Presented By :Anis Yulianti

PurnianingsihRiza Fatkhur Rokhim

Al­jabar(Syariah­Financing)

Bimbingan : Yekti Nur R Tyas

Perancangan Sistem Micro Financing Perbankan Syariah

pada Produk Jual Beli Menggunakan Akad Murabahah

8/23/2010 Tim Skripsi Perbankan Syariah ( Teh Hijau )

“Dan Allah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba” (QS Al Baqarah [2] : 275)

“Dan sempurnakanlah takaran dan timbangan dengan adil” (Qs Al-Anam [6] : 152)

“Transaksi orang muslim itu sesuai dengan syarat-syarat antara mereka (HR. Ahmad, Abu Dawud, dan Hakim dari Abu Hurairah)

“Sesungguhnya para pedagang itu banyak melakukan dosa.”Para sahabat bertanya, “Wahai Rasulullah, bukankah Allah telah menghalalkan jual beli?” Rasulullah menjawab, “Ya, tapi mereka

bersumpah, maka mereka berdosa. Mereka berbicara, namun berdusta.” (HR. Ahmad)

“Celaka benar, bagi orang-orang yang curang, (yaitu orang-orang yang apabila menerima takaran dari orang lain, mereka meminta dipenuhi. Dan apabila mereka menakar atau menimbang untuk

orang lain, mereka mengurangi. Tidakkah orang-orang itu menyangka, bahwa sesungguhnya mereka akan dibangkitkan, pada suatu hari yang besar, (yaitu) hari (ketika) manusia berdiri

menghadap Tuhan semesta alam” (Qs Al-Muthaffiffiin [83] : 1-6

Fatwa DSN MUI Tentang AKAD MURABAHAH

Ketentuan Hukum dalam FATWA DSN MUI No. 04/DSN-MUI/IV/2000

Tentang MURABAHAH

Pertama, Ketentuan Umum Murabahah dalam Bank Syari'ah:

Bank dan nasabah harus melakukan akad murabahah yang bebas riba. Barang yang diperjualbelikan tidak diharamkan oleh syari'ah Islam. Bank membiayai sebagian atau seluruh harga pembelian barang yang

telah disepakati kualifikasinya. Bank membeli barang yang diperlukan nasabah atas nama bank sendiri,

dan pembelian ini harus sah dan bebas riba.

5. Bank harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan pembelian, misalnya jika pembelian dilakukan secara hutang.6. Bank kemudian menjual barang tersebut kepada nasabah (pemesan) dengan harga jual senilai harga beli plus keuntungannya. Dalam kaitan ini Bank harus memberitahu secara jujur harga pokok barang kepada nasabah berikut biaya yang diperlukan.7. Nasabah membayar harga barang yang telah disepakati tersebut pada jangka waktu tertentu yang telah disepakati.8. Untuk mencegah terjadinya penyalahgunaan atau kerusakan akad tersebut, pihak bank dapat mengadakan perjanjian khusus dengan nasabah.9. Jika bank hendak mewakilkan kepada nasabah untuk membeli barang dari pihak ketiga, akad jual beli murabahah harus dilakukan setelah barang, secara prinsip, menjadi milik bank.

Kedua, Ketentuan Murabahah kepada Nasabah:

1. Nasabah mengajukan permohonan dan perjanjian pembelian suatu barang atau aset kepada bank.2. Jika bank menerima permohonan tersebut, ia harus membeli terlebih dahulu aset yang dipesannya secara sah dengan pedagang.3. Bank kemudian menawarkan aset tersebut kepada nasabah dan nasabah harus menerima (membeli)nya sesuai dengan perjanjian yang telah disepakatinya, karena secara hukum perjanjian tersebut mengikat; kemudian kedua belah pihak harus membuat kontrak jual beli.4. Dalam jual beli ini bank dibolehkan meminta nasabah untuk membayar uang muka saat menandatangani kesepakatan awal pemesanan.5. Jika nasabah kemudian menolak membeli barang tersebut, biaya riil bank harus dibayar dari uang muka tersebut.

