GIRO

Leni Rusilawati (20120730002)

Alvionita ( 20120730010)

Jamal Zulkifli ( 20120730066)

Intan C Tyas (20120730

Laili A’Yunina W (20120730150)

Maulida Masruroh (20120730218)

Fakultas Agama Islam

Ekonomi dan Perbankan Islam

Universitas Muhammadiyah Yogyakarta

Pengertian Giro :

Giro adalah simpanan dana yang dapat digunakan sebagai alat pembayaran dan penarikannya dilakukan disetiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah layanan lainnya atau dengan cara pemindaha buku lainnya. Diatur dalam pasal 1 ayat 7 UU no 7 tahun 1992.

Bukti transaksi dari giro seperti surat bukti penerimaan transfer, nota kredit, dan nota debit.

Jenis rekening giro :

1. Pemilikan Terdiri dari rekening pribadi dan rekening atas nama perusahaan, dan rekening atas nama badan atau gabungan. Rekening perorangan adalah rekening yang tercatat atas nama pribadi seseorang( 1 orang yang berhak mengeluarkan cek pada sekening tersebut). Rekening gabungan adalah rekening giro yang tercatat atas nama beberapa orang atau beberapa badan yang sama dan bersama-sama dalam transaksi gironya.

2. Berdasarkan valutaTerdiri dari giro rupiah dan giro valas, seperti dolar amerika, yen.

3. Berdasarkan tipe rekening/kodeDidasarkan pada sifat transanksi atau fasilitas yang diberikan dan kondisi neraca nya pada bank. jenis-jenis rekening giro secara lengkap :

1. Giro aktif2. PRK/pinjaman rekening koran3. PRK intansi rekening kredit4. Giro bank 5. Giro non bank6. Cerukan7. Kredit usaha kecil (KUK)8. PRK kewajiban nasabah lewat waktu (KNLLW)9. PRK instan KRW10. KUK KNLLW11. PRK KNLLW non accrual 12. Giro blokir13. PRK instan KNLLW non accrual 14. KUK instan KNLLW non accrual

Media pembayaran pada giro:

1. Cek

Adalah suatu perintah pembayaran tidak bersyaratdari penarik (nasabah) kepada bank untuk membayarkan sejumlah dana tertentu kepada pembawa atau pihak yang identitasnya tercantum pada saat warkat yang ditunjukkan atas beban rekening penarik.

KARAKTERISTIK CEK YANG DITERBITKAN PERBANKAN

Cek harus memenuhi syarat formal sebagai berikut : 

1. Nama "Cek" harus termuat dalam teks; 

2. Perintah tidak bersyarat untuk membayar sejumlah uang tertentu; 

3. Nama pihak yang harus membayar (tertarik); 

4. Penunjukan tempat dimana pembayaran harus dilakukan; 

5.  Pernyataan tanggal beserta tempat Cek ditarik; 

6.  Tanda tangan orang yang mengeluarkan Cek (penarik).

2. Bilyet giroBilyet giro secara formal belum diatur dalam KUHD tetapi bilyet giro mempunyai definisi sebagai berikut :

Bilyet giro adalah surat perintah dari nasabah yang telah distandarisasi bentuknya kepada banyak penyimpan dana untuk memindah bukukan sejumlah dana dari sekening yang bersangkutan kepada pihak penerima yang disebutkan namanya pada bank yang sama atau pada bank yang lainnya.

KHARAKTERISTIK BILYET GIRO YANG DITERBITKAN PERBANKAN

Setiap Bilyet Giro harus memenuhi syarat formal sebagai berikut : 

1. Nama "Bilyet Giro" dan nomor Bilyet Giro yang bersangkutan; 

2. Nama tertarik; 

3. Perintah yang jelas dan tanpa syarat untuk memindahbukukan dana atas beban rekening

penarik; 

4. Nama dan nomor rekening pemegang; 

5. Nama bank penerima; 

6. Jumlah dana yang dipindahkan baik dalam angka maupun dalam huruf selengkap-

lengkapnya; 

7. Tempat dan tanggal penarikan; 

8. Tanda tangan, nama jelas dan atau dilengkapi dengan cap/stempel dengan persyaratan

pembukaan rekening.

