RENCANA PENARIKAN DAN PENERIMAAN DANA

KPPN GUNUNGSITOLI

DASAR HUKUM• Undang-Undang No.1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;

Pasal 14 dan 15 masing-masing pada ayat 3: ‘Di dalam dokumen pelaksanaan anggaran, sebagaimana dimaksud pada ayat (2), diuraikan sasaran yang hendak dicapai, fungsi, program dan rincian kegiatan, anggaran yang disediakan untuk mencapai sasaran tersebut, dan rencana penarikan dana tiap-tiap satuan kerja, serta pendapatan yang diperkirakan’

• Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Uang Negara/ Daerah Pasal 32: ‘Dalam rangka penyusunan perencanaan kas, kementerian negara/lembaga dan pihak-pihak lain yang terkait dengan penerimaan dan pengeluaran APBN wajib menyampaikan proyeksi penerimaan dan pengeluaran secara periodik kepada BUN/Kuasa BUN’.

• Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Pasal 31: ‘DIPA paling sedikit memuat antara lain pada huruf f: rencana penarikan dana, dan huruf g: rencana penerimaan dana.

• PMK No. 277/PMK.05/2014 tentang Rencana Penarikan Dana, Rencana Penerimaan Dana, dan Perencanaan Kas.

TUJUAN

Menteri atau Pimpinan Lembaga

KPA pada Satker

Selaku PA bertanggung

jawab menyusun RPD

dan Rencana Penerimaan

Dana

Tanggung jawab penyusunan RPD &

Rencana Penerimaan Dana dilaksanakan oleh

KPA

RPD terdiri atas : a.RPD Bulanan; dan b.RPD harian.

Pengajuan RPD Harian ke KPPN

5

Admin

PPK

PPSPM (RPD Harian)

Bend. Penerimaan

Bend. Pengeluaran

Staff Bend. Pengeluaran

RPD Bulanan

Pengertian-PengertianRencana Penarikan Dana adalah rencana penarikan kebutuhan dana yang ditetapkan oleh Kuasa Pengguna Anggaran dalam rangka pelaksanaan kegiatan satuan kerja dalam periode satu tahun yang dituangkan dalam DIPA

Rencana Penarikan Dana Bulanan adalah rencana penarikan kebutuhan dana bulanan yang ditetapkan oleh Kuasa Pengguna Anggaran dalam rangka pelaksanaan kegiatan satuan kerja dalam periode satu tahun yang dituangkan dalam DIPA

Rencana Penarikan Dana Harian adalah rencana penarikan kebutuhan dana harian yang memuat tanggal penarikan dana, jenis belanja, dan jumlah nominal penarikan yang ditetapkan oleh Kuasa Pengguna Anggaran dan disampaikan ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN) dalam rangka pencairan dana Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara yang masuk dalam kategori transaksi besar.

Penetapan Target Penarikan dan Penerimaan Dana Tingkat Satker

KPA

Target Penarikan Dana Satker Target Penerimaan Dana Satker

Mencapai Indikator OutputPerbulan

Per- Jenis Penerimaan

memperhatikan tahapan dan/atau waktu penerimaan

per bulan per jenis belanja

memperhatikan tahapan dan/atau waktu pelaksanaan kegiatan

RPD BULANAN

• PPK menyusun RPD Bulanan yang minimal memuat: – Rencana Pelaksanaan Kegiatan, keluaran dan jenis

belanja; – Periode penarikan; dan– Jumlah nominal penarikan.

Langkah-Langkah Penyusunan RPD Bulanan

• identifikasi kegiatan yang akan dilaksanakan • menyusun Rencana Pelaksanaan Kegiatan selama 1 (satu) tahun

anggaran • mengalokasikan dana sesuai Rencana Pelaksanaan Kegiatan per

bulan; • menuangkan Rencana Pelaksanaan Kegiatan dan alokasi dana ke

dalam RPD Bulanan; • membandingkan RPD Bulanan dengan target Penarikan Dana

tingkat Satker; dan • melakukan penyesuaian RPD Bulanan apabila hasil analisis tidak

mendukung pencapaian target Penarikan Dana Satker.

• PPK menyampaikan RPD Bulanan sebagaimana dimaksud kepada KPA

FORM 1RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN 201x

Kementerian Negara /Lembaga Kementerian Keuangan

Unit Eselon I / Program Ditjen Perbendaharaan/(015.08.09) Program Pengelolaan Perbendaharaan Negara

Satker (527010) Kantor Pusat Direktorat Jenderal Perbendaharaan

Kode Uraian Pagu Jadwal Pelaksanaan

(1) (2) (3) (4)

1699 Pembinaan Pelaksanaan Anggaran 7,500,000,000

1699.001 Peraturan Bidang Pelaksanaan Anggaran

1,900,000,000

013 Penyusunan Peraturan Pelaksanaan Anggaran

1,900,000,000

A Inventarisasi dan Review Peraturan terkait

162,860,000

521211 Belanja Bahan 24,360,000 Minggu I Februari, I Maret, I April

522151 Belanja Jasa Profesi 21,600,000 Minggu I Februari, I April

524114 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota

116,900,000 Minggu I Februari, I April

FORM 2 RENCANA PENARIKAN DANA BULANAN TA 2015

DAFTAR KEMAJUAN RENCANAPELAKSANAAN KEGIATAN TAHUN 2015

Sampai dengan bulan Mei

RPD HARIAN

• RPD Harian disusun untuk semua jenis SPM. • Paling sedikit memuat: – Tanggal penarikan dana; – Jenis belanja; dan– Jumlah nominal penarikan.

Langkah – Langkah Pembuatan RPD Harian

• PPK Menyusun RPD Harian dengan langkah :– Menjabarkan Rencana Pelaksanaan Kegiatan dan RPD Bulanan ke

dalam kalender kegiatan harian yang dirinci menurut tanggal pelaksanaan kegiatan, nama kegiatan, jumlah dana yang dibutuhkan, dan jenis belanja;

– Kalender kegiatan harian sebagaimana dimaksud diatas disusun per triwulan;

– Melakukan penyesuaian kalender kegiatan harian dengan pengajuan SPM;

– Menuangkan penyesuaian kalender kegiatan harian dengan pengajuan SPM ke dalam RPD Harian;

– Melakukan penyesuaian RPD Harian apabila diperlukan

KPA menyampaikan RPD Harian kepada KPPN untuk rencana pengajuan semua jenis SPM yang nilainya masuk dalam klasifikasi transaksi besar

TRANSAKSI YANG TERGOLONG KE DALAM TRANSAKSI BESAR

JADWAL PENYAMPAIAN RPD TRANSAKSI BESAR

RENCANA PENERIMAAN NEGARA

• Rencana Penerimaan Dana adalah rencana penyetoran penerimaan yang ditetapkan oleh Kuasa Pengguna Anggaran dalam periode satu tahun yang dituangkan dalam DIPA.

RENCANA PENERIMAAN DANA

FORM RENCANA PENERIMAAN DANA

Pemutakhiran RPD dan/atau RPnD Tingkat Satuan Kerja

BPn

daftar kemajuan Rencana Pelaksanaan Kegiatan

Daftar Realisasi RPnD PNBP Fungsional

Pemutakhiran RPnDPemutakhiran RPD

Bulanan

RPD Harian

ppk

Termasuk ke dalam Transaksi A & B

Akhir bulan

nominal realisasi belanja berdasarkan SP2D LS ,SP2D GUP/SP2D PTUP,SP2D GUP Nihil yang telah diterbitkan