penyebarluasan informasi pengawasan oleh sesitjen

KEMENTERIAN RISET TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI INSPEKTORAT JENDERAL

INTEGRITAS, PROFESIONAL, SEJAHTERA

HASIL PENGAWASAN DAN TINDAK LANJUT HASIL PENGAWASAN DI LINGKUNGAN KEMENRISTEKDIKTI

DR. Yusrial Bachtiar, Ak., MM., CA Sekretaris Inspektorat Jenderal Kemnristekdikti

Disampaikan dalam Acara Penyebarluasan Informasi Pengawasan dan Rekonsiliasi Tindak Lanjut Hasil

Pengawasan Tahun 2016 Jakarta 10 Oktober 2016

Agenda Pembahasan

1. Hasil Pemeriksaan BPK RI 3

1. Hasil Pemantauan LHKPN/LHKSN 4

1. Rekonsiliasi Tindak Lanjut Hasil Pengawasan 5

1. Tugas dan Fungsi Inspektorat Jenderal 1

1. Hasil Pengawasan Inspektorat Jenderal Kemenristekdikti 2

2

PENGENDALIAN INTERN PP NOMOR 60 TAHUN 2008

Menristekdikti wajib melakukan pengendalian atas penyelenggaraan kegiatan pemerintahan

dengan berpedoman pada SPIP

SPIP memberikan keyakinan yang memadai bagi: 1. Tercapainya efektivitas dan efisiensi

pencapaian tujuan penyelenggaraan pemerintahan negara,

2. Keandalan laporan keuangan, 3. Pengamanan aset negara, dan 4. Ketaatan terhadap peraturan perundang-

undangan

Dilakukan Pengawasan Intern Oleh Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP)

Definisi Pengawasan Intern: Seluruh proses kegiatan audit, reviu, evaluasi, pemantauan dan kegiatan pengawasan lainnya terhadap

penyelenggaraan tugas dan fungsi organisasi dalam rangka memberikan keyakinan yang memadai bahwa kegiatan telah dilaksanakan sesuai dengan tolok ukur yang telah ditetapkan secara efektif dan efisien untuk

kepentingan pimpinan dalam mewujudkan tata kepemerintahan yang baik. 3

Menyelenggarakan pengawasan intern di lingkungan Kementerian

Riset Teknologi dan Pendidikan Tinggi

Inspektorat Jenderal

Tugas

Fungsi

1. Koordinasi penyusunan kebijakan, rencana, program, dan anggaran di bidang pengawasan

2. Koordinasi pelaksanaan tugas di bidang pengawasan

3. Penyusunan rancangan peraturan perundang-undangan dan kajian hukum di Inspektorat Jenderal

4. Pengelolaan persuratan,kepegawaian, dan kearsipan di Inspektorat Jenderal

5. Pelaksanaan urusan organisasi dan tata laksana di Inspektorat Jenderal

6. Penyiapan penyelenggaraan pengelolaan barang milik/kekayaan negara dan layanan pengaaan

barang/jasa di Inspektorat Jenderal

7. Pelaksanaan urusan kerumahtanggan di Inspektorat Jenderal

8. Pengelolaan keuangan di Inspektorat Jenderal

9. Pengelolaan sistem Informasi di bidang pengawasan

4

Kebijakan Pelaksanaan Tugas Itjen Kemenristekdikti

TUGAS DAN FUNGSI

KEMENRISTEK DAN DIKTI

Mencegah dan melindungi sesuatu

Dari ketidaknyamanan dan

kehancuran

Mencegah

Mengarahkan Menghentikan

PENGAWALAN TUGAS ITJEN:

Menyelenggarakan pengawasan intern di lingkungan Kemristek dan Dikti PERPRES NO. 13 TAHUN 2015

