i

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET(ROA)

PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untukMemenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh :

EKA NENY NARULITA

2009210430

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

S U R A B A Y A

2013

ii

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET(ROA)

PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

Diajukan oleh :

EKA NENY NARULITA

NIM : 2009210430

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diuji

Dosen Pembimbing,

Tanggal : 31 Januari 2013

(Drs. Emanuel Kristijadi,M.M.)

iii

SKRIPSI

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN

ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

Disusun oleh

EKA NENY NARULITA

2009210430

Dipertahankan di depan Tim Penguji

dan Dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada Tanggal 15 Februari 2013

TIM Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. SRI HARYATI, M.M ………………

Sekretaris : Drs. EMANUEL KRISTIJADI, M. M ………………

Anggota : Drs. SUDJARNO EKO SUPRIYONO, M.M ………………

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Eka NenyNarulita

Tempat, Tanggal Lahir : Kediri, 23 Oktober 1991

N.I.M : 2009210430

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return OnAsset

(ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Disetujui dan diterima baik oleh :

Dosen Pembimbing,

Tanggal : ……………

(Drs. Emanuel Kristijadi,M.M.)

Ketua Program Studi S1 Manajemen,

Tanggal : ……………

(MellyzaSilvi SE.,M.Si)

v

MOTTO

Kesabaran adalah kunci segalanya

Tetap semangad dan Berdoa kepadaNya

Waktu tidak dapat diputar kembali,

gunakan waktumu sebaik mungkin

“time is money”

Neny

vi

Skripsi ini aku persembahkan untuk..................

- Terima kepada Allah SWT, yang telah memberikan kesehatan, kesabaran

dalam menyelesaikan skripsi ini....

- Terima kasih buat kedua orang tuaku, yang gag bosen-bosennya

memberikan semangad, aq sayang kalian.

- Terima kasih buad dosen pembimbingku bpk Drs. Emanuel Kristijadi,M.M

yang sangaaaat super sabar dan telaten mimbimbing kita.

- Makasih juga buad pacarku “Dedy C.N” yang selama ini gag lupa ngasih

semangat, makasih juga bolak-balik nganterin ngeprint skripsi ini.

Pokoknya makasih bgt buat semuanya, I love you.

- Buad temen2 bimbingan, “mala, nina, apip, lina, dian, tresna, maz erwan,

maz wahono, end maz alif makasih bgt ya...,, Smoga qta smua lulus. Amin

- Buad cipud, temen sekamarku akhirnya qta bsa lulus bareng. Bakalan

kangen dech jaman2 ngekost n kuliah, ditunggu ya kuliah S2 bareng...

- Buad nike, eva, linda, ayu, nurul, ciput, sela ayo selesai ini katanya

mbolang

- Buad nenok, surya, Antariksa, ninis makasiihhh bgt yaudah tuker2

pendapat.

I love you all....

Neny

vii

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan piji syukur ke hadirat Allah SWT, yang telah

memberikan perlindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat

menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH RISIKO USAHA BANK

TERHADAP RETURN ON ASSET(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA” .

Penulis menyadari terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan

dari para pihak yang telah membantu kelancaran penulisanskripsi ini. Pada

kesempatan ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya

kepada :

1. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku Dosen Pembimbing dalam

menyusun skripsi ini, berkat arahan dan bimbingan beliau skripsi ini dapat

terselesaikan dengan lancar dan baik.

2. Ibu Dr. Dra. Psi. Tatik suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas

Surabaya.

3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya, yang telah memberi petunjuk dalam penyusunan

skripsi.

4. Ibu Linda Purnama Sari, S.E, M.Siselaku Dosen wali yang telah

membimbing dan arahannya.

5. Bapak dan Ibu Dosen beserta civitasAkademika STIE Perbanas Surabaya

yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada penulis

selama perkuliahan.

viii

Demikian skripsi ini dibuat, semoga dapat berguna bagi semua pihak pada

umumnya dan bagi para peneliti yang ingin meneliti obyek yang sama pada

khususnya.

