i

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS

TERHADAP RETURN ON EQUITY ( ROE )

PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL GO PUBLIC

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

RIA PUSPITA DEWI

NIM : 2012210022

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

ii

iii

iv

v

“Every job is a self-potrait of

the person who does it.

Autograph your work with

excellence”

vi

ALLAH SWT

Alhamdulillah, puji syukur kepada Allah SWT atas segala rahmat

dan segala kemudahan yang Allah berikan dalam peoses penulisan

skripsi ini sehingga dapat terselesaikan dengan baik.

ORANG TUA DAN KELUARGA

Terimakasi buat Bapak Suradi dan ibuk Tumini yang tidak

henti-hentinyamemberi semangat dan kekuatan doa serta

kerja kerasbuat membiayai kuliah, terimakasih yang tak

terhingga, tanpa Beliau saya tidak sampai

disini.Terimakasih atas perjuangan yang tidak bisa saya

bayangkan, semoga Ria bisa membalas kebaikan Bapak

dan Ibuk. Semoga panjang umur bisa melihat Ria sukses

dan Naik Haji Bareng-bareng dan Buat keluarga

terimakasih atas doa dan semangtnya.

vii

MY FRIEND, MY BEST FRIEND AND MY BEST

PARTHNER

Terimakasih buat Samsul Rifai yang sudah menemani

selama 4 tahun, menemani mulai dari awal, memberi

semangat serta mendengarkan aku saat mengeluh.

Mempunyai satu tujuan serta mewujudkan cita-cita buat

masa depan, terimakasih ya my best parthner. Ditunggu

Lamarannya hehhe.... semangat buat kerja keras demi

tujuan kedepannya. :*

Terimakasih buat teman seperjuangan, teman konyol saat nugas

skripsi dimanapun tempatnya, saat minta Acc dan sebagainya

sampai lulus bareng R.Gita Yulianugerah D, R.Izzah Sakinah, Diah

Marta F, Yuliana Ningsih, yang selalu wira-wiri nongkrong sana sini

dan selalu heboh kalo ada apa-apa tapi tetep sayang kalian.

Ismawati, Nur Ro’ul Hs, buat temen dari semester satu sampai

sekarang Diana Pratiwi, buat teman Kos Nginden semolo 28

terimakasih buat kakak ku yang cantik Fransiska Merista alias

mbak desi, mbak Nita, Raras, Intan, Sherli, Dian dan Dela makasih

ya reek semangat dan doanya love you all hehehe .....

Buat temen satu bimbingan Prasetiana, Titi Wahyuni, Fitri Novi,

Syahrul, Wahid Zaeni, Dhany Kurniawan, Jodhi Rahardian, Mas

Hamdan, akhirnya kita lulus bareng ya rek .. terimakasih atas

kebersamaan yang singkat selama bimbingan, terimakasih atas

suport satu sama lain semoga kedepannya kita sukse bareng,

amiinn...

viii

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Allah SWT yang telah

memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan

skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,

Sensitivitas, Efisiensi dan Solvabilitas Terhadap Return On Equity (ROE)

Pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public”

Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah

satu syarat penyelesaian program pendidikan Sarjana Strata 1 (S1) Jurusan

Manajemen Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari

dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini.

Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :

1. Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.Selaku dosen pembimbing yang telah

berjasa memberikan bimbingan skripsi sampai terselesaikannya skripsi ini.

Semoga ilmu yang diberikan kepada kami bermanfaat. Terimakasih atas waktu

dan tenaga selama melakuakan bimbingan sampai selesai.

2. Dr. Muazaroh, S.E, M.T.Selaku ketua program studi sarjana manajemen STIE

Perbanas Surabaya periode 2014-2018. Serta selaku Dosen Wali saya, yang

telah memberikan arahan dan saran kepada peneliti selama menempuh studi di

STIE Perbanas Surabaya,

3. Lutfi, S.E, M.Fin.Selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya periode 2014-2018.

ix

4. Seluruh Bapak dan Ibu dosen pengajar, staf akademika dan staf perpustakaan

STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu dan membantu

penyusunan skripsi ini.

Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada

umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada

khususnya.

Surabaya, Maret 2016

Penulis

x

DAFTAR ISI

Halaman HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ..................................................... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ............................................................. iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................ iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ..................................................... v KATA PENGANTAR ......................................................................................... viii DAFTAR ISI ........................................................................................................ x DAFTAR TABEL ............................................................................................... xi DAFTAR GAMBAR ........................................................................................... xii DAFTAR LAMPIRAN ....................................................................................... xiii ABSTRAK / RINGKASAN ................................................................................ xiv BAB I PENDAHULUAN ............................................................................... 1

1.1 Latar Belakang .............................................................................. 1 1.2 Rumusan Masalah ......................................................................... 5 1.3 Tujuan Penelitian ........................................................................... 10 1.4 Manfaat Penelitian ......................................................................... 11 1.5 Sistematika Penulisan .................................................................... 12

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ..................................................................... 14 2.1 Penelitian Terdahulu ...................................................................... 14 2.2 Landasan Teori .............................................................................. 21 2.3 Kerangka Pemikiran ...................................................................... 43 2.4 Hipotesis Penelitian ....................................................................... 44

