................................. 3

    1.5. Istilah dan Pengertian .................................................................... 4

    BAB II SPI SEKRATARIAT JENDERAL ...................................................... 7

    2.1. Tugas Pokok dan Fungsi, Visi, Misi dan Tujuan, Program dan Kegiatan 6

    2.2. Pelaksanaan SPI Sekretariat Jenderal ......................... .................. 7

    2.3. Ruang Lingkup Pengendalian Tim Satuan Pelaksana (Satlak)

    SPI Sekretariat Jenderal ................................................................ 13

    BAB III PETUNJUK OPERASIONAL KEGIATAN PENGENDALIAN ........... 25

    3.1. Reviu Terhadap Perencanaan, Kinerja, Indikator Kinerja

    dan Ketaatan Penyampaian Laporan....................... ....................... 27

    3.2. Pembinaan Sumber Daya Manusia Aparatur, Kelembagaan danKetatalaksanaan ............................................................................. 29

    3.3. Pembinaan Hukum dan Peraturan Perundang-Undangan dan

    Komunikasi Publik ........................................................................... 9

    3.4. Penyediaan Sarana Prasarana dan Pencatatan Keuangan yang Akurat 36

    3.5. Penyelenggaraan Ketatausahaan, Kerumahtanggaan, Pelaksanaan

    Hubungan Masyarakat, Pengembangan Hubungan Antar Lembaga

    dan Fasilitasi Keprotokolan ............................................................. 38

    3.6. Pengembangan Kerja Sama Luar Negeri ....................................... 40

    3.7. Pengendalian Terhadap Pengelolaan Perstatistikan dan Sistem

    Informasi ...... .............................................................................. 42

    3.8. Pelayanan Varietas dan Perizinan Pertanian .................................. 44

    BAB IV PENUTUP ....................................................................................... 48

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    4/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian iii

    DAFTAR LAMPIRAN

    LAMPIRAN-1 : Keputusan Sekretaris Jenderal Kementerian PertanianNomor : 1096/Kpts/OT.140/3/2012 Tentang PerubahanSatuan Pengendali Intern Pemerintah Lingkup SekretariatJenderal Kementerian Pertanian ........................................ 49

    LAMPIRAN-2 : Keputusan Menteri Pertanian Nomor : 10696/Kpts/OT.140/3/ 2012 Tentang Susunan Keanggotaan SatuanPengendali Intern Pemerintah Lingkup SekretariatJenderal Kementerian Pertanian ...................................... 48

    LAMPIRAN-3 : Daftar Penilaian (Checklist) Lingkungan Pengendalian ... 53

    LAMPIRAN-4 : Daftar Penilaian (Checklist) Penilaian Resiko ................. 57

    LAMPIRAN-5 : Daftar Penilaian (Checklist) Kegiatan Pengendalian ...... 59

    LAMPIRAN-6 : Daftar Penilaian (Checklist) Lingkup Informasi danKomunikasi ..................................................................... 61

    LAMPIRAN-7 : Daftar Penilaian (Checklist) Pemantauan PengendalianIntern ................................................................................ 63

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    5/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian iv

    DAFTAR GAMBAR

    Gambar 1 Struktur Organisasi Tim SPI Sekretariat Jenderal ...................... 11

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    6/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    1

    BAB IPENDAHULUAN

    1.1. Latar Belakang

    Sesuai dengan peraturan Presiden Nomor 24 Tahun 2010 tentang Tentang

    Kedudukan, Tugas, Dan Fungsi Kementerian Negara Serta Susunan

    Organisasi, Tugas dan Fungsi Eselon I Kementerian Negara, Menteri

    Pertanian bertanggung jawab terhadap keberhasilan pembangunan

    pertanian nasional. Indikator keberhasilan pembangunan pertanian

    sebagaimana tertuang dalam Rencana Strategis Kementerian Pertanian

    2010-2014 adalah tercapainya 4 (empat) target sukses yang merupakan

    target utama Kementerian Pertanian, yaitu : (1) tercapainya swasembada(kedelai, gula dan daging sapi) dan swasembada berkelanjutan (padi dan

    jagung); (2) meningkatnya diversifikasi pangan; (3) meningkatnya nilai

    tambah, daya saing dan ekspor komoditas pertanian; dan (4) meningkatnya

    kesejahteraan petani.

    Untuk menjamin keberhasilan pencapaian target sukses Kementerian

    Pertanian tersebut dibutuhkan pengendalian secara sistemik terhadap

    pengelolaan program dan kegiatan mulai dari tahap perencanaan,

    pelaksanaan, pemantauan sampai evaluasinya di tingkat lapangan. Di sisi

    lain, pelaksanaan program dan kegiatan Kementerian Pertanian yang

    dibiayai dari APBN yang kian terbatas membutuhkan manajemen

    pengelolaan yang sesuai dengan azas-azas pengelolaan keuangan negara

    yang efektif, efisien, ekonomis dan transparan guna mewujudkan birokrasi

    yang sehat (clean goverment) dalam kerangka tata kelola pemerintahan

    yang baik (good governance). Untuk itu, diperlukan keberadaan dan

    berfungsinya suatu sistem pengendalian yang memberi keyakinan yang

    memadai bagi pimpinan Kementerian Pertanian dalam mencapai target

    kinerja yang telah ditetapkan.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    7/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    2

    Pokok-pokok arah kebijakan, arah, tujuan dan sasaran pengendalian

    sebagai bagian dari manajemen pemerintahan dan pembangunan telah

    digariskan dalam Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tetang

    Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP), sehingga dalam

    penerapannya memungkinkan setiap instansi dan satuan kerja dapat secara

    dini mengidentifikasi terjadinya deviasi atau penyimpangan terhadap

    pelaksanaan program dan kegiatan dari yang telah direncanakan. Sistem

    Pengendalian Intern Pemerintah (SPI) merupakan proses yang integral

    dalam pengendalian pengelolaan kegiatan yang dilakukan secara terus

    menerus oleh pimpinan dan seluruh pegawai untuk memberikan keyakinan

    memadai terhadap tercapainya tujuan organisasi secara efektif dan efisien.

    Sistem ini bila diterapkan dengan baik dapat memberikan umpan balik

    sebagai bahan koreksi dan perbaikan dari pimpinan instansi dan unit kerja.

    Sebagaimana arahan Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tetang

    Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP), Sistem Pengendalian

    Intern (SPI) terdiri dari beberapa unsur, yaitu : (a) lingkungan pengendalian;

    (b) penilaian risiko; (c) kegiatan pengendalian; (d) informasi dan komunikasi;

    dan (e) pemantauan pengendalian intern. Penerapan unsur-unsur SPI

    sebagaimana dimaksud di atas harus dilaksanakan secara terpadu dan

    menjadi bagian integral dari kegiatan instansi pemerintah.

    Sekretariat Jenderal Kementerian Pertanian sebagi bagian dari instansi di

    lingkungan Kementerian Pertanian bertanggung jawab terhadap

    penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern (SPI) di setiap satuan kerja di

    lingkup Sekretariat Jenderal. Berdasarkan hal tersebut, maka dipandang

    perlu diterbitkan suatu Pedoman Sistem Pengendalian Intern (SPI)

    Sekretariat Jenderal yang dapat menjadi acuan operasional bagi satuan

    kerja di lingkup instansi ini dalan penyusunan Petunjuk Pelaksanaan (Juklak)

    di satuan kerjanya masing-masing.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    8/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    3

    1.2. Dasar Hukum

    Dasar hukum penyusunan Pedoman SPI Sekretariat Jenderal adalah:

    1. Peraturan Pemerintah No. 60/2008 tentang Sistem Pengendalian Intern

    Pemerintah;

    2. Peraturan Menteri Pertanian No. 23/Permentan/OT.140/5/2009 tentang

    Pedoman Umum Sistem Pengendalian Intern di Lingkungan Departemen

    Pertanian;

    3. Keputusan Menteri Pertanian No. 1096/Kpts/OT.140/3/2012 tentang

    Satuan Pengendalian Intern Pemerintah Lingkup Sekretariat Jenderal

    Kementerian Pertanian.

    1.3. Maksud dan Tujuan

    Maksud dan tujuan dari Pedoman SPI Seketariat Jenderal adalah :

    1) Mendukung peningkatan kinerja, transparansi, akuntabilitas pengelolaan

    keuangan negara, dan pengamanan aset negara di Sekretariat Jenderal,

    Kementerian Pertanian;

    2) Memberikan panduan bagi Satuan Kerja lingkup Sekretariat Jenderal,

    Kementerian Pertanian dalam pelaksanaan SPI.

    Berdasarkan maksud dan tujuan di atas, maka setiap unit eselon II dan

    satuan kerja lingkup Seketariat Jenderal diwajibkan untuk menjabarkan dan

    merinci lebih lanjut Pedoman ini ke dalam Pedoman Pelaksanaan (Juklak)

    yang disesuaikan dengan karakteristik tupoksinya masing-masing.

    1.4. Ruang Lingkup

    Ruang lingkup yang diatur dalam Pedoman Sistem Pengendalian Intern

    (SPI) Sekretariat Jenderal meliputi unsur-unsur sebagai berikut:

    1) Lingkungan Pengendalian

    Adalah upaya untuk mewujudkan suatu kondisi yang memungkinkan

    seluruh pegawai Sekretaiat Jenderal dapat menciptakan dan

    memelihara lingkungan organisasi, sehingga menimbulkan perilaku

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    9/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    4

    positif yang mendukung pencapaian pengendalian intern dan

    manajemen yang sehat.

    2) Penilaian Risiko

    Adalah tindakan pengendalian intern melalui penilaian risiko kegiatan-

    kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Sekretariat Jenderal, baik risiko

    yang timbul dari dalam maupun dari luar luar.

    3) Kegiatan Pengendalian

    Kegiatan pengendalian adalah tindakan penanggung jawab dan

    pelaksana kegiatan di unit kerja lingkup Sekretariat Jenderal untuk

    membantu memastikan bahwa arahan pimpinan Sekretariat Jenderal

    tentang tujuan dan sasaran kegiatan yang telah ditetapkan dapat

    dilaksanakan secara efektif dan efisien.

    4) Informasi dan Komunikasi

    Informasi dan komunikasi adalah tindakan penanggung jawab dan

    pelaksana kegiatan untuk melaporkan perkembangan dan hasil

    pelaksanaan kegiatan serta saran tindak lanjut kepada pimpinan

    Seketariat Jenderal dan pemangku kepentingan lainnya.

    5) Pemantauan Pengendalian Intern

    Pemantauan adalah tindakan yang harus dilakukan penanggung jawab

    dan pelaksana kegiatan dalam menilai kualitas kinerja, baik secara

    kualitatif dan kuantitatif dari waktu ke waktu dan memastikan bahwa

    rekomendasi hasil audit dan reviu lainnya dapat segera ditindaklanjuti.

    1.5. Istilah dan Pengertian

    1. Sistem Pengendalian Intern yang selanjutnya disingkat SPI adalah proses

    yang integral pada tindakan dan kegiatan yang dilakukan secara terus

    menerus oleh pimpinan dan seluruh pegawai di lingkungan Pemerintah

    Pusat dan Pemerintah Daerah untuk memberikan keyakinan memadai

    terhadap tercapainya tujuan organisasi melalui kegiatan yang ekonomis,

    efektif, efisien dan transparan.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    10/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    5

    2. Pengawasan Intern adalah seluruh proses kegiatan audit, reviu, evaluasi,

    pemantauan, dan kegiatan pengawasan lain terhadap penyelenggaraan

    tugas dan fungsi organisasi dalam rangka memberikan keyakinan yang

    memandai bahwa kegiatan telah dilaksanakan sesuai dengan tolok ukur

    yang telah ditetapkan secara efektif dan efisien untuk kepentingan

    pimpinan dalam mewujudkan tata kepemerintahan yang baik.

