resume hasil verifikasi legalitas kayu dalam … hasil penilikan ke-2... · siup menengah...

1

RESUME HASIL

VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

No Dokumen : FVLK-16

Revisi : L

Tanggal Terbit : 01 April 2017

Halaman :

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

DALAM RANGKA PENILIKAN KE-2 ATAS KEPEMILIKAN S-LK NO. 219.SLK.010-IDN

ATAS NAMA PT YORIMASA COMPANY – UNIT GRESIK

1. IDENTITAS LVLK

a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya

b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN

c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1

Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda

d. Telepon

Email

: (0541) 747798

[email protected]

e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia

f. Standar Audit yang

Digunakan

: - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016

- Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016

g. Tim Auditor : 1. Anjar Guntoro S.Hut (Lead Auditor)

2. Sasmita Munandari, S.Hut (Auditor)

3. Ikka Tiaraintan H, S.Ak (Auditor Magang)

h. Pengambil Keputusan : Ir Rudy Setyawan

2. IDENTITAS AUDITEE

a. Nama Unit Manajemen : PT YORIMASA COMPANY – Unit Gresik b. Alamat Kantor : Jl. Raya Ngabetan No. 38 Desa Ngabetan Kecamatan Cermai

Kabupaten Gresik, Jawa Timur c. Jenis Izin Usaha : IUI > Rp. 500 Juta d. SK IUI : No. 22/3525/IU/PMDN/2015 tanggal 15 Oktober 2015 e. Nomor S-LK : 219.SLK.010-IDN

f. Ruang Lingkup Sertifikasi : IUI Moulding di Kabupaten Gresik Provinsi Jawa Timur g. Email : [email protected]

h. Pengurus Perusahaan : Komisaris : Andrew Reinaldo Tjandra Direktur : Ricky Tjandra Pimpinan Cabang : Clara Regina Tjandra

i. Management Representatif : Ismiati

mailto:[email protected]

2

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

1. RINGKASAN TAHAPAN AUDIT PENILIKAN KE-2

Tahapan Waktu dan

Tempat

Ringkasan Catatan

Pertemuan

Pembukaan

29 Januari 2018 Kantor PT Yorimasa

Company – Unit Gresik

Penyampaian hal-hal yang berkaitan dengan pelaksanaan audit lapangan, meliputi : a. Pengenalan Susunan Tim Audit. b. Uraian rinci kegiatan audit yang meliputi :

Ruang lingkup, metode audit, teknik audit dan standar acuan yang digunakan.

c. Menyampaikan kesanggupan menandatangani pernyataan menjaga kerahasiaan data / dokumen auditee.

d. Meminta surat kuasa dan/atau surat penunjukkan Manajemen Representatif.

Pelaksanaan Pertemuan Pembukaan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir.

Verifikasi Dokumen

dan Observasi

Lapangan

29 – 30

Januari 2018

Kantor dan Lokasi Industri

PT Yorimasa Company – Unit

Gresik

Melakukan pengumpulan data melalui tinjauan dokumen, wawancara dan pemeriksaan lapangan/uji petik terhadap data, dokumen pada 1 (satu) tahun terakhir serta menganalisa kesesuaiannya.

Pertemuan Penutupan

30 Januari 2018

Kantor PT Yorimasa Company – Unit

Gresik

Penyampaian dan permintaan konfirmasi persetujuan atas hasil audit (kesimpulan audit) yang meliputi temuan kesesuaian dan temuan ketidaksesuaian. Terhadap temuan ketidaksesuaian diterbitkan LKS. Pelaksanaan Pertemuan Penutupan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir.

