pengaruh kelayakan pembiayaan murabahah · pdf filemengembalikan pinjamannya atau macet....

Click here to load reader

Post on 28-Apr-2019

212 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

i

PENGARUH KELAYAKAN PEMBIAYAAN MURABAHAH TERHADAP

NON PERFORMING LOAN (NPL)

(Studi Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Harta Insan

Karimah Ciledug)

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Persyaratan Memperoleh

Gelar Sarjana Ekonomi (S.E)

Oleh :

Fashhan Adilla Rahman

NIM. 1112046100116

PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA

JAKARTA

1438 H/2017 M

i

dsd

ii

iii

iv

ABSTRAK

Fashhan Adilla Rahman, 1112046100116. PENGARUH KELAYAKAN

PEMBIAYAAN MURABAHAH TERHADAP NON PERFORMING LOAN

(NPL) (STUDI KASUS PADA BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH

(BPRS) HARTA INSAN KARIMAH CILEDUG). Program Studi Perbankan

Syariah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Islam Negeri Syarif

Hidayatullah Jakarta. 1438 / 2017 M.

Skripsi ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh character, capital,

capacity, collateral dan condition terhadap Non Performing Loan (NPL). Dalam

penelitian ini diambil sebanyak 34 responden kepada analis pembiayaan / account

officer di BPRS Harta Insan Karimah Ciledug. Model analisis yang digunakan ialah

analisis regresi berganda dengan menggunakan program komputer SPSS versi 23.

Hasil menunjukkan bahwa secara parsial variabel Character memiliki pengaruh

sebesar 0,005, variabel Capital memiliki pengaruh sebesar 0,007 dan variabel

Collateral memiliki pengaruh sebesar 0,016 terhadap Non Performing Loan (NPL).

Sedangkan secara simultan variabel character, capital, capacity, collateral dan

condition mempunyai pengaruh sebesar 0,000 terhadap Non Performing Loan

(NPL).

Sementara itu, penelitian kualitatif bertujuan untuk membuktikan dan

memperdalam hasil metode kuantitatif. Metode pengumpulan data diperoleh

melalui wawancara mendalam dengan kepala bagian analis pembiayaan. hasil

penelitian menunjukkan bahwa BPRS Harta Insan Karimah cabang Ciledug dalam

penilaian kelayakan calon nasabah pembiayaannya mengutamakan aspek

character, aspek ini diperoleh dengan cara BI Checking dan dengan wawancara

mendalam kepada calon nasabah. Sedangkan kualitas pembiayaan murabahah

BPRS HIK tahun 2011 hingga tahun 2015 rata-rata mempunyai nilai NPF sebesar

3%, Hal ini menunjukkan bahwa kualitas pembiayaan murabahah BPRS HIK

tergolong sehat.

Kata kunci: Character, Capital, Capacity, Collateral, Condition, Kualitas

Pembiayaan Murabahah, BPRS Harta Insan Karimah

.

Pembimbing : Mujiburrohman, MA.

Daftar Pustaka : Tahun 2001 s.d tahun 2014

v

KATA PENGANTAR

Puji syukur kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan segala rahmat-

Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan kewajiban studinya. Shalawat serta

salam semoga tercurahkan kepada junjungan kami, Nabi Muhammad SAW. beserta

para keluarga dan sahabatnya.

Penulisan skripsi ini tidak akan terselesaikan tanpa banyak tangan yang

terulur memberikan bantuan. Ucapan rasa hormat dan terima kasih atas segala

kepedulian mereka yang telah memberikan bantuan, baik berupa sapaan moril,

kritik, masukan, dorongan semangat, dukungan finansial maupun sumbangan

pemikiran dalam penulisan skripsi ini. Oleh karena itu, penulis secara khusus

mengucapkan terima kasih kepada:

1. Bapak Dr. Asep Saepudin Jahar, M.A., selaku Dekan Fakultas Syariah dan

Hukum Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta.

2. Bapak A.M. Hasan Ali, M.A., selaku ketua Pogram Studi Muamalat (Hukum

Ekonomi Islam) Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam Negeri (UIN)

Syarif Hidayatullah Jakarta.