    3. Pengendalian adalah mengatur, mengarahkan dan mengambil tindakan

    korektif, mengawasi semua tindakan yang dilakukan dalam melaksanakan

    sesuatu rencana agar mencapai sasaran yang ditetapkan.

    4. Lingkungan pengendalian adalah kondisi dalam instansi pemerintah yang

    mempengaruhi efektivitas pengendalian intern.

    5. Penilaian risiko adalah kegiatan penilaian atas kemungkinan kejadian

    yang mengancam pencapaian tujuan dan sasaran instansi pemerintah.

    6. Kegiatan pengendalian adalah tindakan yang diperlukan untuk mengatasi

    risiko serta penetapan pelaksanaan kebijakan dan prosedur untuk

    memastikan bahwa tindakan mengatasi risiko telah dilaksanakan secara

    efektif

    7. Informasiadalah data yang diolah yang dapat digunakan untuk mengambil

    keputusan dalam rangka penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi

    pemerintah.

    8. Pemantauan pengendalian adalah proses penilaian atas mutu kinerja

    sistem pengendalian intern dan proses yang memberikan keyakinan

    bahwa temuan audit dan evaluasi lainnya segera ditindaklanjuti.

    9. Pembinaan adalah tindakan yang dilakukan oleh atasan langsung

    terhadap penyelenggaraan program dan kegiatan satuan kerja, dalam

    bentuk bimbingan, pelatihan, arahan dan supervisi serta pemberian

    pedoman terhadap seluruh bagian pada satuan kerja secara

    berkelanjutan.

    10. Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) adalah instansi pemerintah

    yang mempunyai tugas pokok dan fungsi melakukkan pengawasan dan

    terdiri atas :

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    11/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    6

    a. Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) yang

    bertanggungjawab kepada Presiden.

    b. Inspektorat Jenderal yang bertanggung jawab kepada Menteri

    Pertanian. Inspektorat Provinsi bertanggung jawab kepada Gubernur.

    11. Reviu adalah penelahaan ulang bukti-bukti sesuatu kegiatan untuk

    memastikan bahwa kegiatan tersebut telah dilaksanakan sesuai dengan

    ketentuan, norma, standar, prosedur dan kebijakan yang telah di tetapkan.

    12. Pemantauan adalah suatu proses penilaian kemajuan suatu

    program/kegiatan dalam mencapai tujuan yang telah ditPetapkan.

    13. Evaluasi adalah suatu rangkaian kegiatan membandingkan hasil/prestasi

    program/kegiatan dengan nomor, standar, dan prosedur yang telah

    ditetapkan dan menentukan faktor-faktor yang mempengaruhi

    keberhasilan atau kegagalan suatu program/kegiatan dalam mencapai

    tujuan.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    12/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    7

    BAB IISPI SEKRETARIAT JENDERAL

    2.1. Tugas Pokok dan Fungsi, Visi, Misi dan Tujuan, Program dan Kegiatan

    A. Tugas Pokok dan Fungsi

    Berdasarkan Peraturan Menteri Pertanian Nomor 61/Permentan/

    OT.140/10/2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian

    Pertanian, Sekretariat Jenderal mempunyai tugas melaksanakan

    koordinasi pelaksanaan tugas, pembinaan dan pemberian dukungan

    administrasi kepada seluruh unit organisasi di lingkungan Kementerian

    Pertanian. Dalam melaksanakan tugas tersebut Sekretariat Jenderal

    menyelenggarakan fungsi:1. Koordinasi kegiatan Kementerian Pertanian;

    2. Koordinasi dan penyusunan rencana dan program Kementerian

    Pertanian;

    3. Pembinaan dan pemberian dukungan administrasi yang meliputi

    ketatausahaan, kepegawaian, keuangan, kerumah tanggaan, arsip

    dan dokumentasi Kementerian Pertanian;

    4. Pembinaan dan penyelenggaraan organisasi dan tata laksana,

    kerjasama dan hubungan masyarakat;

    5. Koordinasi dan penyusunan peraturan perundang-undangan dan

    bantuan hukum;

    6. Penyelenggaraan pengelolaan barang milik/kekayaan negara, dan

    7. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Menteri Pertanian.

    B. Visi, Misi dan Tujuan

    Visi Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian Tahun 2010-2014

    adalah Menjadikan Birokrasi yang Profesional dan Berintergritas serta

    Memberikan Pelayanan Prima.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    13/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    8

    Untuk mewujudkan Visi tersebut telah dirumuskan Misi Sekretariat

    Jenderal, Kementerian Pertanian Tahun 2010-2014 yaitu:

    1) Meningkatkan kualitas pelayanan kepada aparatur Kementerian

    Pertanian dan masyarakat;

    2) Meningkatkan kualitas perencanaan, penganggaran, pemantauan

    dan evaluasi, serta pelaporan pelaksanaan pembangunan

    pertanian;

    3) Mewujudkan organisasi, ketatalaksanaan dan pelayanan

    administrasi kepegawaian Kementerian Pertanian yang

    proporsional, efektif dan efisien;

    4) Meningkatlkan kualitas peraturan perundang-undangan dan

    pelayanan informasi publik;

    5) Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan perlengkapan

    serta kearsipan;

    6) Meningkatkan kualitas pelayanan ketatausahaan,

    kerumahtanggaan, hubungan antar lembaga dan protokol serta

    hubungan masyarakat;

    7) Menyusun rumusan kebijakan kerja sama luar negeri bidang

    pertanian;

    8) Meningkatkan kualitas data dan mengembangkan sistem informasi

    pertanian dalam mendukung pembangunan pertanian;

    9) Menyelenggarakan pelayanan perlindungan varietas tanaman dan

    perizinan pertanian yang berkualitas.

    Guna mewujudkan Visi dan Misi, maka telah ditetapkan tujuan yang

    akan dicapai oleh Sekretariat Jenderal, yaitu melalui:

    1) Penyusunan perencanan pembangunan pertanian yang terpadu,

    berbasis kinerja yang berkerangka jangka menengah.

    2) Pengembangan organisasi yang sesuai dengan beban kerja (right

    sizing), dan ketatalaksanaan yang efektif dan efisien, serta

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    14/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    9

    sumberdaya manusia aparatur pertanian yang berbasis

    kompetensi;

    3) Penerbitan perangkat peraturan perundang-undangan dan

    pelayanan hukum bidang pertanian, serta pengelolaan informasi

    publik Kementerian Pertanian yang dapat melindungi dan menjamin

    tercapainya tujuan dan sasaran pembangunan pertanian;

    4) Penataan dan pengelolaan administrasi keuangan dan perangkat

    perlengkapan Kementerian Pertanian guna mencapai penilaian

    audit laporan keuangan Wajar Tanpa Pengecualian (WTP);

    5) Penyelenggaraan urusan ketatausahaan, kerumahtanggaan,

    hubungan antar lembaga dan protokoler serta pengembangan

    pelayanan hubungan masyarakat yang dapat mendukung

    peningkatan efektivitas kinerja organisasi;

    6) Penyusunan kebijakan dan pengelolaan administrasi kerja sama

    luar negeri bidang pertanian yang melindungi kepentingan nasional

    serta terintegrasi dengan dinamika lingkungan dan perekonomian

    global;

    7) Pengembangan penataan dan pengelolaan data dan sistem

    informasi pertanian yang akurat, konsisten, relevan, terkini dan

    tepat waktu, serta menerapkan teknologi dan sistem informasi

    modern;

    8) Penyelenggaraan pelayanan perlindungan varietas tanaman dan

    perizinan pertanian yang berkualitas internasional, cepat, tepat,

    akurat dan akuntabel guna mendukung terwujudnya pertanian

    tangguh dan dinamis.

    C. Program dan Kegiatan

    Program dan kegiatan Sekretariat Jenderal dirancang dalam rangka

    melaksanakan kebijakan Kementerian Pertanian sesuai amanat

    Rencana Strategis Kementerian Pertanian 2010-2014, yaitu

    peningkatan dan penerapan manajemen pembangunan pertanian yang

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    15/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    10

    akuntabel dan good governace. Kebijakan Kementerian Pertanian ini

    selanjutnya dirumuskan kembali di dalam Rencana Strategis

    Sekretariat Jenderal 2010-2014, yaitu membangun dan

    mengembangkan organisasi, sistem administrasi dan manajemen

    pembangunan Kementerian Pertanian yang sesuai dengan asas clean

    government dan good governance. Nomenklatur Program Sekretariat

    Jenderal adalah Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan

    Tugas Teknis Kementerian Pertanian Lainnya. Adapun nomenklatur

    kegiatan-kegiatan Sekretariat Jenderal adalah:

    1) Koordinasi dan pembinaan perencanaan Kementerian Pertanian;

    2) Pengelolaan keuangan dan perlengkapan serta pemeliharaan

    sarana dan prasarana Kantor Pusat Kementerian Pertanian;3) Pembinaan hukum dan peraturan perundang-undangan serta

    koordinasi humas dan komunukasi publik di bidang pertanian;

    4) Pengembangan kerja sama luar negeri untuk bidang pangan dan

    pertanian dalam kerangka bilateral, regioal, multilateral serta PBB;

    5) Peningkatan kualitas kelembagaan, ketatalaksanaan dan

    kepegawaian;

    6) Pelayanan perizinan dan investasi pertanian (prioritas nasional dan

    bidang)

    7) Pengembangan perstatistikan dan sistem informasi pertanian;

    8) Pengembangan perlindungan dan pendaftaran varietas tanaman

    (prioritas bidang).

    2.2. Pelaksanaan SPI Sekretariat Jenderal

    A. Organisasi SPI Sekretariat Jenderal

    Berdasarkan Keputusan Menteri Pertanian Nomor

    1096/Kpts/OT.140/3/2012 tentang Satuan Pengendalian Intern

    Pemerintah Lingkup Sekretariat Jenderal Kementerian Pertanian, telah

    dibentuk struktur organisasi Tim Satuan Pelaksana yang terdiri dari:

    Pengarah Satuan Pelaksana, Penyelia Satuan Pelaksana dan

    Pelaksana Satuan Pelaksana.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    16/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    11

    STRUKTUR ORGANISASI TIM SPI SEKRETARIAT JENDERAL

    Penanggung

    Jawab

    Ketua

    Pengarah

    AnggotaPengarah

    Sekretaris

    Pengarah

    AnggotaPengarah AnggotaPengarah AnggotaPengarah AnggotaPengarah AnggotaPengarah

    Anggota

    Penyelia

    Anggota

    Penyelia

    Anggota

    Penyelia

    Anggota

    Penyelia

    Anggota

    Penyelia

    Anggota

    Penyelia

    Ketua Penyelia

    Anggota

    Pelaksana

    Anggota

    Pelaksana

    Anggota

    Pelaksana

    Anggota

    Pelaksana

    Anggota

    Pelaksana

    Anggota

    Pelaksana

    Ketua

    Pelaksana

    Sekretaris

    Penyelia

    SekretarisPelaksana

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    17/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    12

    B. Tugas SPI Sekretariat Jenderal

    Pengarah Satuan Pelaksana SPI Sekretariat Jenderal mempunyai tugas :

    1. Memberikan arahan pengendalian intern pelaksanaan kegiatan kepada

    Penyelia dan Pelaksana yang meliputi; (1) Lingkungan Pengendalian,

    (2) Penilaian Risiko, (3) Kegiatan Pengendalian, (4) Informasi dan

    Komunikasi, dan (5) Pemantauan Pengendalian Intern

    2. Melaporkan rancangan pengendalian intern terhadap penyelenggaraan

    tugas dan fungsi organisasi sesuai dengan tolok ukur yang telah

    ditetapkan secara efektif dan efisien;