Pengambilan

Keputusan Penilikan

Ke-2

Bogor, 20 Februari 2018

a. PT Yorimasa Company – Unit Gresik mampu memenuhi persyaratan legalitas kayu sesuai standar VLK Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016.

b. Status S-LK PT Yorimasa Company – Unit Gresik, DIPERTAHANKAN sesuai masa berlaku dan lingkup sertifikasinya

3

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

2. RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2

A. PRINSIP 1

No. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

1.1.1.

a. Akta pendirian perusahaan

dan/atau perubahan

terakhir untuk perusahaan

yang berbadan hokum atau

KTP bagi usaha perorangan

M

Akta pendirian dan perubahan terakhir PT

Yori Masa Company :

Akta pendirian Akta nomor. 62 tanggal 18

Juli 1984 dihadapan notaris Farid, SH di Palu

Sulawesi Tengah. telah disahkan oleh

Direktorat Perdata C.Q. Kepala Sub.

Direktorat Badan Hukum (a.n. Menteri

Kehakiman Republik Indonesia) tanggal 20

Desember 1984 dengan No. Pengesahan C2-

HT.01-A8286

Akta perubahan terakhir nomor 6 tanggal 9

Maret 2015 dihadapan Notaris Ermin

Yuniastuti SH. Akta Perubahan telah

disahkan Administrasi Hukum Umum

Direktur Jenderal Republik Indonesia (a.n.)

Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No.

AHU-AH.01.03-0015404 tanggal 11 Maret

2015.

b. Surat Izin Usaha

Perdagangan (SIUP) atau

Izin Perdagangan yang

tercantum dalam Izin

Industri

M

SIUP Menengah dikeluarkan oleh yang

dikeluarkan oleh Dinas Koperasi Menengah

Perindustrian dan Perdagangan Gresik nomor

73/437.56/SIUP/IV/2015.

Nama Perusahaan, lokasi dan jenis usaha

sesuai dengan kondisi lapangan.

c. Izin HO (izin gangguan

lingkungan sekitar industri) NA

Sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia No. 19 tahun 2017

tanggal 29 Maret 2017 pasal 1 menyataan penetapan Izin Gangguan di daerah dicabut dan dinyatakan tidak berlaku.

4

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

No. Nomor & Judul


d. Tanda Daftar Perusahaan

(TDP)

M

PT Yori Masa Company memiliki TDP

diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal dan

Perizinan Kabupaten Gresik nomor

13.02.1.16.07843 tanggal tanggal 11 Mei 2015,

masa berlaku sampai dengan tanggal 19

Januari 2020.

e. Nomor Pokok Wajib Pajak

(NPWP)

M

PT Yori Masa Company memiliki NPWP, SKT

dan SPPKP :

NPWP nomor 01.252.322.1-831.000

SKT : PEM-00013/WPJ.16/KP.0303/2013

tertanggal 11 Januari 2013 yang diterbitkan

oleh Direktorat Jenderal Pajak Kantor Wilayah

DPJ Sulut Tenggo dan Malut Kantor Pelayanan

Pajak Pratama Palu.

SPPKP : PEM-00014/WPJ.16/KP.0303/2013

tertanggal 11 Januari 2013 yang diterbitkan

oleh Direktorat Jenderal Pajak Kantor Wilayah

DPJ Sulut Tenggo dan Malut Kantor Pelayanan

Pajak Pratama Palu.

9 Digit Awal NPWP telah sesuai dengan

dokumen lainnya.

f. Dokumen lingkungan hidup

(UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/

DELH/dokumen lingkungan

lain yang setara)

M

Dokumen UKL-UPL tanggal 8 Juni 2015 dan

telah disahkan oleh Badan Lingkungan Hidup

Kabupaten Gresik nomor 660/139/UKL-

UPL/437.75/2015 tanggal 14 Juli 2015.

Tersedia laporan semester pengelolaan dan

pemantauan lingkungan tahun Januari – Juni

2017 dan Juli – Desember 2017 dan telah

dilaporkan kepada Dinas Lingkungan Hidup

Gresik dengan bukti tanda terima tanggal 30

Januari 2018.

g. IUIPHHK, Izin Usaha

Industri (IUI), atau Izin

Usaha Tetap (IUT)

M

IUI diterbitkan oleh Izin Usaha Industri dari

Badan Penanaman Modal dan Perizinan

Kabupaten Gresik, nomor

5

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

No. Nomor & Judul


22/3525/IU/PMDN/2015 tanggal 15Oktober

2015.