KEGIATAN 1. AUDIT 2. REVIU 3. EVALUASI 4. PEMANTAUAN 5. PENGAWASAN LAINNYA

Mendorong

PERAN DAN POSISI ITJEN 1. PEMBERI PERINGATAN DINI 2. KATALISATOR 3. KONSULTAN 5

Agenda Pembahasan






6

REKAP HASIL PENGAWASAN INSPEKTORAT JENDERAL

No. Satker Laporan Temuan

Rekomendasi

Jumlah Nilai

1 INSPEKTORAT I 20 144 301 5.489.737.534,66

2 INSPEKTORAT II 15 67 108 396.205.863,00

3 INSPEKTORAT III 15 73 73 45.951.653.318,00

Jumlah 50 284 482 51.837.596.715,66

Agenda Pembahasan






8

Penilaian SPI: 1. Kebijakan Akuntansi berbasis

Akrual belum disusun 2. SPI Kas dan Bank pada BLU

belum tertib 3. Pengendalian pengelolaan

dana beasiswa belum tertib 4. Pengendalian pengelolaan

dana penelitian tidak memadai

5. Pengelolaan asset tetap belum tertib

Penilaian Kepatuhan: 1. Kelompok Pendapatan 3 Temuan 2. Kelompok Belanja Pegawai 4 Temuan 3. Kelompok Belanja Barang 36 Temuan 4. Kelompok Belanja Modal 6 Temuan

LK Tahun 2015 Kemenristekdikti WDP

9


Temuan Pemeriksaan LK 2015 BPK RI

10

Kelompok Pendapatan: 1. Terdapat penggunaan langsung

penerimaan 2. Kekurangan Penerimaan atas

Pemanfaatan Aset 3. Potensi Pendapatan Sewa Rumah Negara

Golongan II Tahun 2013 - 2015

1. Apakah penggunaan langsung tidak diperkenankan? 2. Apakah hanya sebesar itu yang ditemukan? 3. Apakah masih terdapat potensi penerimaan lainnya? 4. Apakah penerimaan tersebut memang dipernankan? 5. Siapa yang bertanggungjawab untuk menjamin

kewajaran penyajian pendapatan?



11

Kelompok Belanja Pegawai: 1. Kelebihan Pembayaran Tunjangan Kepada Dosen

Atau Pegawai Yang Melaksanakan Tugas Belajar 2. Dosen Tidak Aktif Melaksanakan Tugas Belum

Ditetapkan Keputusan Pemberhentiannya dan Terdapat Gaji Dosen yang Masih Dibayarkan dan Disimpan oleh Bendahara Gaji

3. Pembayaran Uang Makan Tahun Anggaran 2015 untuk Dosen PNS Lebih

4. Kelebihan Pembayaran Tunjangan Kinerja Pegawai Tahun 2015

1. Apakah hanya sebesar itu yang ditemukan? 2. Siapa yang bertanggungjawab mengelola belanja

pegawai? 3. Bagaimana system pengendalian belanja pegawai? 4. Siapa yang bertanggungjawab untuk menjamin kewajaran

penyajian pendapatan?



12

Kelompok Belanja Barang: 1. Pengeluaran Belanja Penelitian 2. Pengeluaran Belanja Operasional 3. Belanja insentif dan tunjangan hari raya 4. Belanja jasa profesi/honor

narasumber/honor panitia dll

1. Apakah hanya sebesar itu yang ditemukan? 2. Apakah salah dalam pelaksanaannya? 3. Siapa yang harus bertanggungjawab mengendalikan

pengeluaran belanja barang? 4. Siapa yang bertanggungjawab menyajikan secara

benar dalam LK? 5. Siapa yang bertanggungjawab untuk menjamin

kewajaran penyajian pendapatan?