    3. Menyiapkan bahan kebijakan pengendalian dalam rangka

    penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah dalam lingkup

    kerjanya sesuai ketentuan yang berlaku;

    4. Melaporkan secara utuh hasil pelaksanaan SPI kepada atasan

    langsungnya secara tertulis;

    Penyelia Satuan Pelaksana SPI Sekerariat Jenderal mempunyai tugas :

    1. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kegiatan Pengendalian

    intern dan memberikan arahan teknis pengendalian intern kepada

    Pelaksana;

    2. Menyiapkan bahan rumusan pengambilan kebijakan kegiatan

    pengendalian intern;

    3. Melakukan evaluasi terhadap rancangan dan pelaksanaan

    program/kegiatan yang telah ditetapkan dan menentukan faktor-faktor

    yang mempengaruhi keberhasilan dan kegagalannya;

    4. Melaporkan secara utuh kepada atasan langsungnya secara tertulis.

    Pelaksana Satuan Pelaksana SPI Sekretariat Jenderal mempunyai tugas :

    1. Menyiapkan bahan rumusan pengambilan kebijakan kegiatan

    pengendalian intern;

    2. Menyiapkan bahan evaluasi terhadap pelaksanaan program kegiatan;

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    18/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    13

    3. Melakukan kegiatan pengendalian intern dan pengawasan kinerja,

    keuangan, asset serta pengendalian/pengawasan khusus sesuai

    kebijakan yang telah ditetapkan;

    4. Membuat laporan tertulis hasil pelaksanaan SPI secara berkala kepada

    atasan langsungnya.

    C. Kalender Kerja Satlak SPI Sekretariat Jenderal

    No Kegiatan Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des

    1 Penerbitan SK SPI Setjen X

    2 Penyusunan Pedoman SPI X X X

    3Peningkatan Kapasitas Tim

    SPI

    X X X

    4 Rapat Koordinasi Triwulanan X X X X

    5Pengendalian KinerjaKeuangan dan Aset

    X X X X

    6Evaluasi PelaksanaanKegiatan/Program

    X X X X

    7 Laporan Berkala X X X X

    2.3. Ruang Lingkup Pengendalian Tim Satlak SPI Sekretariat Jenderal

    Ruang lingkup pengendalan yang harus dilaksanakan oleh Tim Satlak SPI

    Sekretariat Jenderal mencakup 5 (lima) unsur, yaitu : (a) lingkungan

    pengendalian, (b) penilaian risiko, (c) kegiatan pengendalian, (d) informasi

    dan komunikasi, dan (e) pemantauan. Ruang lingkup pengendalian secara

    rinci diuraikan sebagai berikut:

    A. Lingkungan Pengendalian

    Lingkungan pengendalian adalah kondisi dalam lingkungan Sekretariat

    Jenderal, Kementerian Pertanian yang mempengaruhi efektivitas

    pengendalian intern. Di dalam lingkungan pengendalian diharapkan

    terbangunnya sistem pengendalian intern yang efektif yang melekat

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    19/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    14

    sepanjang proses kegiatan mulai dari perencanaan sampai evaluasi dan

    pelaporan. Kondisi lingkungan pengendalian dipengaruhi oleh sumber

    daya manusia, sehingga untuk mendukung terbentuknya Sistem

    Pengendalian Intern Pemerintah yang baik, maka perlu dirancang

    pengelolaan organisasi yang mempertimbangkan aspek kebijakan,

    sumber daya manusia, dan prosedur. Berkenaan dengan dinamika

    organisasi yang dipengaruhi oleh banyak aspek tersebut, maka

    lingkungan pengendalian hanya memberikan keyakinan yang memadai,

    bukan suatu keyakinan mutlak.

    1. Kebijakan

    Arah kebijakan Sekretariat Jenderal sebagaimana yang tertuang di

    dalam Rencana Strategis Sekretariat Jenderal 2010-2014 dapat

    dijabarkan kembali ke dalam kebijakan operasional sesuai

    permasalahan dan kebutuhan organisasi. Kebijakan operasional

    merupakan landasan bagi aparatur pelaksana kegiatan dalam

    penyelenggaraan kegiatan untuk menghasilkan kinerja sesuai yang

    diharapkan. Kebijakan yang ditetapkan Sekerariat Jenderal

    merupakan kebijkan publik yang tidak hanya mengikat ke dalam

    hierarki organisasi, namun berlaku pula pada pemangku kepentingan

    secara luas. Sehubungan dengan hal tersebut di atas, maka di

    dalam proses penyusunan kebijakan terdapat prinsip-prinsip yang

    perlu diperhatikan, yaitu prinsip rasionalitas, prinsip efektivitas dan

    prinsip produktivitas.

    a. Prinsip rasional i tas, kebijakan dinilai rasional apabila kebijakan

    dapat diterima secara logis, berhubungan erat dengan sasaran

    yang ingin dicapai, dapat diterima dan dilaksanakan secara nyata

    oleh pelaksana kebijakan, serta tidak menimbulkan perbedaan

    atau bias penafsiran yang tinggi diantara para pelaksana

    kebijakan tersebut.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    20/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    15

    b. Prinsip efekti f i tas, kebijakan dinilai efektif apabila kebijakan yang

    ditetapkan secara nyata mendukung tingkat keberhasilan

    pencapaian sasaran yang telah ditetapkan. Penilaian efektifitas

    kebijakan memerlukan penelaahan dan pengkajian menyeluruh

    mulai dari periode sebelum setelah diterbitkannya kebijakan serta

    memperhatikan umpan balik dari pemangku kepentingan,

    terutama dari kelompok penerima manfaat yang merasakan atau

    menerima dampak dari penerapan kebijakan.

    c. Prinsip ef is iensi, kebijakan dinilai efisien apabila kebijakan yang

    ditetapkan sungguh-sungguh secara nyata dibutuhkan oleh

    pemangku kepentingan.

    d. Prinsip produkt iv i tas, kebijakan dinilai produktif apabila

    kebijakan yang ditetapkan dapat lebih mendorong para pemangku

    kepentingan untuk mencapai tujuan dan sasaran organisasi.

    2. Sumber daya manusia

    Sumberdaya manusia merupakan sub sistem dalam suatu organisasi

    yang diciptakan sebagai upaya agar para pegawai dapat

    dimanfaatkan secara efisien dan efektif dalam mencapai tujuan dan

    sasaran yang telah ditetapkan. Dengan pengelolaan sumber daya

    manusia yang dilakukan secara kontinyu dan konsisten melalui

    peningkatan kemampuan, semangat dan gairah kerja serta disiplin

    diharapkan produktivitas aparatur Sekretariat Jenderal akan terus

    meningkat.

    3. Prosedur

    Prosedur adalah rangkaian (tahapan proses) manajemen dalam

    mengelola sumber daya manusia, sumber pembiayaan, peralatan

    dan perlengkapan serta metode untuk mencapai tujuan dan yang

    telah ditetapkan. Prosedur yang baik harus mengacu pada tugas

    pokok dan fungsi organisasi serta mampu memberikan kejelasan

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    21/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    16

    maksud, tujuan, sasaran, manfaat, dampak dan indikator

    keberhasilan pelaksanan kegiatan bagi aparatur yang akan menjadi

    pelaksana dari kegiatan tersebut. Dengan demikian, prosedur harus

    dibuat secara sederhana, ditetapkan secara tertulis, mudah

    dipahami, dan disosialisasikan kepada seluruh pemangku

    kepentingan, agar dapat mendorong aparatur Sekretariat Jenderal

    untuk memberikan pelayanan prima kepada segenap pemangku

    kepentingan.

    B. Penilaian Risiko

    Risiko dapat terjadi pada setiap kegiatan dan tahapan kegiatan yang

    dilakukan, mulai dari tahap perencanaan, pelaksanaan, monitoring dan

    evaluasi, pelaporan, hingga tahap tindak lanjut hasil evaluasi dan

    pelaporan. Risiko yang tidak dapat terdeteksi secara dini atau tidak

    dapat dikelola dengan baik akan mengakibatkan tujuan yang telah

    ditetapkan tidak dapat tercapai atau pencapaiannya tidak optimal.

    Dengan demikian, penanganan risiko terhadap kegiatan-kegiatan

    strategis yang dilakukan di setiap unit kerja di lingkungan Sekretariat

    Jenderal menjadi faktor yang sangat penting dalam menjamin

    pencapaian tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan. Daftar penilaian

    (check list) lingkungan pengendalian di rujuk pada Lampiran-3.

    Pengelolaan risiko secara efektif tidak dapat dilakukan secara parsial di

    masing-masing Satuan Kerja di lingkungan Sekretariat Jenderal, akan

    tetapi karena tujuan dan sasaran organisasi Sekretariat Jenderal

    merupakan tujuan bersama dari seluruh Satuan Kerja yang ada, maka

    perlu dilakukan pengelolaan risiko secara komprehensif agar di tingkat

    Sekretariat Jenderal melalui suatu manajemen pengelolaan risiko.

    Manajemen pengelolaan risiko adalah cara bagaimana menangani

    semua risiko, baik dari dalam maupun luar organisasi yang dapat

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    22/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    17

    mengancam pencapaian visi, misi, tujuan, dan sasaran suatu organisasi,

    untuk itu diperlukan suatu penilaian risiko terhadap seluruh kegiatan

    yang dilaksanakan di lingkungan Sekretariat Jenderal. Penilaian risiko

    dilaksanakan melalui tahapan : (1) identifikasi risiko dan (2) penyusunan

    daftar risiko.

    1. Identifikasi risiko

    Idilaksanakan sejak di awal perencanaan kegiatan. Identifikasi

    dilakukan terhadap tahapan-tahapan kegiatan yang tertuang dalam

    Term of Reference (TOR) atau Kerangka Acuan Kerja (KAK) di

    masing masing unit kerja pelaksana kegiatan. Aspek yang harus

    dilakukan dalam identifikasi risiko adalah penetapan titik kritis kegiatan

    dan analisis risiko.

    Penetapan Titik Kritis pada Kegiatan

    Titik kritis kegiatan harus dituangkan dengan jelas di dalam TOR/KAK

    kegiatan. Penetapan titik kritis didasarkan pada tahapan-tahapan

    kegiatan yang telah ditetapkan, sehingga diperlukan ketepatan

    terhadap penetapan: tujuan, sasaran, jadwal, alokasi sumberdaya,

    indikator kinerja, tahapan titik kritis, penyebab dan dampak risiko yang

    mungkin terjadi, serta rencana penanganan risiko. Perubahan

    penetapan titik kritis dapat digunakan untuk merevisi TOR/KAK yang

    telah ditetapkan sebelumnya.

    Analisis risiko

    Analisis risiko dilakukan dengan: (1) menetapkan risiko yang mungkin

    dapat terjadi apabila titik kritis yang telah diindentifikasi tidak dapat

    dikelola dengan baik dan (2) menentukan penyebab terjadinya risiko

    dan kemungkinan dampak yang akan terjadi. Hasil penilaian risiko

    selanjutnya dituangkan ke dalam daftar risiko.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    23/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    18

    Hasil identifikasi dan analis risiko dituang ke dalam daftar risiko,

    sehingga daftar risiko merupakan rekapitulasi dari seluruh risiko yang

    mungkin terjadi pada kegiatan yang menjadi tanggung jawab unit

    kerja. Di dalam daftar risiko dimuat pernyataan risiko, penyebab

    terjadinya risiko dan dampak dari risiko yang mungkin terjadi. Daftar

    risiko suatu kegiatan apabila digabung dengan daftar risiko kegiatan

    lainnya yang tahapan pelaksanaannya saling tergantung dan atau

    saling mempengaruhi, maka akan menghasilkan daftar risiko suatu

    rangkaian atau siklus kegiatan di unit kerja.

