RUPSPengesahan Laporan Keuangan

PT. Jamsostek (Persero) Tahun 2005

30 Juni 2006

KINERJA PT. JAMSOSTEK (PERSERO)

TAHUN 2005

3

Agenda

Kinerja Operasional 3 - 4

Perbandingan RKAP dan Realisasi Kinerja Keuangan 5 – 7

Kinerja Keuangan Triwulanan Tahun 2005 8

Rincian Kinerja Keuangan PT Jamsostek (Persero) Tahun 2005

9

Key Performance Indicator Tahun 2005 10

Laporan Auditor Independen 11 - 12

Kontribusi Kepada Negara 13

Efisiensi Biaya Usaha 14

Evaluasi RKA PKBL Tahun 2005 15 - 21

Hal Hal Yang Perlu mendapat Persetujuan 22

4

I. Kinerja Operasional

Catatan:KPJ: Kartu Peserta Jamsostek0

1 Penambahan Peserta Baru 1,592,224 1,698,760 1,947,379

2 Total KPJ Diterbitkan s/ d 23,260,330 24,959,090 26,906,469

3 J umlah Peserta Klaim (573,404) (661,720) (636,006)

4 Akm. Peserta Klaim s/ d (4,664,832) (5,326,552) (5,962,558)

5 Penambahan TK Non Aktif (1,030,145) (1,604,757) (1,280,040)

6 Akm. J ml Tenaga Kerja Non Aktif s/ d (10,215,372) (11,820,129) (13,100,169)

7 Akm. J ml Tenaga Kerja Aktif 8,380,126 7,812,409 7,843,742

8 Iuran ( miliar Rp )

J HT 3,822 4,327 4,989

Non J HT 1,094 1,201 1,391

UraianNo 2003 2004 2005

5

I. Kinerja Operasional

RKAP Realisasi % RKAP Realisasi % RKAP Realisasi %

Kepesertaan

Perusahaan 9,016 7,287 80.82% 7,687 8,462 110.08% 8,002 10,830 135.34%

Tenaga Kerja 1,816,114 1,592,224 87.67% 1,741,270 1,698,760 97.56% 1,830,002 1,947,379 106.41%

Iuran ( miliar Rp )

J HT 4,099 3,822 93.24% 4,504 4,327 96.07% 5,222 4,989 95.54%

Non J HT 1,284 1,094 85.20% 1,426 1,201 84.22% 1,501 1,391 92.67%

2005Uraian

2003 2004

6

II. Perbandingan RKAP Dan Realisasi Kinerja Keuangan Program Jamsostek

Catatan:LKSBP: Laba Kotor Sebelum Bagian Peserta

RKAP Real % RKAP Real % RKAP Real %

1 Iuran ( miliar Rp )J HT 4,099 3,822 93.24% 4,504 4,327 96.07% 5,222 4,989 95.54%Non J HT 1,283 1,094 85.27% 1,426 1,201 84.22% 1,501 1,391 92.67%

J umlah 5,382 4,916 91.34% 5,930 5,528 93.22% 6,723 6,380 94.90%

2 J aminan ( miliar Rp )J HT 1,638 1,582 96.58% 1,986 2,083 104.88% 2,459 1,916 77.92%Non J HT 586 488 83.28% 748 548 73.26% 666 658 98.80%

J umlah 2,224 2,070 93.08% 2,734 2,631 96.23% 3,125 2,574 82.37%

3 Hasil Investasi Bersih (miliar Rp )J HT 2,859 2,912 101.85% 2,613 2,855 109.26% 2,794 2,907 104.04%Non J HT 414 419 101.21% 380 415 109.21% 455 612 134.51%

J umlah 3,273 3,331 101.77% 2,993 3,270 109.25% 3,249 3,519 108.31%

4 Beban Usaha ( miliar Rp ) 555 517 93.15% 623 591 94.86% 721 653 90.57%

5 LKSBP ( miliar Rp )J HT 2,441 2,519 103.20% 2,082 2,356 113.16% 2,185 2,347 107.41%Non J HT 510 532 104.31% 565 614 108.67% 639 777 121.60%

2003 2004 2005No. Keterangan

7

RKAP Real % RKAP Real % RKAP Real %

6 Total Asset ( miliar Rp ) *)J HT 24,056 23,281 96.78% 29,090 28,407 97.65% 32,870 33,769 102.74%Non J HT 3,759 1,373 36.53% 4,291 4,996 116.43% 5,801 5,045 86.97%

7 ROAJ HT 10.15% 10.82% 106.63% 7.16% 8.29% 115.88% 6.65% 6.95% 104.55%Non J HT 13.87% 15.28% 110.11% 14.28% 12.59% 88.18% 11.35% 15.87% 139.80%