6. Jika nilai uang muka kurang dari kerugian yang harus ditanggung oleh bank, bank dapat meminta kembali sisa kerugiannya kepada nasabah.7. Jika uang muka memakai kontrak 'urbun sebagai alternatif dari uang muka, maka : a). Jika nasabah memutuskan untuk membeli barang tersebut, ia tinggal membayar sisa harga. b).Jika nasabah batal membeli, uang muka menjadi milik bank

maksimal sebesar kerugian yang ditanggung oleh bank akibat pembatalan tersebut dan jika uang muka tidak mencukupi, nasabah wajib melunasi kekurangannya.

Ketiga, Jaminan dalam Murabahah:

1. Jaminan dalam murabahah dibolehkan, agar nasabah serius dengan pesanannya.2. Bank dapat meminta nasabah untuk menyediakan jaminan yang dapat dipegang.

Keempat, Hutang dalam Murabahah:

1. Secara prinsip, penyelesaian hutang nasabah dalam transaksi murabahah tidak ada kaitannya dengan transaksi lain yang dilakukan nasabah dengan pihak ketiga atas barang tersebut. Jika nasabah menjual kembali barang tersebut dengan keuntungan atau kerugian, ia tetap berkewajiban untuk menyelesaikan hutangnya kepada bank.

2. Jika nasabah menjual barang tersebut sebelum masa angsuran berakhir, ia tidak wajib segera melunasi seluruh angsurannya.3. Jika penjualan barang tersebut menyebabkan kerugian, nasabah tetap

harus menyelesaikan hutangnya sesuai kesepakatan awal. Ia tidak boleh memperlambat pembayaran angsuran atau meminta kerugian itu diperhitungkan.

Kelima, Penundaan Pembayaran dalam Murabahah:

1. Nasabah yang memiliki kemampuan tidak dibenarkan menunda penyelesaian hutangnya.

2. Jika nasabah menunda-nunda pembayaran dengan sengaja, atau jika salah satu pihak tidak menunaikan kewajibannya, maka penyelesaiannya dilakukan melalui Badan Arbitrasi Syari'ah setelah tidak tercapai kesepakatan melalui musyawarah.

Keenam, Bangkrut dalam Murabahah:

1. Jika nasabah telah dinyatakan pailit dan gagal menyelesaikan hutangnya, bank harus menunda tagihan hutang sampai ia menjadi sanggup kembali, atau berdasarkan kesepakatan.

Ditetapkan di: JakartaTanggal: 26 Dzulhijjah 1420 H / 1 April 2000 M

Pendahuluan1. Kegiatan penyaluran dana yang umumnya dilakukan secara manual

dapat ditangani oleh sebuah aplikasi yang dapat mengotomatisasi kegiatan penyaluran dana tersebut tentunya berbasis syariah.

2. Perancangan sistem financing perbankan syariah yang pada umumnya masih menggunakan teknologi lama dikembangkan dengan menggunakan teknologi baru yaitu BlueOxygen Technology.

OverviewBerdasarkan pendahuluan tersebut, kami mencoba untuk

merancang sistem micro financing perbankan syariah dengan harapan memberikan kemudahan kepada pegawai Bank dalam menangani Kredit Pembiayaan serta memberikan akses security Bank yang aman dan fleksibel.

Program ini berjalan secara web-based dan terdiri dari modul-modul terpisah, baik program maupun datanya akan tetapi saling terhubung (Integrated)

Ba nk Konve ns iona l Ba nk Sya ria h

Pe ra na nSe ba g a i pe minja m da n se ba ga i pe mbe ri pinja ma n

Se ba g a i pe nyimpa n ha rta , se ba g a i pe ng usa ha da n a ta u se ba g a i pe moda l

S impa na nBe rda sa rka n ting ka t bung a ya ng dija njika n

S impa na n ya ng dija min a ta u inve sta s i

Pe mbia ya a nPinja ma n be rda sa rka n tingka t bung a

Jua l be li be rda sa rka n s is te m ma rg in

Perbandingan Sistem Perbankan

Produk Perbankan SyariahProduk perbankan Syariah dibagi menjadi tiga bagian,

yaitu:

1. Produk Penyaluran dana, 2. Produk Penghimpunan dana, 3. Produk yang berkaitan dengan jasa yang diberikan

perbankan kepada nasabahnya.