    2. Penanganan Risiko

    Penanganan risiko adalah rencana upaya-upaya yang akan dilakukan

    untuk menangani risiko yang telah teridentifikasi dan telah dituangkan

    dalam daftar risiko. Upaya-upaya tersebut diarahkan untuk

    mengeliminasi penyebab terjadinya risiko melalui metode preventif,

    yaitu dengan cara memperbaiki sistem dan prosedur,

    mengembangkan sumber daya manusia serta menyediakan sarana

    dan prasarana (peralatan dan perlengkapan fisik) yang dibutuhkan.

    Aspek penting yang perlu dipertimbangkan dalam penanganan risiko

    adalah bahwa biaya yang diperlukan untuk mengani risiko harus jauh

    lebih kecil dari nilai dampak yang mungkin timbul dari risiko.

    3. Pemantauan dan Evaluasi Terhadap Penanganan Risiko

    Pemantauan dan evaluasi penanganan risiko merupakan proses

    penelusuran dan evaluasi yang sistematis dari hasil kerja proses

    penanganan risiko yang telah dilakukan. Dengan demikian hasil

    pemantauan dan evaluasi digunakan sebagai dasar dalam

    penyusunan strategi penanganan risiko yang lebih baik di kemudian

    hari.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    24/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    19

    Untuk mengefektifkan proses pemantauan dan evaluasi penanganan

    risiko, maka setiap satuan kerja di lingkungan Sekretariat Jenderal

    menyampaikan daftar risiko dan kegiatan penanganan risiko yang

    akan dilaksanakan sejak awal tahun anggaran kepada pimpinan Tim

    Satuan Pelaksana (Satlak) SPI Sekretariat Jenderal. Hasil

    pemantauan dan evaluasi penanganan risiko diharapkan menjadi

    masukan bagi pimpinan unit kerja di lingkungan Sekretariat Jenderal

    dalam memperbaiki kinerja organisasi.

    4. Penilaian Hasil Pelaksanaan Penilaian Risiko

    Penilaian hasil pelaksanaan penilaian risiko dilakukan untuk mengukur

    tingkat efektivitas penilaian risiko yang telah dilakukan serta untuk

    memberikan keyakinan bahwa pemantauan dan evaluasi yang telah

    dilakukan secara tepat sesuai kaidah SPI. Penilaian hasil pelaksanaan

    penilaian risiko dilaksanakan dengan menggunakan daftar periksa

    (check list) yang mencakup: (1) sarana dan aspek penilaian dan (2)

    pelaksanaan penilaian. Daftar periksa (check list) penilaian hasil

    pelaksanaan penilaian risiko disampaikan pada Lampiran-4.

    C. Kegiatan Pengendalian

    Kegiatan pengendalian intern merupakan suatu kebijakan dan

    prosedur yang dapat membantu untuk; (1) memastikan bahwa arahan

    pimpinan Sekretaris Jenderal dan Kepala Biro/Kepala Pusat di

    lingkungan Sekretariat Jenderal tentang pelaksanaan program dan

    kegiatan telah diikuti dan dipatuhi oleh seluruh aparatur dan (2)

    mengurangi terjadinya risiko yang telah diindentifikasi. Kegiatan

    pengendalian dilaksanakan melalui prosedur (perintah, arahan dan

    rekomendasi) tertulis dalam bentuk surat keputusan, surat dinas atau

    nota dinas, sehingga memungkinkan diambilnya tindakan-tindakan

    secara dini dengan mempertimbangkan daftar risiko yang telah

    diidentifikasi.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    25/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    20

    Sesuai dengan prinsip umum SPI dan tugas pokok dan fungsi

    Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian, selain bertanggung

    dalam koordinasi manajemen umum pembangunan dan

    pemerintahan, juga mencakup penugasan khusus yaitu penugasan

    teknis di bidang perizinan dan investasi, perlindungan dan pelayanan

    varietas tanaman serta pengelolaan data dan informasi pembangunan

    pertanian, maka ruang lingkup kegiatan pengendalian SPI Sekretariat

    Jenderal meliputi:

    1. Karakteristik Tugas Pokok, Fungsi dan Kegiatan Satuan Kerja

    Kegiatan pengendalian di lingkungan Sekretariat Jenderal harus

    memperhatikan karakteristik tugas pokok dan fungsi serta kegiatan

    di masing-masing satuan kerja, yaitu sebagai berikut:

    a) Kegiatan pengendalian diutamakan pada kegiatan strategis di

    masing-masing satuan kerja.

    b) Kegiatan pengendalian harus dikaitkan dengan proses penilaian

    risiko.

    c) Kegiatan pengendalian yang dipilih harus disesuaikan dengan

    sifat khusus kegiatan di masing-masing satuan kerja.

    d) Kebijakan dan prosedur tindakan pengendalian harus ditetapkan

    secara tertulis.

    e) Kegiatan pengendalian dievaluasi secara teratur untuk

    memastikan bahwa kegiatan tersebut masih sesuai dan

    berfungsi seperti yang diharapkan.

    2. Pengendalian Sumber Manusia, Keuangan, Sarana-prasarana dan

    Perlengkapan

    Selain karakteristik tugas pokok dan fungsi satuan kerja, ruang

    lingkup kegiatan pengendalian di lingkungan Sekretariat Jenderal

    juga mencakup :

    a) Reviu kinerja satuan kerja, yaitu membandingkan antara

    Rencana Kinerja (RK) dengan hasil Penetapan Kinerja (PK)

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    26/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    21

    b) Pembinaan sumber daya manusia, yaitu membangun dan

    mengembangkan kesetiaan, prestasi, tanggung jawab, ketaatan,

    kejujuran, kerja sama, inisiatif dan kepemimpinan.

    c) Pengendalian terhadap pengelolaan sistem informasi; yaitu

    membangun pengamanan sistem informasi; pengendalian akses

    informasi; pengendalian dan pengembangan perangkat lunak

    dan sistem aplikasi; spesialisasi/pemisahan petugas/operator;

    kontinuitas pelayanan; pengendalian aplikasi, kelengkapan,

    akurasi dan kaandalan proses aplikasi.

    d) Pengendalian secara fisik dan kepemilikan terhadap prasarana,

    sarana/perlengkapan dan asset yang dimiliki dan dikelola, baik

    yang bergerak maupun tidak bergerak.

    e) Penetapan dan reviu terhadap indikator dan ukuran kinerja yang

    telah ditetapkan.

    f) Penetapan dan komunikasi otorissi terhadap transaksi dan

    kejadian penting.

    g) Pencatatan secara akurat dan tapat waktu terhadap segala jenis

    transaksi dan kejadian.

    h) Pembatasan akses terhadap pengeloaan sumberdaya yang

    dimiliki satuan kerja.

    i) Akuntanbilitas terhadap penyimpanan yang dimiliki satuan kerja.

    j) Dokumentasi SPI terhadap transaksi dan kejadian penting.

    3. Penguatan Ektifitas SPI

    Pimpinan satuan kerja bertanggung jawab terhadap efektifitas

    pelaksanaan SPI di satuan kerjanya masing-masing. Efektifitas

    pelaksanaan SPI akan sangat membantu fungsi pengawasan yang

    dilakukan oleh Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP), baik

    dari internal Kementerian Pertanian maupun dari instansi lain yang

    mempunyai tugas pokok dan fungsi melakukkan pengawasan.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    27/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    22

    4. Penilaian Terhadap Pelaksanaan Kegiatan Pengendalian

    Penilaian terhadap pelaksanaan pengendalian dilakukan untuk

    mengukur tingkat efektivitas kegiatan pengendalian yang telah

    dilakukan serta untuk memberikan keyakinan bahwa kegiatan

    pengendalian yang telah dilakukan secara tepat sesuai kaidah SPI.

    Penilaian hasil pelaksanaan kegiatan pengendalian dilaksanakan

    dengan menggunakan daftar periksa (check list) yang mencakup:

    (1) sarana dan aspek penilaian dan (2) pelaksanaan penilaian.

    Daftar periksa (check list) penilaian terhadap pelaksanaan kegiatan

    pengendalian disampaikan pada Lampiran-5.

    D. Informasi dan Komunikasi

    Informasi dan komunikasi terhadap pengendalian kinerja

    perkembangan pelaksanaan program dan kegiatan wajib dilakukan

    oleh pimpinan satuan kerja di lingkungan Sekretariat Jenderal

    dalam bentuk dan waktu yang tepat. Untuk menyelenggarakan

    komunikasi yang efektif, pimpinan unit kerja harus menyediakan

    dan memanfaatkan berbagai bentuk dan sarana komunikasi,

    mengelola, mengembangkan dan memperbarui sistem informasi

    secara terus menerus melaluipencatatan dan pelaporan.

    Hasil pelaksanaan informasi dan komunikasi hasil kegiatan

    pengendalian harus dilakukan penilaian. Penilaian terhadap

    pelaksanaan informasi dan komunikasi dilakukan untuk mengukur

    tingkat efektivitas kegiatan informasi dan komunikasi kegiatan

    pengendalian yang telah dilakukan serta untuk memberikan

    keyakinan bahwa kegiatan informasi dan komunikasi yang telah

    dilakukan secara tepat sesuai kaidah SPI. Penilaian hasil

    pelaksanaan kegiatan infor,asi dan komunikasi kegiatan

    pengendalian dilaksanakan dengan menggunakan daftar periksa

    (check list) yang mencakup: (1) sarana dan aspek penilaian dan (2)

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    28/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    23

    pelaksanaan penilaian. Daftar periksa (check list) penilaian

    terhadap pelaksanaan kegiatan pengendalian disampaikan pada

    Lampiran-6.

    E. Pemantauan

    Pemantauan SPI dilaksanakan melalui pemantauan berkelanjutan

    untuk menilai kualitas kinerja satuan kerja dari waktu ke waktu dan

    memastikan bahwa rekomendasi hasil audit dan reviu lainnya telah

    dan dapat ditindaklanjuti. Pemantauan berkelanjutan adalah

    penilaian atas mutu kinerja SPI secara terus menerus dan menyatu

    dalam kegiatan satuan kerja di lingkup Sekretariat Jenderal yang

    diselenggarakan melalui kegiatan rutin dan berkala dengan

    menggunakan acuan dalam pelaksanaannya, seperti metode,

    sistem aplikasi, instrumen peraturan perundangan, norma/standar/

    kriteria/prosedur.

    Pelaksanaan pemantauan dilakukan mulai dari awal tahun

    anggaran pelaksanaan kegiatan agar dapat menjamin berfungsinya

    kelengkapan unsur-unsur SPI yang meliputi; lingkungan

    pengendalian, penilaian risiko, kegiatan pengendalian, informasi

    dan komunikasi, dan pemantauan dan pengendalian telah dibuat

    dan dilaksanakan dengan baik.

    Hasil pelaksanaan pemantauan dan pengendalian dalam bentuk

    kelemahan dalam pelaksanaan SPI dan pencapaian kinerja satuan

    kerja selanjutnya dirumuskan dan direkomendasikan kepada

    pimpinan satuan kerja dan pelaksana kegiatan untuk

    menghilangkan penyebab utama timbulnya permasalahan dan

    berbagai faktor penghambat. Rekomendasi yang disampaikan

    kepada pimpinan satuan kerja dan Sekretaris Jenderal selanjutnya

    harus dapat ditindaklanjuti secara memadai di setiap jenjang hirarki

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    29/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    24

    organisasi. Hasil pemantauan yang telah disusun secara lengkap

    selajutnya ditindaklanjuti dalam bentuk laporan untuk disampaikan

    segera kepada Sekretaris Jenderal dan atau kepada pemangku

    kepentingan lainnya.