Perbedaan cek dan bilyet giro

Perlu kita ketahui bahwa pengertian cek sendiri adalah surat perintah yang dibuat oleh nasabah bank yang ditujukan untuk bank tersebut untuk melakukan pembayaran tunai kepada seseorang atau pihak ketiga yang disebutkan di dalam surat tersebut. Sedangkan giro merupakan surat perintah pemindahbukuan yang dibuat oleh nasabah suatu bank kepada bank yang bertujuan untuk memindahbukukan saldo yang dimilikinya kepada pihak yang ketiga yang disebutkan nama serta rekening tabungannyadaan cek dan bilyet giro

Departemen Giro

Departemen giro suatu bank bertanggung jawab melakukan proses administrasi dan pembukuan dari seluruh transaksi pendebetan maupun pengkreditan rekening giro nasabah secara cepat, baik dan benar. Seksi giro secara periodik memberikan laporan “baki giro” kepada nasabah dan kepada bagian lain atau pengawas intern. Yang dimaksud dengan baki giro adalah laporan yang berupa catatan transaksi dari nasabah giroyang setiap bulannya harus diberikan kepada nasabah dan kepada bagian lain pada bank untuk pengawasan intern. Seksi giro bertanggung jawab untuk menyimpan dan menyusun file yang menyangkut seluruh informasi tentang nasabah.

Tugas lain seksi giro adalah pembukaan rekening giro, penyetoran dana, penarikan dana, penggantian nama dan atau alamat nasabah dan sebagainya.

Pembukaan rekening giro

Pembukaan rekening giro adalah langkah pertama yang dilakukan sebelum nasabah bisa melakukan transaksi melalui rekening giro. Langkah ini pada prinsipnya adalah membuat nomor rekening untuk nasabah tersebut setelah memenuhi persyaratan yang ditentukan.

Flowchat pembukaan rekening Giro untuk nasabah

Permohonan pembukaan rekeningSyarat-syarat umum pembukaan rekeningCopy kartu pengenal (KTP/SIM)NPWPKartu contoh tandatanganIjin usahaAkte pendirianIjin kerja (Pihak Asing)Surat kuasaSurat referensiTDPSurat keterangan domisili

1. Memeriksa di daftar hitam mengenai status nasabah2. Memeriksa kelengkapan dokumen yang diperlukan baik perorangan atau badan3. Memfiling semua dokumen yang diperlukan untuk diverifikasi oleh pejabat bankatau pihak legal

AM, MO atauPIHAK LEGAL

Melakukan verifikasi terhadapKelengkapan dokumen dan memberikan persetujuanPembukaan rekening

Setelah ada referensi dari AO, verifikasi legal dan Persetujuan pejabat yg ditunjuk maka dilakukan :1. Input ke system untuk. Nomor base & no. rekening2. Meminta nasabah untuk menyetorkan sejumlahuang di teller

Bukti Setor

an

Bukti Setoran

TELLER

Verifikasi bukti setorInput ke systemValidasi bukti setoranFile berkas bukti setora

Bukti Setor

anBukti Setor

an

Data Contr

ol

Flowchat pembukaan rekening Giro untuk pegawai

2

MULAI

Buka sistem menu

utama 1

Tgl mesin = tgl

sistem

Buka terminal

menu utama 2

Pilih sub menu No.

4

Rek. khusus / baru

?

Pilih menu CIS

No. 3

Pilih menu CIS No. 2

Sesuaikan tanggal

1

TIDAK

YA

BARU

KHUSUS

Membuka sistem menu

utama 1 dengan

memasukkan staff id teller

dan cash officer

Setelah memasukkan staff id teller dan cash

officer akan

muncul tampila

n seperti ini dan

pilih sub

menu no.4

Jika ingin membuat rekening khusus

pilih no. 3 dan jika

ingin membuat rekening baru pilih

no. 2Tampilan fasilitas menu pada screen.

2. Lay

out

tampilan

dari

menu

yang

dipilih

dan

jenis

input

data

yang

digunak

an.

NASABAH COSTUMER SERVICE

AO & MANAJER OPS

Penutupan rekening Giro

Penutupan rekening giro terdiri dar dua macam yaitu untuk sementara dan penutupan selamanya. Secara umum, penutupan rekening menunjukkan dua pengertian yang didasarkan pada faktor penyebabnya.

Pengertian pertama adalah penutupan atas kehendak nasabah sendiri dengan pertimbangan tertentu,misalnya dikarenakan kehilangan buku cek atau bilyet gironya sehingga dikhawatirkan disalahgunakan oleh pihak yang tidak bertanggung jawab.

Pengertian kedua mengandung aspek hukuman karena terjadinya pelanggaran oleh nasabah. Pada kasus ini, pihak yang berinisiatif dalam penutupan rekening adalah pihak bank itu sendiri atau pihak kepolisian ataupun perintah pengadilan.