*) Total Asset J HT = Investasi J HT Total Asset Non J HT = Total Asset - Total Asset J HT

2003 2004 2005No. Keterangan

II. Perbandingan RKAP Dan Realisasi Kinerja Keuangan Program Jamsostek

8

III. Perbandingan RKAP Dan Realisasi Kinerja Keuangan PT. Jamsostek (Persero)

RKAP Real % RKAP Real % RKAP Real %

1 Iuran Non J HT ( miliar Rp ) 1,283 1,094 85.27% 1,426 1,201 84.22% 1,501 1,391 92.67%

2 Klaim Non J HT ( miliar Rp ) (586) (488) 83.28% (748) (548) 73.26% (666) (658) 98.80%

3 Beban Cadangan Teknis ( miliar Rp ) (470) (378) 80.43% (413) (431) 104.36% (556) (484) 87.05%

4 Hasil Investasi Non J HT ( miliar Rp ) 414 419 101.21% 375 415 110.57% 455 612 134.46%

5 J asa Manajemen J HT ( miliar Rp ) 419 393 93.79% 537 499 92.90% 608 560 92.11%

6 Biaya Usaha ( miliar Rp ) (555) (517) 93.15% (623) (591) 94.83% (721) (653) 90.57%

7 Pendapatan (Beban) Lain ( miliar Rp ) 7 8 114.29% 11 69 630.34% 18 9 50.00%

8 Laba Kotor ( miliar Rp ) 512 531 103.71% 565 614 108.68% 639 777 121.56%

9 PPH Badan / Tangguhan ( miliar Rp ) 4 (192) (147)

10 Laba Bersih ( miliar Rp ) 510 535 104.90% 564 421 74.65% 607 630 103.79%

11 Temuan BPK 22 26 14

12 Kinerja Keuangan Perusahaan

13 Opini Auditor (BPK)

No. Keterangan2003 2004

Sehat

WTP WTP WTP

Sehat Sehat Sekali105.73104.99 110.28

2005

9

IV. Kinerja Keuangan Triwulanan Tahun 2005

RKAP Tahun2005 I II III IV 2005

1 Penerimaan Iuran Non J HT ( miliar Rp ) 1,501 288 363 353 388 1,392 92.74%

2 Pembayaran J aminan ( miliar Rp ) (666) (149) (163) (174) (173) (659) 98.95%

3 Beban Cadangan Teknis ( miliar Rp ) (556) (91) (128) (106) (159) (484) 87.05%

4 Hasil Investasi Non J HT ( miliar Rp ) 455 202 116 44 250 612 134.51%

5 J asa Manajemen J HT ( miliar Rp ) 608 115 117 121 207 560 92.11%

6 Biaya Usaha ( miliar Rp ) (721) (144) (142) (139) (228) (653) 90.57%

7 Pendapatan (Beban) Lain ( miliar Rp ) 18 26 2 1 (20) 9 50.00%

8 Laba Kotor ( miliar Rp ) 639 247 165 100 265 777 121.60%

9 Laba Bersih ( miliar Rp ) 607 216 121 89 204 630 103.79%

UraianNoTriwulan

%

Sehat Sekali

Sehat Kurang Sehat

Sehat Kinerja Keuangan 10

10

V. Rincian Kinerja Keuangan PT. Jamsostek(Persero) Tahun 2005

Nilai Nilai Nilai Nilai Bobot Bobot Bobot Bobot

1 Rentabilitas 2.43 63.00 4.45 58.48 5.75 50.37 8.68 54.71

2 Likuiditas 193.32 7.00 206.52 7.00 318.56 7.00 276.59 8.13

3 Solvabilitas 283.26 10.50 269.23 10.50 262.33 10.24 323.49 10.50

4 Claim Ratio 51.76 8.57 47.88 9.26 48.35 9.17 47.32 9.70

5 Expense Ratio 9.05 11.01 8.51 11.70 8.38 11.88 9.42 9.64

6 Yield on Investment 2.78% 11.25 5.11% 10.35 6.76% 9.14 10.31% 10.54

7 Rata-rata Tingkat Bunga Deposito Maksimum Penjaminan BI (Setelah Pajak)

5.88% 5.95% 6.12% 6.24%

8 Total 111.33 107.29 97.81 105.73

9 Kualifikasi

TH. 2005

Realisasi Realisasi Realisasi RealisasiItemNo

TW-I TW-II TW-III TW-IV

Sehat Sekali Sehat Kurang Sehat Sehat

11

VI. Key Performace Indicator PT. Jamsostek (Persero) Tahun 2005

Bobot Target Real % Pencapaian Nilai Bobot

a b c d e=d/c * 100 f = (d/c) * bA Aspek Keuangan

1.ROA 5 7.86% 8.69% 5.532.ROE 5 36.57% 32.86% 4.493.YOI 10 9.87% 10.32% 10.454.RKI 5 100.00% 127.85% 6.005.Solvabilitas 15 120.00% 323.49% 18.00