    Hasil pelaksanaan pemantauan implementasi SPI harus dilakukan

    penilaian. Penilaian terhadap implemntasi SPI dilakukan untuk

    mengukur tingkat efektivitas pelaksanaan SPI yang telah dilakukan

    serta untuk memberikan keyakinan bahwa implemenatasi SPI yang

    telah dilakukan secara tepat sesuai kaidah SPI. Penilaian hasil

    pelaksanaan SPI dilaksanakan dengan menggunakan daftar

    periksa (check list) yang mencakup: (1) sarana dan aspek penilaian

    dan (2) pelaksanaan penilaian. Daftar periksa (check list) penilaian

    terhadap pelaksanaan kegiatan pengendalian disampaikan pada

    Lampiran-7.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    30/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    25

    BAB IIIPETUNJUK OPERASIONAL KEGIATAN PENGENDALIAN

    Sesuai dengan prinsip dan kaidah SPI dan karakteristik tugas pokok dan fungsi

    Sekretraiat Jenderal, Kementerian Pertanian, maka ruang lingkup kegiatan

    pengendalian dalam implementasi SPI lingkup Sekretariat Jenderal mencakup

    pengendalian aspek strategis, yaitu antara lain : (1) reviu terhadap perencanaan,

    kinerja dan indikator kinerja serta ketaatan penyampaian laporan, (2) pembinaan

    SDM aparatur, kelembagaan dan ketatalaksanaan; (3) pembinaan hukum dan

    peraturan perundang-undangan dan komunikasi publik, (4) penyediaan sarana-

    prasarana serta pencatatan keuangan yang akurat, (5) penyelenggaraan

    ketatausahaan, kerumahtanggaan, pelaksanaan hubungan masyarakat,pengembangan hubungan antar lembaga dan fasilitasi keprotokolan, (6)

    pengembangan kerja sama luar negeri, (7) pengelolaan perstatistikan dan

    sistem informasi, dan (8) pembinaan prosedur perlindungan varietas dan

    perizinan pertanian.

    3.1. Reviu Terhadap Perencanaan, Kinerja dan Indikator Kinerja Serta

    Ketaatan Penyampaian Laporan Sekretariat Jenderal

    A. Tujuan dan Sasaran

    Tujuan untuk memperbaiki kecenderungan-kecenderungan tidak

    tercapainya, tidak terukurnya tujuan dan sasaran program dan kegiatan

    dan tidak tersampaikannya laporan kinerja dan keuangan secara benar

    dan tepat waktu.

    Sasaran kegiatan ini adalah : (1) tercapainya tujuan dan sasaran

    program dan kegiatan, (2) menurunnya tingkat penyimpangan dan

    kerugian negara serta meningkatnya akuntabilitas kinerja melalui

    penyampaian laporan kinerja birokrasi dan laporan keuangan sebagau

    bahan audit dan penlaian kinerja birokrasi dan laporan keuangan. (3)

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    31/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    26

    Indikator dan ukuran kinerja yang telah ditetapkan andal tidak berubah-

    ubah; dan (4) Indikator dan ukuran kinerja sejalan dengan visi dan misi.

    B. Indikator kinerja reviu

    1) Input : Anggaran,SDM,material dan masukan lain yang

    dipergunakanuntuk melaksanakan kegiatan.

    2) Output : Keluaran yang dihasilkan dari suatu kegiatan

    3) Outcome : Fungsi dari keluaran suatu kegiatan

    4) Benefit : Manfaat dari keluaran yang dihasilkan

    5) Impact : Pengaruh yang ditimbulkan dari manfaat yang diperoleh

    C. Keluaran yang diharapkan

    Keluaran yang diharapkan dari pelaksanaan reviu berupa:

    1) Laporan efektifitas pengukuran indicator kinerja dokumen Rencana

    Strategis (Renstra).

    2) Laporan kegiatan berkualitas,didukung dengan tata capaian kinerja

    lengkap dan terukur.

    3) Laporan akuntabilitas kinerja (LAKIP) berkualitas untuk mencapai

    score 80-100.

    4) Realisasi anggaran sesuai target

    5) Mendukung pencapaian laporan keuangan Wajar Tanpa

    Pengecualian (WTP).

    6) Ditetapkan ukuran dan indikator kinerja instansi, kegiatan dan

    pegawai.

    7) Data capaian kinerja.

    D. Penanggung jawab dan personil pelaksana

    1) Berisi mengenai susunan organisasi dan personil pelaksana reviu

    (Tim Penyusunan Dokumen Perencanaan, Tim LAKIP, Tim

    penyusun SAI, Tim penyusun anggaran dan Tim lainnya).

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    32/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    27

    2) Menguraikan dasar hukum penetapan organisasi dan personil

    pelaksana didukung dengan uraian tugas yang rinci dan jelas dari

    masing-masing personil tersebut.

    3) Pimpinan satuan kerja setiap tingkatan melakukan reviu terhadap

    kegiatan-kegiatan yang menjadi tanggung jawabnya.

    4) Pimpinan Biro Perencanaan melakukan reviu terhadap laporan

    kinerja dan laporan keuangan yang dihasilkan.

    5) Dalam bagian ini dijelaskan kepada siapa tim tersebut

    bertanggungjawab termasuk dalam penyampaian laporan.

    E. Waktu pelaksanaan

    Berisikan mengenai waktu dan frekuensi pelaksanaan reviu

    prorgam/kegiatan strategis (kegiatan strategis direviu pararel dengan

    pelaksanaan kegiatan sesuai siklus perencanaan, LAKIP dilaksanaan

    akhir tahun dari reviu proram dilaksanakan tahun terakhir).

    F. Tahapan

    Reviu dilaksanaan melalui tahap-tahap kegiatan sebagai berikut:

    1) Identifikasi program/kegiatan yang direviu

    2) Penetapan tujuan dan sasaran

    3) Penetapan target kinerja

    4) Penetapan indikator kinerja

    5) Analisis kecenderungan dan mengukur hasil dibandingkan target

    rekonsiliasi dan pengecekan ketepatan informasi.

    6) Pembuatan laporan reviu.

    3.2. Pembinaan Sumber Daya Manusia Aparatur, Kelembagaan dan

    Ketatalaksanaan

    A. Tujuan dan sasaran

    Tujuan pembinaan sumber daya manusia, apratur, kelembagaan dan

    ketatalaksanaan adalah untuk meningkatkan kapasitas kelembagaan

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    33/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    28

    dan koordinasi dalam penyelenggaraan organisasi, tata laksanana dan

    peningkatan kemampuan dan tanggung jawab sumberdaya manusia

    untuk mendukung pencapaian tujuan instansi.

    Adapun sasarannya adalah: (1) meningkatkan kapasitas organisasi, (2)

    berkembangnya rumpun jabatan fungsional, (3) meningkatnya budaya

    kerja, terutama disiplin dan jam kerja pegawai, (4) berkembangnya

    sistem perencanaan pengembangan dan mutasi pegawai

    B. Indikator kinerja pembinaan sumberdaya manusia

    1. Input : Anggaran, SDM, material dan masukan lain yang

    dipergunakan untuk melaksanakan kegiatan.

    2. Output : Keluaran yang dihasilkan dari suatu kegiatan

    3. Outcome : Fungsi dari keluaran suatu kegiatan

    4. Benefit : Manfaat dari keluaran yang dihasilkan

    5. Impact : Pengaruh yang ditimbulkan dari manfaat yang diperoleh

    C. Keluaran yang diharapkan

    Keluaran yang diharapkan dari pelaksanaan pembinaan SDM berupa:

    1) Rancangan penyempurnaan organisasi dan tata laksana organisasi

    2) Sistem pembinaan dan tata hubungan kerja serta penilaian prestasi

    kerja pejabat fungsional

    3) Dokumen peranan SDM meliputi kebijakan,program praktek

    pengelolaan pegawai.

    4) Dokumen hasil identifikasi kebutuhan pegawai saat ini maupun di

    masa mendatang.

    5) Standar kompetensi jabatan

    6) Prosedur rekruitmen pegawai

    7) Menyusun program kesejahteraan dan fasilitas untuk meningkatkan

    kepuasan dan komitmen pegawai

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    34/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    29

    D. Penanggungjawab dan personil pelaksana

    Berisi mengenai susunan organisasi pada personil pelaksana.

    Penanggungjawab kegiatan pada eselon I adalah Sekretaris Eselon I

    sedangkan pelaksanannya adalah unsur-unsur kepegawaian pada

    kegiatan-kegiatan tertentu yang memerlukan organisasi pelaksana

    dibentuk panitia ataupun Tim pelaksana, seperti misalnya pengadaan

    pegawai, Tim Penilai Angka Kredit Pejabat Fungsional, panitia Pra

    Jabatan dan sebagainya.

    E. Waktu pelaksanaan

    Berisikan mengenai waktu dan frekuensi pelaksanaan pembinaan dan

    untuk memudahkan monitoring pelaksanaan pembinaan perlu dibuat

    jadwal pelaksanaan pembinaan. Sebagai contoh peningkatan SDM

    melalui diklat pegawai,maka perlu dibuat jadwal pelaksanaan diklat

    pegawai selama 1 tahun.

    F. Tahapan

    Pembinaan SDM dilaksanakan melalui tahap-tahap kegiatan sebagai

    berikut:

    1) Identifikasi program/kegiatan yang pembinaan

    2) Penetapan tujuan dan sasaran

    3) Penetapan indikator kinerja

    4) Pembuatan laporan kegiatan pembinaan SDM

    3.3. Pembinaan Hukum dan Peraturan Perundang-Undangan, dan

    KomunIkasi Publik

    A. Tujuan dan Sasaran

    Tujuan penyusunan peraturan perundang-undangan bidang pertanian

    dan pengelolaan informasi publik :

    1) Menginventarisir bahan peraturan perundang-undangan bidang

    pertanian yang lengkap, terhimpunnya bahan dan informasi

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    35/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    30

    sebagai bahan penyusunan kebijakan serta tersusunnya konsep

    kebijakan yang ditetapkan dalam bentuk peraturan;

    2) Mewujudkan kepastian hukum dan keadilan bagi pelaku usaha,

    dan pemangku kepentingan;

    3) Mernyusun peraturan perundang-undangan bidang pertanian dan

    telaahan hukum pertanian.

    4) Melaksanakan penyiapan, penyimpanan, pendokumentasian,

    penyediaan, dan pengklasifikasian informasi publik;

    5) Melaksanakan pelayanan informasi publik bidang pertanian;

    6) Melaksanakan penyajian, pemutakhiran, dan pengemasan

    informasi publik bidang pertanian yang terbarukan melalui

    multimedia;

    7) Terhimpunnya dan mensosialisasikan informasi dan penerangan

    kepada masyarakat tentang kebijakan, program dan kegiatan

    pembangunan Kementerian Pertanian serta citra positif

    pembangunan pertanian.

    Adapun sasaran penyusunan peraturan perundang-undangan dan

    informasi publik mencakup :

    1) Terwujudnya kepastian hukum dan keadilan bagi pelaku usaha,

    dan pemangku kepentingan;

    2) Pengaturan lebih lanjut mengenai ketentuan Undang-undang Dasar

    Negara Republik Indonesia Tahun 1945; perintah suatu undang-

    undang untuk diatur dengan undang-undang;

    3) Pemenuhan kebutuhan hukum dalam masyarakat.