Jenis produk Moulding kapasitas 12.500

m3/tahun. Jenis usaha dan lokasi dalam izin

IUI sesuai dengan kondisi dilapangan.

h. Rencana Pemenuhan Bahan

Baku Industri (RPBBI)

untuk IUIPHHK

NA

PT Yori Masa Company bukan merupakan

Industri Primer Hasil Hutan Kayu (IUIPHHK)

sehingga tidak diperlukan RPBBI.

1.2.1. Dokumen identitas importir NA PT Yorimasa Company tidak terdaftar sebagai importir dan tidak ada realiasai pembelian bahan baku impor

1.2.2.

Panduan/pedoman/prosedur

pelaksanaan dan bukti

pelaksanaan mekanisme uji

tuntas (due diligence)

importir.

NA

PT Yorimasa Company tidak terdaftar sebagai

importir dan tidak ada realiasai pembelian bahan baku impor

1.3.1.

a. Akte notaris pembentukan

kelompok atau dokumen

pembentukan kelompok

NA

PT Yorimasa Company tidak terdaftar sebagai perusahaan kelompok dalam sertifikasi VLK.

b. Internal audit anggota

kelompok NA


perusahaan kelompok dalam sertifikasi VLK.

B. PRINSIP 2

No. Nomor&Judul


2.1.1.

a. Dokumen jual beli/nota

atau kontrak suplai

bahan baku dilengkapi

dengan bukti pembelian

M

PT Yorimasa Company periode Januari s.d

Desember 2017 tidak melakukan pembelian

secara langsung akan tetapi hanya menerima

jasa pengolahan produk moulding dengan jenis

bahan baku kayu gergajian.

Seluruh jasa produk moulding telah dilengkapi

dengan dokumen kontrak jasa dan

ditandantangani oleh kedua belah pihak,

seluruh kontrak jasa didukung oleh dokumen

6

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

No. Nomor&Judul


angkutan berupa SKSHHKO, Nota Angkutan dan

SATDN untuk kayu jenis sonokeling.

b. Daftar Pemeriksaan Kayu

Bulat (DPKB) NA

PT Yori Masa Company tidak menerima dan

mengolah bahan baku bulat sehingga tidak

tersedia DPKB.

c. Bukti serah terima kayu

selain kayu bulat dari

hutan negara, dilengkapi

dengan dokumen

angkutan hasil hutan

yang sah

M

PT Yori Masa Company telah membuat berita

acara serah terima untuk setiap kayu yang

datang dan diterima perusahaan. Berita acara

serah terima kayu menerangkan tanggal

penerimaan, jenis kayu, nomor dokumen

angkutan, nomor alat angkut (truk) dan telah

ditandatangani kedua belah pihak.

d. Dokumen angkutan hasil

hutan yang sah

M

Pada periode audit penerimaan bahan baku

perusahaan berupa kayu gergajian yang

dilengkapi dengan dokumen angkutan

(SKSHHKO, Nota Angkutan) sebanyak 60

dokumen 543,5942 m3. Untuk penerimaan jenis

kayu sonokeling telah dilengkapi juga dengan

dokumen angkutan SATDN.

Jumlah batang/keping dan volume di dalam

dokumen angkutan hasil hutan yang sah sesuai

dengan laporan mutasi kayu.

Uji petik stock kayu bulat tidak dilakukan

dikarenakan tidak tersedianya stock kayu bulat.

LMKB dan LMHHOK dibandingkan SKSHHK

menunjukkan kesesuaian

PT Yorimasa Company memiliki GANIS PHPL

PKG-R atas nama : Syaiful Rachman (Reg.