40 44.47B Aspek Operasional

1.Penambahan Peserta Baru 10 1,830,002 1,947,379 106.41% 10.642.Penerimaan Iuran*) 10 6,723,145 6,379,942 94.90% 9.493.Penyelesaian D/PSJHT 2004 10 80.00% 99.77% 124.71% 12.004.Pengembangan Dana JHT 10 1.08 1.03 94.97% 9.505.Produktifitas Karyawan*) 5 2,204 2,143 97.24% 4.866.Exp. Ratio**) 5 9.96% 9.24% 107.75% 5.39

50 51.88C Aspek Dinamis

1.GCG 5 Baik 5.002.Peningkatan Kualitas SDM 5 4.02% 3.41% 4.24

10 9.24

Jumlah Nilai Bobot 100 105.59

*) Dalam jutaan rupiah**) Nilai Bobot (f) = c/d*b

KEY PERFORMANCE INDICATOR

12

VII. Laporan Auditor Independen

Laporan Konsolidasian Tahun 2005 sesuai Laporan Auditor Independen Nomor : 14.A/ Auditama V/GA/03/2006 tanggal 31 Maret 2006 adalahDengan Opini “Wajar Tanpa Pengecualian”

Kinerja Perusahaan Tahun 2005 sesuai Laporan Auditor Independen Nomor :14.C/Auditama V/GA/03/2006 tanggal 31 Maret 2006 adalah“Sehat ” dengan Nilai Bobot Kinerja Sebesar 105,73

13

Tindak Lanjut Temuan Audit BPK-RI sampai dengan Tahun 2005

TAHUN

TEMUAN TINDAK LANJUT

KepatuhanPerunda

ng Undanga

n

Kepatuhan Pengendalia

n Intern

Jumlah

SELESAI DALAM PROSESKepatuha

n Perundan

g Undangan

Kepatuhan Pengendalia

n Intern

Jumlah

KepatuhanPerunda

ng Undanga

n

Kepatuhan Pengendalia

n Intern

Jumlah

2005 3 11 14 - - - 3 11 14

2004 7 19 26 4 13 17 3 6 9

2003 3 19 22 - 10 10 3 9 12

2002 4 21 25 4 19 23 - 2 2

2001/2002

- 2 2 - 1 1 - 1 1

1999/2000

- 3 3 - 2 2 - 1 1

JUMLAH 17 75 92 8 45 53 9 30 39

14

VIII. Kontribusi Kepada Negara

1 Pemupukan Dana J angka PanjangInvestasi J HT ( miliar Rp ) 23,282 28,407 33,769 Cadangan Teknis ( miliar Rp ) 2,247 2,678 3,162

2 Pajak ( miliar Rp )Pajak Penghasilan ( PPh ) 139 538 120 Pajak Pertambahan Nilai ( PPN ) 11 6 15 Pajak Bumi & Bangunan ( PBB ) 2 3 2 Pajak Lainnya 3 47 4

3 Peningkatan Nilai Perusahaan ( Ekuitas ) 1,302 1,952 1,880 ( miliar Rp )

4 Dividen ( miliar Rp ) *) 337 105 134

5 Akumulasi Penyaluran DPKP & PKBLBergulir ( miliar Rp ) 261 309 406Hibah ( miliar Rp ) 82 113 133

343 422 539

*) Pembayaran pada tahun yang bersangkutan

No 2003 2004 2005Uraian

15

Efisiensi Biaya Usaha terhadap RKAPdalam jutaan Rp

RKAP Realisasi % RKAP Realisasi % RKAP Realisasi %

Manajemen 12,334 9,437 76.51% 14,644 11,514 78.63% 15,873 12,768 80.44%

Operasional 68,692 54,076 78.72% 84,050 80,252 95.48% 80,066 75,044 93.73%

Personil 310,923 284,627 91.54% 342,499 321,784 93.95% 411,479 379,172 92.15%

Administrasi Umum 120,019 105,569 87.96% 128,844 116,524 90.44% 151,542 122,764 81.01%