13

Kelompok Belanja Modal: 1. Pembayaran pekerjaan tidak sesuai dengan volume

terpasang. 2. Kelebihan Pembayaran Pekerjaan 3. Klaim Jaminan Pelaksanaan Pekerjaan Pembangunan

Gedung dan Pengadaan Peralatan Laboratorium Belum Dicairkan

4. Denda Keterlambatan Penyelesaian Pelaksanaan Pekerjaan Pembangunan Gedung Belum Dikenakan

5. Kekurangan Pemotongan Pajak Penghasilan dari Usaha Konstruksi

6. Kegiatan Pengadaan pada Lima Universitas Memboroskan Keuangan Negara

1. Apakah hanya sebesar itu yang ditemukan? 2. Apakah salah dalam pelaksanaannya? 3. Siapa yang harus bertanggungjawab mengedalikan belanja modal? 4. Siapa yang bertanggungjawab menyajikan secara benar dalam LK? 5. Siapa yang bertanggungjawab untuk menjamin kewajaran penyajian?

Agenda Pembahasan






14

KEWAJIBAN PENYAMPAIAN LHKPN /LHKSN

1. Permenristekdikti No. 43 tahun 2015 tentang Penyampaian Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara di Lingkungan Kemenristekdikti.

2. Surat dari Sekretaris Jenderal Kemenristekdikti No :2754/A.A2/SE/2016 perihal Kewajiban Penyampaian LHKPN dan LHKASN

3. Surat edaran dari Inspektur Jenderal Kemenristekdikti No : 961/G.G1.1/KP/2016 perihal Kewajiban Penyampaian LHKPN/LHKASN

PANTAUAN PENYAMPAIAN LHKPN /LHKSN UNIT UTAMA

NO. NAMA UNIT LHKPN

KET WAJIB LAPOR SUDAH LAPOR BELUM LAPOR

1 SEKRETARIAT JENDERAL 130 130 0 -

2 DIREKTORAT JENDERAL PEMBELAJARAN DAN KEMAHASISWAAN

53 45 8

1. Eddy Siswanto, S.Sos. 2. Dr. Widyo Winarso, M.Pd. 3. Dr. Syahrul Aminullah, SKM., M.Si. 4. Erviyanti Putri Pertiwi, ST., MM 5. Satria Akbar Saputra, S.H. 6. Dra. Maslina Sembiring 7. Sitti Sulaiha Sanusi, S.Sos 8. Dedi Kusnadi, S.Pd.I

3 DIREKTORAT JENDERAL KELEMBAGAAN IPTEK DAN DIKTI 67 60 7

1. Ir. Ridwan, M.Sc. 2. Dra. Sawitri Isnandari 3. Ir. Tato Setiyarto 4. Drs. Sudarsono 5. R. Purwanto Subroto, Ph.D. 6. Josephine Margaretta, S.Kom 7. Dr. Drh. Enny Suci Rahayu, M.Si