00131-08/PKG-R/XVI/2013) berlaku s/d

20/12/2018. Dan GANIS PKB-R atas nama :

Andrew Reinaldo Tjandra (Reg. 00879-07/PKB-

R/XVI/2017) berlaku s/d 22/03/2020

Selama periode Januari s/d Desember 2017, PT

Yorimasa Company tidak menerima dan

7

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

No. Nomor&Judul


mengolah kayu lelang.

e. Nota dan Dokumen

Keterangan (Berita Acara

dari Petugas Kehutanan

atau Aparat Desa/

Kelurahan) yang dapat

menjelaskan asal usul

untuk kayu bekas/hasil

bongkaran/sampah kayu

bulan dari kayu lelang,

serta DKP

NA


Yorimasa Company tidak menerima dan mengolah bahan baku dari kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu.

f. Dokumen angkutan

berupa Nota untuk kayu

limbah industri

NA

Selama periode Januari s/d Desember 2017, PT Yorimasa Company tidak menerima dan mengolah kayu limbah industri.

g. Dokumen S-LK/S-PHPL

yang dimiliki pemasok

dan/atau DKP dari

pemasok

M

Dari dokumen angkutan yang diterima dapat

diketahui tanda bahwa total pemasok sejumlah 20 pemasok, 3 pemasok telah ber SLK dengn status masih berlaku dan 17 pemasok

menggunkan DKP untuk jenis kayu hutan budidaya rakyat.

PT Yori Masa Company telah memiliki Prosedur

Pemeriksaan DKP dan personil yang

bertanggung jawab untuk memastikan

kebenaran dan kesesuaian DKP yang diterima di

PT Yori Masa Company a.n. Nanuk Iswandini

berdasarkan surat penunjukkan dari Direktur PT

Yori Masa Company.

PT Yori Masa Company telah membuat laporan

pengecekan DKP pada pemasok yang menerbitkan DKP.

h. Informasi terkait VLBB

untuk pemasok yang

belum memiliki S-LK/S-

PHPL/DKP

NA

Seluruh pemasok PT Yorimasa Company telah

ber S-LK dan ber DKP sehingga tidak berlaku VLBB.

8

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

No. Nomor&Judul


i. Dokumen pendukung

RPBBI NA

PT Yori Masa Company tidak sebagai IUIPHHK

dan Selama periode Januari 2016 s/d Desember

2016 tidak mengolah dan menerima bahan baku

kayu bulat sehingga tidak diperlukan dokumen

pendukung RPBBI

2.1.2.

a. Pemberitahuan impor

barang (PIB) NA PT Yorimasa Company tidak terdaftar sebagai

importir sehingga tidak menerima dan mengolah kayu impor.

b. Bill of Lading (B/L) NA

PT Yorimasa Company tidak terdaftar sebagai importir sehingga tidak menerima dan

mengolah kayu impor.

c. Packing List (P/L) NA



d. Invoice NA



e. Deklarasi NA



f. Bukti pembayaran bea

masuk (bila terkena bea

masuk)

NA



g. Dokumen lain yang

relevan (diantaranya

CITES) untuk jenis kayu

yang dibatasi

perdagangannya

NA



h. Bukti penggunaan kayu

dan produk turunannya NA PT Yorimasa Company tidak terdaftar sebagai


2.1.3.

a. Tallysheet penggunaan

bahan baku dan hasil

produksi M

Terdapat laporan produksi yang memuat

Nomor/Asal Nota Angkutan. Hasil produksi

moulding telah dilakukan pen-tally-an dengan

mencantumkan asal dokumen angkutan,

sehingga ketelusuran asal dokumen bahan

9

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

No. Nomor&Judul


baku dapat diketahui.

b. Laporan produksi hasil

olahan

M

Tersedia laporan produksi periode Januari s/d

Desember 2017 dan telah sesuai dengan

dokumen LMHHOK.