    4) Tersusunnya daftar dokumen dan klasifikasi informasi publik yang

    dikuasai;

    5) Terlayaninya pemohon informasi publik;

    6) Terselenggaranya pameran dan peragaan;

    7) Terkelolanya perpustakaan;

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    36/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    31

    8) Tersedianya informasi publik bidang pertanian yang terbarukan

    melalui multimedia;

    9) Tersebarnya informasi peningkatan pembangunan pertanian dan

    terwujudnya pengelolaan informasi multi media, pameran dan

    peragaan serta terwujudnya partisipasi masyarakat dan

    perpustakaan digital.

    B. Indikator Kinerja Penyusunan Peraturan Perundang-Undangan Bidang

    Pertanian :

    1. Input : Anggaran, SDM, material dan masukan lain yang

    dipergunakan untuk melaksanakan kegiatan.

    2. Output : Keluaran yang dihasilkan dari suatu kegiatan

    3. Outcome : Fungsi dari keluaran suatu kegiatan

    4. Benefit : Manfaat dari keluaran yang dihasilkan

    5. Impact : Pengaruh yang ditimbulkan dari manfaat yang diperoleh

    C. Keluaran yang diharapkan

    Keluaran yang diharapkan dari pelaksanaan penyusunan peraturan

    perundang-undangan bidang pertanian : Jumlah Dokumen Peraturan

    Perundang-undangan Bidang Pertanian 1 Undang-Undang; 17

    Peraturan Pemerintah; 6 Peraturan Presiden; 1 Keputusan Presiden; 3

    Instruksi Presiden; 345 Peraturan Menteri Pertanian; 13068 Keputusan

    Menteri Pertanian; dan 4 Instruksi Menteri Pertanian.

    D. Penanggung jawab dan personil pelaksana

    1) Penanggung jawab Penyusunan dokumen peraturan perundang-

    undangan yaitu Eselon III yang membidangi atau Kepala Bagian

    Peraturan perundang-undangan I dan II yang dibantu oleh kepala

    subbagian perundang-undangan bidang Tanaman, Sarana dan

    prasarana, Litbang dan SDM serta kepala Subbagian Penyusunan

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    37/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    32

    perundang-undangan bidang peternakan dan kesehatan hewan

    dan Kepala Subbagian Karantina Pertanian.

    2) Pengelolaan Pelayanan Informasi Publik sebagai penanggungjawab

    yaitu Kepala Bagian Pengelolaan Informasi Publik, dibantu oleh

    Kasubbag Pelayanan Informasi Publik, Kasubbag Multimedia,

    Kasubbag Pameran dan Peragaan dan seluruh Staf Bagian

    Pengelolaan Informasi Publik. Pengelolaan Pelayanan Informasi

    Publik melibatkan UK/UPT lingkup Kementerian Pertanian,

    lembaga/instansi lain yang terkait.

    E. Waktu pelaksanaan

    Waktu dan frekuensi pelaksanaan reviu program/kegiatan strategis

    (kegiatan strategis direviu/diidentifikasi dengan pelaksanaan kegiatan,

    penyusunan peraturan perundang-undangan yang dilaksanakan pada

    bulan Januari sampai Desember)

    F. Tahapan

    Penyusunan Rancangan Undang Undang :

    1) Rancangan Undang-Undang yang diajukan oleh Presiden disiapkan

    oleh menteri atau pimpinan lembaga pemerintah nonkementerian

    sesuai dengan lingkup tugas dan tanggung jawabnya.

    2) Dalam penyusunan Rancangan Undang-Undang, menteri atau

    pimpinan lembaga pemerintah non kementerian terkait membentuk

    panitia atar Eselon I lingkup kementerian dan selanjutnya

    membentuk panitia antar kementerian.

    3) Pengharmonisasian, pembulatan, dan pemantapan konsepsi

    Rancangan Undang-Undang yang berasal dari Presiden

    dikoordinasikan oleh menteri yang menyelenggarakan urusan

    pemerintah di bidang hukum dengan menyusun Daftar Inventarisasi

    Masalah (DIM).

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    38/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    33

    4) Ketentuan lebih lanjut mengenai tata cara mempersiapkan

    Rancangan Undang-Undang diatur dengan Peraturan Presiden.

    5) Rancangan Undang-Undang dari Presiden diajukan dengan surat

    Presiden kepada pimpinan DPR.

    6) Surat Presiden memuat penunjukkan menteri yang ditugasi mewakili

    Presiden dalam melakukan pembahasan Rancangan Undang-

    Undang bersama DPR.

    7) DPR mulai membahas Rancangan Undang-Undang dalam jangka

    waktu paling lama 60 (enam puluh) hari terhitung sejak surat

    Presiden diterima.

    Penyusunan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang:

    1) Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang harus diajukan ke

    DPR melalui persidangan

    2) DPR hanya memberikan persetujuan atau tidak memberikan

    persetujuan terhadap Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-

    Undang

    3) Dalam hal Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang

    mendapat persetujuan DPR dalam rapat paripurna, Peraturan

    Pemerintah Pengganti Undang-Undang tersebut ditetapkan menjadi

    Undang-Undang.

    4) Dalam hal Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang tidak

    mendapat persetujuan DPR dalam rapat paripurna, Peraturan

    Pemerintah Pengganti Undang-Undang tersebut harus dicabut dan

    harus dinyatakan tidak berlaku

    5) Dalam hal Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang

    tersebut harus dicabut dan harus dinyatakan tidak berlaku, DPR

    atau Presiden mengajukan Rancangan Undang-Undang tentang

    Pencabutan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang.

    6) Rancangan Undang-Undang tentang Pencabutan Peraturan

    Pemerintah Pengganti Undang-Undang mengatur segala akibat

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    39/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    34

    hukum dari pencabutan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-

    Undang.

    7) Rancangan Undang-Undang tentang Pencabutan Peraturan

    Pemerintah Pengganti Undang-Undang ditetapkan menjadi Undang-

    Undang tentang Pencabutan Peraturan Pemerintah Pengganti

    Undang-Undang dalam rapat paripurna yang sama.

    Penyusunan Peraturan Pemerintah :

    1) Dalam penyusunan Rancangan Peraturan Pemerintah, pemrakarsa

    membentuk panitia antar kementerian dan/atau lembaga pemerintah

    non kementerian.

    2) Pengharmonisasian, pembulatan, dan pemantapan konsepsi

    Rancangan Peraturan Pemerintah dikoordinasikan oleh menteri

    yang menyelenggarakan urusan pemerintah di bidang hukum.

    Penyusunan Peraturan Presiden :

    1) Dalam penyusunan Rancangan Peraturan Pemerintah, pemrakarsa

    membentuk panitia antar kementerian dan/atau antar kementerian.

    2) Pengharmonisasian, pembulatan, dan pemantapan konsepsi

    Rancangan Peraturan Presiden dikoordinasikan oleh menteri yang

    menyelenggarakan urusan pemerintah di bidang hukum.

    3) Tata cara pembentukan panitia antar kementerian,

    pengharmonisasian, penyusunan, dan penyampaian Rancangan

    Peraturan Presiden diatur dalam Peraturan Presiden.

    Penyusunan Peraturan Menteri/Keputusan Menteri :

    1) Unit kerja Eselon I selaku pemrakrsa menyusun konsep Peraturan

    Menteri/Keputusan Menteri;

    2) Pengharmonisasian dengan Unit kerja Eselon I terkait;

    3) Penyampaian kepada Menteri/Sekretaris Jenderal

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    40/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    35

    4) Penelaahan dan proses untuk pengesahan Menteri/oleh Biro Hukum

    dan Informasi Publik

    Pengelolaan Informasi Publik :

    1) Pengumpulan data/bahan penunjang kegiatan;

    2) Pelaksanaan kegiatan;

    3) Pengolahan data dan pembahasan hasil kegiatan;

    4) Perumusan evaluasi kegiatan;

    5) Penyusunan dan penyampaian laporan.

    3.4. Penyediaan Sarana-Prasarana dan Pencatatan Keuangan Yang

    Akurat

    A. Tujuan dan sasaran

    Tujuan pengendalian fisik atas aset adalah mengamankan aset negara

    yang dimanfaatkan untuk pencapaian tujuan instansi.

    Adapun sasarannya adalah:

    1) Termanfaatkannya aset sesuai peraturan yang berlaku

    2) Meningkatnya tertib penatausahaan asset

    3) Tertibnya pengelolaan aset

    4) Meningkatnya kualitas laporan SABMN

    5) Terjaminnya keamanan asset negara dari okupasi masyarakat

    B. Indikator kinerja

    1. Input :Anggaran,SDM,material dan masukan lain yang

    dipergunakan.

    2. Output :Keluaran yang dihasilkan dari suatu kegiatan

    3. Outcome :Fungsi dari keluaran suatu kegiatan

    4. Benefit :Manfaat dari keluaran yang dihasilkan

    5. Impact :Pengaruh yang ditimbulkan dari manfaat yang

    diperoleh

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    41/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    36

    C. Keluaran yang diharapkan

    Keluaran yang diharapkan dari pelaksanaan dan pengendalian fisik

    aset berupa:

    1) Kebijakan dan prosedur pengamanan pengamanan fisik asset.

    2) Nomor register

    3) Data base aset (jumlah,spesifikasi

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    42/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    37

    pemberian nomor register, distribusi/pemanfaatan, dan

    penghapusan

    5) Pembuatan laporan kegiatan pengendalian atas pengelolaan asset

    3.5. Penyelenggaraan Ketatausahaan, Kerumahtanggaan, Pelaksanaan

    Hubungan Masyarakat, Pengembangan Hubungan Antar Lembaga dan

    Fasilitasi Keprotokolan

    A. Tujuan dan Sasaran

    Tujuan yang akan dicapai adalah :

    1) Meningkatkan kualitas penyelenggaraan ketatausahaan yang

    menunjang kinerja pimpinan dan kementerian;

    2) Meningkatkan pengelolaan kerumahtanggaan Kementerian dalam

    rangka kenyamanan, keselamatan serta keamanan dan ketertiban

    lingkungan kerja;

    3) Mengembangkan pelaksanaan hubungan antar lembaga,

    penyelenggaraan keprotokolan serta ketatausahaan pimpinan dalam

    mendukung kelancaran tugas kementerian.

    4) Meningkatkan pelaksanaan hubungan masyarakat dalam rangka

    penyebarluasan informasi pembangunan pertanian.

    Sesuai dengan tujuan yang ingin dicapai, maka ditetapkan sasaran yang

    akan dicapai yaitu :

    1) Terwujudnya laporan penyelenggaraan ketatausahaan kementerian

    dan pimpinan, pengadaan bahan dokumen pimpinan, serta bahan

    bimbingan ketatausahaan;

    2) Terwujudnya laporan pemeliharaan sarana dan prasarana kantor pusat

    Kementerian Pertanian, urusan keamanan dan ketertiban kantor pusat,

    sarana angkutan pegawai, serta kerumahtanggaan pimpinan;

    3) Terwujudnya kapasitas SDM teknisi gedung, satpam, supir, dan

    pramubakti melalui pelatihan teknis dan pembinaan selektif;

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    43/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    38

    4) Terwujudnya laporan kerja sama dengan lembaga tinggi negara,

    organisasi profesi, dan asosiasi;

    5) Terwujudnya laporan keprotokolan dan pelayanan pimpinan.