4 DIREKTORAT JENDERAL SUMBER DAYA IPTEK DAN DIKTI 49 48 1 1. Sugiyatno, S.E.

5 DIREKTORAT JENDERAL RISET DAN PENGEMBANGAN 75 75 0 -

6 DIREKTORAT JENDERAL PENGUATAN INOVASI 61 60 1 1. Darwin Santoso Kadir, S.Kom

7 INSPEKTORAT JENDERAL 35 35 0 -

TOTAL 470 453 17 96.4%

TABEL LAPORAN LHKPN PADA PTN & KOPERTIS DATA PER 7 OKTOBER 2016

NO JUMLAH PTN & Kopertis JUMLAH PTN & KOPERTIS YANG

SUDAH MELAPORKAN

PROSENTASE DATA YANG MASUK

1 121 114 52,46%

2 14 14

NO BELUM MELAPORKAN SUDAH MELAPORKAN TETAPI BELUM 100%

SUDAH MELAPORKAN 100%

1 7 88 40

TABEL LAPORAN PTN YANG BELUM MELAPORKAN LHKPN DATA PER 7 OKTOBER 2016

NO PERGURUAN TINGGI JUMLAH WAJIB

LHKPN JUMLAH YANG MELAPORKAN

1 UNIVERSITAS INDONESIA 240 0

2 UNIVERSITAS MUSAMUS 76 0

3 AKADEMI KOMUNITAS NEGERI PUTRA SANG FAJAR BLITAR 1 0

4 AKADEMI KOMUNITAS NEGERI ACEH BARAT 1 0

5 AKADEMI KOMUNITAS NEGERI PACITAN 1 0

6 UNIVERSITAS PAPUA 0 0

7 POLITEKNIK NEGERI TANAH LAUT 0 0

TABEL PTN YANG SUDAH MELAPORKAN BELUM 100%



1 UNIVERSITAS LAMBUNG MANGKURAT 232 1

2 POLITEKNIK MANUFAKTUR NEGERI BANGKA BELITUNG 24 1

3 POLITEKNIK NEGERI UJUNG PANDANG 51 3

4 UNIVERSITAS NEGERI MEDAN 165 11

5 ISBI BANDUNG 40 4

6 UNIVERSITAS GADJAH MADA 135 14

7 UNIVERSITAS HASANUDDIN 366 51




8 UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR 240 34

9 INSTITUT PERTANIAN BOGOR 223 32

10 POLITEKNIK NEGERI MEDAN 83 12

11 UNIVERSITAS UDAYANA 275 41

12 UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA 293 57

13 KOPERTIS XIII ACEH 5 1

14 UNIVERSITAS SULTAN AGENG TIRTAYASA 295 60




15 UNIVERSITAS JEMBER 393 90

16 UNIVERSITAS MULAWARMAN 98 23

17 UNIVERSITAS NEGERI GORONTALO 367 87

18 UNIVERSITAS BANGKA BELITUNG 58 14

19 UNIVERSITAS TEUKU UMAR 63 16

20 POLITEKNIK NEGERI AMBON 35 9

21 UNIVERSITAS KHAIRUN 150 40




22 UNIVERSITAS NEGERI YOGYAKARTA 204 62

23 UNIVERSITAS TANJUNG PURA 332 106

24 UNIVERSITAS MALIKUSSALEH 106 34

25 POLITEKNIK NEGERI MANADO 55 18

26 UNIVERSITAS SINGAPERBANGSA KARAWANG 9 3

27 INSTITUT SENI INDONESIA SURAKARTA 66 22

28 UPN VETERAN JAKARTA 83 28




29 INSTITUT TEKNOLOGI SEPULUH NOPEMBER 74 25

30 UNIVERSITAS SULAWESI BARAT 44 15

31 UNIVERSITAS NUSA CENDANA 311 107

32 UNIVERSITAS SAM RATULANGI 441 155

33 UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA 330 126

34 UNIVERSITAS NEGERI MANADO 167 65

35 UNIVERSITAS LAMPUNG 282 120




36 UNIVERSITAS PALANGKA RAYA 280 136

37 UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA 164 80

38 UNIVERSITAS DIPONEGORO 300 150

39 UNIVERSITAS NEGERI PADANG 131 67

40 UNIVERSITAS PATTIMURA AMBON 118 61

41 POLITEKNIK NEGERI BANJARMASIN 43 23

42 POLITEKNIK PERTANIAN NEGERI PANGKAJENE KEPULAUAN 33 18




43 UNIVERSITAS SEMBILANBELAS NOVEMBER KOLAKA 51 29