2003 2004 2005Biaya Usaha

16

X. EVALUASI RKA PKBL TAHUN 2005

1. PROGRAM KEMITRAAN

a. Sumber DanaRealisasi

2004 Anggaran

Realisasi 1 3 4 5 6 (5:4) 7 (5:3)

1 Sumber Dana Pembinaan:a. Saldo Awal 10,629 10,325 15,156 146.79 142.59 b. Bagian Laba 14,987 15,000 12,632 84.21 84.29 c. Penerimaan Jasa Giro & Budep 449 650 745 114.62 165.92 d. Penerimaan Lain-Lain 214 - - - -

Sub Jumlah 1 26,279 25,975 28,533 109.85 108.58 2 Sumber Dana Pengembalian:

a. Pengembalian Pokok Pinjaman 6,046 7,000 6,715 95.93 111.07 b. Pengembalian Bunga Pinjaman 774 800 1,232 154.00 159.17

Sub Jumlah 2 6,820 7,800 7,947 101.88 116.52

T O T A L 33,099 33,775 36,480 108.01 110.21

2

(dalam jutaan rupiah) Tahun 2005

No. Uraian (%)

17

b. Penggunaan DanaRealisasi

Tahun 2004 Anggaran Realisasi % %1 3 4 5 6 (5:4) 7 (5:3)

1 Pinjamana. Industri 1,821 5,000 5,029 100.58 276.17 b. Perdagangan 3,131 10,000 10,205 102.05 325.93 c. Pertanian - 900 204 22.67 - d. Peternakan 765 300 1,139 379.67 148.89 e. Perkebunan 75 300 25 8.33 33.33 f. Perikanan 356 500 84 16.80 23.60 g. Jasa 1,291 7,000 4,513 64.47 349.57 h. Lainnya 2,543 1,000 1,128 112.80 44.36

9,982 25,000 22,327 89.31 223.67 2 Hibah

a. Pendidikan & Pelatihan 956 2,250 986 43.82 103.14 b. Pemasaran & Promosi 1,446 1,750 1,532 87.54 105.95 c. Pemagangan - - - - - d. Penelitian & Pengembangan - - - - -

2,402 4,000 2,518 62.95 104.83

3 Biaya Operasional 563 1,000 706 70.60 125.40

T O T A L ( 1 + 2 + 3 ) 12,947 30,000 25,551 85.17 197.35

2

(dalam jutaan rupiah)

No. Uraian Tahun 2005 Persentase

18

E. Laporan Akumulasi Dana Kemitraan(dalam Rp ribuan)

JUMLAH JUMLAH JUMLAHS.D. 31 DES 2004 TAHUN 2005 S.D. 31 DES 2005

I. AKUMULASI SUMBER DANA

Akumulasi Alokasi Penyisihan Laba 63,252,214 12,631,928 75,884,142 Akumulasi Pengembalian Pokok Pinjaman 29,856,375 6,715,180 36,571,555 Akumulasi Penerimaan Pendapatan 8,890,348 1,977,749 10,868,097

Jumlah Akumulasi Sumber Dana 101,998,937 21,324,857 123,323,794

II. AKUMULASI PENYALURAN DANA

Akumulasi Penyaluran Pinjaman 71,503,533 22,326,500 93,830,033 Akumulasi Penyaluran Hibah 9,750,311 2,517,971 12,268,282

Jumlah Akumulasi Penyaluran Dana 81,253,844 24,844,471 106,098,315

URAIAN

19

2. PROGRAM BINA LINGKUNGANa. Sumber Dana

REALISASI2004 ANGGARAN REALISASI

(1) (2) (3) (4) (5) 6 = (5/4) 7 = (5/3)

1 Saldo Awal 131 899 1,314 146.16 1,003.05 2 Penyisihan Laba 10,705 5,000 4,211 84.22 39.34 3 Jasa Giro (Net) 91 30 58 193.33 63.74 4 Lain-lain - - 695 - -

JUMLAH 10,927 5,929 6,278 105.89 57.45

(dalam Jutaan rupiah)

No URAIAN PERSENTASE( % )

TAHUN 2005

20

b. Penggunaan Dana(dalam ribuan rupiah)

Anggaran Realisasi % %1 2 3 4 5 6=(5:4) 7=(5:3)