3. Bapak Sofyan Rizal. S.E, M.Si, selaku dosen pembimbing akademik yang telah

memberikan masukan saran mengenai proposal penelitian skripsi

4. Bapak Mohammad Mujibur Rohman, MA, selaku pembimbing skripsi yang

telah banyak membantu meluangkan waktu, pikiran dan tenaga serta

kesabarannya untuk memberikan bimbingan, pengarahan dan nasihat kepada

penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.

vi

5. Seluruh dosen serta civitas akademika Fakultas Syariah dan Hukum

Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta yang telah

mendidik dan memberikan ilmunya kepada penulis.

6. Segenap pimpinan dan karyawan Perpustakaan Fakultas Syariah dan Hukum,

serta Perpustakaan Umum Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah

Jakarta.

7. Kedua orang tua penulis, yaitu Bapak Endang Surahman dan Ibu Lies Suryani,

yang telah memberikan banyak motivasi bagi penulis untuk secepatnya

menyelesaikan skripsi ini. Setiap pesan dan nasihat yang disampaikan selalu

memberikan inspirasi serta motivasi bagi penulis. Tak lupa juga, kakak dan

adik penulis yang merupakan anugerah yang telah Allah SWT. berikan, yaitu

Putri Elvana Lies Surahman, Fauzan Pratama dan Cintha Laiqa Mahira.

8. Sahabat-sahabat penulis yang selalu menemani saat bimbingan skripsi,

mendukung dan memotivasi penulis untuk segera menyelesaikan skripsi ini,

yaitu Muhammad Abdul Mugni, Alfi Fadil, Fahmi Alamsyah, Muhammad

Ainun Zia.

9. Keluarga besar LiSEnSi UIN Jakarta

10. Sahabat-sahabat penulis yang selalu mendukung dan memotivasi penulis untuk

segera menyelesaikan skripsi ini, yaitu dan sahabat lainnya dari PS C 2012.

11. Teman-teman seperjuangan di Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif

Hidayatullah Jakarta, khususnya mahasiswa/i Perbankan Syariah angkatan

2012 yang telah membantu dan memberikan motivasi dalam skripsi ini. Terima

vii

kasih atas semua kenangan yang tidak terlupakan, semoga silaturahim kita

dapat tetap terjalin sampai kapanpun.

Akhirnya kepada semua pihak yang telah membantu selesainya skripsi ini,

penulis ucapkan terima kasih sebesar-besarnya. Semoga Allah SWT mencatatnya

sebagai amal dan membalasnya dengan yang lebih baik. Selain itu, penulis akui

bahwa skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, besar harapan

penulis munculnya saran untuk menunjang kesempurnaan atas skripsi ini di waktu

mendatang. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi semua kalangan.

Aamiin.

Jakarta, April 2017

Fashhan Adilla Rahman

viii

DAFTAR ISI

LEMBAR PENGESAHAN PANITIA UJIAN ................................................ ii

LEMBAR PERNYATAAN KEASLIAN KARYA ILMIAH ......................... iii

ABSTRAK ....................................................................................................... iv

KATA PENGANTAR ..................................................................................... v

DAFTAR ISI .................................................................................................... viii

DAFTAR TABEL ............................................................................................ x

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xi

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang .............................................................................. 1

B. Pembatasan dan Perumusan Masalah ............................................ 4

1. Pembatasan Masalah ................................................................ 4

2. Perumusan Masalah .................................................................. 5

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ..................................................... 5

D. Sistematika Penulisan .................................................................... 6

BAB II LANDASAN TEORI

A. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah ................................................ 8

1. Pengertian Bank Pembiayaan Rakyat Syariah ......................... 8

2. Tujuan dan Karakteristik BPR Syariah ................................... 9

3. Kegiatan Usaha BPR Syariah ................................................... 11

B. Pembiayaan ................................................................................... 12

1. Teori Pembiayaan ..................................................................... 12

2. Fungsi Pembiayaan ................................................................... 20

3. Tujuan dan Prinsip Analisis Kelayakan Pembiayaan ............... 21

4. Aspek-Aspek dalam Penilaian Kelayakan Pembiayaan ........... 23

C. Pembiayaan Bai Al-Murabahah ................................................... 28

1. Pengertian Murabahah ............................................................. 28

2. Landasan Hukum ...................................................................... 29

3. Rukun dan Syarat Murabahah.................................................. 31

4. Mekanisme Pelaksanaan Skema Murabahah............................ 33

5. Risiko Pembiayaan Murabahah ................................................ 34

ix

D. Non Performing Loan (NPL) ........................................................ 35

E. Penelitian Sebelumnya ............................