44 POLITEKNIK NEGERI BANDUNG 113 65

45 UNIVERSITAS TRUNOJOYO MADURA 148 86

46 INSTITUT SENI BUDAYA INDONESIA TANAH PAPUA 5 3

47 POLITEKNIK NEGERI SAMARINDA 73 45

48 UNIVERSITAS JENDERAL SOEDIRMAN 280 174

49 POLITEKNIK PERTANIAN NEGERI PAYAKUMBUH 35 22




50 POLITEKNIK NEGERI NUSA UTARA 25 16

51 POLITEKNIK NEGERI MEDIA KREATIF 39 25

52 UNIVERSITAS PADJAJARAN 453 303

53 UNIVERSITAS ANDALAS 294 202

54 POLITEKNIK NEGERI MADIUN 13 9

55 INSTITUT TEKNOLOGI BANDUNG 158 110

56 UNIVERSITAS JAMBI 199 139




57 UNIVERSITAS TERBUKA 126 89

58 POLITEKNIK NEGERI CILACAP 14 10

59 POLITEKNIK NEGERI BATAM 34 25

60 POLITEKNIK NEGERI FAK-FAK 16 12

61 POLITEKNIK PERTANIAN NEGERI KUPANG 37 28

62 UNIVERSITAS TIMOR 46 35

63 UNIVERSITAS SRIWIJAYA 353 269




64 UNIVERSITAS PENDIDIKAN GANESHA 224 171

65 UNIVERSITAS SYIAH KUALA 331 258

66 UNIVERSITAS MARITIM RAJA ALI HAJI (UMRAH) 19 15

67 POLITEKNIK MARITIM NEGERI INDONESIA 5 4

68 KOPERTIS V 15 12

69 UNIVERSITAS SEBELAS MARET (UNS) 245 198

70 UNIVERSITAS NEGERI MALANG 263 213




71 POLITEKNIK NEGERI MADURA 11 9

72 POLITEKNIK NEGERI MALANG 50 42

73 UNIVERSITAS SUMATERA UTARA 122 103

74 POLITEKNIK NEGERI PONTIANAK 61 52

75 POLITEKNIK MANUFAKTUR NEGERI BANDUNG 52 45

76 KOPERTIS III 15 13

77 KOPERTIS VI 12 11




78 POLITEKNIK NEGERI LAMPUNG 48 44

79 POLITEKNIK PERTANIAN NEGERI SAMARINDA 27 25

80 UNIVERSITAS SAMUDRA 81 75

81 POLITEKNIK NEGERI SEMARANG 57 53

82 POLITEKNIK NEGERI BALIKPAPAN 15 14

83 POLITEKNIK NEGERI LHOKSEUMAWE 15 14

84 POLITEKNIK NEGERI JEMBER 61 57




85 KOPERTIS IV 18 17

86 POLITEKNIK NEGERI BANYUWANGI 19 18

87 UNIVERSITAS TIDAR 32 31

88 POLITEKNIK PERKAPALAN NEGERI SURABAYA 35 34

TABEL PTN & KOPERTIS YANG SUDAH MELAPORKAN 100%



1 POLITEKNIK NEGERI KUPANG 2 2

2 POLITEKNIK NEGERI INDRAMAYU 4 4

3 KOPERTIS I 4 4

4 ISBI ACEH 5 5

5 KOPERTIS XII 5 5

6 UNIVERSITAS TADULAKO 5 5

7 KOPERTIS X SUMATERA BARAT 6 6




8 POLITEKNIK NEGERI SUBANG 8 8

9 KOPERTIS XIV PAPUA DAN PAPUA BARAT 9 9

10 KOPERTIS II 10 10

11 KOPERTIS VII 14 14

12 INSTITUT TEKNOLOGI SUMATERA 14 14

13 KOPERTIS IX SULAWESI 15 15

14 KOPERTIS VIII DENPASAR 16 16




15 POLITEKNIK ELEKTRONIK NEGERI SURABAYA 16 16

16 KOPERTIS XI KALIMANTAN 17 17

17 INSTITUT TEKNOLOGI KALIMANTAN 22 22

18 POLITEKNIK NEGERI SAMBAS 23 23

19 POLITEKNIK NEGERI JAKARTA 23 23

20 UNIVERSITAS BENGKULU 24 24

21 POLITEKNIK PERIKANAN NEGERI TUAL 25 25




22 UNIVERSITAS SILIWANGI 30 30

23 POLITEKNIK NEGERI BENGKALIS 32 32

24 POLITEKNIK NEGERI BALI 43 43

25 POLITEKNIK NEGERI KETAPANG 48 48

26 INSTITUT SENI INDONESIA YOGYAKARTA 51 51

27 UNIVERSITAS MATARAM 52 52

28 UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL VETERAN JAWA TIMUR 52 52




29 ISI PADANGPANJANG 55 55

30 POLITEKNIK NEGERI PADANG 59 59