BAB III METODE PENELITIAN .................................................................. 45 3.1 Rancangan Penelitian .................................................................... 45 3.2 Batasan Penelitian ......................................................................... 45 3.3 Identifikasi Variabel ...................................................................... 45 3.4 Definisi Pengukuran Variabel dan Operasional ............................ 46 3.5 Populasi, Sampel danTeknik Pengambilan Sampel ...................... 49 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ............................................ 51 3.7 Teknik Analisis Data ..................................................................... 51

BAB IV GAMBARAN SUBYEK DAN ANALISIS DATA ........................... 58

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ........................................................ 58 4.2 Analisis Data ................................................................................. 67

BAB V PENUTUP ........................................................................................... 116 5.1 Kesimpulan .................................................................................... 116 5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................. 119 5.3 Saran .............................................................................................. 120

DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi ROE Pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public.......... 3

Tabel 2.1 Perbandingan Peneliti Terdahulu Dengan Peneliti Sekarang……. 20

Tabel 3.1 Total Aset Bank Umum Swasta Nasional GoPublic..................... 50

Tabel 3.2 Sampel pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public...……...... 51

Tabel 4.1 Posisi LDR periode TW I 2010 – TW II 2015……….….............. 69

Tabel 4.2 Posisi LAR periode TW I 2010 – TW II 2015………….............. 70

Tabel 4.3 Posisi IPR periode TW I 2010 – TW II 2015…………............... 72

Tabel 4.4 Posisi NPL periode TW I 2010 – TW II 2015……………........... 73

Tabel 4.5 Posisi APB periodeTW I 2010 – TW II 2015……………........... 75

Tabel 4.6 Posisi IRR periode TW I 2010 – TW II 2015……………............ 76

Tabel 4.7 Posisi PDN periode TW I 2010 – TW II 2015…………............... 78

Tabel 4.8 Posisi BOPO periode TW I 2010 – TW II 2015………............... 79

Tabel 4.9 Posisi PR periode TW I 2010 – TW II 2015…………….............. 81

Tabel 4.10 Posisi ROE periode TW I 2010 – TW II 2015 ............................. 82

Tabel 4.11 Analisis Regresi Linier Berganda ………….................................. 83

Tabel 4.12 Hasil perhitungan uji t …………………………………………..... 91

tabel 4.13 kesesuaian hasil dengan teori.......................................................... 100

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1Kerangka Pemikiran............................................................... 42

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F......................... 53

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t sisi kanan......... 55

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t sisi kiri............. 55

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t dua sisi............. 55

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Uji F ………. 87

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel LDR… 92

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel LAR….. 92

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel IPR.... 93

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel APB…....94

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel NPL…. 95

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel IRR… 95

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel PDN..... 96

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel BOPO... 97

Gambar 4.10 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Variabel PR ........ 98

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Hasil Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR)

Lampiran 2 : Hasil Perhitungan Loan To Asset Ratio (LAR)

Lampiran 3 : Hasil Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran 4 : Hasil Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran 5 : Hasil Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 6 : Hasil Perhitungan Interest Rate Ratio (IRR)

Lampiran 7 : Hasil Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)

Lampiran 8 : Hasil Perhitungan Biaya Operasional tehadap Pendapatan

Operasional (BOPO)

Lampiran 9 : Hasil Perhitungan Primary Ratio (PR)

Lampiran 10 : Hasil Perhitungan Return On Equity (ROE)

Lampiran 11 : Analisis SPSS

Lampiran 12 : Tabel F

Lampiran 13 : Tabel T

Lampiran 14 : Tren Suku Bunga

Lampiran 15 : Tren Nilai Tukar

Lampiran 16 : Jadwal Skripsi

xiv

THE EFFECT OFLIQUIDITYRATIOS, ASSET QUALITY,SENSITIVITY

EFFICIENCYAND SOLVENCY OF RETURN ON EQUITY

(ROE) ON NATIONALPRIVATECOMMERCIAL

BANKS GO PUBLIC

Ria Puspita Dewi

STIE Perbanas Surabaya

Email : riapuspitadewi9@gmail.com

ABSTRACT

Thisreseachaims to determineLDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN,

BOPO, and PR simultaneously havea significant positive effecton ROEinthe

NationalPrivate BanksGo Public

The sample used in this study is a Bank, Bank CIMBNiaga, Bank

BCA. The data usedissecondary data and sample collection technique purposive

sampling and multiple linear regression analysis using the F test and t test. Using

the study period from 2010 to the first quarter 2015 second quarter.

The Results from this study is that theLDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR,

PDN, BOPO,and PR havea significant positiv eimpact on the National Private

Banks Go Public, variables that have a significant positiv eeffect is PDN and

BOPO the national private commercial bank Go Public. Variables thathave

asignificant negative impact is variable NPL, APB, IRR and the variabl is not

significant positive effect LDR, LAR, IPR and PR

Keywords: National Private Commercial Bank Go Public, Liquidity, Asset

Quality, Sensitivity, Efficiency And Solvency Toward ROE

mailto:riapuspitadewi9@gmail.com