Surabaya, Januari 2013

Penulis

ix

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ............................................................................................ i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ........................................................ ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .............................................................. iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................. iv

HALAMAN MOTTO .......................................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN.......................................................................... vi

KATA PENGANTAR ........................................................................................ vii

DAFTAR ISI ....................................................................................................... ix

DAFTAR TABEL ............................................................................................... xi

DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... xii

DAFTAR LAMPIRAN......................................................................................xiii

ABSTRACT ....................................................................................................... xiv

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah .............................................................. 1

1.2 Perumusan Masalah..................................................................... 8

1.3 Tujuan Penelitian......................................................................... 9

1.4Manfaat Penelitian....................................................................... 10

1.5 Sistematika Penulisan ................................................................. 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu .................................................................. 13

2.2 Landasan Teori ........................................................................... 16

2.3 Kerangka Pemikiran ................................................................... 38

2.4 Hipotesis Penelitian .................................................................... 39

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian ................................................................. 41

3.2 Batasan Penelitian ...................................................................... 41

3.3 Identifikasi Variabel ................................................................... 42

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ......................... 42

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel .................. 44

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ......................................... 46

3.7 Teknik Analisis Data .................................................................. 46

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ..................................................... 53

4.2 Analisis Data .............................................................................. 61

4.3 Pembahasan ............................................................................... 87

x

BAB V PENUTUP

5.1 Kesimpulan................................................................................. 93

5.2 Keterbatasan Penelitian .............................................................. 96

5.3 Saran ........................................................................................... 97

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

JADWAL PENULISAN SKRIPSI

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Perkembangan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Selama Tahun 2008-2012 .................................................................. 3

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan penelitian terdahulu dengan

Penelitian sekarang............................................................................. 16

Tabel 3.1 Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Juni 2012 ...... 45

Tabel 4.1 Posisi LDR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ............................ 62

Tabel 4.2 Posisi NPL Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ............................. 64

Tabel 4.3 Posisi IRR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 .............................. 66

Tabel 4.4 Posisi PDN Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ............................ 67

Tabel 4.5 Posisi FACR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 .......................... 69

Tabel 4.6 Posisi FBIR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ........................... 70

Tabel 4.7 Posisi BOPO Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 .......................... 72

Tabel 4.8 Posisi ROA Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ............................ 73

Tabel 4.9 Analisa Regresi Linier Berganda ........................................................ 75

Tabel 4.10 Hasil Uji Parsial (uji t) ....................................................................... 81

Tabel 4.11Rangkuman Hasil Hipotesis ................................................................. 87

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ......................................................................... 38

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ................................. 48

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Kanan ...................... 49

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Kiri .......................... 51

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua Sisi ................... 52

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ................................. 78

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t LDR ........................ 82

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t NPL ........................ 82

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t IRR ......................... 83

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t PDN ........................ 84

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t FACR ..................... 84

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t FBIR ....................... 85

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t BOPO ..................... 85

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan

I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 2 Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan

I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun

Lampiran 3 Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I

Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 4 Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan

I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 5 Perhitungan FACR Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 6 Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan

I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 7 Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran8 Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan

I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran9 Perhitungan Tren ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 10 Data SPSS

Lampiran 11 Tabel F

Lampiran 12 Tabel t

xiv

THE INFLUENCEBUSINESS RISK OF THE RETURN OF ASSETS (ROA)

IN THE INTERNATIONAL COMMERCIAL BANK

ABSTRACT

The title of this research is the influencebusiness risk of the return of assets

(ROA) in the international commercial bank. In conducting its operations, the bank has

one goal is profit. To measure the ability of bank to profit by using ratio of return on

assets (ROA) . The criteria used in this study is bank with total assets between Rp. 15

Trilion to Rp. 25trilion as of June 2012. Based on these criteria, was selected of the

sample population this stuy there ara 4 (four) bank there areBankArtha Graha

International, Bank Economic Raharja, Bank ICBC Indonesia,andBankSinarmas.

The result of the research has that variabel LDR, NPL, BOPO, IRR, PDN,

FACR, FBIR and BOPO simultaneously significant effect on the Bank‟s ROA. Partially

LDR, NPL, BOPO, IRR, PDN, FACR, FBIR and BOPO have significan effect to work

ROA. Amons the seven independent variabeles BOPO have the most dominant

contribution.

Keywords :Bussiness Risk, Return On Asset (ROA).