31 ISI DENPASAR 60 60

32 POLITEKNIK NEGERI SRIWIJAYA 62 62

33 UNIVERSITAS BRAWIJAYA 73 73

34 UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL "VETERAN" YOGYAKARTA 79 79

35 UNIVERSITAS AIRLANGGA 110 110




36 UNIVERSITAS BORNEO TARAKAN 115 115

37 UNIVERSITAS CENDERAWASIH 128 128

38 UNIVERSITAS RIAU 180 180

39 UNIVERSITAS NEGERI SEMARANG 212 212

40 UNIVERSITAS HALUOLEO 310 310

REKAPITULASI LHKASN PERGURUAN TINGGI KEMENTERIAN RISET TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI

PER 7 OKTOBER 2016

Jumlah Wajib Lapor LHKASN Perguruan Tinggi Sebanyak

36772

Jumlah yang Melaporkan sebanyak 32791

Jumlah yang belum Melaporkan 13231

Jumlah yang sudah mengumpulkan 111 PTN

PTN BH yang belum Mengumpulkan sebanyak 8 PTN

PTN Satker dan BLU yang belum Mengumpulkan sebanyak

16 PTN

Sumber : Biro SDM Kemenristekdikti per 7 Oktober 2016

Daftar PTN yang Belum Lapor LHKASN

No Nama PTN Status

1 UNIVERSITAS INDONESIA PTN BH

2 UNIVERSITAS PADJADJARAN PTN BH

3 INSTITUT TEKNOLOGI BANDUNG PTN BH

4 UNIVERSITAS AIRLANGGA PTN BH

5 UNIVERSITAS SUMATERA UTARA PTN BH

6 INSTITUT PERTANIAN BOGOR PTN BH

7 UNIVERSITAS GADJAH MADA PTN BH

8 INSTITUT TEKNOLOGI SEPULUH NOPEMBER PTN BH

Daftar PTN yang Belum Lapor LHKASN

No Nama PTN Status

1 Universitas Brawijaya BLU

2 Universitas Lampung Satker

3 Universitas Malikussaleh Satker

4 Universitas Mataram Satker

5 Universitas Negeri Papua Satker

6 Universitas Sulawesi Barat Satker

7 Institut Seni Budaya Indonesia Tanah Papua Satker

8 Institut Seni Budaya Indonesia Bandung Satker

9 Kopertis Wilayah IV Satker

10 Politeknik Negeri Bandung Satker

11 Politeknik Negeri Cilacap Satker

12 Politeknik Negeri Jember Satker

13 Politeknik Negeri Ketapang Satker

14 Politeknik Negeri Nusa Utara Satker

15 Politeknik Pertanian Negeri Pangkep Satker

16 Akademi Komunitas Negeri Blitar Satker

Jumlah Data dari 111 PTN Belum terkumpul 100%

∑ LHKASN yang sudah mengumpulkan 32.791

∑ LHKPN yang sudah mengumpulkan 13.486

∑ PNS Keseluruhan (PTN + Kopertis) 117.044

∑ PNS Yang Belum Mengumpulkan LHKASN 70.767

Agenda Pembahasan






42

Rekonsiliasi Data Hasil Pemeriksaan LK 2015 BPK RI

No. Satker Jumlah Temuan Rekomendasi

Tindak Lanjut Nilai

Rekomendasi Nilai

Tindak Lanjut SR P

1 Unit Utama 5 6 13 1 12 201.600.000 -

2 PTN 25 110 217 115 104 505.453.219 496.500.000

3 Kopertis - - - - - - -

No. Satker Jumlah Temuan Rekomendasi

Tindak Lanjut Nilai

Rekomendasi Nilai

Tindak Lanjut SR P

1 Unit Utama 7 31 53 24 29 17.733.111.925 416.222.981

2 PTN 27 178 482 200 282 138.836.302.914 12.816.103.214

3 Kopertis 5 18 32 4 28 - -

TERIMA KASIH

KEMENTERIAN RISTEK DAN

PENDIDIKAN TINGGI

penyebarluasan informasi pengawasan oleh sesitjen

Documents