Produk Penyaluran Dana

Dibedakan dalam 3 (tiga) kategori yang dibedakan berdasar tujuan penggunaannya :

1. transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk memiliki barang, dilakukan dengan prinsip jual beli

2. transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk mendapatkan jasa dilakukan dengan prinsip sewa

3. transaksi pembiayaan untuk usaha kerja sama yang ditujukan guna mendapat sekaligus barang dan jasa, dengan prinsip bagi hasil.

Produk Jual Beli (Murabahah)

Murabahah berasal dari kata ribhu (keuntungan) merupakan akad jual beli yang dalam istilah fiqh islam disebut dengan al ba’i murabahah dimana bank menyebutkan dengan jelas barang yang diperjualbelikan termasuk harga pembelian dan keuntungan (margin) yang diambil (sistem terbuka).

Bank bertindak sebagai penjualNasabah bertindak sebagai pembeliHarga jual = harga beli bank dari supplier + keuntungan.Kedua pihak harus menyepakati harga jual dan jangka waktu pembayaran. Harga

jual dicantumkan dalam akad jual-beli dan jika telah disepakati tidak dapat berubah selama berlakunya akad (flat).

Dalam perbankan, murabahah lazimnya dilakukan dengan cara pembayaran cicilan ( bi tsaman ajil ). Dalam transaksi ini barang diserahkan segera setelah akad sedangkan pembayaran dilakukan secara tangguh

Target Client

Customer ServiceTellerAdministrasi Kredit

Berikut Flow Chart'nya

Administrasi’s Role

Melakukan Validasi CIFMengecek Dokumen Persyaratan KreditMengisi tabel Margin KPR atau KPMMenggenerate Rekening baru.:.Menginput tanggal Realisasi.:.Menentukan margin KPR atau KPMMelakukan Validasi Nomor RekeningMenginput Data Objek Anggunan (KPM / KPR)Melakukan Perhitungan Pembiayaan KPR atau KPMMelakukan Update Transaksi Pembiayaan Objek Anggunan (Pembayaran Kredit)

Validasi No.CIF

Jika CIF tidak Ditemukan

Jika CIF ditemukan

Ada Data-data yang diDisabled “tergantung pekerjaan”

Jika data ada yang belum diisi / dicek

Searching Dokumen saat inputan No.cif benar

Searching Dokumen saat inputan No.cif salah

Searching Dokumen Persyaratan jika langsung di klik tombol next

Result Dokumen Persyaratan jika No.Cif benar

View dan Edit Dokumen Persyaratan

Action Eror Jika No.Cif tidak ada

Isi Margin KPR / KPM

Error yang mungkin terjadi

Searching Margin KPR

Isi Data PerbankanMargin Bulan masuk ke combo box pada arah panah

Isi Tanggal Realisasi

Hasil Generate Nomor Rekening

Searching Rekening

Jika Edit Rumah Diklik maka me-Link Form Rumah Anggunan

Jika Edit Rumah Diklik tapi belum punya anggunan form yang tampil

View Angsuran

Jika View Angsuran diklik maka akan meLink ke Laporan Transaksi Angsuran

Validasi Rekening KPR

Isi Data Anggunan

Isi Data Anggunan

Perhitungan Pembiayaan

Input No Rekening KreditUntuk Transaksi

Input No Rekening KreditUntuk Transaksi Jika Salah

Form PembayaranAngsuran

Tabel Transaksi

if

Data Transaksi di DatabaseSaat Masih Aktif

Data Anggunan di DatabaseSaat Masih Aktif

Tabel Data Transaksi Setelah Lunas

Data Transaksi di Database Saat Transaksi Telah Lunas

Data Anggunan di DatabaseSetelah Transaksi Lunas

Input No Rekening Setelah pe-NonAktif-an No Rekening Saat

Transaksi Tela Lunas

Penutup

Atas Segala KekurangannyaKami Ucapkan Mohon Ma'af

Sekian dan Terima Kasih