Jenis produk yang diproduksi berupa moulding

antara lain Decorative Profile, Post Beam, Window Board, E4E, dan E2E). ata-rata

rendemen produksi selama 1 tahun terakhir

adalah 81 %. Berdasarkan pengamatan proses

produksi di lapangan, dimana kayu yang

dipakai berupa kayu gergajian dan ukuran

bahan baku kayu gergajian yang digunakan

telah disesuaikan dengan produk yang akan

dihasilkan dan kayu terbuang oleh mesin

sedikit. Maka dapat diambil kesimpulan bahwa

masih terdapat hubungan yang logis antara

input-output dan rendemen.

c. Produksi industri tidak

melebihi kapasitas

produksi yang diizinkan M

Realisasi produksi tidak melebihi kapasitas izin

yang diberikan. Realisasi produksi sebesar

494,6250 m3 dari kapasitas izin sebesar 12.500

m3

d. Hasil produksi yang

berasal dari kayu lelang

dipisahkan

NA


Yorimasa Company tidak menerima dan mengolah kayu lelang

e. Dokumen

catatan/laporan mutasi

kayu

M

Data atau informasi termuat pada dokumen

Laporan Mutasi Kayu telah sesuai dengan

dokumen pembelian bahan baku, laporan

produksi, dan laporan penjualan. Laporan mutasi

kayu dan Laporan pendukung lainnya

LMK telah dilaporkan kepada instasi terkait

dengan bukti berupa tanda terima pelaporan

dari BPPHP Wilayah VII Bali dan Dinas

10

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

No. Nomor&Judul


Kehutanan Propinsi Jawa Timur.

2.1.4.

a. Dokumen S-LK atau DKP NA


Yorimasa Company tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

b. Kontrak jasa pengolahan

produk antara auditee

dengan pihak penyedia

jasa (pihak lain)

NA

Selama periode Januari s/d Desember 2017, PT Yorimasa Company tidak melakukan kegiatan

penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

c. Berita acara serah terima

kayu yang dijasakan NA Selama periode Januari s/d Desember 2017, PT


d. Ada pemisahan produk

yang dijasakan pada

perusahaan penyedia

jasa

NA

Selama periode Januari s/d Desember 2017, PT Yorimasa Company tidak melakukan kegiatan

penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

e. Adanya

pendokumentasian bahan

baku, proses produksi,

dan ekspor apabila

ekspor dilakukan melalui

industri penyedia jasa

NA



C. PRINSIP 3

NO. Nomor&Judul


3.1.1.

Dokumen angkutan hasil

hutan yang sah

M

Selama periode Januari s/d Desember 2017.

Penjualan hasil produksi moulding sebesar

479,2039 m3. Seluruh penjualan/ pemindah

tanganan produk dengan tujuan domestik telah

dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil

hutan yang sah sebanyak 28 Nota Angkut/Nota

Perusahaan.

11

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

NO. Nomor&Judul


3.2.1.

a. Produk hasil olahan kayu

yang diekspor

M

Periode Januari s/d Desember 2017 belum

melakukan realisasi kegiatan ekspor, namun

demikian PT Yori Masa Company telah terdaftar

sebagai eksportir pada Kementerian

Perdagangan dan telah mempunyai NIK nomor

02.029768 tanggal 4 Januari 2012

Akan dilakukan audit tambahan untuk

memastikan verifier ini telah sesuai dengan

standar VLK jika PT Yori Masa Company akan

melakukan eksport.

b. Pemberitahuan Ekspor

Barang (PEB)

M










melakukan eksport.

c. Packing List (P/L)

M










melakukan eksport.

d. Invoice M




12

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

NO. Nomor&Judul








melakukan eksport.

e. Bill of Lading (B/L)

M










melakukan eksport.

f. Dokumen V-Legal untuk

produk yang wajib

dilengkapi dengan

Dokumen V-Legal

M










melakukan eksport.

g. Hasil verifikasi teknis

(Laporan Surveyor) untuk

produk yang wajib

verifikasi teknis M







13

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

NO. Nomor&Judul





melakukan eksport.

h. Bukti pembayaran bea

keluar bila terkena bea

keluar

M










melakukan eksport.

i. Dokumen lain yang

relevan (diantaranya

CITES) untuk jenis kayu

yang dibatasi

perdagangannya

NA

Salah satu jenis bahan baku yang digunakan PT

Yori Masa Company adalah jenis Sonokeling

yang termasuk kedalam CITES,










melakukan eksport.