    6) Terwujudnya laporan penyebarluasan informasi program pembangunan

    pertanian;

    7) Terwujudnya paket pemasyarakatan program pembangunan pertanian;

    B. Indikator kinerja

    1. Input : Anggaran, SDM, material dan masukan lain yang

    dipergunakan untuk melaksanakan kegiatan.

    2. Output : Keluaran yang dihasilkan dari suatu kegiatan.

    3. Outcome : Fungsi dari keluaran suatu kegiatan.

    4. Benefit : Manfaat dari keluaran yang dihasilkan.

    5. Impact : Pengaruh yang ditimbulkan dari manfaat yang diperoleh.

    C. Keluaran yang diharapkan :

    1) Laporan penyelenggaraan ketatausahaan kementerian dan pimpinan,

    penggandaan bahan dan dokumen pimpinan, serta bahan bimbingan

    ketatausahaan.

    2) Laporan pemeliharaan sarana dan prasarana kantor pusat

    kementerian pertanian, urusan keamanan dan ketertiban kantor pusat,

    sarana angkutan pegawai, serta kerumahtanggaan pimpinan.

    3) Laporan kerjasama dengan lembaga tinggi negara, organisasi profesi,

    dan asosiasi.

    4) Laporan keprotokolan dan pelayanan pimpinan

    5) Laporan penyebarluasan informasi program pembangunan pertanian.6) Dokumen paket pemasyarakatan program pembangunan pertanian.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    44/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    39

    D. Penanggung Jawab dan Personil Pelaksana

    Berisi mengenai susunan organisasi pada personil pelaksana. Penanggung

    jawab kegiatan adalah Kepala Biro Umum dan Hubungan Masyarakat

    sedangkan pelaksananya adalah seluruh staf Biro Umum dan Hubungan

    Masyarakat, pada kegiatan tertentu yang memerlukan organisasi pelaksana

    dibentuk panitia atau Tim pelaksana, Tim Perencana kegiatan Biro Umum

    dan Hubungan Masyarakat.

    E. Waktu Pelaksanaan

    Berisikan mengenai waktu dan frekuensi pelaksanaan kegiatan dan untuk

    memudahkan evaluasi dan monitoring pelaksanaan kegiatan perlu dibuat

    jadwal pelaksanaan kegiatan.

    F. Tahapan

    1) Indentifikasi kegiatan.

    2) Penetapan Tujuan dan Sasaran

    3) Penetapan Target Kinerja

    4) Pembuatan laporan kegiatan.

    3.6. Pengembangan Kerja Sama Luar Negeri

    A. Tujuan dan sasaran

    Tujuan Pengembangan Kerja Sama Luar Negeri adalah untuk

    Meningkatkan realisasi kegiatan kerjasama luarnegeri dalam mendukung

    pembangunan pertanian baik melalui forum bilateral, regional maupun

    multilateral

    Sasaran kegiatan ini adalah Meningkatnya prosentase realisasi kegiatankerjasama luar negeri dalam mendukung pembangunan pertanian baik

    melalui forum bilateral, regional maupun multilateral.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    45/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    40

    B. Indikator kinerja

    1. Input : Anggaran, SDM, material dan masukan lain yang

    dipergunakan untuk melaksanakan kegiatan.

    2. Output : Keluaran yang dihasilkan dari suatu kegiatan

    3. Outcome : Fungsi dari keluaran suatu kegiatan

    4. Benefit : Manfaatdarikeluaran yang dihasilkan

    5. Impact :Pengaruh yang ditimbulkan dari manfaat yang

    diperoleh

    C. Keluaran yang diharapkan

    Keluaran yang diharapkan dari pelaksanaan berupa:

    1) Laporan kegiatan kerjasama antar Negara RI dengan Negara-negara

    di dunia dalam bidang pertanian;

    2) Laporan kegiatan bersama dengan organisasi-organisasi internasional

    3) Tercapainya target kesepakatan dengan Negara-negara Mitra;

    4) Mendukung kegiatan internasional untuk pengembangan bidang

    pertanian;

    5) Meningkatnya kerjasama internasional melalui kerjasama forum

    bilateral, regional maupun multilateral.

    D. Penanggung jawab dan personil pelaksana

    Berisi mengenai susunan organisasi dan personil pelaksana. Penanggung

    jawab kegiatan adalah pejabat setingkat Eselon II, sedangkan

    pelaksannnya adalah unsur-unsur yang terkait atau yang menangani

    bidang bilateral, regional maupun multilateral.

    E. Waktu pelaksanaan

    Berisikan mengenai waktu dan frekuensi pelaksanaan progam/kegiatan

    strategis (kegiatan strategis dalam meningkatkan kerjasama bidang

    bilateral, regional maupun multilateral).

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    46/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    41

    F. Tahapan

    Peningkatan kerjasama luar negeri dilaksanakan melalui tahap-tahap

    kegiatan sebagai berikut:

    1) Identifikasi dan inventarisasi jenismaupunbentukkerjasama

    2) Penetapan tujuan dan sasaran

    3) Penetapan indikator kinerja

    4) Pelaksanaan peningkatan kerja sama luar negeri melalui bidang

    bilateral, regional maupun multilateral

    5) Pembuatan laporan kegiatankesepakatan

    3.7. Pengendalian Terhadap Pengelolaan Perstatistikan dan Sistem

    Informasi

    A. Tujuan dan Sasaran

    1) Tujuan pengendalian atas pengelolaan data dan sistem informasi

    adalah untuk memastikan tersedianya data yang lengkap, akurat,

    tepat waktu, dan terpercaya untuk mendukung pembangunan

    pertanian.

    2) Sasaran kegiatan pengendalian ini meliputi data dan sistem

    informasi yang ada yaitu:

    a. Tersedianya infrastruktur jaringan dan sistem informasi

    b. Terjaminya data dan sistem informasi;

    c. Terjaminnya aksesibilitas data dan sistem informasi;

    d. Terjaminnya kelengkapan data dan informasi;

    e. Kontinuitas pelayanan data dan sistem informasi.

    B. Indikator kinerja pengelolaan perstatistikan dan sistem informasi

    1. Input : Anggaran, SDM, material dan masukan lain yang

    dipergunakan untuk melaksanakan kegiatan.

    2. Output : Keluaran yang dihasilkan dari suatu kegiatan

    3. Outcome : Fungsi dari keluaran suatu kegiatan

    4. Benefit : Manfaatdarikeluaran yang dihasilkan

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    47/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    42

    5. Impact : Pengaruh yang ditimbulkan dari manfaat yang

    diperoleh

    C. Keluaran yang diharapkan

    Keluaran yang diharapkan dari pelaksanaan pengendalian sistem

    informasi berupa:

    1) Program pengamanan data dan sistem informasi, meliputi kebijakan

    dan standar operasional prosedur (SOP) yang mendukung;

    2) Lembar kendali;

    3) File induk (otorisasi) dan laporan khusus untuk memastikan bahwa

    seluruh data dan sistem informasi yang diproses telah diotorisasi.

    a. Berisi mengenai keluaran dokumen yang dihasilkan terkait dengan

    kegiatan;

    b. Jenis-jenis keluaran yang dihasilkan minimal diberi dokumen-

    dokumen yang dinyatakan dalam daftar penilaian;

    D. Penanggung jawab dan personil pelaksana

    Berisikan mengenai susunan organisasi dan personil pelaksana

    penanggung jawab kegiatan adalah pejabat setingkat Eselon II

    sedangkan pelaksanannya adalah unsur-unsur yang terkait atau yang

    menangani sistem informasi.

    E. Waktu pelaksanaan

    Berisikan mengenai waktu dan frekuensi pelaksanaan pengendalian

    data dan sistem informasi serta untuk memudahkan monitoring

    pelaksanaan pengendalian perlu dibuat jadwal pelaksanaan

    pengendalian, sebagai contoh pengendalian akurasi dan validitas data

    setiap bulan, pengendalian perawatan sistem informasi dilakukan setip

    bulan dan sebagainya.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    48/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    43

    F. Tahapan

    Pengendalian sistem informasi dilaksanakan melalui tahap-tahap

    kegiatan sebagai berikut:

    1) Identifikasi data dan sistem informasi yang akan diamankan

    2) Penetapan tujuan dan sasaran

    3) Penetapan indikator kinerja pengelolaan statistik dan sistem

    informasi,

    4) Pelaksanaan pengendalian data dan sistem informasi meliputi:

    modifikasi program, pembatasan akses, rekonsiliasi data, verifikasi

    kelengkapan data back-up data dsb.

    5) Pembuatan laporan kegiatan pengendalian data dan sistem

    informasi.

    3.8.Pelayanan Varietas dan Perizinan Pertanian

    A. Tujuan dan sasaran

    1. Tujuan

    a) Meningkatkan pelayanan perlindungan dan pendaftaran varietas dan

    SDG tanaman guna mendorong percepatan perakitan dan

    komersialisasi varietas unggul yang berdaya saing.

    b) Memberikan pelayanan perizinan pertanian yang mudah, cepat,

    tepat, akurat, dan akuntable.

    2. Sasaran

    a) Tercapainya peningkatan pelayanan perlindungan dan pendaftaran

    varietas dan SDG tanaman guna mendorong percepatan perakitan

    dan komersialisasi varietas unggul yang berdaya saing

    b) Terwujudnya pelayanan perizinan pertanian yang cepat, tepat,

    akurat, dan akuntable.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    49/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    44

    B. Indikator Perlindungan Varietas Tanaman dan Perizinan Pertanian

    (PVT&PP)

    1. Input : Anggaran, SDM, material dan masukan lain yang

    dipergunakan untuk melaksanakan kegiatan.2. Output : Keluaran yang dihasilkan dari suatu kegiatan

    3. Outcome : Fungsi dari keluaran suatu kegiatan

    4. Benefit : Manfaat dari keluaran yang dihasilkan

    5. Impact : Pengaruh yang ditimbulkan dari manfaat yang diperoleh

    C. Keluaran yang diharapkan

    Keluaran yang diharapkan dari pelaksanaan Perlindungan Varietas Tanaman

    dan Perizinan Pertanian (PVT&PP) berupa:

    a. Pengembangan pelayanan PVT

    1) Pelayanan Permohonan Hak PVT.

    2) Pelayanan Pendaftaran Konsultan PVT.

    3) Pelaksanaan Simulasi Uji BUSS.

    4) Loka karya Simulasi Uji BUSS.

    5) Penyusunan dan penyempurnaan panduan pelaksanaan Uji BUSS.

    6) Pelaksanaan pemeriksaan Uji BUSS

    7) Pelaksanaan Sidang Komisi PVT.

    8) Pelayanan Pendaftaran Varietas dan SDG Tanaman.

    9) Pelaksanaan Monitoring Keunikan, Keseragaman, dan kestabilan

    varietas yang sudah mendapat hak PVT.

    b. Pengembangan pelayanan perizinan pertanian

    1) Pengembangan sistem pelayanan perizinan pupuk, pestisida, alsintan,

    benih tanaman, bahan penelitian, teknis pangan segar asal tumbuhan,

    bibit ternak dan ternak potong, SDG ternak dan tanaman, obat hewan,

    pakan ternak, karkas, daging dan jeroan

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    50/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    45

    2) Pelayanan perizinan pengalihan saham usaha pertanian (PMA dan

    PMDN)

    3) Pelayanan pemberian, penolakan dan rekomendasi izin sarana

    pertanian

    4) Penyusunan panduan pelaksanaan perizinan pertanian

    5) Penyelenggaraan temu teknis perizinan pertanian

    6) Kerjasama ekuivalensi perizinan

    7) Bimbingan penerapan manajemen mutu pelayanan perizinan pertanian

    8) Pengembangan sistem layanan perizinan secara on line.