flowchat penutupan rekening qiro

tampilan layar setelah

pemilihan menu pada customer service

Jika ingin membuat

record baru

Bila nama akhir

nasabah telah

ada dalam

file nasaba

h

Jika ada nama

golongan kepemilika

n yang berbeda,

pilih bikin

E-bankingPerbankan Elektronik (bahasa Inggris: E-banking) adalah salah satu sektor yang

terpengaruh oleh perkembangan teknologi informasi dan komunikasi adalah perbankan,

penggunaan teknologi informasi dan komunikasi di sektor perbankan nasional relatif lebih

maju dibandingkan sektor lainnya. Perbankan elektronik mencakup wilayah yang luas dari

teknologi yang berkembang pesat akhir-akhir ini. Beberapa diantaranya terkait dengan

layanan perbankan di “garis depan”, seperti ATM dan komputerisiasi (sistem) perbankan, dan

beberapa kelompok lainnya bersifat “garis belakang”, yaitu teknologi-teknologi yang

digunakan oleh lembaga keuangan, ‘merchant, atau penyedia jasa transaksi. Berbagai jenis

teknologinya diantaranya meliputi:

Anjungan Tunai Mandiri (Automated Teller Machine)

Sistem Aplikasi Perbankan (Banking Application System)

Sistem Penyelesaian Bruto Waktu-Nyata (Real-Time Gross Settlement System)

Perbankan Daring (Internet Banking)

Sistem Kliring Elektronik

Bank Indonesia sendiri lebih sering menggunakan istilah Teknologi Sistem Informasi

Perbankan untuk semua terapan teknologi informasi dan komunikasi dalam layanan

perbankan, atau lebih populer dengan istilah perbankan elektronik (electronic banking)

JENIS LAYANAN

1. Perbankan Daring

Perbankan daring (online banking) pada dasarnya merupakan gabungan dua

istilah dasar yaitu daring (online) dan perbankan(banking). Saat ini internet telah

menghubungkan lebih dari 100.000 jaringan komputer di dunia dengan pengguna

lebih dari 100 juta orang. Dapat melakukan transaksi perbankan (finansial dan non-

finansial) melalui komputer yang terhubung dengan jaringan internet bank

Jenis transaksi :

transfer dana,

Informasi saldo

mutasi rekening

informasi nilai tukar

pembayaran tagihan (misal: kartu kredit, rekening telepon, rekening

listrik, asuransi)

pembelian (misal: pulsa ponsel, tiket pesawat, saham)

2. Perbankan bergerak

Perbankan bergerak (mobile banking) adalah layanan perbankan yang dapat

diakses langsung melalui telepon seluler GSM dengan menggunakan SMS. Jenis

transaksi:

transfer dana

informasi saldo

mutasi rekening

informasi nilai tukar

pembayaran (kartu kredit, rekening listrik, rekening telepon, asuransi)

pembelian (pulsa isi ulang, saham).

Jenis-jenis E-banking

1. Automated Teller Machine (ATM). Terminal elektronik yang disediakan lembaga

keuangan atau perusahaan lainnya yang membolehkan nasabah untuk melakukan

penarikan tunai dari rekening simpanannya di bank, melakukan setoran, cek saldo, atau

pemindahan dana.

2. Computer Banking. Layanan bank yang bisa diakses oleh nasabah melalui koneksi

internet ke pusat data bank, untuk melakukan beberapa layanan perbankan, menerima dan

membayar tagihan, dan lain-lain.

3. Debit (or check) Card. Kartu yang digunakan pada ATM atau terminal point-of-sale

(POS) yang memungkinkan pelanggan memperoleh dana yang langsung didebet

(diambil) dari rekening banknya.

4. Direct Deposit. Salah satu bentuk pembayaran yang dilakukan oleh organisasi (misalnya

pemberi kerja atau instansi pemerintah) yang membayar sejumlah dana (misalnya gaji

atau pensiun) melalui transfer elektronik. Dana ditransfer langsung ke setiap rekening

nasabah.

5. Direct Payment (also electronic bill payment). Salah satu bentuk pembayaran yang

mengizinkan nasabah untuk membayar tagihan melalui transfer dana elektronik. Dana

tersebut secara elektronik ditransfer dari rekening nasabah ke rekening kreditor. Direct

payment berbeda dari preauthorized debit dalam hal ini, nasabah harus menginisiasi

setiap transaksi direct payment.

6. Electronic Bill Presentment and Payment (EBPP). Bentuk pembayaran tagihan yang

disampaikan atau diinformasikan ke nasabah atau pelanggan secara online, misalnya

melalui email atau catatan dalam rekening bank. Setelah penyampaian tagihan tersebut,

pelanggan boleh membayar tagihan tersebut secara online juga. Pembayaran tersebut

secara elektronik akan mengurangi saldo simpanan pelanggan tersebut.

7. Electronic Check Conversion. Proses konversi informasi yang tertuang dalam cek (nomor

rekening, jumlah transaksi, dll) ke dalam format elektronik agar bisa dilakukan

pemindahan dana elektronik atau proses lebih lanjut.

8. Electronic Fund Transfer (EFT). Perpindahan “uang” atau “pinjaman” dari satu rekening

ke rekening lainnya melalui media elektronik.