1 Bencana Alam 2,561 1,000 1,616 161.60 63.10

2 Pendidikan & Pelatihan 2,824 1,000 1,266 126.60 44.83

3 Peningkatan Kesehatan 1,203 1,000 1,313 131.30 109.14

4 Prasarana & Sarana Umum 1,636 1,000 291 29.10 17.79

5 Sarana Ibadah 1,293 1,000 260 26.00 20.11

Jumlah 9,517 5,000 4,746 94.92 49.87

No. Uraian Realisasi

2004 Tahun 2005 Persentase

21

D. Laporan Akumulasi Dana Bina Lingkungan(dalam Rp. ribuan)

Jumlah Jumlah JumlahS.d 31 Des 2004 Tahun 2005 S.d. 31 Des 2005

I. AKUMULASI SUMBER DANA

Akumulasi Alokasi Penyisihan Laba 14,033,609 4,210,642 18,244,251 Akumulasi Penerimaan Pendapatan 91,089 72,438 163,527

Jumlah Akumulasi Sumber Dana 14,124,698 4,283,080 18,407,778

II. AKUMULASI PENYALURAN DANA

Program Bina Lingkungan 13,065,901 4,745,553 17,811,454

Jumlah Akumulasi Penyaluran Dana 13,065,901 4,745,553 17,811,454

Uraian

22

Tindak lanjut temuan auditor

Status tindak lanjut temuan BPK-RI tahun 2005 dan tahun sebelumnyaNO TAHUN JUMLAH

TEMUAN TUNTAS DIPANTAU PENDING

1 2004 & sebelumnya 18 6 12 -2 2005 6 6

Jumlah 24 6 12 6

STATUS TINDAK LANJUT

23

1. Pembebasan Tanggung Jawab Direksi dan Dewan Komisaris

Apabila Laporan Pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris atas laporan tahunan PT. Jamsostek Tahun Buku 2005 dan Laporan Keuangan Program Kemitraan & Bina Lingkungan Tahun Buku 2005 dapat diterima dan disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham kiranya kepada Direksi dan Dewan Komisaris dapat diberikan pembebasan dari tanggungjawab atas pengelolaan perusahaan selama periode tersebut, kecuali jika ternyata dikemudian hari terdapat hal-hal yang menyimpang atau tidak sesuai dengan laporan ini

XI. Hal-Hal Yang Perlu Mendapat Persetujuan

24

2. Pelaksanaan audit Laporan Keuangan Tahun Buku 2006 oleh KAP

Dasar :• Surat Keputusan Menteri Negara BUMN Nomor KEP-117/M-MBU/2002

tanggal 31 Juli 2002 tentang Penerapan Praktek GCG pada BUMN bahwa penetapan KAP dilaksanakan oleh Menteri BUMN selaku RUPS.

• Surat BPK-RI No. 25/S/VII-XV/4/2006 tanggal 19 April 2006 perihal Pelaksanaan Pemeriksanaan atas Laporan Keuangan BUMN tahun buku 2006.

• PT. Jamsostek (Persero) tidak termasuk dalam Daftar BUMN yang laporan keuangan tahun buku 2006 diaudit oleh BPK-RI.

Usulan :• Persetujuan Pelaksanaan audit untuk Laporan Keuangan Tahun Buku 2006

dilaksanakan oleh Kantor Akuntan Publik (KAP)

25

3. Usulan Distribusi LabaNO KETERANGAN

% JUMLAH % JUMLAH

1 Dana Pengembangan JHT 53.00 223,164,057,310 50.00 314,811,421,520

2 DPKP - - 10.00 62,962,284,304

3 Tantiem *) 0.62 2,621,500,000 6.20 39,036,616,268

4 Dividen 25.00 105,266,064,770 10.00 62,962,284,304

5 Program Kemitraan 3.00 12,631,927,700 1.91 12,025,796,302

6 Cadangan tujuan 11.78 49,609,000,000 7.24 45,584,693,836

7 Bina lingkungan 1.00 4,210,642,600 1.95 12,277,645,439

8 Cadangan umum 5.60 23,561,066,697 12.70 79,962,101,066

100.00 421,064,259,077 100.00 629,622,843,040

*) Termasuk insentif karyawan

TAHUN 2004 TAHUN 2005

26

4. Remunerasi Direksi

Sesuai Risalah RUPS

– Gaji Direksi dan Komisaris

– Fasilitas Rumah Jabatan Direksi ( Emolumen )

– Asuransi Purna Jasa Direksi & Komisaris

– Kendaraan Dinas Direksi

– Tunjangan Transport Komisaris

– Fasilitas Pengobatan Direksi & Komisaris

– Tantiem Direksi & Komisaris

Usulan :

• Kepada Direksi dapat diberikan fasilitas sebagaimana remunerasi tersebut diatas

Sesuai Keputusan Direksi

– Perawatan Rumah Direksi

– Tunjangan Cuti Direksi

– THR Keagamaan Direksi & Komisaris

– Penggantian Biaya Langganan Telepon, Listrik Direksi

27

Terima Kasih