3.3.1.

Tanda V-Legal yang

dibubuhkan sesuai

ketentuan

M

PT Yori Masa Company telah membubuhkan

tanda V-Legal pada dokumen angkutan untuk

penjualan dengan tujuan domestik sesuai

dengan ketentuan

D. PRINSIP 4

14

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

NO. Nomor&Judul


4.1.1.

a. Pedoman/prosedur K3

M

PT Yori Masa Company telah memilki Standar

Oprasional Prosedur (SOP) dengan maksud

untuk mengidentifikasi terjadinya peristiwa

kecelakaan dan situasi darurat.

PT Yori Masa Company memiliki penanggung

jawab K3, yaitu atas nama Anastasia S yang

bertugas mengawasi seluruh kegiatan

implementasi K3 oleh karyawan.

b. Implementasi K3

M

Tersedia APAR yang cukup dan masih masih

berfungsi dengan baik

APD berupa (masker dan sarung tangan) telah

di implementasikan oleh karyawan dilapangan.

Tersedia Rambu – rambu K3 seperti jalur

evakuasi, titik kumpul, dan larangan merokok

yang terpasang dengan baik.

Tersedia kotak P3K yang berisi obat – obatan

untuk menangani kecelakaan ringan.

c. Catatan kecelakaan kerja

M

Terdapat catatan kecelakaan kerja selama

periode Januari s/d Desember 2017.

Selama periode 1 tahun terakhir tidak terdapat

kecelakaan kerja di PT Yori Masa Company.

PT Yori Masa Company berusaha menekan

terjadinya kecelakaan kerja di perusahaannya

dengan selalu memberikan sosialisasi terhadap

karyawannya untuk mengenakan APD saat

bekerja

4.2.1.

Serikat pekerja atau

kebijakan peruasahaan

(auditee) yang

membolehkan untuk

membentuk atau terlibat

dalam kegiatan serikat

pekerja

M

PT Yori Masa Company memberikan kebebasan

terhadap setiap karyawan PT Yori Masa

Company untuk membentuk atau terlibat dalam

kegiatan serikat pekerja sesuai dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Kebijakan tersebut dibuktikan dengan surat

pernyataan dari Direktur PT Yori Masa Company

tanggal 19 Januari 2016.

$/Trustndo terdfi<ation

',.

RESUME HASIL

VERIFIIGSI LEGALITAS KAYU

No Dokumen

Revisi

T"ngg"lT"rbit

Halaman

FVLK-16

L

01 April2017

15

Peraturan Perusahaan PT Yorimasa Company

telah disahkan sesuai dengan Surat Keputusan

Kepala Dinas Tenaga Kerja Kabupaten Gresik

No.KEP.15/PPISYI(II/2016 tanggal 26 Februari2016

Ketersdiaan dokumen KKB

atau PP yang mengatur hak

- hak pekerja

Pf Yori Masa Company mempekerjakankaryawan sebanyak 17 orang yang terdiri dari 6karyawan perempuan dan 11 karyawan laki -laki. Selarna periode Januari - Desember 2017,PT Yori Masa Company tidak ditemukankarybwan dibawah umur.

Pekerja yang masih dibawah umur

Keterangan :

M : MemenuhiN/A : Not ApplicableTM : Tidak Memenuhi

/0,

;4""26 Februari 2018

YLK PT Trustindo Prima Karya

Ir KumiaDrektur

resume hasil verifikasi legalitas kayu dalam … hasil penilikan ke-2... · siup menengah...

Documents