9. Payroll Card. Salah satu tipe “stored-value card” yang diterbitkan oelh pemberi kerja

sebagai pengganti cek yang memungkinkan pegawainya mengakses pembayaraannya

pada terminal ATM atau Point of Sales. Pemberi kerja menambahkan nilai pembayaran

pegawai ke kartu tersebut secara elektronik.

10. Preauthorized Debit (or automatic bill payment). Bentuk pembayaran yang mengizinkan

nasabah untuk mengotorisasi pembayaran rutin otomatis yang diambil dari rekening

banknya pada tanggal-tangal tertentu dan biasanya dengan jumlah pembayaran tertentu

(misalnya pembayaran listrik, tagihan telpon, dll). Dana secara elektronik ditransfer dari

rekening pelanggan ke rekening kreditor (misalnya PLN atau PT Telkom).

11. Prepaid Card. Salah satu tipe Stored-Value Card yang menyimpan nilai moneter di

dalamnya dan sebelumnya pelanggan sudah membayar nilai tersebut ke penerbit kartu.

12. Smart Card. Salah satu tipe stored-value card yang di dalamnya tertanam satu atau lebih

chips atau microprocessors sehingga bisa menyimpan data, melakukan perhitungan, atau

melakukan proses untuk tujuan khusus (misalnya validasi PIN, otorisasi pembelian,

verifikasi saldo rekening, dan menyimpan data pribadi). Kartu ini bisa digunakan pada

sistem terbuka (misalnya untuk pembayaran transportasi publik) atau sistem tertutup

(misalnya MasterCard atau Visa networks).

13. Stored-Value Card. Kartu yang di dalamnya tersimpan sejumlah nilai moneter, yang diisi

melalui pembayaran sebelumnya oleh pelanggan atau melalui simpanan yang diberikan

oleh pemberi kerja atau perusahaan lain. Untuk single-purpose stored value card, penerbit

(issuer) dan penerima (acceptor) kartu adalah perusahaan yang sama dan dana pada kartu

tersebut menunjukkan pembayaran di muka untuk penggunaan barang dan jasa tertentu

(misalnya kartu telpon). Limited-purpose card secara umum digunakan secara terbatas

pada terminal POS yang teridentifikasi sebelumnya di lokasi-lokasi tertentu (misalnya

vending machines di sekolah-sekolah). Sedangkan multi-purpose card dapat digunakan

pada beberapa penyedia jasa dengan kisaran yang lebih luas, misalnya kartu dengan logo

MasterCard, Visa, atau logo lainnya dalam jaringan antar bank.

Proses Pengambilan Cek

Kliring adalah pembayaran/pengiriman sejumlah uang dalam bentuk non tunai karena

perihal hutang-piutang antar peserta kliring di satu tempat. Kliring berbeda dengan transfer

karena transfer terjadi antar daerah yang berbeda tapi dalam satu bank yang sama, sedangkan

kliring terjadi antar bank yang berbeda yang berada dalam satu daerah yang sama atau lain.

Di bawah ini terdapat beberapa kasus kliring dan transfer:

Kasus 1

Ahmad membeli kerupuk senilai 5jt pada agen kerupuk yang bernama Aminah.

Ahmad merupakan nasabah Bank BCA di Jakarta dan Aminah adalah nasabah Bank BII di

kota yang sama. Ahmad menyimpan uang di Bank BCA dalam giro sehingga hanya dapat

diambil lewat cek yang dapat diambil secara tunai oleh siapapun yang memegang cek

tersebut (atas ijin/unjuk) atau bilyet giro yang hanya dapat diambil jika memiliki akun di

sebuah bank (atas pinbuk).

Ahmad melakukan transaksi menggunakan cek kepada Aminah sebesar 50 jt. Aminah

ingin memasukan uang tersebut ke dalam rekening tabungannya di Bank BII.Namun, Bank

BII yang menerima cek dari Aminah, tidak dapat langsung mengambil uang dari Bank BCA

karena harus seijin Bank Indonesia dengan mengirimkan Nota Debet. Selanjutnya, pihak

Bank Indonesia mengirimkan Nota Debet masuk ke Bank BCA. Jika jumlah saldo Ahmad

rekening giro Ahmad mencukupi (konfirmasi ke Bank BCA), maka BI akan memindahkan

saldo Rekening Koran Bank BCA sebesar 50 jt ke rekening Koran Bank BII. Penjurnalan

yang terjadi untuk pencatatan transaksi kasus ini adalah:

Bank Indonesia

Db. R/K pada BI Bank BCA 50 jt (-)

Kr. R/K pada BI Bank BII 50 jt (+)

Bank BCA

Db. Giro Ahmad 50 jt (-)

Kr. R/K pada BI 50 Jt (-)

Bank BII

Db. R/K pada BI 50 jt (-)

Kr. Tabungan Aminah 50 jt (+)