    9) Pemantauan, evaluasi dan pelaporan perizinan pertanian

    D. Penanggung jawab dan personil pelaksana

    Berisi mengenai susunan organisasi dan personil pelaksana.

    Penanggungjawab kegiatan adalah pejabat setingkat Eselon II, sedangkan

    pelaksanannya adalah unsur-unsur yang terkait atau yang menangani yaitu

    Bidang perizinan.

    E. Waktu pelaksanaan

    Berisi mengenai waktu dan frekuensi pelaksanaan Pengembangan pelayanan

    PVT dan perizinan pertanian. Untuk memudahkan monitoring pelaksanaan

    pengendalian perlu dibuat jadwal pelaksanaan pengendalian

    F. Tahapan

    Perlindungan Varietas Tanaman dan Perizinan Pertanian (PVT&PP)

    dilaksanakan melalui tahap-tahap kegiatan sebagai berikut:

    a. Pengembangan pelayanan PVT

    1) Surat permohonan kepada Kepala Pusat PVT&PP

    2) Pemeriksaan BUSS (baru, Unik, Seragam, Stabil)

    3) Penerbitan Sertifikat Hak PVT

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    51/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    46

    b. Pengembangan pelayanan perizinan pertanian

    1) Surat permohonan kepada Kepala Pusat PVT&PP

    2) Verifikasi Kelengkapan Dokumen

    3) Menyampaikan permohonan kelengkapan dokumen ke Ditjen teknis

    terkait

    4) Analisa teknis pada ditjen teknis terkait.

    5) Surat Keputusan/RPP/SIP atas nama Menteri

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    52/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    47

    BAB IV

    PENUTUP

    Pedoman Sistem Pengendalian Intern Sekretariat Jenderal, Kementerian

    Pertanian ini disusun untuk dijadikan sebagai pedoman bagi Satuan Kerja di

    lingkup Sekretariat Jenderal dalam manajemen pemerintahan dan

    penyelenggaraan program dan kegiatan pembangunan pertanian untuk

    mendukung pencapaian audit laporan keuangan dan audit kinerja birokrasi

    secara efektif, efisien dan akuntabel.

    Pedoman ini bersifat umum dan dinamis, sehingga diharapkan dapat

    mengakomodasi berbagai karakteristik kegiatan di setiap satuan kerja dalam

    mengimplementasikan SPI di satuan kerja lingkup Sekretariat Jenderal

    Kementerian Pertanian, terutama terhadap pelaksanaan kegiatan-kegiatan yang

    bersifat strategis.

    Pedoman ini merupakan Pedoman SPI pertama yang disusun Sekretariat

    Jenderal, sehingga dalam tindak lanjut pelaksanaannya memungkinkan

    diperlukannya perubahan dan penyesuaian seperlunya terhadap Pedoman ini.

    Pedoman ini akan dievaluasi secara berkala sesuai dengan aspirasi, kebutuhan

    dan permasalahan yang dihadapi dalam pelaksanaannya di masing-masing

    satuan kerja

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    53/69

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    54/69

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    55/69

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    56/69

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    57/69

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    58/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    53

    Lampiran-3

    DAFTAR PENILAIAN (CHECK LIST)LINGKUNGAN PENGENDALIAN

    NO. URAIAN Ya Tidak

    A. ORGANISASI

    1 Apakah organisasi dilengkapi mekanisme dan alur pekerjaan ?.

    2 Apakah bagan organisasi dilengkapi mekanisme dan alur

    pekerjaan .

    3 Apakah organisasi dilengkapi dengan struktur organisasi dan

    uraian tugas (Job Description) ?

    4 Apakah organisasi didukung dan dilengkapi dengan sistem

    hubungan kerja yang terintegrasi antar bagian secara vertical

    maupun horizontal ?.

    5 Aapakah struktur organisasi dan uraian tugasnya

    disosialisasikan kepada seluruh personil/karyawan yangdidalamnya ?.

    6 Apakah pimpinan melakukan pemantauan terhadap

    operasionalisasi organisasi pada unit kerja/satker dalam

    pelaksanaan kegiatan ?.

    B. PROSEDUR

    1 Apakah pimpinan menetapkan prosedur tertulis (SOP) di

    unit kerja/satker yang bersangkutan ?.

    2 Apakah SOP dibuat lengkap seluruh kegiatan sesuai

    dengan Tupoksi ?.

    3 Apakah prosedur telah disusun secara sederhana, tidakbertele-tele, jelas dan fleksibel ?.

    4 Apakah prosedur disosialisasikan/dikomunikasikan kepada

    seluruh karyawan/pegawai pada unit kerja/satker dan

    pengguna ?.

    5 Apakah prosedur tindak lanjut hasil pemeriksaan APIP pada

    unit kerja/satker telah dibuat ?.

    6 Apakah pimpinan melakukan evaluasi secara berkala dan

    berjenjang terhadap prosedur yang ada ?.

    7 Apakah hasil evaluasi prosedur dituangkan digunakan

    pimpinan unit kerja/satker sebagai bahan penyempurnaanprosedur ?.

    C. SUMBERDAYA MANUSIA

    1 Apakah pimpinan menyediakan sarana guna menegakan

    integritas/nilai etika di unit kerja/satker.

    2 Apakah pimpinan menerapkan kompetensi SDM dalam

    organisasi di unit kerja/satker ?.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    59/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    54

    3 Apakah pimpinan melakukan pembinaan karir/pola karir

    pegawai pada unit kerja/satker ?.

    4 Apakah pimpinan menetapkan rencana pendidikan dan

    pelatihan bagi pegawai guna meningkatkan kemampuan/

    profesionalisme ?.

    5 Apakah pimpinan menetapkan kompetensi pegawai, mulaidari mekanisme penerimaan sampai dengan pengkajian

    kinerja pegawai ?.

    6 Apakah pimpinan melakukan pemantauan/evaluasi terhadap

    penguasaan/implementasi uraian tugas (jubs description)

    masing-masing personil ?.

    KEBIJAKAN

    1 Apakah pimpinan menetapkan kebijakan tertulis guna

    mendukung pelaksanaan tugas pokkok dan fungsi pada unit

    kerja/ satker ?.

    2 Apakah kebijakan telah sesuai dengan tujuan/sasaran yangtelah ditetapkan ?.

    3 Apakah kebijakan telah disosialisasikam/dikomunikasikan

    kepada personil di unit kerja/satker ?.

    4 Apakah pimpinan telah menetapkan KAK/TOR sebagai

    acuan dalam pemantauan kebijakan ?.

    5 Apakah pimpinan telah menyusun dan menetapkan Tim

    berdasarkan kompetensi untuk melakukan pemantauan

    penerapan kebijakan ?.

    6 Apakah kebijakan telah mendeskripsikan tingkat

    ketepatan/keberhasilan pencapaian sasaran kebijakan ?.

    7 Apakah kebijakan telah disahkan sebagai pedoman/acuan

    pelaksanaan kegiatan/program ?.

    8 Apakah kebijakan telah digunakan sebagai pedoman/acuan

    pelaksanaan kegiatan/program ?.

    9 Apakah kebijakan telah dijabarkan kedalam Juklak/Juknis

    kegiatan ?.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    60/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    55

    DAFTAR (CHECKLIST) DAFTAR PENILAIAN RISIKO

    DAFTAR RISIKO

    (NAMA UNIT KERJA ESELON II)

    UNIT KERJA :

    NAMA PIMPINAN :

    NIP :

    KEGIATAN :

    TUJUAN :

    KEGIATAN :

    NO. Risiko Penyebab Dampak

    1.

    2.

    Keterangan:

    Kegiatan diisi dengan titik kritis kegiatan.

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    61/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    56

    DAFTAR PENILAIAN (CHECKLIST) PENANGANAN RISIKO

    DAFTAR PENANGANAN RISIKO

    (NAMA UNIT KERJA ESELON II)

    UNIT KERJA :

    NAMA PIMPINAN :

    NIP :

    KEGIATAN :

    TUJUAN :

    KEGIATAN :

    NO. Risiko Penyebab Dampak

    1.

    2.

    Keterangan:

    Kegiatan diisi dengan titik kritis kegiatanDisusun Tanggal :

    Penyusun :

    Diperiksa Tanggal :

    Penyusun :

    Disetujui Tanggal :

    Pimpinan Unit Kerja :

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    62/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    57

    Lampiran-4

    DAFTAR PENILAIAN (CHECKLIST) RISIKO

    NO URAIAN Ya Tidak

    A. PENILAIAN RISIKO:

    1. Apakah setiap kegiatan telah di buatkan TOR

    2. Apakah TOR yang di buat telah memuat tujuan dan kegiatan

    yang selaras dengan Renstra.

    3. Apakah TOR yang di buat telah menguraian tahapan

    kegiatan yang akan di laksanaan dan di lengkapin dengan

    alokasi sumber daya (SDM,keuangan dan fisik)

    4. Apakah TOR yang di buat telah dilengkapi dengan jadwal

    pelaksanaan masing-masing kegiatan.

    5. Apakah masing-masing tahapan kegiatan telah dilengkapi

    dengan indikator keberhasilan.

    6. Apakah TOR telah menetapkan titik titik kritis dari tahapan

    kegiatan yang akan dilaksanakan dan merupakan aktifitas

    yang paling dominan dalam pencapaian tujuan.

    7. Apakah telah ditetapkan risiko terhadap titik kritis tahapan

    kegiatan.

    8. Apakah dalam penetapan risiko telah memenuhi unsur

    kejadian, kemungkinan dan menimbulkan kerugian.

    9. Apakah risiko yang ditetapkan telah dilengkapi dengan

    penyebab terjadinya risiko serta dampak yang akan terjadi.

    10. Apakah penilaian risiko telah dituangkan dalam daftar risiko

    dan telah disahkan oleh penyusun maupun pemeriksa SPIP.

    B. PENANGANAN RISIKO:

    1. Apakah daftar penanganan risiko telah dibuat untuk masing-

    masing risiko yang telah ditetapkan.

    2. Apakah penanganan risiko telah yang dibuat telah

    menghilangkan/memperkecil penyebab terjadinya risiko

    3. Apakah telah dibuat prosedur terhadap penanganan risiko

    dari masing-masing titik kritis kegiatan.

    4. Apakah penanganan risiko telah dituangkan dalam daftar

    penanganan risiko dan telah disahkan oleh penyusunkegiatan maupun pemeriksa SPIP.

    C. PEMANTAUAN DAN EVALUASI RISIKO:

    1. Apakah mekanisme atau prosedur mengenai pemantauan

    dan evaluasi risiko telah dibuat

    2. Apakah satker/unit kerja telah membuat rekapitulasi risiko

    dan upaya penanganan risiko

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    63/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    58

    NO URAIAN Ya Tidak

    3. Apakah satker/unit kerja telah menetapkan jadwal

    pemantauan dan evaluasi risiko.

    4. Apakah SPIP unit kerja/satker telah melakukan pemantauan

    evaluasi risiko yang telah dituangkan dalam rekapitulasirisiko dan upaya penanganan risiko

    5. Apakah laporan pemantauan dan evaluasi risiko telah dibuat

    dilengkapi dengan saran/rekomendasi

    6. Apakah saran/rekomendasi telah ditindaklanjuti

  • 7/28/2019 SPI Sekretariat Jendral

    64/69

    Pedoman SPI Sekretariat Jenderal, Kementerian Pertanian

    59

    Lampiran-5

    DAFTAR PENILAIAN (CHECKLIST) KEGIATAN PENGENDALIAN

    NO URAIAN Ya Tidak

    A. KEGIATAN PENGENDALIAN

    1 Apakah penanggungjawab kegiatan telah menyusun KA